Inmyshow Digital Technology (Group) Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2004

Aug 10, 2004

广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报报告

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广西北生药业股份有限公司 2004 年半年度报告

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00 二 四年八月九日

广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报报告

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目 录

1 第一节 重要提示 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 2 第二节 公司基本情况 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 4 第三节 股本变动和主要股东持股情况 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 6 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 7 第五节 管理层讨论与分析 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 9 第六节 重要事项⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 13 第七节 财务报告（未经审计）⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 13 第八节 备查文件目录⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯

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第一节 重 要 提 示

本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2004 公司 年半年度财务报告未经审计。

公司董事长何玉良先生、财务总监刘俊奕先生、财务部经理姚全先生声明：保证半 年度报告中财务报告的真实、完整。

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第二节 公司基本情况

一、基本事项

• （一）公司法定中文名称：广西北生药业股份有限公司

• 中文名称缩写：北生药业

公司法定英文名称：Guangxi Beisheng Pharmaceutical Co.,Ltd. 英文名称缩写：GBP

• （二）公司股票上市交易所：上海证券交易所

• 股票简称：北生药业 600556

• 股票代码：

• 168

• （三）公司注册地址：广西壮族自治区北海市北海大道 号

• 168

• 公司办公地址：广西壮族自治区北海市北海大道 号 536000

• 邮政编码：

互联网网址： http://www.bsyy.com.cn 电子信箱： bsyy_bh@163.net

• （四）公司法定代表人：何玉良

• （五）公司董事会秘书：颜丹

168 联系地址：广西壮族自治区北海市北海大道 号

联系电话：0779-3226588

传 真：0779-3226388

电子信箱：bs600556@263.net

• （六）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》

登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：

http://www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点：本公司证券部

• （七）其他相关资料

公司首次注册登记日期： 1993 年 11 月 28 日

88 公司首次注册登记地址：广西北海市白虎头路海玉小区 幢

2

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2003 6 6 公司最新变更注册登记日期： 年 月 日

168 公司最新变更注册登记地址：广西壮族自治区北海市北海大道 号 企业法人营业执照号：（企）4500001000958

税务登记号码：45050271146694X

聘请的会计师事务所名称：华寅会计师事务所有限责任公司

聘请的会计师事务所办公地址：北京市西城区德外五路通街 19 号院 2 号楼

二、主要财务数据和指标

二、主要财务数据和指标
项 目	2004年6月30日	2003年12月31日	增减比例(%)
流动资产（元）	300,385,652.71	267,966,881.50	12.10
流动负债（元）	452,338,477.33	413,170,317.11	9.48
总资产（元）	1,436,520,933.18	1,420,126,044.21	1.15
股东权益（不含少数股东权益）（元）	581,467,159.16	559,219,881.46	3.98
每股净资产	4.6148	4.4383	3.98
调整后每股净资产（元/股）	4.5536	4.3448	4.81
项 目	报告期（1—6月）	上年同期	增减比例(%)
净利润（元）	34,847,277.70	21,361,870.26	63.13
扣除非经常性损益后的净利润（元）	34,601,151.34	21,666,272.77	59.70
每股收益（元/股）	0.28	0.17	64.71
净资产收益率（%）	5.99	4.08	46.81
经营活动产生的现金流量净额（元）	28,612,350.01	84,839,893.78	-66.27

注：扣除非经常性损益项目如下

注：扣除非经常性损益项目如下
项 目	金额（元）
营业外收支净额	30,716.31
以前年度计提减值准备转回	-320,276.73
扣除非经常性损益项目的所得税影响	43,434.06
合 计	-246,126.36

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第三节 股本变动及主要股东持股情况

一、报告期内公司股本结构未发生变化。

二、报告期期末公司股东总数为 25,208 户。

三、报告期期末公司前十名股东持股情况

三、报告期期末公司前十名股东持股情况	三、报告期期末公司前十名股东持股情况	三、报告期期末公司前十名股东持股情况	三、报告期期末公司前十名股东持股情况	三、报告期期末公司前十名股东持股情况	三、报告期期末公司前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
股东名称（全称）	报告期内 增减(股)	期末持股数 量(股)	比例(%)	股份类别(已 流通或未流 通)	质押或冻结 的股份数量 (股)	股东性质(国 有股东或外 资股东)
广西北生集团有限责任公司	0	28,011,200	22.23	未流通	质押 28,011,200	法人股东
北海腾辉商贸有限公司	0	22,233,960	17.65	未流通	质押 16,055,746	法人股东
广西壮族自治区血液中心	0	6,841,240	5.43	未流通	无	国有股东
裕隆证券投资基金	未知	4,827,247	3.83	已流通	未知	法人股东
广西北生集团东珠实业有限 责任公司	0	1,913,800	1.52	未流通	无	法人股东
北海市安峰贸易有限公司	0	1,366,400	1.08	未流通	无	法人股东
北海京顺贸易有限公司	0	1,366,400	1.08	未流通	无	法人股东
沈阳药科大学	0	700,000	0.56	未流通	无	法人股东
金鼎证券投资基金	未知	700,000	0.56	已流通	未知	法人股东
宏源证券股份有限公司	未知	364,000	0.29	已流通	未知	法人股东

注：

1 、前十名股东中，广西北生集团有限责任公司为广西北生集团东珠实业有限责任公司的控股 股东，与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定 的一致行动人；除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市 公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

2 、报告期内，广西北生集团有限责任公司（以下简称“北生集团”）将其原质押给中国农业银 行北海市分行的本公司 28,011,200 股社会法人股于 2004 年 4 月 29 日办理了解除质押手续。同日, 北生集团因贷款将其持有的本公司 28,011,200 股社会法人股质押给中国农业银行北海市分行,质押 期限为 2004 年 4 月 29 日至 2005 年 4 月 29 日。该事项刊登于 2004 年 5 月 10 日的《中国证券报》 和《上海证券报》。

四、报告期末公司前十名流通股股东持股情况

前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称）	期末持有流通股的数量(股)	种类（A、B、H股或其它)

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裕隆证券投资基金	4,827,247	A股
金鼎证券投资基金	700,000	A股
宏源证券股份有限公司	364,000	A股
杨继明	232,300	A股
北海市碧菱建材经销中心	182,977	A股
郑毓	181,500	A股
哈尔滨泰盛商贸有限公司	157,198	A股
贾庆耀	155,300	A股
北京恒生汇丰投资管理有限公司	147,840	A股
王俊浒	145,000	A股

注：未知以上流通股股东之间是否存在关联关系，也未知流通股股东之间是否属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

五、报告期内公司控股股东或实际控制人未发生变化。

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第四节 董事、监事、高级管理人员情况

一、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股票，也未发生 持股情况变动。

二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况

2004 3 7 2003 年 月 日，经公司 年度股东大会审议，同意李太安先生、陈国胜先生、 梁祖森先生辞去公司第四届董事会董事职务，选举陈南序女士、胡钢先生、罗志先生为 公司第四届董事会董事，任期至第四届董事会任期届满时止；同意赵海祥先生辞去公司 第四届监事会监事职务，选举杜玫平女士为公司第四届监事会监事，任期至第四届监事 会任期届满时止。公司 2003 年度股东大会决议公告刊登于 2004 年 3 月 9 日的《中国证 券报》和《上海证券报》。

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第五节 管理层讨论及分析

一、报告期内主要经营情况

• （一）报告期内主营业务范围及其经营情况

公司所处生物制药行业，主营业务范围包括化学药品、生物制品、血液制品、抗生 素、中药材、中药饮片、中成药品和保健食品等。报告期内，公司进一步调整产品结构， 降低物耗，完善内部管理，加大产品广告投入，有效整合营销资源，实现了主营业务的 持续平稳发展。截止报告期末，公司实现主营业务收入 196,429,503.92 元，比去年同 期增长 24.27%；净利润 34,847,277.70 元，比去年同期增长 63.13%。

1 、主营业务分产品情况

单位：元

分产品	主营业务收入	主营业务成本	毛利率 (%)	主营业务 收入比上 年同期增 减（％）	主营业务 成本比上 年同期增 减（％）	毛利率比 上年同期 增减（％）
血液制品	47,307,778.30	33,827,979.09	28.49	3.40	-3.65	5.23
生物制药	51,949,494.46	11,472,399.16	77.92	5.94	-14.49	5.28
人体组织工程材料	10,013,752.36	1,631,533.00	83.71	7.63	69.31	-5.94
中西成药	87,158,478.80	21,771,150.63	75.02	61.48	31.82	5.62
合 计	196,429,503.92	68,703,061.88	65.02	24.27	4.09	6.78

• 2 、主营业务分地区情况

单位：元

		单位：元
地区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减（％）
东北地区	38,542,064.65	30.77
华北地区	40,310,574.74	7.94
华东地区	28,354,371.02	-3.12
华南地区	47,931,143.77	31.18
西南地区	41,291,349.74	62.30
合计	196,429,503.92	24.27

• （二）报告期内本公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重

• 大变化。

• （三）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

• 10%

• （四）报告期内单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到 。

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（五）经营中的问题及困难

公司部分产品人血白蛋白、α－2b 干扰素、胸腺肽等产品均处于成熟期，保持着 良好市场销售态势。但是医药行业尤其是生物制药行业具有新药产品更新较快的特点， 虽然上述产品均处于成熟期，但是并不排除在未来几年进入衰退期的可能性，从而影响 到公司产品市场占有率和未来发展空间。

公司将加大科研投入、提高质量控制手段，对上述产品按照国际标准进行二次开发 和深度研究，努力使产品的各项技术指标继续保持行业领先水平，推迟衰退期的到来。 同时加大新产品的研究开发力度，培养新的业务和利润增长点，保持公司的可持续发展。

二、报告期内的投资情况

（一）报告期内公司无以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。

（二）报告期内公司重大非募集资金投资情况

报告期内，公司投资 1339 万元用于汉生科技园工程、设备尾款结算，该科技园生 GMP 产车间已通过国家食品药品监督管理局 认证。

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第六节 重要事项

一、公司治理情况

2003 10 13 10 17 中国证监会南宁证券监督管理局于 年 月 日至 月 日对我公司进行 2003 11 18 了例行巡回检查，并于 年 月 日对我公司下发了《限期整改通知书》（以下简 称“通知书”）。报告期内，公司根据通知书要求，对照检查中公司存在的问题进行了认 真整改。为进一步完善法人治理结构，建立健全董事会内部机构，根据中国证监会发布 2004 3 7 2003 的《上市公司治理准则》要求，公司于 年 月 日召开 年度股东大会，通过 了公司董事会成立战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会四个专门 委员会的决议，通过了《董事会战略委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、 《董事会薪酬与考核委员会实施细则》和《董事会审计委员会实施细则》，并对董事会 和董事长运用资金的授权比例作了调整，以上事项分别在《公司章程》中作了相应修改。

为了加强公司与投资者之间的信息沟通，促进投资者对公司的了解和认同，实现公 司价值最大化和股东价值最大化，公司于 2004 年 2 月 4 日召开第四届董事会第十次会 议，通过了《广西北生药业股份有限公司投资者关系管理制度》。

公司当前治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。

2003 二、公司 年度利润分配和新股发行情况

公司 2003 年实现净利润 57,321,856.06 元， 2003 年度可供全体股东分配的利润为 73,543,743.90 元。公司 2003 年度利润分配方案为：以 2003 年末公司总股本 126,000,000 股为基数，每 10 股派送现金 1.00 元（含税），共计派发现金 12,600,000 元，尚余未分 配利润 60,943,743.90 元，结转至下年度。该方案已于 2004 年 3 月 7 日召开的公司 2003 2004 4 13 年度股东大会审议通过，其实施公告刊登于 年 月 日《中国证券报》和《上海 证券报》，股权登记日为 2004 年 4 月 16 日，除息日为 2004 年 4 月 19 日，股利发放日 2004 4 22 为 年 月 日。该方案已按期实施完毕。

2004 4 12 2003 年 月 日，公司 年度配股方案获得中国证监会股票审核发行委员会 第 19 次工作会议审核通过。公司配股工作将在获得中国证监会正式下发的配股核准通 2004 4 13 知书后实施。相关公告刊登于 年 月 日的《中国证券报》和《上海证券报》。

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广西北生药业股份有限公司

年半年报报告

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2004 公司 年度中期不进行利润分配和公积金转增股本。

三、报告期内未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。

四、报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售 或处置以及企业收购兼并事项。

五、报告期内公司无重大关联交易事项

六、重大合同及其履行情况

• （一）报告期或以前期间发生但延续到报告期，公司无重大托管、承包、租赁其他

• 公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项。

• （二）报告期内公司没有发生重大担保事项。

• （三）报告期内公司没有发生重大委托理财事项。

5% 5% 七、报告期内公司或持有公司股份 以上（含 ）的股东没有发生或以前期间 发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

2004 八、公司 年半年度财务报告未经审计，公司聘请的会计师事务所未发生更换。

九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及上海证券交易所公开谴责的情形。公 司董事、管理层有关人员无被采取司法强制措施的情况。

十、其他重要事项

• 1 GMP 、报告期内，公司汉生科技园生产车间已通过国家食品药品监督管理局 认

• 证。

2 、 2004 年 4 月 12 日，经中国证监会股票发行审核委员会 2004 年第 19 次工作会 2003 议审核，公司 年配股方案获得通过。公司配股工作将在获得中国证监会正式下发

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广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报报告

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的配股核准通知书后实施。

3、接中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和本公司第一大股东广西北生集 团有限责任公司通知,广西北生集团有限责任公司将其原质押给中国农业银行北海市分 行的本公司 28,011,200 股社会法人股于 2004 年 4 月 29 日办理了解除质押手续。同日, 广西北生集团有限责任公司因贷款将其持有的本公司 28,011,200 股社会法人股质押给 中国农业银行北海市分行,质押期限为 2004 年 4 月 29 日至 2005 年 4 月 29 日。

4、2004 年 6 月 25 日，公司与公司第一大股东广西北生集团有限责任公司（以下 简称“北生集团”）合资组建广西北生医药有限公司。该公司注册资本人民币 1500 万元， 公司出资 1200 万元，占注册资本的 80%；北生集团出资 300 万元，占注册资本的 20%。 该公司经营范围为：中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素原料药及其制剂、生化 药品、生物制品的批发（以上凭有效许可证经营）。

十一、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况

报告期内，控股股东及其子公司与公司之间不存在《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）中规定的为关联方 垫支工资、福利、保险、广告等期间费用、互相代为承担成本和其他支出，也不存在将 资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情况。

十二、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定 情况的专项说明及独立意见

根据独立董事对公司对外担保情况的调查，一致发表如下说明及独立意见：

独立董事认为：报告期内，公司未发生违反《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）（以下简称“56 号文”）要 求的情形，没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个 人提供担保及《通知》中控股股东及所属企业违规占用资金的情况发生。公司为控股子 公司北京嘉德制药有限公司提供的 1000 万元连带责任担保符合 56 号文的要求和公司章 程的规定。

十三、报告期内重要事项索引

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1、2004 年 1 月 9 日，公司公布关于 2003 年度公司业绩大幅增长的提示性公告， 刊登在《中国证券报》第 24 版、《上海证券报》第 8 版及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，在“上市公司资料检索”中输入本公司股票简称查询（下同）。

2、2004 年 2 月 6 日，公司公布第四届董事会第十次会议决议暨召开 2003 年度股 17 东大会的通知、第四届监事会第七次会议决议公告，刊登在《中国证券报》第 版、 《上海证券报》第 13 版及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上。

3、2004 年 3 月 9 日，公司公布 2003 年度股东大会决议公告，刊登在《中国证券 报》第 24 版、《上海证券报》第 24 版及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上。

• 4、2004 年 4 月 9 日，公司公布 2004 年 1 季度业绩预增公告，刊登在《中国证券

• 报》第 5 版、《上海证券报》第 21 版及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上。

5、2004 年 4 月 13 日，公司公布 2003 年度分红派息实施公告、董事会公告，刊登 在《中国证券报》第 17 版、《上海证券报》第 23 版及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上。

• 6、2004 年 5 月 10 日，公司公布股份解押质押公告，刊登在《中国证券报》第 25

• 版、《上海证券报》第 21 版及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上。

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第七节 财务报告

一、本期财务报告未经审计

二、财务报表（附后）

三、会计报告附注（附后）

第八节 备查文件目录

• 一、载有董事长签名的半年度报告文本；

二、载有法定代表人、财务总监、财务部经理签名并加盖印章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程。

公司备查文件完整，存放于公司证券部。

广西北生药业股份有限公司

董事长签名：

二 00 四年八月九日

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资 产 负 债 表

会企 01 表 编制单位：广西北生药业股份有限公司 2004 年 6 月 30 日 单位：人民币元

编制单位：广西北	生药	业	股份有限公司2004 年6 月30 日	股份有限公司2004 年6 月30 日	单位：人民币元	单位：人民币元
资 产	注 释	行 号	合 并		母公司
			期末数	年初数	期末数	年初数
流动资产：
货币资金	5.1	1	48,815,506.56	97,661,964.16	31,804,205.55	86,276,763.47
短期投资		2
应收票据		3
应收股利		4
应收利息		5
应收帐款	5.2	6	125,329,488.64	118,324,954.78	109,574,383.17	110,810,778.61
其他应收款	5.3	7	73,419,050.53	14,789,404.54	275,257,371.21	179,428,098.49
预付帐款	5.4	8	10,603,168.74	8,233,658.44	7,545,901.64	6,994,678.44
应收补贴款		9
存货	5.5	10	42,101,353.66	28,880,219.58	33,903,958.99	23,583,653.19
待摊费用	5.6	11	117,084.58	76,680.00
一年内到期的长期债券投资		21
其他流动资产		24
流动资产合计		31	300,385,652.71	267,966,881.50	458,085,820.56	407,093,972.20
长期投资：
长期股权投资	5.7	32	18,276,567.14	18,641,671.64	168,375,623.27	152,191,115.71
长期债权投资		34
长期投资合计		38	18,276,567.14	18,641,671.64	168,375,623.27	152,191,115.71
其中:合并价差			5,476,567.14	5,841,671.64
固定资产：
固定资产原价	5.8	39	1,157,952,440.27	1,156,611,256.00	779,299,591.20	778,616,353.59
减:累计折旧	5.8	40	119,338,691.46	92,896,623.13	97,015,237.12	78,271,406.56
固定资产净值		41	1,038,613,748.81	1,063,714,632.87	682,284,354.08	700,344,947.03
减:固定资产减值准备		42	5,212,775.70	4,114,377.97	2,899,359.04	1,800,961.31
固定资产净额		43	1,033,400,973.11	1,059,600,254.90	679,384,995.04	698,543,985.72
工程物资		44
在建工程	5.9	45	34,780,519.91	20,443,700.18	1,262,644.22	89,780.00
固定资产清理		46
固定资产合计		50	1,068,181,493.02	1,080,043,955.08	680,647,639.26	698,633,765.72
无形资产及其他资产：
无形资产	5.10	51	49,213,220.09	52,953,535.79	17,492,509.18	18,968,553.76
长期待摊费用	5.11	52	464,000.22	520,000.20	230,000.00	260,000.00
其他长期资产		53
无形资产及其他资产合计		60	49,677,220.31	53,473,535.99	17,722,509.18	19,228,553.76
递延税项：
递延税款借项		61
资产总计		67	1,436,520,933.18	1,420,126,044.21	1,324,831,592.27	1,277,147,407.39

公司负责人：何玉良 财务负责人：刘俊奕 制表：姚 全

14

广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报报告

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			资 产 负 债 表（续） 单位：人民币元 合并 母公司 期末数 年初数 期末数 年初数 303,780,000.00 278,380,000.00 213,280,000.00 213,380,000.00 57,346,820.19 46,444,177.42 69,499,175.54 36,915,346.68 1,062,429.79 1,007,001.28 762,423.59 864,295.48 2,563,603.12 2,010,631.95 2,006,631.94 1,417,181.97 5,175,600.33 4,098,612.70 3,704,276.87 3,008,403.90 10,493,620.87 12,164,691.46 8,405,346.30 11,241,293.82 113,240.52 170,526.66 81,379.48 151,490.18 17,274,807.36 36,668,861.47 45,326,095.31 51,748,241.77 4,528,355.15 1,725,814.17 4,355,538.40 1,512,129.17 50,000,000.00 30,500,000.00 50,000,000.00 452,338,477.33 413,170,317.11 397,420,867.43 320,238,382.97 353,800,000.00 403,800,000.00 353,800,000.00 403,800,000.00 1,380,000.00 1,020,000.00 20,000.00 20,000.00 355,180,000.00 404,820,000.00 353,820,000.00 403,820,000.00 807,518,477.33 817,990,317.11 751,240,867.43 724,058,382.97 47,535,296.69 42,915,845.64 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 338,481,657.95 338,481,657.95 338,481,657.95 338,481,657.95 21,194,479.61 21,194,479.61 17,313,750.06 17,313,750.06 7,064,826.55 7,064,826.55 5,771,250.02 5,771,250.02 95,791,021.60 60,943,743.90 91,795,316.83 58,693,616.41 12,600,000.00 12,600,000.00 581,467,159.16 559,219,881.46 573,590,724.84 553,089,024.42 1,436,520,933.18 1,420,126,044.21 1,324,831,592.27 1,277,147,407.39	资 产 负 债 表（续） 单位：人民币元 合并 母公司 期末数 年初数 期末数 年初数 303,780,000.00 278,380,000.00 213,280,000.00 213,380,000.00 57,346,820.19 46,444,177.42 69,499,175.54 36,915,346.68 1,062,429.79 1,007,001.28 762,423.59 864,295.48 2,563,603.12 2,010,631.95 2,006,631.94 1,417,181.97 5,175,600.33 4,098,612.70 3,704,276.87 3,008,403.90 10,493,620.87 12,164,691.46 8,405,346.30 11,241,293.82 113,240.52 170,526.66 81,379.48 151,490.18 17,274,807.36 36,668,861.47 45,326,095.31 51,748,241.77 4,528,355.15 1,725,814.17 4,355,538.40 1,512,129.17 50,000,000.00 30,500,000.00 50,000,000.00 452,338,477.33 413,170,317.11 397,420,867.43 320,238,382.97 353,800,000.00 403,800,000.00 353,800,000.00 403,800,000.00 1,380,000.00 1,020,000.00 20,000.00 20,000.00 355,180,000.00 404,820,000.00 353,820,000.00 403,820,000.00 807,518,477.33 817,990,317.11 751,240,867.43 724,058,382.97 47,535,296.69 42,915,845.64 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 338,481,657.95 338,481,657.95 338,481,657.95 338,481,657.95 21,194,479.61 21,194,479.61 17,313,750.06 17,313,750.06 7,064,826.55 7,064,826.55 5,771,250.02 5,771,250.02 95,791,021.60 60,943,743.90 91,795,316.83 58,693,616.41 12,600,000.00 12,600,000.00 581,467,159.16 559,219,881.46 573,590,724.84 553,089,024.42 1,436,520,933.18 1,420,126,044.21 1,324,831,592.27 1,277,147,407.39	资 产 负 债 表（续） 单位：人民币元 合并 母公司 期末数 年初数 期末数 年初数 303,780,000.00 278,380,000.00 213,280,000.00 213,380,000.00 57,346,820.19 46,444,177.42 69,499,175.54 36,915,346.68 1,062,429.79 1,007,001.28 762,423.59 864,295.48 2,563,603.12 2,010,631.95 2,006,631.94 1,417,181.97 5,175,600.33 4,098,612.70 3,704,276.87 3,008,403.90 10,493,620.87 12,164,691.46 8,405,346.30 11,241,293.82 113,240.52 170,526.66 81,379.48 151,490.18 17,274,807.36 36,668,861.47 45,326,095.31 51,748,241.77 4,528,355.15 1,725,814.17 4,355,538.40 1,512,129.17 50,000,000.00 30,500,000.00 50,000,000.00 452,338,477.33 413,170,317.11 397,420,867.43 320,238,382.97 353,800,000.00 403,800,000.00 353,800,000.00 403,800,000.00 1,380,000.00 1,020,000.00 20,000.00 20,000.00 355,180,000.00 404,820,000.00 353,820,000.00 403,820,000.00 807,518,477.33 817,990,317.11 751,240,867.43 724,058,382.97 47,535,296.69 42,915,845.64 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 338,481,657.95 338,481,657.95 338,481,657.95 338,481,657.95 21,194,479.61 21,194,479.61 17,313,750.06 17,313,750.06 7,064,826.55 7,064,826.55 5,771,250.02 5,771,250.02 95,791,021.60 60,943,743.90 91,795,316.83 58,693,616.41 12,600,000.00 12,600,000.00 581,467,159.16 559,219,881.46 573,590,724.84 553,089,024.42 1,436,520,933.18 1,420,126,044.21 1,324,831,592.27 1,277,147,407.39	资 产 负 债 表（续） 单位：人民币元 合并 母公司 期末数 年初数 期末数 年初数 303,780,000.00 278,380,000.00 213,280,000.00 213,380,000.00 57,346,820.19 46,444,177.42 69,499,175.54 36,915,346.68 1,062,429.79 1,007,001.28 762,423.59 864,295.48 2,563,603.12 2,010,631.95 2,006,631.94 1,417,181.97 5,175,600.33 4,098,612.70 3,704,276.87 3,008,403.90 10,493,620.87 12,164,691.46 8,405,346.30 11,241,293.82 113,240.52 170,526.66 81,379.48 151,490.18 17,274,807.36 36,668,861.47 45,326,095.31 51,748,241.77 4,528,355.15 1,725,814.17 4,355,538.40 1,512,129.17 50,000,000.00 30,500,000.00 50,000,000.00 452,338,477.33 413,170,317.11 397,420,867.43 320,238,382.97 353,800,000.00 403,800,000.00 353,800,000.00 403,800,000.00 1,380,000.00 1,020,000.00 20,000.00 20,000.00 355,180,000.00 404,820,000.00 353,820,000.00 403,820,000.00 807,518,477.33 817,990,317.11 751,240,867.43 724,058,382.97 47,535,296.69 42,915,845.64 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 126,000,000.00 338,481,657.95 338,481,657.95 338,481,657.95 338,481,657.95 21,194,479.61 21,194,479.61 17,313,750.06 17,313,750.06 7,064,826.55 7,064,826.55 5,771,250.02 5,771,250.02 95,791,021.60 60,943,743.90 91,795,316.83 58,693,616.41 12,600,000.00 12,600,000.00 581,467,159.16 559,219,881.46 573,590,724.84 553,089,024.42 1,436,520,933.18 1,420,126,044.21 1,324,831,592.27 1,277,147,407.39
负债和股东权益	注释	行 号	合并		母公司
			期末数	年初数	期末数	年初数
流动负债：
短期借款	5.12	68	303,780,000.00	278,380,000.00	213,280,000.00	213,380,000.00
应付票据		69
应付帐款	5.13	70	57,346,820.19	46,444,177.42	69,499,175.54	36,915,346.68
预收帐款	5.14	71	1,062,429.79	1,007,001.28	762,423.59	864,295.48
应付工资		72	2,563,603.12	2,010,631.95	2,006,631.94	1,417,181.97
应付福利费		73	5,175,600.33	4,098,612.70	3,704,276.87	3,008,403.90
应付股利		74
应交税金	5.15	75	10,493,620.87	12,164,691.46	8,405,346.30	11,241,293.82
其他应交款		80	113,240.52	170,526.66	81,379.48	151,490.18
其他应付款	5.16	81	17,274,807.36	36,668,861.47	45,326,095.31	51,748,241.77
预提费用	5.17	82	4,528,355.15	1,725,814.17	4,355,538.40	1,512,129.17
预计负债		83
一年内到期的长期负债		86	50,000,000.00	30,500,000.00	50,000,000.00
其他流动负债		90
流动负债合计		100	452,338,477.33	413,170,317.11	397,420,867.43	320,238,382.97
长期负债：
长期借款	5.18	101	353,800,000.00	403,800,000.00	353,800,000.00	403,800,000.00
应付债券		102
长期应付款		103
专项应付款		106	1,380,000.00	1,020,000.00	20,000.00	20,000.00
其他长期负债		108
长期负债合计		110	355,180,000.00	404,820,000.00	353,820,000.00	403,820,000.00
递延税项：
递延税款贷项：		111
负债合计		113	807,518,477.33	817,990,317.11	751,240,867.43	724,058,382.97
少数股东权益		114	47,535,296.69	42,915,845.64
股东权益：
股本	5.19	115	126,000,000.00	126,000,000.00	126,000,000.00	126,000,000.00
减：已归还投资		116
股本净额		117	126,000,000.00	126,000,000.00	126,000,000.00	126,000,000.00
资本公积	5.20	118	338,481,657.95	338,481,657.95	338,481,657.95	338,481,657.95
盈余公积	5.21	119	21,194,479.61	21,194,479.61	17,313,750.06	17,313,750.06
其中：法定公益金		120	7,064,826.55	7,064,826.55	5,771,250.02	5,771,250.02
未分配利润	5.22	121	95,791,021.60	60,943,743.90	91,795,316.83	58,693,616.41
现金股利		122		12,600,000.00		12,600,000.00
股东权益合计		123	581,467,159.16	559,219,881.46	573,590,724.84	553,089,024.42
负债及所有者权益合计		135	1,436,520,933.18	1,420,126,044.21	1,324,831,592.27	1,277,147,407.39

公司负责人：何玉良 财务负责人：刘俊奕 制表：姚 全

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广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报报告

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利 润 及 利 润 分 配 表

会企 02 表 编制单位：广西北生药业股份有限公司 2004 年 1-6 月 单位：人民币元

编制单位：广西北生	药业	份	有限公司2004 年1-6 月	有限公司2004 年1-6 月	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	注 释	行 号	合并		母公司
			2004年1-6月	2003年1-6月	2004年1-6月	2003年1-6月
一、主营业务收入	5.23	1	196,429,503.92	158,066,144.72	184,690,253.09	146,313,375.20
减：主营业务成本	5.24	4	68,703,061.88	66,002,887.13	77,205,843.45	75,191,457.85
主营业务税金及附加	5.25	5	2,459,598.51	1,915,663.35	2,134,541.58	1,688,600.13
二、主营业务利润		10	125,266,843.53	90,147,594.24	105,349,868.06	69,433,317.22
其他业务利润		11	336,660.45	326,685.21	381,084.15	308,149.30
减：营业费用		14	23,657,608.08	8,746,134.80	22,561,241.16	8,436,792.25
管理费用	5.26	15	33,041,150.14	26,560,437.34	26,960,246.12	21,615,105.03
财务费用	5.27	16	21,754,221.33	23,294,475.72	18,501,512.80	20,188,539.04
三、营业利润		18	47,150,524.43	31,873,231.59	37,707,952.13	19,501,030.20
加：投资收益		19	-365,104.50	-365,104.52	4,184,507.56	5,284,047.40
补贴收入		22
营业外收入		23	31,007.69	17,290.00	31,007.69	17,290.00
减：营业外支出	5.28	25	1,760,121.73	10,306.10	1,698,397.73	10,306.10
四、利润总额		27	45,056,305.89	31,515,110.97	40,225,069.65	24,792,061.50
减：所得税		28	8,589,577.14	8,235,216.71	7,123,369.23	5,704,905.72
少数股东本期损益		29	1,619,451.05	1,918,024.00
五、净利润		30	34,847,277.70	21,361,870.26	33,101,700.42	19,087,155.78
加:年初未分配利润		31	60,943,743.90	34,289,629.01	58,693,616.41	35,898,924.89
盈余公积转入数		32
减:分配上年未分配利润		33
六、可供分配的利润		34	95,791,021.60	55,651,499.27	91,795,316.83	54,986,080.67
减：提取法定公积金		35
提取法定公益金		36
七、可供股东分配的利润		37	95,791,021.60	55,651,499.27	91,795,316.83	54,986,080.67
减：已分配优先股股利		38
提取任意公积金		39
应付普通股股利		40
转作资本的普通股股利		41		9,000,000.00		9,000,000.00
八、未分配利润		42	95,791,021.60	46,651,499.27	91,795,316.83	45,986,080.67

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广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报报告

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现 金 流 量 表 会企03表 编制单位：广西北生药业股份有限公司2004 年1-6 月 单位：人民币 公司负责人：何玉良 财务负责人：刘俊奕 制表：姚全 金 额 项 目 注 释 行 号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 232,805,478.10 223,960,835.13 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 675,283.99 272,307.04 现金流入小计 9 233,480,762.09 224,233,142.17 购买商品、接受劳务支付的现金 10 69,817,229.20 58,356,292.71 支付给职工以及为职工支付的现金 12 12,684,761.98 8,664,605.18 支付的各项税费 13 39,049,896.05 34,544,575.65 支付的其他与经营活动有关的现金 5.29 18 83,316,524.85 129,656,372.32 现金流出小计 20 204,868,412.08 231,221,845.86 经营活动产生的现金流量净额 21 28,612,350.01 -6,988,703.69 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 30 40,732,881.99 4,051,344.01 投资所支付的现金 31 12,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 40,732,881.99 16,051,344.01 投资活动产生的现金流量净额 37 -40,732,881.99 -16,051,344.01 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 3,000,000.00 - 借款所收到的现金 40 84,250,000.00 3,750,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 87,250,000.00 3,750,000.00 偿还债务所支付的现金 45 89,350,000.00 3,850,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 46 34,625,925.62 31,332,510.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 123,975,925.62 35,182,510.22 筹资活动产生的现金流量净额 54 -36,725,925.62 -31,432,510.22 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -48,846,457.60 -54,472,557.92	现 金 流 量 表 会企03表 编制单位：广西北生药业股份有限公司2004 年1-6 月 单位：人民币 公司负责人：何玉良 财务负责人：刘俊奕 制表：姚全 金 额 项 目 注 释 行 号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 232,805,478.10 223,960,835.13 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 675,283.99 272,307.04 现金流入小计 9 233,480,762.09 224,233,142.17 购买商品、接受劳务支付的现金 10 69,817,229.20 58,356,292.71 支付给职工以及为职工支付的现金 12 12,684,761.98 8,664,605.18 支付的各项税费 13 39,049,896.05 34,544,575.65 支付的其他与经营活动有关的现金 5.29 18 83,316,524.85 129,656,372.32 现金流出小计 20 204,868,412.08 231,221,845.86 经营活动产生的现金流量净额 21 28,612,350.01 -6,988,703.69 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 30 40,732,881.99 4,051,344.01 投资所支付的现金 31 12,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 40,732,881.99 16,051,344.01 投资活动产生的现金流量净额 37 -40,732,881.99 -16,051,344.01 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 3,000,000.00 - 借款所收到的现金 40 84,250,000.00 3,750,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 87,250,000.00 3,750,000.00 偿还债务所支付的现金 45 89,350,000.00 3,850,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 46 34,625,925.62 31,332,510.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 123,975,925.62 35,182,510.22 筹资活动产生的现金流量净额 54 -36,725,925.62 -31,432,510.22 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -48,846,457.60 -54,472,557.92	现 金 流 量 表 会企03表 编制单位：广西北生药业股份有限公司2004 年1-6 月 单位：人民币 公司负责人：何玉良 财务负责人：刘俊奕 制表：姚全 金 额 项 目 注 释 行 号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 232,805,478.10 223,960,835.13 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 675,283.99 272,307.04 现金流入小计 9 233,480,762.09 224,233,142.17 购买商品、接受劳务支付的现金 10 69,817,229.20 58,356,292.71 支付给职工以及为职工支付的现金 12 12,684,761.98 8,664,605.18 支付的各项税费 13 39,049,896.05 34,544,575.65 支付的其他与经营活动有关的现金 5.29 18 83,316,524.85 129,656,372.32 现金流出小计 20 204,868,412.08 231,221,845.86 经营活动产生的现金流量净额 21 28,612,350.01 -6,988,703.69 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 30 40,732,881.99 4,051,344.01 投资所支付的现金 31 12,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 40,732,881.99 16,051,344.01 投资活动产生的现金流量净额 37 -40,732,881.99 -16,051,344.01 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 3,000,000.00 - 借款所收到的现金 40 84,250,000.00 3,750,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 87,250,000.00 3,750,000.00 偿还债务所支付的现金 45 89,350,000.00 3,850,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 46 34,625,925.62 31,332,510.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 123,975,925.62 35,182,510.22 筹资活动产生的现金流量净额 54 -36,725,925.62 -31,432,510.22 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -48,846,457.60 -54,472,557.92	现 金 流 量 表 会企03表 编制单位：广西北生药业股份有限公司2004 年1-6 月 单位：人民币 公司负责人：何玉良 财务负责人：刘俊奕 制表：姚全 金 额 项 目 注 释 行 号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 232,805,478.10 223,960,835.13 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 675,283.99 272,307.04 现金流入小计 9 233,480,762.09 224,233,142.17 购买商品、接受劳务支付的现金 10 69,817,229.20 58,356,292.71 支付给职工以及为职工支付的现金 12 12,684,761.98 8,664,605.18 支付的各项税费 13 39,049,896.05 34,544,575.65 支付的其他与经营活动有关的现金 5.29 18 83,316,524.85 129,656,372.32 现金流出小计 20 204,868,412.08 231,221,845.86 经营活动产生的现金流量净额 21 28,612,350.01 -6,988,703.69 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 30 40,732,881.99 4,051,344.01 投资所支付的现金 31 12,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 40,732,881.99 16,051,344.01 投资活动产生的现金流量净额 37 -40,732,881.99 -16,051,344.01 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 3,000,000.00 - 借款所收到的现金 40 84,250,000.00 3,750,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 87,250,000.00 3,750,000.00 偿还债务所支付的现金 45 89,350,000.00 3,850,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 46 34,625,925.62 31,332,510.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 123,975,925.62 35,182,510.22 筹资活动产生的现金流量净额 54 -36,725,925.62 -31,432,510.22 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -48,846,457.60 -54,472,557.92	现 金 流 量 表 会企03表 编制单位：广西北生药业股份有限公司2004 年1-6 月 单位：人民币 公司负责人：何玉良 财务负责人：刘俊奕 制表：姚全 金 额 项 目 注 释 行 号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 232,805,478.10 223,960,835.13 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 675,283.99 272,307.04 现金流入小计 9 233,480,762.09 224,233,142.17 购买商品、接受劳务支付的现金 10 69,817,229.20 58,356,292.71 支付给职工以及为职工支付的现金 12 12,684,761.98 8,664,605.18 支付的各项税费 13 39,049,896.05 34,544,575.65 支付的其他与经营活动有关的现金 5.29 18 83,316,524.85 129,656,372.32 现金流出小计 20 204,868,412.08 231,221,845.86 经营活动产生的现金流量净额 21 28,612,350.01 -6,988,703.69 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 30 40,732,881.99 4,051,344.01 投资所支付的现金 31 12,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 40,732,881.99 16,051,344.01 投资活动产生的现金流量净额 37 -40,732,881.99 -16,051,344.01 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 3,000,000.00 - 借款所收到的现金 40 84,250,000.00 3,750,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 87,250,000.00 3,750,000.00 偿还债务所支付的现金 45 89,350,000.00 3,850,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 46 34,625,925.62 31,332,510.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 123,975,925.62 35,182,510.22 筹资活动产生的现金流量净额 54 -36,725,925.62 -31,432,510.22 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -48,846,457.60 -54,472,557.92
项 目	注 释	行 号	金 额
			合并数	母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		1	232,805,478.10	223,960,835.13
收到的税费返还		3
收到的其他与经营活动有关的现金		8	675,283.99	272,307.04
现金流入小计		9	233,480,762.09	224,233,142.17
购买商品、接受劳务支付的现金		10	69,817,229.20	58,356,292.71
支付给职工以及为职工支付的现金		12	12,684,761.98	8,664,605.18
支付的各项税费		13	39,049,896.05	34,544,575.65
支付的其他与经营活动有关的现金	5.29	18	83,316,524.85	129,656,372.32
现金流出小计		20	204,868,412.08	231,221,845.86
经营活动产生的现金流量净额		21	28,612,350.01	-6,988,703.69
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金		22
取得投资收益所收到的现金		23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额		25
收到的其他与投资活动有关的现金		28
现金流入小计		29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现		30	40,732,881.99	4,051,344.01
投资所支付的现金		31		12,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金		35
现金流出小计		36	40,732,881.99	16,051,344.01
投资活动产生的现金流量净额		37	-40,732,881.99	-16,051,344.01
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金		38	3,000,000.00	-
借款所收到的现金		40	84,250,000.00	3,750,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金		43
现金流入小计		44	87,250,000.00	3,750,000.00
偿还债务所支付的现金		45	89,350,000.00	3,850,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金		46	34,625,925.62	31,332,510.22
支付的其他与筹资活动有关的现金		52
现金流出小计		53	123,975,925.62	35,182,510.22
筹资活动产生的现金流量净额		54	-36,725,925.62	-31,432,510.22
四、汇率变动对现金的影响		55
五、现金及现金等价物净增加额		56	-48,846,457.60	-54,472,557.92
公司负责人：何玉良 财务负责人：刘俊奕

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广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报报告

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现 金 流 量 表（续） 单位：人民币元 金 额 补 充 资 料 注 释 行 号 合并数 母公司 １.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 57 34,847,277.70 33,101,700.42 加:少数股东损益 58 1,619,451.05 加:计提的资产减值准备 59 7,918,613.43 9,177,102.21 固定资产折旧 60 26,442,068.33 18,743,830.56 无形资产摊销 61 3,140,315.70 876,044.58 长期待摊费用摊销 55,999.98 30,000.00 待摊费用减少(减:增加) 64 -40,404.58 预提费用增加(减:减少) 65 2,802,540.98 2,843,409.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 21,754,221.33 18,501,512.80 投资损失(减:收益) 69 365,104.50 -4,184,507.56 递延税款贷项(减:借项) 70 存货的减少(减:增加) 71 -13,221,134.08 -10,320,305.80 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 -68,003,690.15 -95,144,100.48 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 10,931,985.82 19,386,610.35 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 76 28,612,350.01 -6,988,703.69 2．不涉及现金的投资和筹资活动： 债务转为资本 77 一年内到期的可转换公司债券 78 融资租入固定资产 79 3．现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 80 48,815,506.56 31,804,205.55 减:现金的期初余额 81 97,661,964.16 86,276,763.47 现金等价物的期末余额 82 减:现金等价物的期初余额 83 现金及现金等价物净增加额 84 -48,846,457.60 -54,472,557.92	现 金 流 量 表（续） 单位：人民币元 金 额 补 充 资 料 注 释 行 号 合并数 母公司 １.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 57 34,847,277.70 33,101,700.42 加:少数股东损益 58 1,619,451.05 加:计提的资产减值准备 59 7,918,613.43 9,177,102.21 固定资产折旧 60 26,442,068.33 18,743,830.56 无形资产摊销 61 3,140,315.70 876,044.58 长期待摊费用摊销 55,999.98 30,000.00 待摊费用减少(减:增加) 64 -40,404.58 预提费用增加(减:减少) 65 2,802,540.98 2,843,409.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 21,754,221.33 18,501,512.80 投资损失(减:收益) 69 365,104.50 -4,184,507.56 递延税款贷项(减:借项) 70 存货的减少(减:增加) 71 -13,221,134.08 -10,320,305.80 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 -68,003,690.15 -95,144,100.48 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 10,931,985.82 19,386,610.35 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 76 28,612,350.01 -6,988,703.69 2．不涉及现金的投资和筹资活动： 债务转为资本 77 一年内到期的可转换公司债券 78 融资租入固定资产 79 3．现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 80 48,815,506.56 31,804,205.55 减:现金的期初余额 81 97,661,964.16 86,276,763.47 现金等价物的期末余额 82 减:现金等价物的期初余额 83 现金及现金等价物净增加额 84 -48,846,457.60 -54,472,557.92	现 金 流 量 表（续） 单位：人民币元 金 额 补 充 资 料 注 释 行 号 合并数 母公司 １.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 57 34,847,277.70 33,101,700.42 加:少数股东损益 58 1,619,451.05 加:计提的资产减值准备 59 7,918,613.43 9,177,102.21 固定资产折旧 60 26,442,068.33 18,743,830.56 无形资产摊销 61 3,140,315.70 876,044.58 长期待摊费用摊销 55,999.98 30,000.00 待摊费用减少(减:增加) 64 -40,404.58 预提费用增加(减:减少) 65 2,802,540.98 2,843,409.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 21,754,221.33 18,501,512.80 投资损失(减:收益) 69 365,104.50 -4,184,507.56 递延税款贷项(减:借项) 70 存货的减少(减:增加) 71 -13,221,134.08 -10,320,305.80 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 -68,003,690.15 -95,144,100.48 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 10,931,985.82 19,386,610.35 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 76 28,612,350.01 -6,988,703.69 2．不涉及现金的投资和筹资活动： 债务转为资本 77 一年内到期的可转换公司债券 78 融资租入固定资产 79 3．现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 80 48,815,506.56 31,804,205.55 减:现金的期初余额 81 97,661,964.16 86,276,763.47 现金等价物的期末余额 82 减:现金等价物的期初余额 83 现金及现金等价物净增加额 84 -48,846,457.60 -54,472,557.92	现 金 流 量 表（续） 单位：人民币元 金 额 补 充 资 料 注 释 行 号 合并数 母公司 １.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 57 34,847,277.70 33,101,700.42 加:少数股东损益 58 1,619,451.05 加:计提的资产减值准备 59 7,918,613.43 9,177,102.21 固定资产折旧 60 26,442,068.33 18,743,830.56 无形资产摊销 61 3,140,315.70 876,044.58 长期待摊费用摊销 55,999.98 30,000.00 待摊费用减少(减:增加) 64 -40,404.58 预提费用增加(减:减少) 65 2,802,540.98 2,843,409.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 21,754,221.33 18,501,512.80 投资损失(减:收益) 69 365,104.50 -4,184,507.56 递延税款贷项(减:借项) 70 存货的减少(减:增加) 71 -13,221,134.08 -10,320,305.80 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 -68,003,690.15 -95,144,100.48 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 10,931,985.82 19,386,610.35 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 76 28,612,350.01 -6,988,703.69 2．不涉及现金的投资和筹资活动： 债务转为资本 77 一年内到期的可转换公司债券 78 融资租入固定资产 79 3．现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 80 48,815,506.56 31,804,205.55 减:现金的期初余额 81 97,661,964.16 86,276,763.47 现金等价物的期末余额 82 减:现金等价物的期初余额 83 现金及现金等价物净增加额 84 -48,846,457.60 -54,472,557.92	现 金 流 量 表（续） 单位：人民币元 金 额 补 充 资 料 注 释 行 号 合并数 母公司 １.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 57 34,847,277.70 33,101,700.42 加:少数股东损益 58 1,619,451.05 加:计提的资产减值准备 59 7,918,613.43 9,177,102.21 固定资产折旧 60 26,442,068.33 18,743,830.56 无形资产摊销 61 3,140,315.70 876,044.58 长期待摊费用摊销 55,999.98 30,000.00 待摊费用减少(减:增加) 64 -40,404.58 预提费用增加(减:减少) 65 2,802,540.98 2,843,409.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 21,754,221.33 18,501,512.80 投资损失(减:收益) 69 365,104.50 -4,184,507.56 递延税款贷项(减:借项) 70 存货的减少(减:增加) 71 -13,221,134.08 -10,320,305.80 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 -68,003,690.15 -95,144,100.48 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 10,931,985.82 19,386,610.35 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 76 28,612,350.01 -6,988,703.69 2．不涉及现金的投资和筹资活动： 债务转为资本 77 一年内到期的可转换公司债券 78 融资租入固定资产 79 3．现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 80 48,815,506.56 31,804,205.55 减:现金的期初余额 81 97,661,964.16 86,276,763.47 现金等价物的期末余额 82 减:现金等价物的期初余额 83 现金及现金等价物净增加额 84 -48,846,457.60 -54,472,557.92
补 充 资 料	注 释	行 号	金 额
			合并数	母公司
１.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润		57	34,847,277.70	33,101,700.42
加:少数股东损益		58	1,619,451.05
加:计提的资产减值准备		59	7,918,613.43	9,177,102.21
固定资产折旧		60	26,442,068.33	18,743,830.56
无形资产摊销		61	3,140,315.70	876,044.58
长期待摊费用摊销			55,999.98	30,000.00
待摊费用减少(减:增加)		64	-40,404.58
预提费用增加(减:减少)		65	2,802,540.98	2,843,409.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)		66
固定资产报废损失		67
财务费用		68	21,754,221.33	18,501,512.80
投资损失(减:收益)		69	365,104.50	-4,184,507.56
递延税款贷项(减:借项)		70
存货的减少(减:增加)		71	-13,221,134.08	-10,320,305.80
经营性应收项目的减少(减:增加)		72	-68,003,690.15	-95,144,100.48
经营性应付项目的增加(减:减少)		73	10,931,985.82	19,386,610.35
其他		74
经营活动产生的现金流量净额		76	28,612,350.01	-6,988,703.69
2．不涉及现金的投资和筹资活动：
债务转为资本		77
一年内到期的可转换公司债券		78
融资租入固定资产		79
3．现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额		80	48,815,506.56	31,804,205.55
减:现金的期初余额		81	97,661,964.16	86,276,763.47
现金等价物的期末余额		82
减:现金等价物的期初余额		83
现金及现金等价物净增加额		84	-48,846,457.60	-54,472,557.92

公司负责人：何玉良 财务负责人：刘俊奕 制表：姚 全

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广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报报告

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资产减值准备明细表

编制单位：广西北生药业股份有限公司	编制单位：广西北生药业股份有限公司	编制单位：广西北生药业股份有限公司		2004年6月30日	2004年6月30日	2004年6月30日	会企01表附表1 单位：人民币元
项 目	行 次	年初余额	本年增加数		本年减少数		期末余额
				因资产价值 回升转回数	其他原因 转出数	合计
一、坏账准备合计	1	11,508,567.25	6,220,215.69				17,728,782.94
其中：应收账款	2	8,786,264.91	2,473,945.63				11,260,210.54
其他应收款	3	2,722,302.34	3,746,270.06				6,468,572.40
二、短期投资跌价准备合计	4
其中：股票投资	5
债券投资	6
三、存货跌价准备合计	7	1,250,129.39				320,276.73	929,852.66
其中：库存商品	8	188,727.40					188,727.40
原材料	9	1,061,401.99				320,276.73	741,125.26
四、长期投资减值准备合计	10
其中：长期股权投资	11
长期债权投资	12
五、固定资产减值准备合计	13	4,114,377.97	1,098,397.73				5,212,775.70
其中：房屋、建筑物	14	783,455.83					783,455.83
机器设备	15	3,330,922.14	1,098,397.73				4,429,319.87
六、无形资产减值准备合计	16	734,958.43	600,000.00				1,334,958.43
其中：专有技术	17	734,958.43	600,000.00				1,334,958.43
商标权	18
七、在建工程减值准备	19
八、委托贷款减值准备	20
九、 总计	21	17,608,033.04	7,918,613.42	0.00	0.00	320,276.73	25,206,369.73
公司负责人：何玉良			财务负责人：刘俊奕			制表：姚 全

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广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报报告

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广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报会计报表附注

金额单位：人民币元

一、公司简介

广西北生药业股份有限公司(以下简称“公司”)原名北海通发实业股份有限公司， 是经广西壮族自治区人民政府以“桂体改股字(1993)106 号”文批准，于 1993 年 11 月 28 日以定向募集方式设立的股份有限公司。1996 年公司按《公司法》进行了规范，经 广西壮族自治区人民政府以“桂体改股字(1996)83 号”文批准，公司总股本 1158.5 万 元，其中法人股 1150 万元，内部职工股 8.5 万元。此次规范后，公司在广西壮族自治 区工商行政管理局进行了重新登记。1998 年 9 月 30 日经广西壮族自治区人民政府以“桂 体改股字(1998)33 号”文批准，公司更名为广西北生药业股份有限公司，并进行了增 资扩股，增资扩股后公司注册资本为 4880 万元，并于同年 10 月在广西壮族自治区工商 行政管理局办理了变更登记手续。

公司经营范围：化学药品、抗生素、中药材、中药饮片、中成药品、生物制品、血 液制品、保健药品等。

公司所处行业是生物制药行业，主要产品有：胸腺肽、转移因子、肝复肽、脑复素、 干扰素、异体真皮、白蛋白、静注丙种球蛋白、唐美含片、格列美脲胶囊、克拉霉素颗 粒剂、曼普斯同分散片、心复康胶囊、盐酸二甲双胍片、龙胆泻肝颗粒等。

经中国证券监督管理委员会核准，公司于 2001 年 7 月 26 日在上海证券交易所上网 定价发行人民币普通股 4,120 万股，国有股存量发行 412 万股，合计 4,532 万股。2001 年 8 月 7 日，公司 4,532 万股社会公众股在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“北生 药业”。

二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1. : 执行的会计制度

公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。

1. : 会计期间

公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。

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广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报报告

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3. 记账本位币:

公司以人民币为记账本位币。

1. : 记账基础和计价原则

以权责发生制为记账基础，以实际成本作为计价原则。

5. 外币折算方法:

对所发生的外币业务，采用业务发生时国家外汇管理局公布的市场汇价(中间价) 折合为人民币记账。期末外币账户按期末市场汇价(中间价)进行调整，差额计入当期汇 兑损益。

1. 现金及现金等价物的确定标准 ：

现金等价物是指公司持有的期限短(从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

1. 短期投资的核算方法：

短期投资以实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但 未领取的现金股利(或已到期尚未领取的债券利息)入账； 在处置时，按所收到的处置 收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。

短期投资跌价损失期末计价方法为：年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本 的部分计提为跌价准备。

具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 已计提跌价损失的短期投资的价值又得以恢复时，应在原先已计提的投资损失的金额内 转回。

1. 坏账损失的核算方法:

坏账的确认标准为：

• (1)债务人破产或者死亡，以其破产或者遗产清偿后仍无法收回；

• (2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失。

坏账损失的核算采用备抵法。

公司按账龄分析法对应收款项余额(含应收账款和其他应收款)计提坏账准备，计提 比例如下：

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广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报报告

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账 龄	提取比例
1 年以内(含1 年)	3%
1～2 年(含2 年)	5%
2～3 年(含3 年)	15%
3～4年(含4年)	30%
4～5年(含5年)	50%
5 年以上	100%

9. 存货核算的方法：

存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库存商品。

存货计价方法：各种存货按取得时的实际成本计价，实行永续盘存制，存货发出时 按加权平均法核算。低值易耗品于领用时一次性摊销。

本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的成本高于其可 变现净值的差额提取存货跌价准备，并计入当期损益。

当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备：(1)市价持续下跌，并且在可预见的 未来无回升的希望；(2)企业使用该原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；(3) 企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格 又低于其账面成本；(4)因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的 需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；(5)其他足以证明该项存货实质上已经发生减 值的情形。

10. 长期投资的核算方法:

长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款扣除实际支付 的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账， 并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益；

长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线 法，于确认相关债券利息收入的同时摊销；

长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。 长期股权投资，按投资时支付的全部价款入账。投资企业对被投资单位无控制、无共同 控制或者无重大影响的，长期股权投资应采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有 控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资应采用权益法核算；

对外长期股权投资时的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的

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广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报报告

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差额，计入长期股权投资差额，并按 10 年平均摊销计入损益。

对于有市价的长期投资，出现以下迹象之一的，即计提长期投资减值准备：(1)市 价持续 2 年低于账面价值；(2)该项投资暂停交易 1 年；(3)被投资单位当年发生严重亏 损；(4)被投资单位持续 2 年发生亏损；(5)被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他 不能持续经营的迹象。

对于无市价的长期投资，出现以下迹象之一的，即计提长期投资减值准备：(1)政 治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化；(2)被投资单位所供应的商品或所 提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；(3) 被投资单位失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；(4)被投资单位的财务状况、 现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算，被投资单位的所有者权益为负数等。 长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。如由于市价持续下跌或被投 资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于投资账面价值。应将可收回金额低 于长期投资账面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额 部分，确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确 认的投资损失的范围内转回。

11. : 固定资产计价及折旧政策

固定资产标准：使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他与 生产经营有关的设备、器具、工具等；以及不属于生产经营的主要设备,单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的。

固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 固定资产计价：固定资产按实际成本和确定的成本计价。

固定资产折旧采用直线法，残值率均为 5%，固定资产分类、使用年限和年折旧率如下：

固定资产类别	使用年限	年折旧率
房屋建筑物	20—40	4.75%—2.38%
机 器 设 备	10—16	9.50%—5.94%
运 输 设 备	8	11.88%
其 他 设 备	5—8	19%—11.88%

固定资产减值准备的确认标准、计提方法：期末，对固定资产逐项进行检查，如果 由于市价持续下跌，或技术陈旧，损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价 值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备

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按单项资产计提。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，在原已提减值准备的 范围内转回。

12. 在建工程核算方法

(1)在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达 到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施 工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化 金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态， 但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之时起，根据工程预算造价或者工 程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后， 按决算数调整暂估价和已计提折旧。

(2)在建工程减值准备

期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则 对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工 程减值准备：①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；②所建项目 无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性；③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。

13．借款费用核算方法

借款费用资本化的确认原则：借款费用应予资本化的资产范围是固定资产，借款范 围是专门借款。

每期应予资本化的借款费用金额包括当期应予资本化的利息、借款折价或溢价的摊 销、辅助费用和汇兑差额；借款费用资本化期间是资产支出已经发生，当所购置或建造 的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。

14 ．无形资产核算方法

按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记账，在受益期限内平均摊销，受益期 不明确的按 10 年期限摊销。

无形资产减值准备的确认标准、计提方法：期末，检查各项无形资产预计给企业带 来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。无形资 产按单项项目计提减值准备。如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提 减值准备的范围内转回。

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15. 长期待摊费用及其摊销:

长期待摊费用按各项费用的实际受益年限或规定年限平均摊销。

16. 收入确认的原则:

商品销售：将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商 品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

提供劳务：按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同 的总收入、劳务的完成程度能够可靠地计量，与交易相关的价款能够流入，已经发生的 成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。

让渡资产使用权：他人使用公司财产在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入 的金额能够可靠地计量，确认收入。

1. 所得税的会计处理方法：

所得税的会计处理采用应付税款法。

18. 合并会计报表的编制方法:

合并范围的确认原则：公司对其他投资如占该单位资本总额 50%以上(不含 50%)， 或虽然占该单位资本总额不足 50%，但具有实质控制权的，该单位列入合并范围。

合并所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发〈合并会计报 表暂行规定〉的通知》和财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表范围请示的复函》等 文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据 编制，合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。

合并范围：公司下属企业长春市凯旋制药分公司、辽阳血液技术分公司、柳州生物 制品分公司汇总列入母公司会计报表，控股子公司北京桀亚莱福生物技术有限责任公 司、浙江北生药业汉生制药有限公司、北京嘉德制药有限公司和广西北生医药有限责任 公司，纳入公司会计报表合并范围。浙江北生药业汉生制药有限公司的控股子公司东阳 汉生科技发展有限公司由于规模较小，对合并会计报表影响不大，因此未纳入合并范围。

三、主要税项

1. 增值税： 除子公司北京桀亚莱福生物技术有限责任公司适用 6%的税率外，公司 总部和其他分子公司适用 17%的税率。

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1. 城市维护建设税、教育费附加： 除浙江北生药业汉生制药有限公司城市维护建 设税按应交流转税额的 5%、教育费附加按应交流转税额的 4%计算缴纳，以及辽阳血液 技术分公司教育费附加按应交流转税额的 4%计算缴纳外，其他分、子公司分别按应交 流转税额的 7%和 3%计算缴纳。

2. 所得税： (1)广西北生药业股份有限公司长春市凯旋制药分公司、辽阳血液技 术分公司，子公司浙江北生药业汉生制药有限公司和北京嘉德制药有限公司执行 33 % 的所得税率。(2)广西北生药业股份有限公司于 1999 年被自治区科技厅认定为高新技术 企业，根据北海市地方税务局北地税函[2003]68 号批复文件的规定，减按 15%的税率征 收所得税。(3)广西北生药业股份有限公司柳州生物制品分公司根据柳州市地方税务局 柳地税函[2004]16 号批复文件的规定，减按 15%的税率征收所得税。(4)子公司北京桀 亚莱福生物技术有限责任公司于 2000 年 3 月被北京市科学技术委员会核定为高新技术企 业,根据财政部、国家税务总局财税字[94]001 号文件规定，减按 15%的税率征收所得税。

四、控股子公司

四、控股子公司
被投资单位全称	经营范围	注册资本	公司投资额	公司持股比例
浙江北生药业汉生制药有限公司	生物制品	80,000,000.00	64,000,000.00	80%
北京桀亚莱福生物技术有限责任公司	人体组织 工程材料	50,000,000.00	36,500,000.00	73%
北京嘉德制药有限公司	中成药	18,872,388.00	22,400,000.00	80%
广西北生医药有限责任公司	医药批发	15,000,000.00	12,000,000.00	80%

五、合并会计报表主要项目注释

1. 货币资金

1.货币资金
项 目	2004.06.30余额	2003.12.31余额
(1)现金	276,069.43	24,807.93
(2)银行存款	48,539,437.13	97,637,156.23
合 计	48,815,506.56	97,661,964.16

2. 应收账款

(1) 账龄分析

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账龄分析	2004.06.30余额	比 例	坏账准备	2003.12.31余额	比 例	坏账准备
析 1年以内	107,337,449.03	78.58%	3,220,123.47	97,734,050.57	76.89%	2,932,021.52
1－2年	8,906,506.57	6.52%	445,325.33	16,251,082.18	12.78%	812,554.11
2－3年	10,734,163.15	7.86%	1,610,124.47	2,565,469.74	2.02%	384,820.88
3－4年	2,489,982.41	1.82%	746,994.72	6,530,342.61	5.14%	1,959,102.78
4－5年	3,767,910.95	2.76%	1,883,955.48	2,665,017.94	2.10%	1,332,508.97
5年以上	3,353,687.07	2.46%	3,353,687.07	1,365,256.65	1.07%	1,365,256.65
合 计	136,589,699.18	100%	11,260,210.54	127,111,219.69	100%	8,786,264.91

(2)本公司应收账款欠款金额前 5 名的合计欠款金额为 61,260,480.08 元，占应收 账款总额的 44.85 %。

• (3)应收账款中无持有 5%以上股份的股东欠款。

• 其他应收款

(1)账龄分析

账龄分析	2004.06.30余额	比例	坏账准备	2003.12.31余额	比 例	坏账准备
1年以内	66,463,547.69	83.20%	1,993,906.43	5,913,420.04	33.77%	177,402.45
1－2年	1,838,372.21	2.30%	91,918.61	4,352,711.07	24.86%	217,635.55
2－3年	4,344,447.29	5.44%	651,667.09	101,884.44	0.58%	15,282.67
3－4年	100,276.53	0.13%	30,082.96	6,882,210.00	39.30%	2,064,663.00
4－5年	6,879,963.80	8.61%	3,439,981.90	28,325.33	0.16%	14,162.67
5年以上	261,015.41	0.33%	261,015.41	233,156.00	1.33%	233,156.00
合 计	79,887,622.93	100%	6,468,572.40	17,511,706.88	100%	2,722,302.34

(2)本公司其他应收款欠款金额前 5 名的合计欠款金额为 77,011,645.99 元,占其 他应收款总额的 96.40 %。

4. 预付账款

(1) 账龄分析

账龄分析	2004.06.30余额	比 例	2003.12.31余额	比 例
1年以内	3,306,614.18	31.19%	3,028,086.80	36.78%
1－2年	6,985,200.47	65.88%	5,141,172.54	62.44%
2－3年	297,904.99	2.81%	64,399.10	0.78%
3－4年	13,449.10	0.13%
合 计	10,603,168.74	100%	8,233,658.44	100%

• 2 1 :

• （ ）账龄超过 年的金额较大的预付账款单位列示

单 位 名 称 金 额 性质和内容 未收回原因

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山西丹彤医药生物工程有限公司 2,700,000.00 购专有技术预付款 未完成交易 北京嘉裕德兴医药技术开发有限公司 600,000.00 购专有技术预付款 未完成交易 长春凯实医药科技开发有限公司 595,000.00 购专有技术预付款 未完成交易

（3）截止 2004 年 6 月 30 日预付账款中预付北京物流配送中心项目土地款 50 万元， 项目环保评估费 2.8 万元，共 52.8 万元，属公司配股项目先期投入资金。

（4）截止 2004 年 6 月 30 日预付帐款余额中无持公司 5% (含 5%) 以上股份的股东 单位款项。

5. 存货

主要类别	2004.06.30余额	比 例	跌价准备	2003.12.31余额	比 例	跌价准备
原材料	8,484,995.30	19.72%	664,239.34	5,460,750.71	18.12%	984,516.07
包装物	2,869,713.15	6.67%	76,885.92	2,151,766.55	7.14%	76,885.92
低耗品	2,045,531.92	4.75%		831,820.78	2.76%
在产品	14,139,773.38	32.86%		2,838,229.06	9.42%
产成品	10,230,002.03	23.77%	188,727.40	13,470,631.81	44.71%	188,727.40
发出商品	5,261,190.54	12.23%		5,377,150.06	17.85%
合 计	43,031,206.32	100%	929,852.66	30,130,348.97	100%	1,250,129.39

截止 2004 年 6 月 30 日，计提存货跌价准备 929,852.66 元。

6. 待摊费用

类 别	2003.12.31余额	2003.12.31余额	本期增加	本期增加	本期摊销	本期摊销	2004.06.30余额	2004.06.30余额
租赁费	76,680.00		76,663.00		95,845.75			57,497.25
其 他			68,325.54		8,738.21			59,587.33
合 计	76,680.00		144,988.54		104,583.96			117,084.58
7.长期股权投资
投 资 单 位		投 资 成 本		持股比例		损益调整		2004.06.30余额
东阳汉生科技发展有限公司		8,000,000.00		80%				8,000,000.00
广西北生集团科技开发有限公		2,000,000.00		20%				2,000,000.00
北京东方嘉德生物科技有限公		2,800,000.00		20%				2,800,000.00
北京嘉德制药有限公司 股权投资差额		7,302,089.60				-1,825,522.46		5,476,567.14
合 计		20,102,089.60				-1,825,522.46		18,276,567.14

2002 年公司出资收购北京嘉德制药有限公司 80%的股权，形成股权投资差额 7,302,089.60 元，报告期分摊股权投资差额 365,104.50 元。

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8. 固定资产及累计折旧

固定资产分类	2003.12.31余额	本期增加	本期减少	2004.06.30余额	减值准备
(1)原 价
房屋及建筑物	749,914,160.27	-26,600.00		749,887,560.27	783,455.83
机器设备	366,745,023.89	632,387.22	5,563,794.13	361,813,616.98	1,369,246.60
运输设备	24,206,076.22	205,760.00		24,411,836.22	1,352,766.30
其他设备	15,745,995.62	6,093,431.18		21,839,426.80	1,707,306.97
合 计	1,156,611,256.00	6,904,978.40	5,563,794.13	1,157,952,440.27	5,212,775.70
(2)累计折旧	2003.12.31余额	本期增加	本期减少	2004.06.30余额
房屋及建筑	30,669,834.44	11,075,623.73		41,745,458.17
物 机器设备	45,004,276.05	13,952,674.25	779.17	58,956,171.13
运输设备	10,700,130.71	1,089,247.47		11,789,378.18
其他设备	6,522,381.93	325,302.05		6,847,683.98
合 计	92,896,623.13	26,442,847.50	779.17	119,338,691.46
(3)净值	1,063,714,632.87			1,038,613,748.81
净 额	1,059,600,254.90			1,033,400,973.11

(1) 本期增加的固定资产主要系购入生产经营用设备，固定资产中有原值 256,742,800 元的房屋、设备及土地使用权用于为本公司抵押贷款，贷款金额为 17,175 万元。

2 （ ）固定资产中机器设备本期减少、其他设备本期增加主要原因是汉生公司对固 定资产进行相应重分类调整。

• (3)截至 2004 年 6 月 30 日止，计提固定资产减值准备 5,212,775.70 元。 9. 在建工程

工 程 名 称	2003.12.31余额	本期增加	本期转固定资产	2004.06.30余额	资金来源	进 度
汉生科技园	20,353,920.18	13,388,317.51	224,362.00	33,517,875.69	自筹	100%
长春提取车间改造 工程	89,780.00	30,000.00		119,780.00	自筹	10%
辽阳技术改造工程		1,357,224.22	214,360.00	1,142,864.22	自筹	92%
合 计	20,443,700.18	14,775,541.73	438,722.00	34,780,519.91

(1)本期无资本化利息。

• (2) 截止 2004 年 6 月 30 日，在建工程未发现减值情形，故未计提在建工程减值准

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备。

10．无形资产

类 别	原始金额	2003.12.31 余额	本期增加	本期摊销	累计摊销额	2004.06.30 余额	剩余摊销 年限
J-I型异体真皮 专有技术	5,500,000.00	3,299,950.16		274,999.98	2,475,049.82	3,024,950.18	5年6个 月
a-2b干扰素专 有技术	24,000,000.00	14,400,000.00		1,200,000.00	10,800,000.00	13,200,000.00	5年6个 月
克拉霉素等中 成药专有技术	14,020,300.00	6,259,480.00		647,532.00	8,408,352.00	5,611,948.00	6年
海津宝口服液 专有技术	500,000.00	258,333.43			241,666.57	258,333.43	2年1个 月
格列美脲胶囊 文号	2,850,000.00	2,422,500.00		285,000.00	712,500.00	2,137,500.00	3年9个 月
知柏地黄口服 液文号	1,100,000.00	953,333.34		109,999.98	256,666.64	843,333.36	3年8个 月
龙胆泻肝颗粒 专有技术	2,968,000.00	2,566,083.29		185,500.02	587,416.73	2,380,583.27	6年5个 月
七叶神安片专 有技术	1,860,000.00	1,588,750.00		75,365.52	346,615.52	1,513,384.48	6年4个 月
功劳去火颗粒 专有技术	375,466.63	301,962.07		31,288.86	104,793.42	270,673.21	4年4个 月
鸡血藤颗粒专 有技术	956,000.00	783,388.86		79,666.68	252,277.82	703,722.18	4年5个 月
汉生公司土地 使用权	6,445,915.00	5,930,241.88		64,459.14	580,132.26	5,865,782.74	45 年6 个月
嘉德公司土地 使用权	4,784,717.00	4,095,309.99		77,280.00	766,687.01	4,018,029.99	26年
北海科技园土 地使用权	23,821,488.96	10,829,161.20		109,223.52	372,689.50	10,719,937.68	48 年5 个月
合 计	89,181,887.59	53,688,494.22		3,140,315.70	25,904,847.29	50,548,178.52
无形资产减值 准备		734,958.43	600,000.00			1,334,958.43
无形资产净额		52,953,535.79				49,213,220.09

（1）J-I 型异体真皮专有技术 5,500,000.00 元，系公司控股子公司北京桀亚莱福 生物技术有限责任公司拥有；α-2b 干扰素专有技术 24,000,000.00 元系由公司控股子 公司浙江北生药业汉生制药有限公司拥有；克拉酶素等中成药专有技术 14,020,300.00 元系由公司控股子公司北京嘉德制药有限公司拥有。海津宝口服液专有技术、龙胆泻肝 颗粒专有技术、七叶神安片专有技术、功劳去火颗粒专有技术、鸡血藤颗粒专有技术共

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• 计 10,609,466.63 元，系本公司拥有，在北海生产基地使用。

• （2）至 2004 年 6 月 30 日，计提无形资产减值准备 1,334,958.43 元。

11. 长期待摊费用

类 别	原始金额	2003.12.31余额	本期增加	本期摊销	2004.06.30余额	剩余摊销年限
水电使用权	580,035.00	260,000.00		30,000.00	230,000.00	4 年3 个月
用电权	520,000.00	260,000.20		25,999.98	234,000.22	4年6个月
合 计	1,100,035.00	520,000.20		55,999.98	464,000.22

12. 短期借款

12.短期借款
借款类别	2004.06.30 余额	2003.12.31 余额
银行借款	303,780,000.00	278,380,000.00
其中：抵押	8,750,000.00	13,850,000.00
信用	20,000,000.00	20,000,000.00
担保	275,030,000.00	244,530,000.00

13. 应付账款

(1)账龄分析

账龄分析	2004.06.30 余额	比 例	2003.12.31 余额	比 例
1 年以内	41,234,866.16	71.90%	37,882,294.98	81.57%
1－2 年	12,822,822.66	22.36%	5,754,359.15	12.39%
2－3 年	1,442,543.71	2.52%	1,137,112.01	2.45%
3－4 年	795,093.83	1.39%	1,670,411.28	3.60%
4－5 年	1,051,493.83	1.83%
合 计	57,346,820.19	100.00%	46,444,177.42	100%

• (2)应付账款余额中有持有公司 5%(含 5%)以上股份股东单位的款项，详见附注第九条

• 关联方关系及交易。

14. 预收账款

14.预收账款
账龄分析 1 年以内 1－2年 合 计	2004.06.30 余额	比例	2003.12.31 余额	比例
	884,187.31	83.22%	940,903.80	93.44%
	178,242.48	16.78%	66,097.48	6.56%
	1,062,429.79	100%	1,007,001.28	100%

预收帐款余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 15. 应交税金

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广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报报告

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税 种	税 率	2004.06.30 余额	2003.12.31 余额
增值税	17%和6%	3,088,333.92	5,082,555.11
城建税	7%和5%	279,052.19	1,176,694.57
所得税	33%和15%	6,798,011.60	5,670,367.78
其 他		328,223.16	235,074.00
合 计		10,493,620.87	12,164,691.46

16. 其他应付款

(1) 账龄分析

账龄分析	2004.06.30 余额	比 例	2003.12.31 余额	比 例
1 年以内	12,819,888.25	74.21%	33,565,671.99	91.54%
1－2 年	2,533,707.97	14.67%	2,880,672.73	7.86%
2－3 年	1,921,211.14	11.12%	101,219.43	0.28%
3－4 年			121,297.32	0.33%
合 计	17,274,807.36	100%	36,668,861.47	100%

（2）截止 2004 年 6 月 30 日，其他应付款余额中持公司 5% (含 5%) 以上股份的股 东单位款项,详见附注第九条关联方关系及其交易。

17. 预提费用

类 别	2004.06.30 余额	2003.12.31 余额	2004 年6 月末余额结存原因
利 息	1,095,384.24	1,113,973.62	注
水 电 费	656,948.91	611,840.55	票据未到，待结算
租 赁 费	150,650.00		票据未到，待结算
其 他	2,625,372.00		预提广告费、代理费等，待结算
合 计	4,528,355.15	1,725,814.17

注：预提利息按季结算利息的，是计提 6 月 21 日到 6 月 30 日的利息；按月结算利 息的，是计提 6 月份的利息。

18. 长期借款

18.长期借款
借款类别	2004.06.30 余额	2003.12.31 余额
银行借款	353,800,000.00	403,800,000.00
其中：抵押	163,000,000.00	163,000,000.00
信用	125,000,000.00	175,000,000.00
担保	65,800,000.00	65,800,000.00

注：信用借款中有 5000 万元在 1 年内到期，已列入一年内到期的长期负债中。

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19. 股本

19.股本
投资者名称	2004年6月30日	比例%	2003年12月31日	比例%
一、国有法人股	7,541,240.00	5.99%	7,541,240.00	5.99%
广西血液中心	6,841,240.00	5.43%	6,841,240.00	5.43%
沈阳药科大学	700,000.00	0.56%	700,000.00	0.56%
二、法人股	54,891,760.00	43.56%	54,891,760.00	43.56%
广西北生集团有限责任公司	28,011,200.00	22.23%	28,011,200.00	22.23%
北海腾辉商贸有限公司	22,233,960.00	17.65%	22,233,960.00	17.65%
广西北生集团东珠实业有限责任公司	1,913,800.00	1.52%	1,913,800.00	1.52%
北海京顺贸易有限公司	1,366,400.00	1.08%	1,366,400.00	1.08%
北海安峰贸易有限公司	1,366,400.00	1.08%	1,366,400.00	1.08%
三、内部职工股	119,000.00	0.09%	119,000.00	0.09%
四、社会公众股	63,448,000.00	50.36%	63,448,000.00	50.36%
合 计	126,000,000.00	100%	126,000,000.00	100%

(1)公司于 2001 年 7 月 26 日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股 4120 万 股，国有股存量发行 412 万股，合计 4532 万股；2001 年 8 月 7 日，公司 4532 万股社 会公众股在上海证券交易所挂牌交易，业经华寅会计师事务所寅会[2001]验字第 3048 号验资报告验证。

(2)2003 年 4 月公司经 2002 年度股东大会决议，实施了 2002 年度未分配利润及资 本公积转增股本，按 2002 年 90,000,000 股本为基数，未分配利润每 10 股送 1 股，资 本公积每 10 股转增 3 股，经送配后公司股本总额为 126,000,000 股。业经华寅会计师 事务所寅验[2003]3013 号验资报告验证。

20. 资本公积

20.资本公积
内 容 股本溢价 拨款转入 合 计 21.盈余公积		2004年6月30日		2003年12月31日
		338,401,657.95		338,401,657.95
		80,000.00		80,000.00
		338,481,657.95		338,481,657.95
项 目		2004 年6 月30 日		2003 年12 月31 日
期初数		21,194,479.61		12,126,738.44
本期增加				9,067,741.17

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广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报报告

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其中：法定公积金
法定公益金
本期减少
期末数	21,194,479.61
其中：法定公积金
法定公益金

各子公司按税后可供分配利润分别提取盈余公积，其中：法定公积金提取比例为 10%，法定公益金提取比例为 5%；各分公司汇总到母公司后按上述比例计提盈余公积。

22. 未分配利润

22.未分配利润
项 目	2004 年6 月30 日	2003 年12 月31 日
期初未分配利润	60,943,743.90	34,289,629.01
加:本期净利润	34,847,277.70	57,321,856.06
减:提取法定公积金		6,045,160.78
提取法定公益金		3,022,580.39
可供股东分配的利润	95,791,021.60	82,543,743.90
减：应付普通股利		12,600,000.00
减：转作股本的普通股股利		9,000,000.00
期末未分配利润	95,791,021.60	60,943,743.90

23. 主营业务收入

23.主营业务收入
项 目 血液制品 生物制药 人体组织工程材料 中西成药 合 计	2004年1-6月	2003年1-6月
	47,307,778.30	45,751,476.15
	51,949,494.46	49,034,637.38
	10,013,752.36	9,304,058.40
	87,158,478.80	53,975,972.79
	196,429,503.92	158,066,144.72

报告期内前五名客户合计销售收入占主营业务收入的 46.8 %。

2004 年 1-6 月主营业务收入(按地区分)

项目	东北地区	华北地区	华东地区	华南地区	西南地区	合计
血液制品	12,769,013.01	9,857,310.97	6,238,498.74	9,073,632.73	9,369,322.85	47,307,778.30
生物制药	8,897,508.86	12,391,719.49	4,793,105.57	12,769,458.59	13,097,701.95	51,949,494.46

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广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报报告

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人体组织 工程材料	1,997,651.57	3,354,250.83	1,585,577.70	2,200,627.58	875,644.68	10,013,752.36
中西成药	14,877,891.21	14,707,293.45	15,737,189.01	23,887,424.87	17,948,680.26	87,158,478.80
合计	38,542,064.65	40,310,574.74	28,354,371.02	47,931,143.77	41,291,349.74	196,429,503.92

主营业务收入比上年同期增长 24.27%，收入增长的主要原因是：公司加大广告等 媒体的宣传力度,增加公司知名度带动产品销售量的增长。

24. 主营业务成本

24.主营业务成本
项 目 血液制品 生物制药 人体组织工程材料 中西成药 合 计	2004年1-6月	2003年1-6月
	33,827,979.09	35,108,168.60
	11,472,399.16	13,415,876.79
	1,631,533.00	963,646.80
	21,771,150.63	16,515,194.94
	68,703,061.88	66,002,887.13

2004 年 1-6 月主营业务成本(按地区分)

项目	东北地区	华北地区	华东地区	华南地区	西南地区	合计
血液制品	9,130,646.87	7,048,596.91	4,460,918.71	6,488,217.71	6,699,598.89	33,827,979.09
生物制药	1,964,569.96	2,736,091.66	1,058,317.71	2,819,496.46	2,893,923.37	11,472,399.16
人体组织工程材料	325,417.44	546,407.46	258,290.61	358,482.23	142,935.26	1,631,533.00
中西成药	3,715,993.99	3,673,384.43	3,930,617.51	5,966,270.76	4,484,883.94	21,771,150.63
合计	15,136,628.26	14,004,480.46	9,708,144.54	15,632,467.16	14,221,341.46	68,703,061.88

25. 主营业务税金及附加

项 目	2004 年1-6 月	2004 年1-6 月	2003 年1-6 月
城建税	1,683,674.42		1,314,234.89
教育费附加	775,924.09		601,428.46
合 计	2,459,598.51		1,915,663.35
26.管理费用
2004年1-6月			2003年1-6月
33,041,150.14			26,560,437.34
27.财务费用
项 目	2004 年1-6 月		2003 年1-6 月

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广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报报告

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利息支出	22,025,925.62	23,740,951.41
利息收入	-284,276.30	-511,243.29
金融机构手续费	12,572.01	64,767.60
合 计	21,754,221.33	23,294,475.72
28.营业外支出
项 目	2004 年1-6 月	2003 年1-6 月
固定资产减值准备	1,098,397.73
无形资产减值准备	600,000.00
其他	61,724.00	10,306.10
合 计	1,760,121.73	10,306.10

• 29.支付的其他与经营活动有关的现金 83,316,524.85 其中：支付金额较大的款项列示

• (1) 支付北海赛诺奇生物工程有限公司款项 34,800,000.00

(2) 支付北海东江实业开发公司款项 26,000,000.00

(3) 广告及咨询宣传策划费 14,714,391.87

• (4) 运输费用 2,493,212.86

• (5) 差旅费 1,747,373.83

六、母公司主要报表项目注释 1. 应收账款

1 （ ）账龄分析

账龄分析	2004.06.30余额	比 例	坏账准备	2003.12.31余额	比 例	坏账准备
1年以内	91,838,678.79	76.23%	2,755,160.36	93,161,130.37	78.19%	2,794,833.91
1－2年	8,961,243.12	7.44%	448,062.16	14,320,856.93	12.02%	716,042.85
2－3年	11,117,669.66	9.23%	1,667,650.45	1,099,831.58	0.92%	165,032.31
3－4年	1,008,157.80	0.84%	302,447.34	6,531,942.61	5.48%	1,959,582.78
4－5年	3,643,908.21	3.02%	1,821,954.11	2,665,017.94	2.24%	1,332,508.97
5年以上	3,911,814.05	3.25%	3,911,814.05	1,365,256.65	1.15%	1,365,256.65
合 计	120,481,471.63	100%	10,907,088.46	119,144,036.08	100%	8,333,257.47

（2）截止 2004 年 6 月 30 日,本公司应收账款欠款金额前 5 名的合计欠款金额为 53,313,051.20 元,占应收账款总额的 44.25 %。

• （3）截止 2004 年 6 月 30 日,应收账款余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股

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广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报报告

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东单位的款项。

2. 其他应收款

(1)账龄分析

账龄分析	2004.06.30余额	比例	坏账准备	2003.12.31余额	比 例	坏账准备
1年以内	269,075,062.06	93.44%	8,072,251.86	175,781,012.19	93.88%	5,273,430.37
1－2年	7,561,715.70	2.63%	378,085.79	4,217,581.07	2.25%	210,879.05
2－3年	4,206,447.29	1.46%	630,967.09	96,584.44	0.05%	14,479.45
3－4年	78,716.25	0.03%	23,614.88	6,882,210.00	3.68%	2,064,663.00
4－5年	6,880,699.05	2.39%	3,440,349.53	28,325.33	0.02%	14,162.67
5年以上	170,374.89	0.06%	170,374.89	233,156.00	0.12%	233,156.00
合 计	287,973,015.24	100%	12,715,644.03	187,238,869.03	100%	7,810,770.54

(2) 截止 2004 年 6 月 30 日，本公司其他应收款欠款金额前 5 名的合计欠款金额为 242,717,019.09 元，占其他应收款总额的 84.28%，主要为应收控股子公司款项。

（3）截止 2004 年 6 月 30 日，其他应收款余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的 股东单位的款项。

3. 长期股权投资

3.长期股权投资
投 资 单 位	投 资 成 本	持股比例	损益调整	2004.06.30余额
浙江北生药业汉生制药有限公司	64,000,000.00	80%	10,626,478.88	74,626,478.88
北京桀亚莱福生物技术有限责任	36,500,000.00	73%	18,955,382.10	55,455,382.10
公 北京嘉德制药有限公司 其中:股权投资差额	22,400,000.00 7,302,089.60	80%	-906,237.71 -1,825,522.46	21,493,762.29 5,476,567.14
北京东方嘉德生物科技有限公司	2,800,000.00	20%		2,800,000.00
广西北生集团科技开发有限公司	2,000,000.00	20%		2,000,000.00
广西北生医药有限责任公司	12,000,000.00	80%		12,000,000.00
合 计	139,700,000.00		28,675,623.27	168,375,623.27

报告期内，公司投资 1200 万元设立广西北生医药有限责任公司，该公司注册资本 1,500 万元，公司对其持有的股权比例为 80%。

4. 固定资产及累计折旧

固定资产分类	2003.12.31余额	本期增加	本期减少	2004.06.30余额
(1)原 价
房屋及建筑物	531,950,799.13	-26,600.00		531,924,199.13
机器设备	219,803,741.13	382,978.22		220,186,719.35
运输设备	15,119,784.25	205,760.00		15,325,544.25

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广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报报告

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其它设备	11,742,029.08	121,099.39		11,863,128.47
合 计	778,616,353.59	683,237.61		779,299,591.20
(2)累计折旧	2003.12.31余额	本期增加	本期减少	2004.06.30余额
房屋及建筑物	27,264,480.94	8,025,628.09		35,290,109.03
机器设备	41,895,680.08	8,992,743.49		50,888,423.57
运输设备	6,612,410.21	660,447.82		7,272,858.03
其它设备	2,498,835.33	1,065,011.16		3,563,846.49
合 计	78,271,406.56	18,743,830.56		97,015,237.12
(3)净 值	700,344,947.03			682,284,354.08

（1）截止 2004 年 6 月 30 日，固定资产计提减值准备为 2,899,359.04 元。

5. 主营业务收入

5.主营业务收入
项 目	2004 年1-6 月	2003 年1-6 月
血液制品	47,307,778.30	45,751,476.15
生物制药	50,910,677.39	47,973,326.02
中西成药	86,471,797.40	52,588,573.03
合 计	184,690,253.09	146,313,375.20

6. 主营业务成本

6.主营业务成本
项 目	2004 年1-6 月	2003 年1-6 月
血液制品	33,827,979.09	35,108,168.51
生物制药	19,051,798.70	18,541,771.07
中西成药	24,326,065.66	21,541,518.27
合 计	77,205,843.45	75,191,457.85

7. 投资收益

7.投资收益
单 位 名 称	2004 年1-6 月	2003 年1-6 月
浙江北生药业汉生制药有限公司	399,180.09	86,758.97
北京桀亚莱福生物技术有限责任公司	4,021,657.91	4,219,283.32
北京嘉德制药有限公司	-236,330.44	978,005.11
合 计	4,184,507.56	5,284,047.40

七、承诺事项： 公司无需要说明的重大承诺事项

八、或有事项： 公司无需要说明的重大或有事项

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九、关联方关系及其交易：

1. : 关联方的有关情况

(1) 存在控制关系的关联方

企 业 名 称	注 册 地 址	主营业务	与本企业关	经济性质	法人代表
广西北生集团有限责任公司	北海市北海大道168号	房地产	第一大股	有限责任公司	何玉良
浙江北生药业汉生制药有限公司	东阳市江北新区	生物制品	子公司	有限责任公司	何玉良
北京桀亚莱福生物技术有限责任公司	北京海淀区上地东路29号留学人 员创业园418房间	人体组织工程 材料	子公司	有限责任公司	何玉良
北京嘉德制药有限公司	北京市通州区云景东路68号	中成药	子公司	有限责任公司	何玉良
广西北生医药有限责任公司	北海市北海大道168号	医药经营	子公司	有限责任公司	何玉良
东阳市汉生科技发展有限公司	东阳市江北新区	咨询、开发	子公司之子 公司	有限责任公司	何玉良

(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企 业 名 称	期 初 数	本年增加	本年减少	期 末 数
广西北生集团有限责任公司	150,000,000.00			150,000,000.00
浙江北生药业汉生制药有限公司	80,000,000.00			80,000,000.00
北京桀亚莱福生物技术有限责任公司	50,000,000.00			50,000,000.00
东阳市汉生科技发展有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
广西北生医药有限责任公司		15,000,000.00		15,000,000.00
北京嘉德制药有限公司	18,872,388.00			18,872,388.00

(3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化

企 业 名 称	期 初 数	本年增加	本年减少	期 末 数
广西北生集团有限责任公司	28,011,200.00			28,011,200.00
浙江北生药业汉生制药有限公司	64,000,000.00			64,000,000.00
北京桀亚莱福生物技术有限责任公司	36,500,000.00			36,500,000.00
东阳市汉生科技发展有限公司	8,000,000.00			8,000,000.00
广西北生医药有限责任公司		12,000,000.00		12,000,000.00
北京嘉德制药有限公司	15,097,910.40			15,097,910.40

(4)不存在控制关系的关联方

(4)不存在控制关系的关联方
企 业 名 称	与 本 企 业 关 系
北海腾辉商贸有限公司	股 东(持股比例17.65%)
广西血液中心	股 东(持股比例5.43%)
广西北生集团东珠实业有限责任公司	股 东(持股比例1.52%)

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北京东方嘉德生物科技有限公司	参股子公司(持股比例20%)
广西北生集团科技开发有限公司	参股子公司(持股比例20%)

• 2 ．关联方交易

(1)收取租赁费

报告期内，公司向关联方广西北生集团有限责任公司收取办公楼房屋租金 347,760.00 元,交易价格按同类商品市场公开交易价格定价。

(2)支付租赁费

报告期内，公司向关联方广西血液中心支付房租费 62,400.00 元、物业管理费 85,000.00 元,交易价格按同类商品市场公开交易价格定价。

(3)担保

(1) 公司第一大股东广西北生集团有限责任公司为公司、分公司银行借款 17,733 万元提供担保，其中：公司总部 13,000 万元，柳州生物制品分公司 3000 万元，长春市 凯旋制药分公司 1,733 万元。

• (2)公司为控股子公司北京嘉德制药有限公司贷款 1000 万元提供担保。

• (3)公司未对外向其他单位提供担保。

期末无股东或关联方占用公司资金情况。

3．关联方应收、应付款项余额：

项 目	单 位 名 称	内 容	期末金额
应付账款	广西血液中心	购材料款	56,062.50
其他应付款	广西血液中心	租赁款、物管费	177,402.00

十、其他重要事项

1 、接中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和本公司第一大股东广西北生集 团有限责任公司通知,广西北生集团有限责任公司将其原质押给中国农业银行北海市分 行的本公司 28,011,200 股社会法人股于 2004 年 4 月 29 日办理了解除质押手续。同日, 广西北生集团有限责任公司因贷款将其持有的本公司 28,011,200 股社会法人股质押给 中国农业银行北海市分行,质押期限为 2004 年 4 月 29 日至 2005 年 4 月 29 日。

2、经中国证监会股票发行审核委员会于 2004 年 4 月 12 日召开的 2004 年第 19 次 工作会议审核,本公司配股方案获得通过。

3、报告期内公司实施了 2003 年度分红派息，以 2003 年末股份总数 126,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税),共计派发现金红利

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广西北生药业股份有限公司 2004 年半年报报告

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12,600,000.00 元。

十一、重要财务指标：

十一、重要财务指标：
项 目	2004 年1-6 月	2003 年1-6 月
流动比率	0.66	0.86
速动比率	0.57	0.78
资产负债率(%)	56.21	57.52
应收帐款周转率(次/年)	1.61	1.57
存货周转率(次/年)	1.94	1.76
净资产收益率(%)-全面摊薄	5.99	4.08
净资产收益率(%)-加权平均	6.09	4.16
每股净利润(元)-全面摊薄	0.28	0.17
每股净利润(元)-加权平均	0.28	0.17

利润表附表：

项 目	报告期利润	净资产收益率(%)	净资产收益率(%)	净资产收益率(%)	每股收益(元/股)	每股收益(元/股)
		全面摊薄		加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	125,266,843.53	21.54		21.88	0.9942	0.9942
营业利润	47,150,524.43	8.11		8.24	0.3742	0.3742
净利润	34,847,277.70	5.99		6.09	0.2766	0.2766
扣除非经常性损 益后的净利润	34,601,151.34	5.95		6.04	0.2746	0.2746
注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额：(单位：人民币元)
项 目			金 额
营业外收支净额			30,716.31
以前年度已经计提资产减值准备转回			-320,276.73
扣除非经常性损益所得税影响数			43,434.06

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