INNER MONGOLIA ERDOS RESOURCES CO.,LTD. — Audit Report / Information 2017

Sep 7, 2017

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金 投资项目的鉴证报告 信会师报字[2017]第 ZG12158 号

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

(截止 2017年8月17日)

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STATISTICS	-- 鉴证报告				$1 - 2$
$\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$	专项说明				$1 - 2$

BDO 在 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

关于内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

信会师报字[2017]第 ZG12158 号

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 对后附的内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司(以 下简称"贵公司")截至 2017年8月17日止管理层编制的《以自筹资 金预先投入募集资金投资项目的专项说明》(以下简称"专项说明")讲 行了鉴证。

一、管理层的责任

按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修 订)》编制专项说明是贵公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、 合法、完整的鉴证材料, 设计、实施和维护与专项说明编制相关的内 部控制, 保证专项说明的真实、准确和完整, 以及不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意 见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,该 准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对 象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中, 我们实施 了了解、询问、检查等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证 工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

BDOを 信会计师事务所(特殊普通合伙) $\overline{\mathbf{U}}$ LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANT

三、鉴证意见

我们认为, 贵公司编制的截止 2017年8月17日专项说明符合上 海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 (2013年修订)》的规定, 在所有重大方面如实反映了贵公司截至 2017年8月17日止,以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际 情况。

四、报告使用范围说明

本鉴证报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募集资 金投资项目的自筹资金之目的,不得用作任何其它目的。因使用不 当造成的后果, 与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。

中国注册会计师

中国注册会计师:

二〇一七年八月十八日

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》规定, 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司(以下简称"公司") 以自筹资金预先投入募 集资金投资项目的专项说明如下:

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 公开发行公司债券的批复》(证监许可【2017】546号)文核准, 公司公开发行 人民币公司债券, 每张债券票面金额100.00元, 共募集资金人民币13.00 亿元。

公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证 监会和上海证券交易所的有关规定要求, 制定了《内蒙古鄂尔多斯资源股份有限 公司募集资金管理制度》,公司将为本次公司债券设立由监管银行和受托管理人 监管的偿债保障金专户和募集资金专户, 分别用于兑息、兑付资金归集和募集资 金接收、存储。

前述募集资金总额 1,300,000,000.00 元扣除招商证券股份有限公司承销费等 其它发行费用后为募集资金净额,金额为 1,299,470,000.00 元, 存入公司开立在 鄂尔多斯银行股份有限公司营业部账户为 047700012000100668 的人民币账户。

二、募集资金说明书承诺募集资金投资项目情况

根据公司《内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2017年公开发行公司债(第 一期) 募集说明书》披露, 募集资金运用计划如下:

1、调整债务结构

本次发行募集资金扣除发行费用后的 1,020,500,000.00 元拟用于偿还银行贷 款, 即调整债务结构; 拟偿还明细如下:

┌┬┐ $^{\rm{H}}$
	۰۱.	u

序号	贷款单位名称	贷款人	拟偿还金额
	中国银行鄂尔多斯市分行营业部	内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司	170,000,000.00
$\overline{2}$	中国银行鄂尔多斯市分行营业部	内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司	200,000,000.00
	中国建设银行股份有限公司鄂尔多斯分 行	内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司	220,000,000.00
$\overline{4}$	中国农业发展银行东胜区支行	内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司	200,000,000.00
5	交通银行鄂尔多斯分行营业部	内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司	500,000.00
6	中国工商银行股份有限公司东胜支行	内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司	180,000,000.00
7	中国农业银行鄂尔多斯市分行天赋支行	内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司	50,000,000.00
	1,020,500,000,00

专项说明 第1页

若本次债券募集资金到位之前,公司根据上述债务的实际情况以其他自筹资 金先行偿还, 则可在募集资金到位之后予以置换。如果本次债券募集资金不能满 足公司偿还以上债务的资金需要,公司将利用自筹资金解决不足部分。

2、补充流动资金

公司拟将调整自身债务结构后的剩余募集资金用于补充公司流动资金,以保 障羊绒服装板块和电冶板块各项业务的顺利开展,具体使用方向包括:原料收购、 员工工资支付、购买设备、人员培训、信息系统建设等。

三、自筹资金预先投入募集资金项目情况

截至2017年8月17日止,企业以自筹资金预先偿还银行借款的具体情况:

序号	银行名称	贷款金额	自筹资金预先偿还金额
	中国银行鄂尔多斯市分行营业部	170,000,000.00	170,000,000.00
	中国银行鄂尔多斯市分行营业部	200,000,000.00	200,000,000.00
	中国建设银行股份有限公司鄂尔多斯分行	220,000,000.00	220,000,000.00
4	中国农业发展银行东胜区支行	200,000,000.00	200,000,000.00
$\overline{5}$	交通银行鄂尔多斯分行营业部	500,000.00	500,000.00
6	中国工商银行股份有限公司东胜支行	180,000,000.00	180,000,000.00
$\tau$	中国农业银行鄂尔多斯市分行天赋支行	50,000,000.00	50,000,000.00
合计		1,020,500,000.00	1,020,500,000.00

单位:元

专项说明 第2页