INNER MONGOLIA ERDOS RESOURCES CO.,LTD. — Audit Report / Information 2017

Apr 26, 2018

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司

审计委员会2017 年度履职情况报告

2017年度，根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上 市公司董事会审计委员会运作指引》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公 司章程》、本公司《董事会审计委员会实施细则》等规定，公司董事会审计委员 会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现对审计委员会2017年度的 履职情况汇报如下:

一、审计委员会基本情况

2017 年度，公司董事会审计委员会由独立董事石宝国先生、钟志伟先生和 董事张晓慧先生3 名成员组成，其中独立董事石宝国先生为主任委员，具有中 国注册会计师（证券期货资格）、中国注册资产评估师、中国注册税务师、中国 注册造价工程师、中国注册土地估价师、中国注册房地产估价师几种国家专业资 格。

2017 年12 月27 日，经公司本年第八次临时股东大会审议批准，公司选举 了新一届董事会审计委员会。第八届董事会审计委员会由独立董事史哲女士、康 喜先生和董事郭升先生3 名成员组成，其中独立董事史哲女士为主任委员，具有 中国注册会计师专业资格。

二、审计委员会年度会议召开情况

报告期内，公司审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章 程》、《审计委员会工作细则》及其他有关规定，积极履行职责。2017 年度，审 计委员会共召开了5 次会议，全体委员亲自出席了全部会议。主要就公司提交的 年度财务会计报表及年度财务会计报表说明、审计会计师出具初步审计意见、审 计报告定稿进行审议；就公司的日常经营性关联交易事项进行了审议；就公司的 变更会计政策事项进行了审议；并对相关会议决议进行了签字确认。

三、审计委员会2017 年度主要工作内容情况

1、定期报告审计工作中的履职情况

在公司2016 年年报审计工作中，公司董事会审计委员会严格按照《公司董 事会审计委员会议事规则》中年报工作规程规定，切实对定期报告的编审工作提 出专业的意见和建议。在公司2016 年度财务报告审计工作中，审计委员会积极

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履行职责，在年审会计师事务所审计前，审阅会计师事务所的审计计划。在审计 过程中，为了加强与年审注册会计师的沟通，审计委员会组织了与会计师事务所 项目负责人的见面会，对公司2016 年度财务报告的审计重点、难点与疑点、关 键审计事项进行了充分的交流和沟通。在年审会计师事务所出具2016 年度审计 报告初步审计意见后，审计委员会认真审阅了其审计后的公司2016 年度财务报 告，认为报告编制符合新会计准则和相关财务制度的规定和要求；未发现编制的 上述财务报告存在重大差错和遗漏，在所有重大方面公允反映了公司2016 年度 的财务报告审计意见无异议，一致同意提交公司董事会审议。

2、监督及评估外部审计机构工作

公司董事会审计委员会对公司聘请的财务报告审计机构立信会计师事务所 （以下简称“立信”）执行2017 年度财务报表审计工作及内控审计工作情况进 行了监督评价，认为立信遵循独立、客观、公正的执业原则，本着严谨求实、独 立客观的工作态度，勤勉尽责地履行了审计职责，为公司提供了较好的服务，工 作成果客观、公正，能够实事求是的发表相关审计意见，建议公司董事会续聘立 信为公司2017 年度财务报表及内部控制的审计机构。

3、指导内部审计工作

报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行 性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问 题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在 重大问题的情况。

4、评估内部控制的有效性

公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所 有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司 严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事 会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认 为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范 的要求。

四、总体评价

报告期内，我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》

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以及公司制定的《审计委员会议事规则》等的相关规定，恪尽职守、尽职尽责的 履行了审计委员会的职责。

审计委员会委员：史哲 康喜 郭升

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司

2018 年4 月25 日

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