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宙计报告

中汇会审[2019]4139号

北京天下秀科技股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了北京天下秀科技股份有限公司(以下简称天下秀公司)财务报表, 包括2016年12月31日、2017年12月31日、2018年12月31日及2019年3月31日的合并及母公司资产负债表, 2016年度、2017年度、2018年度及2019年1-3月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了天下秀公司2016年12月31日、2017年12月31日、2018年12月31日及 2019年3月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度、2017年度、2018年度及 2019年1-3月的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于天下秀公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断, 认为分别对2016年度、2017年度、2018 年度、2019年1-3月期间财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景, 我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项	在审计中如何应对关键审计事项
收入确认
天下秀公司的营业收入主要来自新媒体营销	在针对该重要事项的审计过程中, 我们执行
客户代理服务及新媒体广告交易系统服务。	了下列程序:
2016年度、2017年度、2018年度及2019年1-	(1) 对与收入确认相关的关键内部控制的设
3月, 天下秀公司财务报表所示营业收入金	计和运行的有效性进行了解、评估及测试;
额分别为人民币47,615.65万元、72,541.92	(2) 对收入和成本执行分析程序, 比较各期
万元、120,957.83万元及34,538.82万元。	毛利率变化趋势的合理性, 并与同行业公司
收入金额重大且为关键业绩指标, 存在管理	进行比较;
层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认	(3)抽样检查天下秀公司与营业收入相关的
的固有风险, 因此我们将收入确认识别为关	合同、执行记录、回款等文件, 以评价营业
键审计事项。	收入的真实性;
该会计政策、重大会计判断和估计以及相关	(4) 对资产负债表日前后记录的收入交易,
财务报表披露详见财务报表附注三(二十三)	抽样核对合同、执行记录等支持性文件, 以
及五(二十四)"。	评价收入是否被记录于恰当的会计期间;
	(5) 向主要客户实施函证程序, 确认销售金
	额及往来款项余额;
	(6) 向主要客户实施现场访谈程序, 核查与
	客户交易的真实性。
	(7) 对与自媒体平台业务相关的信息系统与
	财务系统执行IT审计, 了解和评估系统环
	境, 选取一定样本, 实施总体层面的一般性
	控制测试, 以及业务层面的信息系统控制测
	试。

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关键审计事项 ------------------------------

在审计中如何应对关键审计事项

应收账款的坏账准备

2016年12月31日、2017年12月31日、2018年	在针对该重要事项的审计过程中, 我们执行
12月31日及2019年3月31日, 天下秀公司的	了下列程序:
应收账款净额分别为8,099.47万元(余额为	(1) 对与应收账款日常管理及可收回性评估
8,361.07万元)、13,988.73万元(余额为	相关的内部控制的设计及运行有效性进行了
14,877.13万元)、34,074.98万元(余额为	解、评估及测试;
35, 358. 17万元)及44, 874. 89万元 (余额为	(2) 获取应收账款坏账准备计提的会计政
46,450.09万元), 占资产总额的比例分别为	策, 检查计提方法、计提比例等, 与同行业
15.94%、15.79%、32.68%及33.90%。由于应	公司进行比较, 并结合历史坏账的实际发生
收账款坏账准备计提涉及管理层的估计和判	情况, 分析坏账准备计提政策的合理性和谨
若应收账款不能按期收回或无法收回而淅,	慎性:
发生坏账, 对财务报表影响较为重大, 因	(3) 对于单项金额重大并单项计提坏账准备
我们将应收账款坏账准备确定为关键审此,	的应收账款, 了解分析对应收账款可收回性
计事项。	的判断程序和依据, 并与获取的外部证据进
	行核对;
	(4) 对于按组合方式计提坏账准备的应收账
	评价按信用风险特征划分组合的合理款,
	性, 评价减值测试方法的合理性。检查计提
	坏账准备所使用数据的准确性和完整性(包
	括对于以账龄为信用风险特征的应收账款组
	合, 检查应收账款账龄的准确性);
	(5) 对于单项金额虽不重大但单项计提坏账
	准备的应收账款,了解分析对应收账款可收
	回性的判断程序和依据,并与获取的外部证
	据进行核对;
	(6) 检查应收账款的期后回款情况, 评价计
	提应收账款坏账准备的合理性。

四、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表, 使其实现公允反映, 并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时, 管理层负责评估天下秀公司的持续经营能力, 披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算天下秀公司、终止运营或别无其他现实的选择。

天下秀公司治理层(以下简称治理层)负责监督天下秀公司的财务报告过程。

五、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致, 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策, 则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时, 根据获取的审计证据,就可能导致对天下秀公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性, 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露; 如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致天下秀公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露), 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就天下秀公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据, 以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通, 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明, 并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项, 以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中, 我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要, 因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项, 除非法律法规禁止公开披露这些事项, 或在极少数情形下, 如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中国注册会计师 (项目合伙人) 中国注册会计师

报告日期: 2019年7月29日

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合并资产负债表

会合01表-1

编制单位: 北京天下秀科技股份有限公司					金额单位: 人民币元
项目	注释号	2019年3月31日	2018年12月31日	2017年12月31日	2016年12月31日
流动资产:
货币资金	$\overline{\mathbf{H}}(-)$	497, 323, 863. 37	535, 157, 334. 34	697, 708, 205. 39	350, 922, 350.87
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	$\pm(\pm)$	350, 000.00
应收账款	五(三)	448, 748, 919. 79	340, 749, 832. 84	139, 887, 345. 64	80, 994, 656. 72
应收款项融资
预付款项	五(四)	11, 053, 057.74	7, 917, 852.08	2, 623, 952. 61	1, 871, 687. 05
其他应收款	五(五)	9, 927, 420.98	12, 755, 741.00	5, 964, 647. 71	2, 013, 808. 14
其中: 应收利息			216, 666. 67	837, 698. 63
应收股利
存货			$\overline{\phantom{a}}$
持有待售资产			i.
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五(六)	7,706,585.29	7,068,348.28	6, 996, 425. 99	52, 970, 685.82
流动资产合计		975, 109, 847. 17	903, 649, 108. 54	853, 180, 577.34	488, 773, 188. 60
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产	五(七)		19,000,000.00	11,000,000.00	6,500,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	五(八)	5, 059, 440. 05	5, 686, 709. 40	6, 286, 317.26	2, 062, 063. 55
其他权益工具投资	五(九)	22,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	五(十)	2, 337, 721. 73	2, 199, 628.82	1, 696, 563. 64	1, 199, 269. 45
在建工程
生产性生物资产
油气资产				-
无形资产
开发支出
商誉	五(十一)	55, 980. 16	55, 980. 16	55, 980. 16
长期待摊费用	五(十二)	1, 660, 253.86	1, 267, 237. 73	1, 097, 133. 74	1, 091, 267. 62
递延所得税资产	五(十三)	10, 911, 125. 53	10, 078, 242. 09	12, 444, 435. 59	8, 520, 450. 96
其他非流动资产	五(十四)	306, 760, 000. 00	100, 847, 496. 27	165, 000. 00
非流动资产合计		348, 784, 521. 33	139, 135, 294. 47	32, 745, 430. 39	19, 373, 051. 58
资产总计		1, 323, 894, 368. 50	1, 042, 784, 403. 01	885, 926, 007.73	508, 146, 240. 18

法定代表人:

主管会计工作负责人:

合并资产负债表(续)

会合01表-2

编制单位: 北京天下秀科技股份有限公司					金额单位: 人民币元
项目	注释号	2019年3月31日	2018年12月31日	2017年12月31日	2016年12月31日
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	五(十五)	167, 115, 952. 47	133, 250, 593.88	77, 547, 134. 59	50, 309, 269. 59
预收款项	五(十六)	22, 727, 937. 29	21, 212, 994. 33	15, 418, 673. 69	9, 154, 612. 07
应付职工薪酬	五(十七)	9, 409, 149. 76	12, 474, 644. 17	7, 939, 894.87	3, 541, 059. 41
应交税费	五(十八)	23, 228, 872. 18	22, 126, 199. 78	37, 149, 401.89	11, 182, 934. 53
其他应付款	五(十九)	13, 706, 700. 88	19, 685, 905. 25	65, 826, 949. 52	118, 949, 096. 47
其中: 应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		236, 188, 612. 58	208, 750, 337.41	203, 882, 054. 56	193, 136, 972. 07
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中: 优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债			÷
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		236, 188, 612. 58	208, 750, 337.41	203, 882, 054. 56	193, 136, 972. 07
所有者权益:
股本	五(二十)	400, 346, 712. 00	382, 037, 948.00	382, 037, 948.00	149, 861, 704. 87
其他权益工具
其中: 优先股
永续债
资本公积	五(二十一)	443, 031, 569. 63	245, 682, 596. 63	250, 387, 690. 49	134, 937, 225. 36
减: 库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	五(二十二)	27, 418, 915. 90	27, 418, 915. 90	11, 178, 862. 07	7, 257, 029. 12
未分配利润	五(二十三)	217, 055, 031. 27	178, 658, 922. 08	37, 015, 062. 41	20, 744, 772. 00
归属于母公司所有者权益合计		1, 087, 852, 228. 80	833, 798, 382. 61	680, 619, 562. 97	312, 800, 731. 35
少数股东权益		-146, 472. 88	235, 682. 99	1, 424, 390. 20	2, 208, 536. 76
所有者权益合计		1, 087, 705, 755. 92	834, 034, 065. 60	682, 043, 953. 17	315, 009, 268. 11
负债和所有者权益总计		1, 323, 894, 368. 50	1, 042, 784, 403. 01	885, 926, 007.73	508, 146, 240. 18

法定代表人:

主管会计工作负责人:

合并利润表

编制单位: 北京天下秀科技股份有限公司项目	注释号	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
一、营业收入	五(二十四)	345, 388, 241. 91	1, 209, 578, 305, 50	725, 419, 197. 97	476, 156, 473.06
减:营业成本	五(二十四)	239, 744, 814. 18	828, 712, 444. 29	477, 579, 154. 52	325, 620, 577. 57
税金及附加	五(二十五)	3, 549, 147. 30	11, 630, 820, 39	5, 589, 667. 62	2,768,911.83
销售费用	五(二十六)	27,088,480.69	96, 674, 501.44	55, 526, 570. 27	36, 078, 923, 13
管理费用	五(二十七)	13, 280, 867. 60	43, 293, 190. 27	33, 616, 039. 14	28, 020, 307.89
研发费用	五(二十八)	9, 265, 555. 11	38, 715, 798. 34	24, 473, 700. 95	15, 413, 437. 19
财务费用	五(二十九)	2, 236, 029.89	$-6, 234, 527, 71$	2, 271, 930. 41	$-1, 225, 204, 65$
其中: 利息费用					14, 616, 00
利息收入		619, 461.45	4, 647, 729, 62	3, 798, 231. 73	318, 847.86
加: 其他收益	五(三十)		9, 319, 07	4,764.00
投资收益(损失以"一"号填列)	五(三十一)	$-627, 269, 35$	$-1, 781, 690.11$	$-1, 126, 049, 34$	$-55, 382, 10$
其中:对联营企业和合营企业的投资收益		$-627, 269, 35$	$-3, 220, 487, 90$	$-1, 515, 926, 45$	$-55, 382, 10$
以摊余成本计量的金融资产终止确		$\sim$	in.		$\overline{a}$
认收益 (损失以"-"号填列)
净敞口套期收益(损失以"-"号填列)		÷	$\overline{\phantom{a}}$	$\overline{\phantom{a}}$
公允价值变动收益(损失以"一"号填列)			$\rightarrow$
信用减值损失(损失以"一"号填列)	五(三十二)	$-3,592,899.03$
资产减值损失(损失以"一"号填列)	五(三十三)		$-4, 296, 040, 27$	$-6, 458, 808, 89$	$-1, 916, 724.54$
资产处置收益(损失以"一"号填列)	五(三十四)			3, 984. 59
二、营业利润(亏损以"一"号填列)		46, 003, 178. 76	190, 717, 667. 17	118, 786, 025. 42	67, 507, 413, 46
加:营业外收入	五(三十五)			8, 179.00 32, 638.07	1.23 441, 794.83
减: 营业外支出三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)	五(三十六)	46, 003, 178. 76	112, 288.67 190, 605, 378.50	118, 761, 566. 35	67, 065, 619.86
减:所得税费用	五(三十七)	7, 989, 225. 44	35, 176, 772. 91	19, 749, 247. 99	9, 914, 725. 32
四、净利润(净亏损以"一"号填列)		38, 013, 953. 32	155, 428, 605. 59	99, 012, 318.36	57, 150, 894. 54
(一) 按经营持续性分类
1. 持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)		38, 013, 953. 32	155, 428, 605. 59	99, 012, 318.36	57, 150, 894. 54
2. 终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)
(二) 按所有权归属分类
1. 归属于母公司所有者的净利润		38, 396, 109. 19	157, 883, 913. 50	101, 368, 474.84	59, 238, 495. 13
2. 少数股东损益		$-382, 155, 87$	$-2, 455, 307, 91$	$-2, 356, 156, 48$	$-2,087,600.59$
五、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一) 不能重分类进损益的其他综合收益		$\overline{\phantom{a}}$
1. 重新计量设定受益计划变动额		÷	ä,	u.
2. 权益法下不能转损益的其他综合收益		$\overline{\phantom{0}}$	i.	$\overline{\phantom{a}}$
3. 其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动		$\overline{\phantom{m}}$	-
5. 其他		-	-
(二) 将重分类进损益的其他综合收益		÷,	÷.
1. 权益法下可转损益的其他综合收益			-	-
2. 其他债权投资公允价值变动
3. 可供出售金融资产公允价值变动损益		-
4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额			-	-
5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益		$\overline{a}$	÷	-
6. 其他债权投资信用减值准备		$\overline{\phantom{m}}$	-	-
7. 现金流量套期储备		$\overline{\phantom{m}}$	$\overline{a}$	-
8. 外币财务报表折算差额
9. 其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额(综合亏损总额以"-"号填列)		38, 013, 953. 32	155, 428, 605. 59	99, 012, 318.36	57, 150, 894. 54
归属于母公司股东的综合收益总额		38, 396, 109. 19	157, 883, 913. 50	101, 368, 474.84	59, 238, 495. 13
归属于少数股东的综合收益总额		$-382, 155, 87$	$-2,455,307.91$	$-2, 356, 156, 48$	$-2,087,600.59$
七、每股收益:
(一) 基本每股收益(元/股)		0.10	0.41	0.27
(二) 稀释每股收益(元/股)		0.10	0.41	0.27

$\tau^+$

主管会计工作负责人:

合并现金流量表

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)

会合03表

项目	注释号	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金		257, 842, 672. 97	1,091,784,600.66	719, 921, 760.86	484, 349, 199.89
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	五(三十八)	3, 706, 957. 72	9, 238, 274. 67	6, 742, 901.83	19, 677, 095. 05
经营活动现金流入小计		261, 549, 630. 69	1, 101, 022, 875, 33	726, 664, 662. 69	504, 026, 294. 94
购买商品、接受劳务支付的现金		214, 476, 133. 97	802, 566, 835. 28	471, 100, 855. 96	333, 001, 467. 70
支付给职工以及为职工支付的现金		39, 057, 823. 73	128, 753, 851. 05	72, 486, 731. 27	47, 682, 336, 96
支付的各项税费		23, 463, 378.85	102, 427, 756. 03	33, 542, 107. 23	38, 224, 404. 82
支付其他与经营活动有关的现金	五(三十八)	26, 400, 987.88	114, 885, 886. 30	48, 301, 296. 85	34, 456, 606. 53
经营活动现金流出小计		303, 398, 324. 43	1, 148, 634, 328. 66	625, 430, 991. 31	453, 364, 816. 01
经营活动产生的现金流量净额		$-41, 848, 693.74$	$-47, 611, 453.33$	101, 233, 671.38	50, 661, 478. 93
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金				50,000,000.00
取得投资收益收到的现金			33, 717. 75	389, 877.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额				44, 351.64
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	五(三十八)			4, 650, 973. 79
投资活动现金流入小计			33, 717. 75	55, 085, 202. 54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1, 053, 451. 19	3, 089, 204. 32	1, 991, 062. 42	1, 663, 944. 00
投资支付的现金		3,000,000.00	12, 500, 000. 00	13, 384, 200. 00	55, 500, 000. 00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	五(三十八)	206, 000, 000. 00	100, 000, 000. 00
投资活动现金流出小计		210, 053, 451. 19	115, 589, 204. 32	15, 375, 262. 42	57, 163, 944. 00
投资活动产生的现金流量净额		$-210, 053, 451.19$	$-115, 555, 486.57$	39, 709, 940. 12	$-57, 163, 944.00$
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金		215, 657, 737.00		266, 450, 356. 78	198, 844, 014. 70
其中: 子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金					1, 200, 000.
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	五(三十八)			154, 712, 224. 74	148, 788, 117.46
筹资活动现金流入小计		215, 657, 737.00		421, 162, 581. 52	348, 832, 132. 16
偿还债务支付的现金					1, 200, 000. 00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金					14, 616, 00
其中: 子公司支付给少数股东的股利、利润		-
支付其他与筹资活动有关的现金	五(三十八)		3, 438, 493. 16	211, 126, 403. 15	124, 630, 992. 22
筹资活动现金流出小计			3, 438, 493. 16	211, 126, 403. 15	125, 845, 608. 22
筹资活动产生的现金流量净额		215, 657, 737. 00	-3, 438, 493. 16	210, 036, 178. 37	222, 986, 523. 94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		$-1, 589, 063.04$	4, 054, 562. 01	$-4, 193, 935, 35$	1, 676, 076. 48
五、现金及现金等价物净增加额		–37, 833, 470. 97	-162, 550, 871. 05	346, 785, 854. 52	218, 160, 135. 35
加:期初现金及现金等价物余额		535, 157, 334. 34	697, 708, 205. 39	350, 922, 350.87	132, 762, 215. 52

法定代表人:

六、期末现金及现金等价物余额

主管会计工作负责人:

会计机构负责人:

697, 708, 205. 39

350, 922, 350.87

535, 157, 334. 34

497, 323, 863. 37

		中汇会计师事务所特殊普通合伙) 审核专用章					2019年1-3月						会合04表-1
编制单位: 北京天下秀科技股份有限公司													金额单位: 人民币元
							归属于母公司所有者权益
Ш 崖	行次	股本		其他权益工具		资本公积	减:库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	少数股东权益	所有者权益合计
			优先股	永续债	其他
上期期末余额 $\lambda$	$\overline{ }$	382, 037, 948.00	$\,$ I	Ŧ		245, 682, 596. 63	$\mathbf{I}$	$\mathbf I$	$\mathbf I$	27, 418, 915. 90	178, 658, 922.08	235, 682.99	834, 034, 065.60
会计政策变更加:	2	$\mathbf{I}$	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$			$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}$	$\mathbf{1}$
前期差错更正	S	$\mathbf{1}$	1	$\overline{\phantom{a}}$		1	$\begin{array}{c} \end{array}$	$\mathbf{1}$	$\mathbf{1}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	$\mathbf 1$
同一控制下企业合并	4	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$			1		$\begin{array}{c} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{$	$\,$ I	$\begin{array}{c} \end{array}$	J.
其他	S	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$			1	$\mathbf{I}$	1
二、本期期初余额	$\circ$	382, 037, 948.00	$\,$ $\,$	$\,$ l		245, 682, 596. 63	$\overline{\phantom{a}}$	$\,1\,$	$\mathbf{I}$	27, 418, 915.90	178, 658, 922.08	235, 682.99	834, 034, 065.60
$u^{\dagger}$ 本期増减变动金额(减少以号填列) $\cdot$	$\overline{ }$	18, 308, 764.00	$\mathsf{I}$	$\,$ I	$\mathbf{I}$	197, 348, 973.00	$\mathbf{I}% {T}=\mathbf{I}{T}\left( \mathbf{I}_{T}\right)$	$\mathbf{I}$	ï	ï	38, 396, 109.19	$-382, 155.87$	253, 671, 690.32
一)综合收益总额	$^{\circ}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}% {T}=\mathbf{I}{T}\left( \mathbf{I}_{T}\right)$	$\,$			$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\begin{array}{c} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{$	$\mathbf{I}$	38, 396, 109. 19	$-382, 155, 87$	38, 013, 953. 32
(二) 所有者投入和减少资本	G	18, 308, 764.00	$\,$ I	$\mathsf{I}$		197, 348, 973.00	$\mathbf{I}% {0}\left( \mathbf{I}{1}\right)$	ı	T	$\mathbf{I}$			215, 657, 737.00
股东投入的普通股	$\Box$	18, 308, 764.00	$\,$ $\,$	$\mathbf{l}$		Τ.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	$\mathbf I$	T.	$\mathbf{I}$	I.	18, 308, 764.00
其他权益工具持有者投入资本	$\equiv$	$\mathbf{1}$	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	$\mathbf{I}$		$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}\hspace{-1.5pt}\mathsf{I}$	$\mathbf{I}$
股份支付计入所有者权益的金额	12	J.	$\,$ I	$\mathbf{I}$			$\,$ I	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$		1
其他 $\ddot{ }$	$13\,$	$\mathbf{I}$	1	$\,$ I	$\mathbf{1}$	197, 348, 973.00	$\,$ I	$\mathbf I$	$\mathsf I$	$\,$ I	ı.	$\Gamma$	197, 348, 973.00
(三) 利润分配	14	$\overline{1}$	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$			$\mathbf I$	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	T.	$\mathsf{I}$
提取盈余公积	15	$\mathbf{I}$	$\overline{1}$	$\,$ I		$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	T	$\mathsf I$
对所有者的分配	16	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}$	$\mathsf I$		$\overline{1}$	$\mathsf I$	1	$\,$ I	$\mathbf{I}$	$\,$	I.	$\,$
其他	$\overline{11}$	I.	$\bf{l}$	$\mathsf{I}$		1	$\,$ 1	$\,$ I	1	$\mathbf{I}$	$\overline{\phantom{a}}$	I.	1
(四) 所有者权益内部结转	18	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{r}$	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	$\,$ 1	$\,$ I	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	$\,1\,$	$\mathsf{I}$
资本公积转增资本	19	J.	$\mathbf I$	I.	$\mathbf{L}$	$\,$	$\mathbf{I}$	$\,$	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	$\,$ 1	$\,$	4
盈余公积转增资本 c.	$20\,$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}$	$\,$ I	$\,$ $\,$	$\,$ $\,$	$\mathbf I$		J.	1
盈余公积弥补亏损 $\ddot{\circ}$	21	J.	1	$\mathbf{1}$	$\blacksquare$	$\,$ 1	$\mathsf I$	$\mathsf I$	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	$\mathbf{1}$	$\mathbf I$
设定受益计划变动额结转留存收益	22	$\,$ I	I.	Ĭ	$\mathbf{L}$	$\,$ l	$\,$ $\,$	$\,$ I	$\,$ $\,$	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	I,
其他综合收益结转留存收益 ió.	$23\,$	$\mathbf{I}$	1	1		J.	$\mathbf{1}$	$\mathbf{I}$	$\,$ l	$\,$	$\,$ l	1	$\,$ $\,$
其他 Ġ.	24	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	Ť.		$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$	$\,$ $\,$	$\,$ $\,$	1	1
专项储备 $(\overline{H})$	$25\,$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\,$ 1			$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	$\,$ $\,$	$\mathsf{I}$	$\,$ i	$\mathbf{1}$
本期提取	26	I.	$\mathbf{1}$	I.			-1	r	I.	$\mathbf{I}$	$\,$ 1	$\,$ 1	$\mathbf{I}$
本期使用 $\ddot{\mathcal{C}}$	27	1	$\mathbf{I}$	$\mathbf I$					$\mathbf{I}$	$\,$ l	$\,$ $\,$	$\,$
(六) 其他	$28\,$	$\mathbf I$	$\mathsf I$	T		1	1	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}$			$\,$ $\,$
四、本期期末余额	29	400, 346, 712.00	$\mathbf{I}% =\mathbf{I}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{e}^{T}$	$\mathbf{I}$		443, 031, 569.63				27, 418, 915.90	217, 055, 031.27	$-146, 472.88$	1,087,705,755.92
法定代表人:						主管会计工作负责人:						会计机构负责人:

合并所有者权益变动表

第10页共154页

合并所有者权益变动表

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)
审核专用章

编制单位: 北京天下秀科技股份有限公司													金额单位: 人民币元
							归属于母公司所有者权益
Ш 宸	行次			其他权益工具					专项储备			少数股东权益	所有者权益合计
		股本	优先股	永续债	其他	资本公积	减:库存股	其他综合收益		盈余公积	未分配利润
上期期末余额	$\overline{a}$	382, 037, 948.00	$\,$	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	250, 387, 690. 49	Ŧ	$\mathbf{I}$	J.	11, 178, 862.07	$\overline{4}$ 37,015,062.	1, 424, 390.20	682, 043, 953.17
会计政策变更加:	2	$\mathbf I$	$\,$	$\,$ I	f,	ï	$\,$ $\,$	$\,$ i	$\,$ $\,$		$\,$ 1	$\,$ I
前期差错更正	3	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	J.	$\,$	$\mathbf{1}$	$\mathbf{1}$	1	T	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	ï
同一控制下企业合并	4	$\mathbf{I}$	$\,$	$\mathbf{I}$		$\mathsf I$	1	ı	J.	T	$\mathbf{I}% {0}\left( \mathbf{I}{1}\right)$	I	I
其他	5	$\mathbf{I}$	1	ı		$\mathbf{I}$	$\,$ l	ï	٠	1	$\,$ $\,$	$\begin{array}{c} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{$	ï
二、本期期初余额	6	382, 037, 948.00	ı	$\mathbf{I}$		250, 387, 690. 49	1	ı	J.	11, 178, 862.07	37,015,062.41	1, 424, 390. 20	682, 043, 953.17
本期増减变动金额(减少以"-" 号填列) $\hat{m}$	1	$\mathbf{I}% =\mathbf{I}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I$	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	$\mathbf{I}$	$\overline{1}$	$-4,705,093.86$	$\,$ I	$\,$ 1 $\,$	$\,$ I	16, 240, 053.83	141, 643, 859.67	$-1,188,707.21$	151, 990, 112.43
(一) 综合收益总额	${}^{\circ}$	T	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$			$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	J.	$\mathbf I$	157, 883, 913.50	$-2,455,307.91$	155, 428, 605. 59
所有者投入和减少资本 $\widehat{\mathbf{u}}$	$\sigma$	j,	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	$-4,705,093.86$	$\mathsf{I}$	$\mathbf{I}$	ı.	I.	$\bf{l}$	1, 266, 600. 70	$-3, 438, 493, 16$
股东投入的普通股	$\overline{10}$	T	$\mathbf I$	I.		ï	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	$\,1\,$	T	$\mathbf{1}$	$\mathbf{1}$	$\mathbf{I}$
其他权益工具持有者投入资本	$\Box$	J.	ı	$\mathbf{I}$		t.	I.	$\mathbf{I}$	I	ı	Ţ	$\,$ $\,$	ï
股份支付计入所有者权益的金额	$12\,$	$\mathbf{I}$	r	î.		$\mathbf{I}$	1	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$	1	$\mathbf{I}$
其他	$13$	$\mathfrak l$	$\,$ I	$\mathbf{I}$	1	$-4,705,093.86$	$\mathbf{1}$	$\mathbf{I}$	I,		$\,$	1,266,600.70	$-3,438,493.16$
(三) 利润分配	$\overline{14}$	I.	t.	ı.	ı		$\,$ $\,$	$\,$ I	$\,$ $\,$	16, 240, 053.83	$-16, 240, 053, 83$
提取盈余公积	15		Ť.	1		$\mathbf{I}$	T	J.	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	16, 240, 053.83	$-16, 240, 053, 83$		T.
对所有者的分配 $\ddot{\mathcal{C}}$	16	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$		J.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	1	$\mathbf{I}$	F.	$\mathbf{I}$
其他 3.	17	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	31	$\mathbf 1$	$\begin{array}{c} \rule{0.2cm}{0.15mm} \end{array}$
(四) 所有者权益内部结转	$18$	$\,$ l	1	$\,$ $\,$	J.	$\,$	$\,$ I	$\mathbf{1}$	$\mathbf I$	$\,$	I.	$\mathbf I$	ï
资本公积转增资本	19	T	$\mathbf{I}$	1		$\mathbf I$	t	$\mathbf I$	1	$\mathbf{I}$	$\,$ ł	1	ï
盈余公积转增资本 2.	$20\,$	$\mathsf I$	ı	$\mathsf{I}$		$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	$\,$ I	$\,$ $\,$	ı	$\mathbf{I}$	ï	ť
盈余公积弥补亏损 $\ddot{\mathrm{s}}$	21	$\,$ 1	$\sf I$	$\mathbf I$	T	$\mathbf{I}% {0}\left( \mathbf{I}{1}\right)$	$\mathbf{1}$	I.	T	$\overline{\phantom{a}}$	T	$\mathbf{1}$
设定受益计划变动额结转留存收益 4.	22	ı	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$		$\,$	$\,$	$\mathbf{I}$	$\,$	$\mathbf{I}$	ł.	1
其他综合收益结转留存收益 io.	23	$\,$ 1	$\,$ I	$\,$ I	1	ï.	$\mathbf{I}$	I.	ı	I.	I.	$\mathbb{I}$
6. 其他	24	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	$\mathbf{I}$	ï		¥	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	J.	$\mathbf{I}$	$\sf I$	$\mathsf{I}$
(五) 专项储备	25	$\,$ ł	$\,$ I	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	ï.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	T.	$\mathbf{I}$	T.
本期提取	26	ï	I	$\mathbf{I}$	ł	$\mathbf I$	$\mathbf I$	ī.	1	r	$\mathbb{F}$	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	$\,$
本期使用	27	$\mathbf{I}$	f,	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	$\mathfrak l$	$\bf{l}$	$\mathbf{I}$	ı.	t.	J.	$\mathbf I$
(六) 其他	$28\,$		1	$\,$ I	١	Ĭ.	$\mathbf i$	ï	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$
四、本期期末余额	$29\,$	382, 037, 948.00	$\,$ I	$\mathsf{I}$	ï	245, 682, 596. 63	$\mathbf{I}$	$\,$ I	$\,$ I	27, 418, 915.90	178, 658, 922.08	235, 682.99	834, 034, 065, 60
法定代表人:						主管会计工作负责人:						会计机构负责人:

表
卤
似
粕
攻
革	201
恠
定
朱
◁ឹ

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)

		田 $\frac{1}{4}$ 核冊	寧										会合04表-3
编制单位: 北京天下秀科技股份有限公司													金额单位: 人民币元
ш 层	行次			其他权益工具			归属于母公司所有者权益					少数股东权益	所有者权益合计
		股本	优先股	永续债	其他	资本公积	减:库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润
上期期末余额 $\mathbf{r}$	$\rightarrow$	149, 861, 704.87	$\,$ I	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	134, 937, 225.36	$\Gamma$	£	T	7, 257, 029.12	20, 744, 772.00	2, 208, 536. 76	315, 009, 268. 11
会计政策变更加:	2	$\mathbf{I}$	ï	J.	$\mathbf{I}$	j.	$\mathbf{1}$	$\,$ $\,$	$\mathbf I$	ï
前期差错更正	3	$\,$ 1	$\overline{\phantom{a}}$	$\,$ I	$\,$	$\mathbf{I}$	1	$\,$ $\,$	$\mathbf{1}$	$\bf{1}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}% =\mathbf{I}^{T}\mathbf{e}{1}\mathbf{I}^{T}\mathbf{e}{2}\mathbf{I}^{T} \mathbf{e}{3}\mathbf{I}^{T} \mathbf{e}{4} \mathbf{I}^{T} \mathbf{e}{5} \mathbf{I}^{T} \mathbf{e}{6} \mathbf{I}^{T} \mathbf{e}{7} \mathbf{I}^{T} \mathbf{e}{8} \mathbf{I}^{T} \mathbf{e}{9} \mathbf{I}^{T} \mathbf{e}{1} \mathbf{I}^{T} \mathbf{e}{1} \mathbf{I}^{T} \mathbf{e}{1} \mathbf{I}^{T} \mathbf{e$	$\mathbf{I}$
同一控制下企业合并	4	$\mathsf{I}$		٠	ı	ı	1	$\mathbf{I}$	J.	ï	ï	ï	ï
其他	LO	$\mathbf I$	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	$\mathbf{I}$	J.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	$\mathbf{I}$				$\mathbb{I}$
本期期初余额 $\mathbf{11}$	$\mathbf 0$	149, 861, 704.87	$\,$ l	$\,$ l	$\,$ $\,$	134, 937, 225.36	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$	7, 257, 029. 12	20, 744, 772.00	2, 208, 536. 76	315, 009, 268.11
$\frac{u - u}{\sqrt{u}}$ 三、本期増减变动金额(减少以号填列)	$\overline{ }$	232, 176, 243. 13	$\,$ I	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	$\mathbf{I}$	115, 450, 465. 13	1	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	3, 921, 832. 95	16, 270, 290.41	$-784, 146.56$	367, 034, 685.06
(一) 综合收益总额	$^{\circ}$		ï	J,	$\,$ I		$\,1\,$	T.	$\mathbf{I}$	$\bf{1}$	101, 368, 474.84	$-2, 356, 156, 48$	99, 012, 318.36
(二) 所有者投入和减少资本	$\sigma$	34, 542, 661.76	ı	1	$\mathbf{I}$	231, 907, 695.02	I	$\mathbf I$	T,	$\mathbf{I}% =\mathbf{I}^{T}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}$		1,572,009.92	268, 022, 366.70
1. 股东投入的普通股	$\overline{10}$	34, 542, 661.76	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	1	$\mathbf{I}$	231, 907, 695.02	t	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	T	I.	î.	266, 450, 356.78
其他权益工具持有者投入资本 $\sim$	$\equiv$	$\mathbf{I}$	$\begin{array}{c} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{$	$\mathbf{I}$	ï		$\,$	J.	$\mathsf I$	$\blacksquare$	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}$	f.
股份支付计入所有者权益的金额 $\frac{1}{2}$	12	$\,$ $\,$	$\,$ I	J.	$\,$ I	$\,$ I	1	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	Ë
4. 其他	13	$\,$ $\,$	$\,$ 1	$\,$	ı	$\,$ 1	ł.	J,	$\mathbf{I}$	ï		1,572,009.92	1,572,009.92
(三) 利润分配	$\ensuremath{\mathop{\mathbb{E}}}\xspace$	$\,$ 1	$\,$	$\overline{\phantom{a}}$	$\overline{1}$	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf I$	11, 178, 862.07	$-11, 178, 862.07$	T
提取盈余公积	15	$\mathbf{I}$	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	$\mathbf{I}$	$\,$	$\overline{1}$	1	1	$\,$ l	11, 178, 862.07	$-11, 178, 862.07$	$\mathbf{1}$	$\bar{1}$
对所有者的分配 $\frac{1}{2}$	16	$\mathbf{I}$	1	J.	I	$\mathbf{I}$	$\,$ I	1	f,	ï		$\mathbf I$	$\overline{1}$
3. 其他	$\overline{17}$	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	r	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$		$\mathbf{I}$	$\overline{\phantom{a}}$	$\overline{1}$		I.	$\mathbf{I}$
(四) 所有者权益内部结转	$^{18}$	197, 633, 581.37	t	$\,$ I	$\mathbf{I}$	$-116, 457, 229.89$	T	1	$\mathsf I$	$-7, 257, 029.12$	$-73, 919, 322, 36$	$\mathbf{I}$
资本公积转增资本 $\dot{=}$	$^{19}$		$\mathbb I$	I.	$\mathbf{I}$		$\,1\,$	$\,$	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$		$\mathbf{I}$	ï
盈余公积转增资本 $\sim$	$20\,$	f,	$\mathbf{I}$	I.	t,	$\mathbf{I}$	ı.	$\mathbf{1}$	1	ı	J.	$\mathbf{I}$	$\mathbf I$
盈余公积弥补亏损 $\ddot{\mathrm{s}}$	21	$\mathbf{I}$	I.	$\mathbf{I}$	ï	$\blacksquare$	1	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}$	$\mathbf{I}$
设定受益计划变动额结转留存收益 4.	$22\,$	$\mathbf{I}$	f.	F	ï	$\mathbf{L}$	Ŧ	$\mathbf{1}$	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	$\,$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}% {0}\left( \mathbf{I}{1}\right)$
其他综合收益结转留存收益 $\vec{5}$	$23\,$	$\mathbf{I}$	$\,$ 1	t	j,		$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}$			$\mathbf{I}$	$\mathbf I$
6. 其他	24	197, 633, 581.37	$\mathbf I$	ı	$\mathbf{I}$	$-116, 457, 229.89$	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}$	$-7, 257, 029.12$	$-73, 919, 322, 36$	$\mathsf I$	$\,$ I
(五) 专项储备	25	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\Gamma$	$\mathbf{I}$	I.	$\mathsf{L}$	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}\hspace{-1.5pt}\mathsf{I}$	ï.	$\mathsf{I}$	$\mathsf{I}$	ï
本期提取 ≟	26	1	٠	$\mathbf I$	I.	T.	ł.	$\,$ 1	$\,$ $\,$	$\,$ $\,$	$\,$ $\,$	$\,$ $\,$	ï
2. 本期使用	27	ï		I	Ï	Ť.	t,	T	$\mathsf{I}$	$\mathbf{I}$	ı	$\,$ $\,$	$\mathbf i$
(六) 其他	$\rm ^{28}$	$\mathbf{I}$	I.	$\mathbf{I}$	ï		$\mathbf I$	$\,$ I	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$	$\mathbf{1}$	$\bf{l}$
四、本期期末余额	29	382, 037, 948.00	T	$\mathbf{I}$	ï.	250, 387, 690. 49	$\mathbf I$	I.	$\,$ I	11, 178, 862.07	37, 015, 062.41	1, 424, 390.20	682, 043, 953.17
法定代表人:						主管会计工作负责人:						会计机构负责人:

第12页共154页

动表并所有者权益变 $\overline{\mathcal{A}}$

	会计机构负责人:						主管会计工作负责人:						法定代表人:
315, 009, 268.11	2, 208, 536.76	20, 744, 772.00	7, 257, 029.12	$\,$	$\mathbf{I}$		134, 937, 225.36	$\mathbf{I}$		$\mathbf{1}$	149, 861, 704.87	29	四、本期期末余额
1,007,540.30	Ť	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$	1,007,540.30	$\,$ $\,$	$\mathbf{1}$	$\,$ l		28	(六) 其他
$\mathbf{I}$	$\mathsf{L}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	T.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{J}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf 1$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	27	本期使用 $\overline{c}$
$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	J.	1	T.	T.	1	$\mathsf I$	ï	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	26	1. 本期提取
$\mathbf I$	$\mathbf{I}% =\mathbf{I}^{T}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	1	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	J.	T.	$\mathbf I$	ī.	$\,$	$\mathbf{I}$	25	(五) 专项储备
$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	$\,$		$\mathbf{1}$	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	$\mathbf{I}$	Ł	$\mathbf{I}$	$\overline{1}$	1	24	6. 其他
f,	ï	I.	ı			1	1	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	ı	$\mathbf{I}$	$23\,$	其他综合收益结转留存收益 5.
$\mathbf{I}$	$\bf i$	$\mathbf{I}$			1	T		J.	$\,$ $\,$	ï	$\mathbf{I}$	22	设定受益计划变动额结转留存收益 4.
	$\mathbf i$	Ŧ	$\mathbf{I}$	ı	$\mathbf{1}$	T,		$\mathbf{1}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	$\mathbf{I}$	$\overline{21}$	盈余公积弥补亏损 $\ddot{\circ}$
$\,$ $\,$	$\bf{1}$	$\mathsf I$	T.	I.	$\bar{1}$	J.	J.	T.	J.	$\mathbf{I}$	J.	20	盈余公积转增资本 $\sim$
$\,$ $\,$	$\,$ $\,$	$\mathbf{1}$	$\mathbf T$	$\mathsf{I}$	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	T.	$\mathsf{I}$	T.	$\bf{l}$	1	19	资本公积转增资本 $\overline{a}$
$\,$ $\,$	$\mathbf{1}$	$\,$ $\,$	J.	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}% {0}\left( \mathbf{I}{1}\right)$	$\mathbf{1}$	$\mathbf{I}$	$\,$ l	$\mathbf{I}$	ï	$\mathbf{I}$	$18$	(四) 所有者权益内部结转
$\,$ I	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	$\,$ I	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}$	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	17	其他 $\ddot{s}$
ï	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	I.	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	$\,1$	J.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	16	对所有者的分配 $\mathcal{Q}$ .
ï	$\mathbf{I}$	$-7, 257, 029.12$	7, 257, 029.12	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	$\,$ I	$\,$ $\,$	$\mathbf{1}$	$\,$ I	15	1. 提取盈余公积
	t.	$-7, 257, 029.12$	7, 257, 029.12	L	T.	$\mathbf I$	$\mathsf{I}$	T	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	14	(三) 利润分配
$\mathbf{I}% =\mathbf{I}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{e}^{T}$	$\,1\,$			I.	Ť.	τ.	I.	T.	T.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	13	4. 其他
$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	T	$\mathbf{1}$	$\,$ l	1	$\mathbf{I}$	1	$\mathbf{I}$	T	r	12	股份支付计入所有者权益的金额 $\ddot{\circ}$
$\mathbf i$	$\mathsf{I}\hspace{-1.5pt}$	$\,$ I	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\,$ l	$\,$ I	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\begin{array}{c} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{$	$\mathbf{I}$		$\Xi$	其他权益工具持有者投入资本 C.
198, 844, 014.70	$\bar{1}$	$\,$ $\,$	$\mathbf I$	$\,$	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	111,768,978.58	$\,$ $\,$	$\mathbf I$	$\,$ ł	87, 075, 036.12	$\overline{10}$	股东投入的普通股 $\ddot{ }$
198, 844, 014.70	$\mathbf{I}$		$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}% {T}=\mathbf{I}{T}\times\mathbf{I}_{T}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	111,768,978.58	$\mathbf{I}% {t}\left \mathbf{I}{t}\right =\mathbf{I}{t}\left \mathbf{I}{t}\right $	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	87,075,036.12	$\circ$	(二) 所有者投入和减少资本
57, 150, 894. 54	$-2,087,600.59$	59, 238, 495. 13	1	ı	$\mathbf{I}$	I.		$\mathbf{I}$	Ĩ.	r		${}^{\circ}$	(一) 综合收益总额
257, 002, 449.54	$-2,087,600.59$	51, 981, 466.01	7, 257, 029.12	$\mathbf{I}$	$\bf i$	$\mathbf{I}$	112, 776, 518.88	$\mathbf{I}$	I	$\mathbf{I}$	87,075,036.12	$\overline{\phantom{a}}$	本期增减变动金额(减少以"-" 号填列) $\hat{\mathbf{m}}$
58,006,818.57	4, 296, 137.35	$-31, 236, 694.01$	$\mathbb{L}$	Ŧ.	$\bar{1}$	$\mathbf I$	22, 160, 706. 48	$\mathbf{I}% {0}\left( \mathbf{I}{1}\right)$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	62, 786, 668. 75	$\circ$	本期期初余额 $\overline{11}$
$\,$ 1	$\bf{1}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$		T.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	ł.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	5	其他
$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}$	$\,$ $\,$			$\mathbf{I}$	T.	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	I.	ï	I	4	同一控制下企业合并
Ï	I	×.	1		ı	1	1	$\mathbf{I}$	ł.	I.	ı	3	前期差错更正
ï	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}$	ï	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$		$\,$	1	$\mathbf{I}% =\mathbf{I}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{e}^{T}$		$\sim$	会计政策变更加:
58,006,818.57	4, 296, 137.35	$-31, 236, 694.01$	Ŧ		$\mathbf{I}$	I.	22, 160, 706. 48			$\mathbf{I}$	75 62,786,668.	$\overline{ }$	上期期末余额 ł
		未分配利润	盈余公积	专项储备	其他综合收益	减:库存股	资本公积	其他	永续债	优先股	股本
所有者权益合计	少数股东权益								其他权益工具			行次	Щ 概
						归属于母公司所有者权益
会合04表-4 金额单位: 人民币元													编制单位: 北京天下秀科技股份有限公司

第13页共154页

母公司资产负债表

会企01表-1

编制单位: 北京天下秀科技股份有限公司					金额单位: 人民币元
项目	注释号	2019年3月31日	2018年12月31日	2017年12月31日	2016年12月31日
流动资产:
货币资金		472, 244, 962. 43	474, 612, 170. 53	668, 785, 143. 56	338, 164, 344. 23
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		350, 000. 00
应收账款	十四 $(-)$	480, 533, 198. 28	403, 877, 327. 24	182, 135, 342. 05	82, 457, 679. 38
应收款项融资
预付款项		6, 844, 655. 69	5, 181, 254. 01	2, 383, 074. 17	1,863,687.05
其他应收款	十四(二)	34, 741, 546. 71	32, 536, 293. 78	20, 586, 937. 23	46, 138, 554. 26
其中: 应收利息			216, 666. 67	837, 698. 63
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		1,047,083.03	505, 164. 25	885, 417.19	50, 653, 140. 36
流动资产合计		995, 761, 446. 14	916, 712, 209. 81	874, 775, 914. 20	519, 277, 405. 28
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产			19,000,000.00	11,000,000.00	6,500,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十四(三)	56, 403, 459.89	57, 030, 729. 24	52, 630, 337. 10	10, 062, 063.55
其他权益工具投资		22,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		1, 702, 572.87	1, 507, 734. 62	972, 346. 19	725, 153. 76
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用		1, 179, 925. 10	1,000,408.91	696, 063.90	677, 507.09
递延所得税资产		4, 434, 404. 28	3, 710, 702. 66	1, 486, 845. 14	269, 107. 40
其他非流动资产		306, 000, 000. 00	100, 000, 000. 00	105, 900. 00
非流动资产合计		391, 720, 362. 14	182, 249, 575. 43	66, 891, 492. 33	18, 233, 831.80
资产总计		1, 387, 481, 808. 28	1, 098, 961, 785. 24	941, 667, 406. 53	537, 511, 237.08

法定代表人:

主管会计工作负责人:

母公司资产负债表(续)

会企01表-2

编制单位: 北京天下秀科技股份有限公司项目	2019年3月31日	2018年12月31日	2017年12月31日	金额单位: 人民币元 2016年12月31日
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债			-
衍生金融负债
应付票据
应付账款	160, 241, 901. 79	128, 906, 504. 20	75, 521, 745. 99	45, 101, 722. 42
预收款项	19, 571, 445. 28	18, 371, 329. 57	14, 842, 593.89	9, 085, 132.07
应付职工薪酬	6, 394, 037.38	8, 424, 116. 28	5, 584, 832. 39	2, 296, 057.13
应交税费	22, 328, 512.49	21, 733, 156. 49	36, 264, 360. 65	10, 236, 248.74
其他应付款	13, 045, 565. 97	14, 911, 881. 28	65, 239, 614. 45	113, 422, 855. 29
其中: 应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	221, 581, 462. 91	192, 346, 987.82	197, 453, 147.37	180, 142, 015.65
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中: 优先股
永续债	$\overline{a}$		$\overline{a}$
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	$\overline{a}$
递延收益	÷
递延所得税负债			$\overline{\phantom{0}}$
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	221, 581, 462. 91	192, 346, 987.82	197, 453, 147. 37	180, 142, 015. 65
所有者权益:
股本	400, 346, 712. 00	382, 037, 948.00	382, 037, 948.00	149, 861, 704. 87
其他权益工具
其中: 优先股
永续债
资本公积	447, 736, 663. 49	250, 387, 690. 49	250, 387, 690. 49	134, 937, 225. 36
减:库存股其他综合收益
专项储备
盈余公积	27, 418, 915. 90	27, 418, 915. 90	11, 178, 862. 07	7, 257, 029. 12
未分配利润	290, 398, 053. 98	246, 770, 243. 03	100, 609, 758. 60	65, 313, 262. 08
所有者权益合计	1, 165, 900, 345. 37	906, 614, 797. 42	744, 214, 259. 16	357, 369, 221. 43
负债和所有者权益总计	1, 387, 481, 808. 28	1, 098, 961, 785. 24	941, 667, 406. 53	537, 511, 237.08

法定代表人:

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)

母公司利润表

会企02表

编制单位: 北京天下秀科技股份有限公司					2.10048 金额单位: 人民币元
项目	注释号	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
一、营业收入	十四(四)	308, 122, 361.02	1, 040, 509, 157.83	687, 378, 430.93	458, 350, 180. 44
减:营业成本	十四(四)	212, 826, 498. 34	710, 781, 667. 58	453, 751, 818. 26	306, 235, 228, 07
税金及附加		3, 059, 049. 59	8, 374, 959. 82	3, 109, 685. 52	2, 057, 594. 59
销售费用		15, 906, 442. 18	57, 799, 056. 13	37, 071, 594, 23	20, 826, 710. 52
管理费用		7, 640, 099.77	21, 303, 222. 63	15, 237, 970. 60	11, 399, 230. 16
研发费用		9, 265, 555. 11	38, 715, 798. 34	23, 779, 361. 35	15, 413, 437. 19
财务费用		2, 246, 551, 02	$-6, 129, 066, 70$	2, 307, 439. 03	$-1, 206, 359.11$
其中: 利息费用					14, 616.00
利息收入		589, 586.41	4, 527, 557.01	3, 750, 895. 23	290, 154. 40
加: 其他收益
投资收益(损失以"一"号填列)	十四(五)	$-627, 269.35$	$-1, 815, 407.86$	$-1, 126, 049.34$	$-55, 382, 10$
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益		$-627, 269.35$	$-3, 220, 487, 90$	$-1, 515, 926.45$	$-55, 382, 10$
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 (损失以"-"号填列)
净敞口套期收益(损失以"一"号填列)		-	$\overline{\phantom{0}}$	-
公允价值变动收益(损失以"一"号填列)			$\overline{\phantom{a}}$
信用减值损失(损失以"一"号填列)		$-4,824,677.45$
资产减值损失(损失以"ー"号填列)			$-14, 825, 716.84$	$-8, 118, 251.59$	$-1, 271, 855, 20$
资产处置收益(损失以"一"号填列)
二、营业利润(亏损以"-"号填列)		51, 726, 218. 21	193, 022, 395. 33	142, 876, 261.01	102, 297, 101.72
加: 营业外收入
减: 营业外支出			35, 135. 18	26, 085. 18	265, 239.89
三、利润总额(亏损总额以"一"号填列)		51, 726, 218. 21	192, 987, 260. 15	142, 850, 175. 83	102, 031, 861, 83
减: 所得税费用		8, 098, 407. 26	30, 586, 721.89	22, 455, 494. 88	16, 241, 285. 97
四、净利润(净亏损以"一"号填列)		43, 627, 810. 95	162, 400, 538. 26	120, 394, 680. 95	85, 790, 575. 86
(一) 持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)		43, 627, 810. 95	162, 400, 538. 26	120, 394, 680. 95	85, 790, 575. 86
(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)
五、其他综合收益的税后净额		$\overline{\phantom{a}}$	-	$\overline{\phantom{m}}$
(一) 不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额		$\overline{\phantom{a}}$ $\frac{1}{2}$	$\overline{\phantom{0}}$ $\overline{\phantom{0}}$	$\overline{\phantom{0}}$ $\overline{\phantom{0}}$
		$\qquad \qquad -$	$\overline{a}$	$\overline{\phantom{0}}$
2. 权益法下不能转损益的其他综合收益			-	$\overline{\phantom{a}}$
3. 其他权益工具投资公允价值变动		$\overline{\phantom{a}}$ $\overline{\phantom{a}}$	$\qquad \qquad$	$\equiv$
4. 企业自身信用风险公允价值变动 5. 其他		$\overline{\phantom{0}}$	۳	$\overline{\phantom{a}}$
(二) 将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2. 其他债权投资公允价值变动
3. 可供出售金融资产公允价值变动损益
4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额		$\overline{\phantom{m}}$	-	-
5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产		$\overline{\phantom{0}}$	۰	$\equiv$
掲載 6. 其他债权投资信用减值准备		-	÷
7. 现金流量套期储备
8. 外币财务报表折算差额		$\overline{a}$		÷
9. 其他
六、综合收益总额(综合亏损总额以"一"号填列)		43, 627, 810. 95	162, 400, 538. 26	120, 394, 680. 95	85, 790, 575. 86
七、每股收益:
(一) 基本每股收益(元/股)		$\frac{1}{2}$	$\overline{\phantom{a}}$	$\overline{\phantom{m}}$
(二) 稀释每股收益(元/股)			$\overline{\phantom{a}}$

法定代表人:

主管会计工作负责人:

母公司现金流量表

会企03表

编制单位: 北京天下秀科技股份有限公司					金额单位: 人民币元
项目	注释号	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金		248, 710, 694.86	881, 751, 293. 34	636, 959, 790. 78	440, 822, 204. 32
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		3, 589, 586. 41	5, 148, 588. 97	6, 406, 127. 33	19, 293, 021.61
经营活动现金流入小计		252, 300, 281. 27	886, 899, 882. 31	643, 365, 918. 11	460, 115, 225. 93
购买商品、接受劳务支付的现金		186, 094, 217. 21	672, 556, 654. 75	438, 604, 416. 18	311, 062, 332.72
支付给职工以及为职工支付的现金		26, 941, 708. 63	88, 234, 030.77	47, 032, 983. 28	26, 098, 605. 14
支付的各项税费		22, 817, 074. 55	94, 755, 737. 79	26, 151, 128. 94	35, 180, 023.08
支付其他与经营活动有关的现金		16, 546, 709. 75	94, 648, 869. 83	36, 466, 403. 18	23, 760, 710. 68
经营活动现金流出小计		252, 399, 710. 14	950, 195, 293. 14	548, 254, 931. 58	396, 101, 671, 62
经营活动产生的现金流量净额		$-99, 428.87$	$-63, 295, 410.83$	95, 110, 986. 53	64, 013, 554. 31
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金			in a	50, 000, 000, 00
取得投资收益收到的现金			$\overline{\phantom{0}}$	389, 877.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			58, 003, 929. 94	44, 586, 442. 26	68, 950.00
投资活动现金流入小计			58, 003, 929. 94	94, 976, 319. 37	68, 950.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		736, 453. 19	1, 840, 922. 14	1, 224, 549. 59	920, 657.00
投资支付的现金		3,000,000.00	20, 938, 493. 16	54, 084, 200, 00	62, 900, 000. 00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		212, 600, 000. 00	170, 156, 638, 85		7, 422, 296. 22
投资活动现金流出小计		216, 336, 453. 19	192, 936, 054. 15	55, 308, 749. 59	71, 242, 953. 22
投资活动产生的现金流量净额		$-216, 336, 453, 19$	$-134, 932, 124.21$	39, 667, 569. 78	$-71, 174, 003.22$
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金		215, 657, 737.00		266, 450, 356. 78	198, 844, 014. 70
取得借款收到的现金					1, 200, 000. 00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			-	84, 772, 254. 99	143, 788, 117. 46
筹资活动现金流入小计		215, 657, 737.00		351, 222, 611. 77	343, 832, 132. 16
偿还债务支付的现金					1, 200, 000. 00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金					14, 616, 00
支付其他与筹资活动有关的现金				151, 186, 433, 40	124, 630, 992, 22
筹资活动现金流出小计				151, 186, 433. 40	125, 845, 608. 22
筹资活动产生的现金流量净额		215, 657, 737. 00		200, 036, 178. 37	217, 986, 523. 94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		$-1, 589, 063, 04$	4, 054, 562. 01	-4, 193, 935. 35	1, 676, 076, 48
五、现金及现金等价物净增加额		$-2, 367, 208, 10$	-194, 172, 973. 03	330, 620, 799. 33	212, 502, 151. 51
加:期初现金及现金等价物余额		474, 612, 170. 53	668, 785, 143. 56	338, 164, 344. 23	125, 662, 192. 72
六、期末现金及现金等价物余额		472, 244, 962. 43	474, 612, 170. 53	668, 785, 143. 56	338, 164, 344. 23

法定代表人:

主管会计工作负责人:

Ε ŗ
H. ÷
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上期期末余额 $\mathbf{r}$	$\overline{ }$	382, 037, 948.00	F.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	250, 387, 690. 49	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	27, 418, 915.90	246, 770, 243.03	906, 614, 797. 42
加: 会计政策变更	2	$\mathbf{1}$	$\mathbf{1}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf I$	1	$\mathbf{I}$	$\mathbf I$	$\,$	$\,$	T
前期差错更正	3	r	ï.	Î.	Ť.	T,	T.	Ť.	F	$\Gamma$	$\mathbf{I}$	ï
其他	4	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$	$\,$ $\,$	$\bf{l}$	$\begin{array}{c} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{$	$\mathbf{1}$	$\mathsf{I}$	$\mathfrak l$
二、本期期初余额	s	382, 037, 948.00	f,	J	$\mathbf{I}$	250, 387, 690. 49	$\,$ i	$\mathbf{I}$	$\,$ I	27, 418, 915.90	246, 770, 243.03	906, 614, 797. 42
三、本期増減变动金額(減少以 "-"号填列)	$\mathbf 6$	18, 308, 764.00	$\mathbf{I}$		$\mathbf{I}$	197, 348, 973.00	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{L}$	43, 627, 810.95	259, 285, 547. 95
(一) 综合收益总额	$\overline{1}$	18, 308, 764.00	I.	T	$\mathbf{I}$	$\,$	$\mathbf{I}$	$\,1\,$	$\,$	4	43, 627, 810.95	61, 936, 574. 95
(二) 所有者投入和减少资本	${}^{\circ}$	$\overline{1}$	$\mathbf{I}$	ï	$\mathbf{I}$	197, 348, 973.00	$\bf{I}$	Ť.	$\mathbf{I}$	$\mathbb T$	î.	197, 348, 973.00
1. 股东投入的普通股	$\circ$	T	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}% =\mathbf{I}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I$	$\,$	$\,$ $\,$	$\,$ I	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	$\,$ $\,$	$\mathsf{I}$	J.
其他权益工具持有者投入资本 $\mathfrak{a}$	$\overline{10}$	F	$\mathbf{I}$	$\mathbf i$	$\mathbf{I}$	Ť.	$\mathbf{I}$	ī.	Ÿ.	t.	$\mathbf{I}$	ï
3. 股份支付计入所有者权益的金额	$\equiv$	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	$\mathsf{I}$	$\mathbf{I}$	$\,$ 1 $\,$	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\,$ I	1	$\mathsf{I}$	J.
4. 其他	12	ï	$\mathbf{I}$	I	ı,	197, 348, 973.00	$\,$ I	J.	$\,$ I	$\mathbf{I}% {0}\left( \mathbf{I}{1}\right)$	$\mathsf{I}$	197, 348, 973.00
(三) 利润分配	13	$\mathsf I$	$\mathbf I$	۱	$\mathbf{I}$	1	$\mathsf{I}$	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}$
1. 提取盈余公积	14	$\,$ I	ī.	$\mathsf I$	r	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	$\,$ 1	$\,$ I	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$	T.
2. 对所有者的分配	15	T	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\bf{l}$	J.	I.
3. 其他	16	1	T.	ŧ	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$	$\mathsf I$	$\,$ 1	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$	$\,$ 1	$\mathsf I$
(四) 所有者权益内部结转	17	$\,$ I	T	$\mathsf I$	$\mathbf I$	r	$\mathbf{I}% {t}\left \mathbf{I}{t}\right =\mathbf{I}{t}\left \mathbf{I}{t}\right $	$\mathbf{I}$	I.	$\mathbb{I}$	Ť.	ï
1. 资本公积转增资本	18	$\mathbf I$	r		$\,$ $\,$	$\,$ $\,$	$\mathbf{1}$	$\begin{array}{c} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{$	$\mathbf{I}$	$\,$	$\mathbf I$	$\,$ $\,$
2. 盈余公积转增资本	19	T	1	I	ı	1	$\mathbf{I}$	ï	J.	$\mathbf I$	F	$\,$ $\,$
3. 盈余公积弥补亏损	$20\,$	I.	$\mathbf{I}$	ï	$\mathsf{I}$	$\bf{l}$	$\,$ $\,$	$\mathsf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	$\mathbf{1}$	ï
4. 设定受益计划变动额结转留存收益	21	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$	$\mathbf I$	$\begin{array}{c} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{$	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	I.	$\mathsf{L}$	$\mathbf{1}$
5. 其他综合收益结转留存收益	22	$\mathsf{I}$	$\mathbf{I}$	$\,$	$\begin{array}{c} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{0.2cm}{0.15cm} \rule{$	$\,$ I	$\mathbf{l}$	$\,$ I	$\mathbf I$	f,	$\mathbf{I}$	ï
6. 其他	23	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\bf{l}$	ı	I.	Ť	T.	$\mathsf I$	ı.	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$
(五) 专项储备	$^{24}$	$\,$ $\,$	$\,$ ł	ï	$\mathsf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	I.	$\mathbb{I}$	Ï.	ï
1. 本期提取	25	T	$\mathbf{I}$		1	T.	$\mathbf I$	$\,$ I	$\mathbf 1$	$\,$	$\mathsf I$	$\mathfrak l$
2. 本期使用	26	1	$\mathbf{I}$	ī	$\,$	$\mathbf I$	$\,$	$\,$ I	$\begin{array}{c} \rule{0.2cm}{0.15mm} \end{array}$	$\,$ $\,$	T.	ï
(六) 其他	27	f.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	ï.	$\mathbf{I}$	$\overline{1}$	$\mathbf{I}$	$\,$ ł	T,
四、本期期末余额	$28\,$	400, 346, 712.00	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}% =\mathbf{I}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I$	$\mathbf{1}$	447, 736, 663. 49	$\mathbf{I}$	T.	$\mathbf I$	27, 418, 915.90	290, 398, 053.98	1, 165, 900, 345. 37
法定代表人:					主管会计工作负责人:						会计机构负责人:

所 $\overline{\text{ln}}$ 公 \$ 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)
审核专用章

卤盆食有者权

表

2019年1-3月

编制单位: 北京天下秀科技股份有限公司

金额单位: 人民币元会企04表-1

所有者权益合计

未分配利润

盈余公积

专项储备

其他综合收益

减:库存股

资本公积

其他

优先股

股本

行次

$\mathbf{m}$ 最

其他权益工具永续债

ш

ł



N

度	行次	股本		其他权益工具		资本公积	减:库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
Щ			优先股	事永续	其他
上期期末余额 $\mathfrak{f}$	$\overline{ }$	382, 037, 948.00	ť	$\mathbf I$	T	250, 387, 690. 49	J.	f.	$\mathbf{I}$	11, 178, 862.07	100, 609, 758.60	744, 214, 259. 16
加: 会计政策变更	2	$\mathbf{I}$	$\,$	$\,$ $\,$	$\bf I$		$\mathbf{I}$	$\,$	$\overline{\phantom{a}}$	$\mathbf{I}$		$\,$
前期差错更正	$\mathfrak{S}$	$\mathfrak{f}$	$\mathsf{I}$	$\bf{l}$	$\mathbf I$	T,	ı.	Ť.	Ť	ī.	ï.	ŧ.
其他	4	$\,$ $\,$	$\,$	$\,$ I	$\,$ $\,$	$\,$ $\,$	1	1	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	$\,$ 1 $\,$	$\bar{1}$
二、本期期初余额	LO	382, 037, 948.00	$\mathfrak{t}$	$\Gamma$	I.	250, 387, 690. 49	ŧ	ı	$\mathbf{I}$	11, 178, 862. 07	100, 609, 758.60	744, 214, 259.16
号填列) 三、本期增减变动金额(减少以"-"	$\mathbf 6$	$\mathbf{I}$	$\,$ I	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	T	1	$\mathbf I$	$\mathbf I$	16, 240, 053.83	146, 160, 484. 43	162, 400, 538.26
(一) 综合收益总额	$\overline{1}$	T.	F.	I.	$\mathbf I$	T	J.	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	$\mathbf{I}$	ï	162, 400, 538.26	162, 400, 538.26
(二) 所有者投入和减少资本	${}^{\circ}$	$\mathbf{I}$	$\,$ 1	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	T.	ï.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	ï.	$\Gamma$
1. 股东投入的普通股	$\mathfrak{S}$	$\mathbf{I}$	J.	$\mathsf{I}\,$	$\,$	$\mathbf{I}$	л	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}$	T	$\,$ $\,$	I.
其他权益工具持有者投入资本 $\mathfrak{S}$	$\overline{10}$	$\mathsf{I}$	L	ï.	ı.	I.	1	ï	$\mathbf i$	I.	f.	1
3. 股份支付计入所有者权益的金额	$\equiv$	$\mathbf{1}$	$\,1\,$	$\,$ $\,$	$\,$ $\,$	$\overline{1}$	J.	$\mathbf{1}$	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	$\mathbf{I}$
4. 其他	12	$\mathbf{I}$	Ł	ï	L	Ť.	1	L	J.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$
(三) 利润分配	13	ï	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	16, 240, 053.83	$-16, 240, 053, 83$	$\mathbb{R}$
1. 提取盈余公积	$\ensuremath{14}$	r	$\mathbf{I}$	T.	Ť.	$\mathbf{I}$	1	1	$\,$ I	16, 240, 053.83	$-16, 240, 053, 83$	$\,$ $\,$
2. 对所有者的分配	15	$\mathsf I$	$\mathbf{1}$	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}\hspace{-1.5pt}\mathsf{I}$	$\mathbf{I}$	ŧ	ï	ï	ï	ï.	$\Gamma$
3. 其他	16	$\mathbf{I}% =\mathbf{I}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{e}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I}^{T}\mathbf{I$	$\,$ $\,$	$\mathbf{I}% {0}\left( \mathbf{I}{1}\right)$	T.	f,	$\,$ I	T	$\mathbf{I}$	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	$\mathsf I$	$\mathsf{L}$
(四) 所有者权益内部结转	$\overline{17}$	$\,$ I	$\mathsf I$	$\,$ I	$\mathsf I$	$\,1$	1	$\mathbf{I}$	$\bf{l}$	I.	î.	f,
1. 资本公积转增资本	$18\,$	r	$\mathbf I$	$\mathsf{I}$	$\mathsf I$	T	T	$\mathbf 1$	$\,$ $\,$	$\,$ 1	$\mathbf I$	$\,$
盈余公积转增资本 $\sim$	19	$\,$ I	t,	$\mathbf{I}$	T	J.	I,	J.	$\mathbf{I}$	ı	$\mathbb{I}$	$\mathbb{I}$
盈余公积弥补亏损 $\ddot{\phantom{0}}$	$20\,$	ï	J.	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$	1	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}$	$\mathbf{1}$	$\mathsf{I}$	$\,$
4. 设定受益计划变动额结转留存收益	$\overline{21}$	$\bf{l}$	I.	$\mathbf{I}% {t}\left \mathbf{I}{t}\right $	T	$\mathbf I$	I.	ï	T.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	$\,1\,$
5. 其他综合收益结转留存收益	22	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}$	$\,$ $\,$	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	J.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	ı
6. 其他	$23\,$	$\mathbf{1}$	$\mathbb{I}$	$\mathbf i$	T	ï	r	T.	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	$\mathbf{1}$	$\mathbf{I}$
(五) 专项储备	$^{24}$	1	$\,$ $\,$	$\,$ $\,$	$\,$	I,	ı	I.	I.	$\mathbf{I}$	T	I.
1. 本期提取	25	J.	$\,1\,$	I.	$\mathbf{I}$	f.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf I$	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$
2. 本期使用	26	$\,$ I	$\mathsf I$	$\mathsf{I}\,$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	1	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	ï	$\mathbf I$
(六) 其他	27	Ť.	$\Gamma$	$\bar{\mathbf{I}}$	ť.	$\mathbf{I}$	1	$\mathbf{1}$	$\,$ $\,$	$\bf{l}$		$\mathbf{I}% {0}\left( \mathbf{I}{1}\right)$
四、本期期末余额	$28\,$	382, 037, 948.00	$1\,$	$\mathbf{1}$	$\mathbf 1$	250, 387, 690. 49	Ŧ	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	27, 418, 915.90	246, 770, 243.03	906, 614, 797. 42
法定代表人:					主管会计工作负责人:						会计机构负责人:

有者权益变动表司所公 $\Rightarrow$ 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)
| 审核专用章

2018年度

编制单位: 北京天下秀科技股份有限公司

会企04表-2 金额单位: 人民币元

母公司所有者权益变动表

2017年度

编制单位: 北京天下秀科技股份有限公司												金额单位: 人民币元
Ш 暝	行次	股本		HK H 其他权益		资本公积	减:库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
			优先股	永续债	其他
上期期末余额	$\overline{ }$	149, 861, 704. 87				134, 937, 225.36			I.	7, 257, 029.12	65, 313, 262.08	357, 369, 221.43
会计政策变更 ÷	2	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$		$\,$		$\,$ $\,$	T	T.			ï
前期差错更正	3	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$		ı	I.	J	I	t	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	ï
其他	4	$\overline{1}$	$\mathbf{1}$		$\mathsf{I}$	$\mathbf{I}$	T	$\mathbb{I}$	T	1	$\mathsf{I}$	ï
本期期初余额	$\mathfrak{c}$	149, 861, 704.87	ı		$\,$ I	134, 937, 225.36	ı,	I.	J.	7, 257, 029.12	65, 313, 262.08	357, 369, 221.43
"-"号填列) 本期増减变动金额(减少以	$\circ$	232, 176, 243. 13	$\mathbf{I}$		$\,$ 1	115, 450, 465. 13	1	$\mathbf{I}$	I	3, 921, 832. 95	35, 296, 496. 52	386, 845, 037.73
综合收益总额	$\overline{ }$		1		$\,$ I		I.	т	I.	Ι.	120, 394, 680. 95	120, 394, 680. 95
所有者投入和减少资本 $\widehat{\mathbf{1}}$	${}^{\infty}$	34, 542, 661.76	$\mathbf{I}$		L	231, 907, 695.02	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	$\overline{\phantom{a}}$	ï.	266, 450, 356.78
股东投入的普通股	$\mathbf{\Omega}$	34, 542, 661.76	$\mathbf{I}$		I.	231, 907, 695.02	T	J	1	J.	$\,$ $\,$	266, 450, 356.78
其他权益工具持有者投入资本	$\overline{10}$	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$		$\begin{array}{c} \end{array}$	I.	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	$\,1\,$	1	t,	$\mathbf{I}$	I.
股份支付计入所有者权益的金额	$\Xi$	$\mathbf{F}$	$\,$		$\mathbf{I}$	$\,1\,$	$\,$	$\,1\,$	$\overline{\phantom{a}}$	4	$\mathbf I$	$\mathbf 1$
其他	12	I.	1		1	I.	ı	1	1	$\mathbf{I}% {0}\left( \mathbf{I}{1}\right)$	î.	I,
三) 利润分配	$13\,$	$\mathbf{I}$	$\,$ I		$\,$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	11, 178, 862.07	$-11, 178, 862.07$	$\mathbf{I}$
提取盈余公积	14	$\mathbf{I}% {0}\left( \mathbf{I}{1}\right)$	$\mathbf{I}$		$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	I.	$\mathbb{I}$	I.	11, 178, 862.07	$-11, 178, 862.07$	$\overline{\phantom{a}}$
对所有者的分配	15	$\mathbf{I}$	1		$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	$\mathsf I$	1	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	I.	$\mathbf{I}$
其他	16	$\mathbf{I}$	$\mathbf I$		$\mathsf I$	I.	ı	$\mathbf{1}$	J.	$\overline{1}$	$\mathsf{I}$	$\mathbf{I}$
四) 所有者权益内部结转	17	197, 633, 581.37	$\,$ I		$\mathbf I$	$-116, 457, 229.89$	$\,$ 1 $\,$	F	L	$-7, 257, 029.12$	$-73, 919, 322.36$	J.
资本公积转增资本	18	ı.	t.		I.	I.	T	$\mathbf{I}$	J.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	J
盈余公积转增资本	$\overline{a}$	$\mathsf I$	$\,$ I		$\mathbf I$	I.	$\mathbf{I}$	I.	ī	ı	r	I.
盈余公积弥补亏损	$20\,$	$\mathsf I$	t.		$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	$\,$	$\mathsf{I}$	4	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	J.
设定受益计划变动额结转留存收益	21	$\,$ I	$\,$ $\,$		1	I.	$\,$ l	$\,$	J.	$\mathbf I$	$\,$ $\,$	J.
其他综合收益结转留存收益	22		$\,$ 1		$\,$ $\,$		$\mathsf{I}$	1				I.
其他	23	197, 633, 581.37	$\mathbf{I}$		$\mathbf I$	$-116, 457, 229. 89$	$\mathbf I$	$\mathbf{L}$	$\mathbf I$	$-7, 257, 029.12$	$-73,919,322.36$	$\overline{1}$
专项储备 $\widehat{H}$	24	$\,$ I	$\mathsf I$		1		ı	1	ı	$\mathbf{I}$	f.	J.
本期提取	25	$\mathbf{I}$	$\,1\,$		$\mathbf{I}% {0}\left( \mathbf{I}{1}\right)$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	T.	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$
本期使用	26	$\mathbf{I}$	$\,$ I		$\mathsf I$	$\,$	$\,$ 1	÷	$\bf{l}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	T
六) 其他	27	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}% {0}\left( \mathbf{I}{1}\right)$		$\mathsf{I}$	$\mathbf{I}$	L	$\mathbf{I}$	I.	$\,1\,$	$\,$ $\,$
四、本期期末余额	$28\,$	382, 037, 948.00	$\,$ $\,$		$\mathbf{I}$	250, 387, 690. 49	J.	J.	$\mathbf{I}$	11, 178, 862.07	100, 609, 758.60	744, 214, 259. 16
去定代表人:					主管会计工作负责人:						会计机构负责人:

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$\mathop{}_{\text{III}}$ 概	行次	股本		其他权益工具		资本公积	减:库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
			优先股	永续债	其他
一、上期期末余额	$\rightarrow$	62, 786, 668. 75	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	T	22, 160, 706. 48	$\mathbf{I}$	ı	f,	$\mathbf{I}$	$-13, 220, 284, 66$	71, 727, 090. 57
加: 会计政策变更	$\sim$	$\mathbf 1$	$\,$ $\,$	1	$\,$ I		ı	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	ï	$\mathbf{I}$	ï
前期差错更正	S	$\mathsf{I}$	$\mathbf{I}$	$\Gamma$	$\mathbf{I}$	٠	ı.	I.	I.	J.	$\bf{l}$	$\mathbf I$
其他	4	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	ï	I	$\mathbf{I}$	ï	$\mathbf{I}$	$\tilde{1}$
本期期初余额 $\mathbf{i}$	$\overline{5}$	62, 786, 668. 75	î.	t	f,	22, 160, 706. 48	$\mathbf{I}$	$\,$ I	ı	j.	$-13, 220, 284, 66$	71, 727, 090. 57
三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)	6	87,075,036.12	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	T	112, 776, 518.88	I.	1	Ī.	7, 257, 029.12	78, 533, 546. 74	285, 642, 130.86
综合收益总额 $\hat{(-)}$	$\overline{ }$	Ť.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\,$ I	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$	$\bf{l}$	J.	$\mathbf{I}$	85, 790, 575. 86	85, 790, 575.86
(二) 所有者投入和减少资本	${}^{\infty}$	87,075,036.12	¥.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	111, 768, 978.58	1	ŧ		ï	Ť.	198, 844, 014.70
股东投入的普通股 $\frac{1}{2}$	$\circ$	87,075,036.12	$\mathbf{I}$	$\mathbf I$	$\begin{array}{c} \hline \end{array}$	111, 768, 978. 58	$\mathbf{I}$	$\,$ $\,$	ï	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	198, 844, 014.70
其他权益工具持有者投入资本 $\sim$	$\overline{10}$	$\mathbf{I}$	ï	t	I.		J.	ı	t.	î.	ı	ï
3. 股份支付计入所有者权益的金额	$\equiv$	$\mathsf I$	$\mathsf{I}\hspace{-1.5pt}\mathsf{I}$	ı	ï	ı	1	$\mathbf{I}$	ï		$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$
4. 其他	12	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}$	$\bar{\rm t}$	ŧ	$\mathbf I$	Ŧ	$\mathbf{I}% {0}\left( \mathbf{I}{1}\right)$	I.	$\bf{1}$	$\mathbf{I}$	j.
(三) 利润分配	$\overline{13}$	$\mathbf{I}$	$\mathsf I$	$\mathbf{1}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	T	7, 257, 029.12	$-7, 257, 029, 12$
1. 提取盈余公积	$14\,$	f,	$\mathbf{I}$	$\mathbb{I}$	$\mathbf{I}$	$\,$ I	$\mathbf{I}$	1	ï	7, 257, 029.12	$-7, 257, 029.12$	ï
对所有者的分配 $\overline{c}$	15	$\overline{1}$	J.	$\mathbf{1}$	T	I.	1	$\mathbf{I}$	Ï	ï	$\mathbf{I}$	ť
3. 其他	16	٠	ť	$\mathbf{I}$	$\,$ I	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	$\mathbf{I}$
(四) 所有者权益内部结转	17	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}% {0}\left( \mathbf{I}{1}\right)$	$\mathbf{I}$	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	ł.	$\mathsf I$	r	ï	Ł	$\mathbf{I}$
资本公积转增资本 $\ddot{ }$	$18$	$\bf{l}$	$\mathbf{I}% =\mathbf{I}^{T}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}^{T}}\mathbf{e}^{-\mathbf{I}$	$\mathsf I$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\blacksquare$	$\,$ 1	$\mathbf{I}$	J.	$\mathbf{I}$	ï
盈余公积转增资本 $\frac{1}{2}$	19	ı,	T	$\mathbf{1}$	T	$\mathbf{I}$	f,	ı	$\mathbf I$	f,	$\,1$	ï
盈余公积弥补亏损 $\ddot{\textrm{o}}$	$20\,$	$\mathbf{I}$	$\,$	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$	J	J	$\mathbf{I}$	ï	$\mathbf{1}$	$\mathsf I$	$\mathbf{1}$
设定受益计划变动额结转留存收益 $\ddot{4}$ .	$\overline{21}$	$\mathbf{I}$	ï	J.	T.		$\mathbf{I}$	I.	T.	ï	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$
5. 其他综合收益结转留存收益	$22\,$	$\,$ I	$\mathbf{I}$	I	$\,$ I	$\mathbf{I}$	ı	ŧ	$\mathbf{I}$	ï	$\bf{1}$
6. 其他	$23\,$	$\mathbf{I}$	ï	$\mathbf{I}% {0}\left( \mathbf{I}{1}\right)$	1	I.	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}$	ï.	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}$	$\mathbf{I}$
(五) 专项储备	$24\,$	1	ı.	1	r	I.	ı	ı	ï	ï	$\mathbb{I}$	ï
本期提取 $\ddot{ }$	25	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	ı	$\overline{\phantom{a}}$	ï	$\mathbf{I}$	$\,$ l	1	$\mathbf{1}$	$\,$	$\mathbf i$
2. 本期使用	26	t	$\bf{l}$	ł,	$\mathbf{1}$	$\mathbf{I}$	1	1	ï	ï	$\mathbf{I}$	Ť.
(六) 其他	27	$\mathsf{I}$	$\mathsf{I}$	$\bar{1}$	T	1,007,540.30	$\,$ I	ı	$\mathsf I$	f,	$\,$ $\,$	1,007,540.30
四、本期期末余额	28	149, 861, 704. 87	$\,$ $\,$	$\,1\,$	$\,$ i	134, 937, 225.36	$\mathbf{I}$	$\mathsf{I}$	$\mathbf{1}$	7, 257, 029.12	65, 313, 262.08	357, 369, 221.43
法定代表人:					主管会计工作负责人:						会计机构负责人:

有者权益变动表所 $\sqrt{2}$ 公母

2016年度

中汇会计师事务所特殊普通合伙)
审核专用章编制单位: 北京天下秀科技股份有限公司

会企04表-4 金额单位: 人民币元

北京天下秀科技股份有限公司财务报表附注

2016年1月1日至2019年3月31日

一、公司基本情况

(一) 公司概况

北京天下秀科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系北京天下秀科技有限公司 (以下简称天下秀有限公司), 天下秀有限公司以2017年2月28日为基准日, 采用整体变更方式设立本公司。本公司于2017年6月6日在北京市工商行政管理局登记注册,取得注册号为 91110105693201824D的《企业法人营业执照》,现注册资本为人民币400,346,712元, 总股本为 400,346,712 股(每股面值人民币1元)。公司注册地: 北京市朝阳区三里屯西五街5号3层。法定代表人:李檬。

本公司的基本组织架构: 根据国家法律法规和公司章程的规定, 建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构; 公司下设运营部、技术研发部、销售部、财务部等主要职能部门。

本公司属信息传输、软件和信息技术服务业。经营范围为: 开发、生产计算机软件;网络系统集成;电脑图文设计;销售自产产品;通信设备的批发;软件技术的开发;转让自有技术;技术咨询: 基础软件服务: 应用软件服务: 营销策划: 设计、制作、代理、发布广告。(企业依法自主选择经营项目, 开展经营活动; 依法须经批准的项目, 经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)提供的主要劳务为新媒体营销服务。

(二) 公司历史沿革

本公司前身天下秀有限公司于2009年11月25日在北京市工商行政管理局登记注册, 取得注册号为110000450118414的《企业法人营业执照》,成立时注册资本200万美元,均由秀天下香港有限公司以货币出资。
2012年1月, 根据天下秀有限公司股东决定, 并经北京市朝阳区商务委员会朝商复字 [2011]2974号《关于北京天下秀科技有限公司修改章程的批复》批准, 秀天下香港有限公司以货币增资800万美元, 注册资本由200万美元增至1,000万美元, 均由秀天下香港有限公司以货币出资。

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2015年4月, 根据天下秀有限公司股东决定, 并经北京市朝阳区商务委员会朝商复字 [2015] 2224号《关于北京天下秀科技有限公司修改章程的批复》批准,秀天下香港有限公司以货币对公司增资300万美元, 注册资本由1,000万美元增至1,300万美元, 均由秀天下香港有限公司以货币出资。
2016年4月, 根据天下秀有限公司股东决定及相关各方签署的《增资协议》, 并经北京市朝阳区商务委员会朝商复字[2016]2363号《关于北京天下秀科技有限公司由外商独资企业转制为中外合资企业的批复》批准,天下秀有限公司增加注册资本510.527万美元,其中: 北京永盟投资合伙企业(有限合伙)以货币认缴新增注册资本279.8464万美元: 北京利兹利投资合伙企业 (有限合伙)以货币认缴新增注册资本230.6806万美元;注册资本由1,300万美元增至1,810.527 万美元, 增资后各股东出资情况如下:

股东名称	出资金额(美元)	出资方式	出资比例(%)
秀天下香港有限公司	13,000,000.00	货币	71.80
北京永盟投资合伙企业(有限合伙)	2, 798, 464, 00	货币	15.46
北京利兹利投资合伙企业(有限合伙)	2, 306, 806, 00	货币	12.74
计	18, 105, 270, 00		100.00

2016年11月, 根据天下秀有限公司股东会决定及相关各方签署的《股权转让及增资框架协议》,天下秀有限公司增加注册资本650.2074万美元,其中:澄迈新升投资管理中心(有限合伙)认缴新增注册资本393.7175万美元; WB Online Investment Limited认缴新增注册资本 182.6679万美元: 北京宏远伯乐投资中心(有限合伙)认缴新增注册资本73.822万美元, 各股东均以货币出资。天下秀有限公司注册资本由1,810.527万美元增至2,460.7344万美元。同时,秀天下香港有限公司将其持有的195.1199万美元股权转让给厦门赛富股权投资合伙企业(有限合伙), 将其持有的195.1199万美元股权转让给嘉兴腾元投资合伙企业(有限合伙), 将其持有的 192.282万美元股权转让给海南金慧投资管理中心(有限合伙)。上述股权变更完成后各股东出资情况如下:

股东名称	出资金额(美元)	出资方式	出资比例(%)
秀天下香港有限公司	7, 174, 782.00	货币	29.17
澄迈新升投资管理中心(有限合伙)	3, 937, 175, 00	货币	16.00
北京永盟投资合伙企业(有限合伙)	2, 798, 464, 00	货币	11.37
北京利兹利投资合伙企业(有限合伙)	2, 306, 806. 00	货币	9.37
厦门赛富股权投资合伙企业(有限合伙)	1, 951, 199, 00	货币	7.93

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嘉兴腾元投资合伙企业(有限合伙)	1, 951, 199, 00	货币	7.93
海南金慧投资管理中心(有限合伙)	1, 922, 820, 00	货币	7.81
WB online investment limited	1, 826, 679, 00	货币	7.42
北京宏远伯乐投资中心(有限合伙)	738, 220, 00	货币	3.00
	24, 607, 344, 00		100.00

2016年12月, 根据天下秀有限公司股东会决定及相关各方签署的《股权转让协议》, 北京永盟投资合伙企业(有限合伙)将其持有的41.0122万美元股权转让给合肥中安润信基金投资合伙企业(有限合伙), 将其持有的32.8098万美元股权转让给上海沁朴股权投资基金合伙企业 (有限合伙): 澄迈新升投资管理中心(有限合伙)将其持有的130.4189万美元股权转让给深圳庥隆金实投资管理中心(有限合伙),将其持有的61.5184万美元股权转让给宁波梅山保税港区文泰投资合伙企业(有限合伙);海南金慧投资管理中心(有限合伙)将其持有的66.4398万美元股权转让给深圳庥隆金实投资管理中心(有限合伙); 北京宏远伯乐投资中心(有限合伙)将其持有的 12.3037万美元股权转让给宁波梅山保税港区文泰投资合伙企业(有限合伙)。天下秀有限公司于 2017年1月20日完成工商变更登记手续,本次股权转让完成后各股东出资情况如下:

股东名称	出资金额(美元)	出资方式	出资比例(%)
秀天下香港有限公司	7, 174, 782.00	货币	29.17
北京利兹利投资合伙企业(有限合伙)	2, 306, 806, 00	货币	9.37
北京永盟投资合伙企业(有限合伙)	2, 060, 244, 00	货币	8.37
澄迈新升投资管理中心(有限合伙)	2, 017, 802. 00	货币	8.20
深圳庥隆金实投资管理中心(有限合伙)	1, 968, 587.00	货币	8.00
厦门赛富股权投资合伙企业(有限合伙)	1, 951, 199.00	货币	7.93
嘉兴腾元投资合伙企业(有限合伙)	1, 951, 199. 00	货币	7.93
WB online investment limited	1, 826, 679.00	货币	7.42
海南金慧投资管理中心(有限合伙)	1, 258, 422, 00	货币	5.11
宁波梅山保税港区文泰投资合伙企业(有限合伙)	738, 221.00	货币	3.00
北京宏远伯乐投资中心(有限合伙)	615, 183, 00	货币	2.50
合肥中安润信基金投资合伙企业(有限合伙)	410, 122.00	货币	1.67
上海沁朴股权投资基金合伙企业(有限合伙)	328, 098.00	货币	1.33
计合	24, 607, 344.00		100.00

经天下秀有限公司2017年5月4日董事会决议同意,根据各发起人签署的《北京天下秀科

技股份有限公司发起人协议》以及拟设立的股份公司章程(草案)的规定,天下秀有限公司以2017 年2月28日为基准日,采用整体变更方式设立变更为股份有限公司。以天下秀有限公司截止2017 年2月28日经审计的净资产421, 228, 638. 49元(评估值43, 726. 59万元)折合3. 6亿股股份(每股面值1元), 折余金额61, 228, 638. 49元计入资本公积。

股东名称	股本(元)	股权比例(%)
秀天下香港有限公司	104, 965, 474	29.16
北京利兹利投资合伙企业(有限合伙)	33, 748, 062	9.38
北京永盟投资合伙企业(有限合伙)	30, 140, 914	8.37
澄迈新升投资管理中心(有限合伙)	29, 519, 997	8.20
深圳麻隆金实投资管理中心(有限合伙)	28, 799, 992	8.00
厦门赛富股权投资合伙企业(有限合伙)	28, 545, 610	7.93
嘉兴腾元投资合伙企业(有限合伙)	28, 545, 610	7.93
WB online investment limited	26, 723, 910	7.42
海南金慧投资管理中心(有限合伙)	18, 410, 435	5.11
宁波梅山保税港区文泰投资合伙企业(有限合伙)	10,800,010	3.00
北京宏远伯乐投资中心(有限合伙)	8, 999, 991	2.50
合肥中安润信基金投资合伙企业(有限合伙)	5, 999, 994	1.67
上海沁朴股权投资基金合伙企业(有限合伙)	4,800,001	1.33
计合	360, 000, 000	100.00

整体变更后,本公司股本为人民币3.6亿元,公司股权结构如下:

2017年6月, 根据公司2017年第二次临时股东大会决议, 公司增加注册资本人民币 2,203.7948万元,其中: 深圳市招远秋实投资合伙企业(有限合伙)认缴新增注册资本人民币 313.0435万元;杭州长潘股权投资合伙企业(有限合伙)认缴新增注册资本人民币1,890.7513万元, 各股东均以货币出资。公司注册资本由人民币3.6亿元增至人民币382,037,948.00元, 增资完成后公司股权结构如下:

股东名称	股本(元)	股权比例(%)
秀天下香港有限公司	104, 965, 474	27.48
北京利兹利投资合伙企业(有限合伙)	33, 748, 062	8.83
北京永盟投资合伙企业(有限合伙)	30, 140, 914	7.89
澄迈新升投资管理中心(有限合伙)	29, 519, 997	7.73

股东名称	股本(元)	股权比例(%)
深圳庥隆金实投资管理中心(有限合伙)	28, 799, 992	7.54
厦门赛富股权投资合伙企业(有限合伙)	28, 545, 610	7.47
嘉兴腾元投资合伙企业(有限合伙)	28, 545, 610	7.47
WB online investment limited	26, 723, 910	6.99
杭州长潘股权投资合伙企业(有限合伙)	18, 907, 513	4.95
海南金慧投资管理中心(有限合伙)	18, 410, 435	4.82
宁波梅山保税港区文泰投资合伙企业(有限合伙)	10, 800, 010	2.83
北京宏远伯乐投资中心(有限合伙)	8, 999, 991	2.36
合肥中安润信基金投资合伙企业(有限合伙)	5, 999, 994	1.57
上海沁朴股权投资基金合伙企业(有限合伙)	4,800,001	1.25
深圳市招远秋实投资合伙企业(有限合伙)	3, 130, 435	0.82
计合	382, 037, 948	100.00

2018年12月, 根据公司股东大会决议, 公司申请增加注册资本人民币3,820.3795万元, 其中: 北京利兹利投资合伙企业(有限合伙)认缴新增注册资本人民币638.8897万元、深圳庥隆金实投资管理中心(有限合伙) 认缴新增注册资本人民币287.9999万元、厦门赛富股权投资合伙企业(有限合伙)认缴新增注册资本人民币285.4561万元、嘉兴腾元投资合伙企业(有限合伙)认缴新增注册资本人民币285.4561万元、WB online investment limited认缴新增注册资本人民币1,989.5031万元、海南金慧投资管理中心(有限合伙)认缴新增注册资本人民币35.9994万元、宁波梅山保税港区文泰投资合伙企业(有限合伙) 认缴新增注册资本人民币108.0001万元、杭州长潘股权投资合伙企业(有限合伙) 认缴新增注册资本人民币189.0751万元, 变更后的注册资本为人民币42,024.1743万元。截至2019年3月31日,本次增资已由部分股东实缴1,830.8764万元, 并已于2019年4月19日由全体股东缴足。本次增资完成后,公司股权结构如下:

股东名称	股本(元)	股权比例(%)
秀天下香港有限公司	104, 965, 474	24.98
北京利兹利投资合伙企业(有限合伙)	40, 136, 959	9.55
北京永盟投资合伙企业(有限合伙)	30, 140, 914	7.17
澄迈新升投资管理中心(有限合伙)	29, 519, 997	7.02
深圳庥隆金实投资管理中心(有限合伙)	31, 679, 991	7.54
厦门赛富股权投资合伙企业(有限合伙)	31, 400, 171	7.47

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股东名称	股本(元)	股权比例(%)
嘉兴腾元投资合伙企业(有限合伙)	31, 400, 171	7.47
WB online investment limited $[\hat{f} \pm \hat{f}]$	46, 618, 941	11.09
杭州长潘股权投资合伙企业(有限合伙)	20, 798, 264	4.95
海南金慧投资管理中心(有限合伙)	18, 770, 429	4.47
宁波梅山保税港区文泰投资合伙企业(有限合伙)	11,880,011	2.83
北京宏远伯乐投资中心(有限合伙)	8, 999, 991	2.14
合肥中安润信基金投资合伙企业(有限合伙)	5, 999, 994	1.43
上海沁朴股权投资基金合伙企业(有限合伙)	4,800,001	1.14
深圳市招远秋实投资合伙企业(有限合伙)	3, 130, 435	0.74
计合	420, 241, 743	100.00

[注] WB online investment limited 认缴新增注册资本人民币 1, 989. 5031 万元于 2019 年 4 月 19日完成实缴, 2019年3月31日实缴股本为2,672.3910万元。

(三) 合并范围

截至 2019年3月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

	是否纳入合并范围
子公司名称	2019.3.31	2018.12.31	2017.12.31	2016, 12, 31
北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	是	是	是	是
上海秀天科技有限公司	是	是	是	是
北京新三优秀科技有限公司	是	是	是	是
北京锐意博通营销咨询有限公司	是	是	是	是
北京喜禾文化传播有限公司	是	是	是	否
北京天下联赢科技有限公司(原北京区块联赢科技有限公司)	是	是	否	否

本报告期合并财务报表范围及变化情况详见本附注六"合并范围的变更"及附注七"在其

他主体中的权益"。

(四) 本财务报告的批准

本财务报告己于 2019年7月29日经公司董事会批准。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

三、主要会计政策和会计估计

本公司及各子公司根据实际生产经营特点, 依据相关企业会计准则的规定, 对收入确认政策指定了若干具体会计政策和会计估计,具体会计政策参见附注三(二十三)的相关说明。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

本申报财务报表的实际会计期间为 2016年1月1日至 2019年3月31日止。

(三) 营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的, 为同一控制下的企业合并。

公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外, 按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积: 资本公积不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并, 合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价), 资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资, 在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

非同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉: 对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额, 首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核, 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

如果在购买日或合并当期期末,因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值, 或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值, 合并当期期末, 公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起 12 个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的, 则视同在购买日发生, 进行追溯调整, 同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整; 自购买日算起 12 个月以后对企业合并成本或

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合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整,按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。

公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异, 在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在, 预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的, 确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外, 确认与企业合并相关的递延所得税资产, 计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于"一揽子交易"。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理: (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的: (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果: (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生: (4)一项交易单独看是不经济的, 但是和其他交易一并考虑时是经济的。

属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于"一揽子交易"的, 在合并财务报表中, 对于购买日之前持有的被购买方的股权, 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益; 购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益, 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用, 于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(六) 合并财务报表的编制方法

合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

合并报表的编制方法

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础, 根据其他有关资料, 编制合并报表。本公司

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编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务, 视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内,同时调整合并资产负债表的期初数, 同时对比较报表的相关项目进行调整, 视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的, 则不调整合并资产负债表期初数: 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表: 该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。

子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额, 冲减少数股东权益。

购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额, 以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价, 资本公积中的股本溢价不足冲减的, 调整留存收益。

丧失控制权的处置子公司股权

本期本公司处置子公司, 则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表; 该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和, 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受

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益计划外净负债或者净资产导致的变动以外, 其余一并转入当期投资收益)。其后, 对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注三(十四)"长期股权投资"或本附注三(十) "金融工具"。

分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的, 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理: 但是, 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额, 在合并财务报表中确认为其他综合收益, 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

不属于一揽子交易的, 对其中的每一项交易视情况分别按照"不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资"和"因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权"(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务, 将合营安排分为共同经营和合营企业。

合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注三(十四)3(2)"权益法核算的长期股权投资"中所述的会计政策处理。

共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产:
确认本公司单独所承担的负债, 以及按本公司份额确认共同承担的负债;
确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入:
确认单独所发生的费用, 以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

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当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的, 对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况, 本公司全额确认损失: 对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务折算和外币报表的折算

外币交易业务

对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项, 按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

外币货币性项目和非货币性项目的折算方法

资产负债表日, 对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算, 由此产生的汇兑差额,除:(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理; (2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益, 直至净投资被处置才被确认为当期损益); 以及(3)可供出售/以公允价值计量且变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。

(十) 金融工具

(以下与金融工具有关的会计政策自 2019年1月1日起适用)

金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具

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包括金融资产、金融负债和权益工具。

金融工具的分类、确认依据和计量方法

(1) 金融资产和金融负债的确认和初始计量

本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的,本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产,同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款, 按照本附注三(二十三)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的分类和后续计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1) 以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产, 是指同时符合下列条件的金融资产: ①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标; ②该金融资产的合同条款规定, 在特定日期产生的现金流量, 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量, 所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时, 计入当期损益。

对于金融资产的摊余成本, 应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定: ①扣除已偿还的本金:②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额:3扣除累计计提的损失准备。

实际利率法, 是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率, 是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等) 的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入, 但下列情况除外: ①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产, 自初始确认起, 按照该金融资产的摊余成本和经信

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用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为己发生信用减值的金融资产,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系,应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产, 是指同时符合下列条件的金融资产: ①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定, 在特定日期产生的现金流量, 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出, 计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出, 且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后, 除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得或损失(包括汇兑损益) 均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出, 计入留存收益。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述 1)、2)情形外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时, 如果能够消除或显著减少会计错配, 可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失计入当期损益。

(3) 金融负债的分类和后续计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。

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1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中,本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量, 产生的利得或损失计入当期损益。

因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出, 计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

该类金融负债按照本附注三(十)2 金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。

3)财务担保合同

财务担保合同, 是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时, 要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

不属于上述 1)或 2)情形的财务担保合同, 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量: ①按照本附注三(十)5 金融工具的减值方法确定的损失准备金额; ②初始确认金额扣除按照本附注三(二十三)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

除上述 1)、2)、3)情形外,本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负倩。

该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量, 产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利), 减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

金融负债与权益工具的区分:

金融负债, 是指符合下列条件之一的负债:

1) 向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

2) 在潜在不利条件下, 与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

3) 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同, 且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

4) 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同, 但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务, 则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算, 需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具, 是作为现金或其他金融资产的替代品, 还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债: 如果是后者, 该工具是本公司的权益工具。

(5)衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具,包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生工具于初始确认时以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

嵌入衍生工具, 是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同,若主合同属于金融资产的,本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具, 而将该混合合同作为一个整体适用本公司关于金融资产分类的会计政策。若混合合同包含的主合同不属于金融资产,且同时符合下列条件的,本公司将嵌入衍生工具从混合合同中分拆,作为单独的衍生工具处理:

1) 嵌入衍生工具的经济特征及风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。

2)与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。

3) 该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

嵌入衍生工具从混合合同中分拆的,本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值讲行可靠计量的, 该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后,该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的,本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。

金融资产转移的确认依据及计量方法

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金融资产转移, 是指将本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认,是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。

满足下列条件之一的金融资产,本公司予以终止确认: (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止: (2)该金融资产已转移, 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方: (3)该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但是放弃了对该金融资产的控制。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 且保留了对该金融资产的控制的, 则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产, 并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的, 将下列两项金额的差额计入当期损益: (1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值: (2) 因转移金融资产而收到的对价, 与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益: (1)终止确认部分在终止确认日的账面价值; (2)终止确认部分收到的对价, 与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,整体或部分转移满足终止确认条件的,按上述方法计算的差额计入留存收益。

金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议, 以承担新金融负债方式替换原金融负债, 且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,终止确认原金融负债, 同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额, 计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的, 按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额, 计入当期损益。

金融工具公允价值的确定

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注三(十一)。

金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注三(十)1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额, 即全部现金短缺的现值。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产, 公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及租赁应收款,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融工具, 本公司按照一般方法计量损失准备, 在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加, 公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备; 如果信用风险自初始确认后未显著增加, 公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于 12 个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失, 是整个存续期预期信用损失的一部分。

本公司考虑所有合理且有依据的信息, 包括前瞻性信息, 通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险, 确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具,本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险, 则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值: 对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资, 公司在其他综合收益中确认其损失准备, 不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利, 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时, 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(以下与金融工具有关的会计政策适用于 2016年度-2018年度)

金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或者权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产: 1)取得该金融资产的目的, 主要是为了近期内出售: 2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分, 且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理; 3)属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产: 1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况, 2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明, 对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当

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期损益。采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

(2)持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定, 且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失, 计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

(3) 贷款和应收款项

贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额; 具有融资性质的, 按其现值进行初始确认。贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失, 计入当期损益。

(4)可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产, 以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额, 并扣除已发生的减值损失后的金额。

可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。取得时按照公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产采用公允价值进行后续

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计量, 其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。期末除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益;但是,对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产, 按成本计量。处置时, 将取得的价款与该项金融资产账面价值之间的差额, 计入投资损益: 同时, 将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出, 计入当期损益。

金融资产转移的确认依据及计量方法

金融资产转移,是指将金融资产让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认: (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止: (2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方: (3) 该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该项金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: (1)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和; (2)所转移金融资产的账面价值。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益: (1)终止确认部分收到的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和; (2)终止确认部分的账面价值。

金融负债的分类、确认和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 其分类与前述在初始确认时指定为以

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公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。对于此类金融负债, 按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

(2)其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债, 按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法, 按摊余成本讲行后续计量, 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(3)财务扣保合同

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同, 以公允价值进行初始确认, 在初始确认后按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司 (债务人)与债权人之间签订协议, 以承担新金融负债方式替换现存金融负债, 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或者部分合同条款作出实质性修改的, 则终止确认现存金融负债或其一部分, 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或者部分终止确认时, 终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的, 在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值讲行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或者承担的新金融负债)之间的差额, 计入当期损益。

权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

金融负债与权益工具的区分:

金融负债, 是指符合下列条件之一的负债:

(1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

(2) 在潜在不利条件下, 与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

(3) 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

(4) 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同, 但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产, 公允价值为负数的确认为一项负债。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具, 其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债, 嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系, 且与嵌入衍生工具条件相同, 单独存在的工具符合衍生工具定义的, 嵌入衍生工具从混合工具中分拆, 作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具讲行单独计量, 则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

金融工具公允价值的确定

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注三(十二)。

金融资产的减值准备

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外, 公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查, 有客观证据表明金融资产发生减值的, 计提减值准备。

表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形: (1)发行方或债务人发生严重财务困难; (2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等; (3)本公司出于经济或法律等方面因素的考虑, 对发生财务困难的债务人作出让步; (4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组; (5)因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少, 但根据公开的数据对其进行总体评价后发现, 该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量, 包括该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或者债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况: (7) 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化, 使权益工具投资人可能无法收回投资成本; (8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌; (9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。

(1) 持有至到期投资、贷款和应收账款减值测试

先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试: 对单项金额不重大的金融资产, 可以单独进行减值测试, 或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试; 单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产), 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的, 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失, 计入当期损益;短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时, 不对其预计未来现金流量进行折现。在确认减值损失后, 如有客观证据表明该金融资产价值己恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

(2)可供出售金融资产减值

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资, 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中"严重下跌"是指公允价值低于成本幅度幅度超过 50%,"非暂时性下跌"是指公允价值连续下跌时间达到或超过 12 个月; 若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,或低于其成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)但未超过 12 个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等, 判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资, 公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化, 判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资, 在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的, 原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时, 将该权益工具投资的账面价值, 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益, 发生的减值损失一经确认, 不予转回。

金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利, 且目前可执行该种法定权利, 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时, 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 不予相互抵销。

(十一) 公允价值

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中, 出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行; 不存在主要市场的, 本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下, 才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次: 第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值, 包括: 活跃市场中有类似资产或负债的报价; 非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价: 除报价以外的其他可观察输入值, 如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等; 第三层次输入值, 是相关资产或负债的不可观察输入值,

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包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。

(十二) 应收款项减值

(以下与应收款项减值有关的会计政策自 2019年1月1日起适用)

1. 应收票据减值

本公司按照本附注三(十)5(自2019年1月1日起适用的会计政策部分)所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合, 参考历史信用损失经验、结合当前状况以及考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失, 确定组合的依据如下:

组合名称	确定组合的依据
银行承兑汇票组合	承兑人为信用风险较低的银行

2. 应收账款减值

本公司按照本附注三(十)5(自2019年1月1日起适用的会计政策部分)所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合, 参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失, 确定组合的依据如下:

组合名称	确定组合的依据
账龄组合	按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款
关联方组合	应收本公司合并报表范围内关联方款项

本公司按照本附注三(十)5(自2019年1月1日起适用的会计政策部分)所述的一般方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日, 本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。

3. 其他应收款减值

本公司按照本附注三(十)5(自 2019年1月1日起适用的会计政策部分)所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日, 本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款

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无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合, 参考历史信用损失经验, 结合当前状况并考虑前瞻性信息, 在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:

组合名称	确定组合的依据
账龄组合	按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
关联方组合	应收本公司合并范围内子公司款项,关联方单位财务状况良好

(以下与应收款项减值有关的会计政策适用于 2016 年度-2018 年度)

应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	应收账款——金额200万元以上(含)或占应收账款账面余额10%以上的款项: 其他应收款——金额 200 万元以上(含)或占其他应收款账面余额 10%以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备; 经单独进行减值测试未发生减值的, 将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。

2. 按组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	确定组合的依据	坏账准备的计提方法
账龄组合	以账龄为信用风险组合确认依据	账龄分析法
关联方组合	应收本公司合并报表范围内关联方款项	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法:

龄账	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
6个月以内(含6个月,下同)
7-12 个月	b
$1 - 2$ 年	10	10
$2 - 3$ 年	50	50
3年以上	100	100

3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	有确凿证据表明可收回性存在明显差异
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

对于其他应收款项(包括应收票据、应收利息、长期应收款等), 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复, 且客观上与确认该损失后发生的事项有关,

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原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

(十三) 债权投资减值(自2019年1月1日起适用)

本公司按照本附注三(十)5(自 2019年1月1日起适用的会计政策部分)所述的一般方法确定债权投资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按单项债权投资应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量债权投资的信用损失。

(十四) 长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资, 包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

共同控制和重大影响的判断标准

共同控制, 是指按照相关约定对某项安排所共有的控制, 并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响, 是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的, 被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

长期股权投资的投资成本的确定

(1) 同一控制下的合并形成的, 合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的, 在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权, 最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于"一揽子交易"进行处理:属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于"一揽子交易"的,在合并日按照应享

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有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产/其他权益工具投资而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的, 公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益: 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分, 按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于"一揽子交易"。属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于"一揽子交易"的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和, 作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本; 原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理;原持有股权投资为可供出售金融资产/其他权益工具投资的, 其公允价值与账面价值之间的差额, 以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资, 按成本进行初始计量: 以支付现金取得的, 按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本: 以发行权益性证券取得的, 按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本,与发行权益性证券直接相关的费用,按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定; 在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。2016 年度-2018 年度,通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定;2019年1月1日起,通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。

对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的, 长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的

公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产/其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

长期股权投资的后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外, 公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本:长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 其差额应当计入当期损益, 同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后,被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的, 按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整, 并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额, 分别确认投资收益和其他综合收益, 同时调整长期股权投资的账面价值; 在确认应享有被投资单位净损益的份额时, 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础, 对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值,对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销, 在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失, 属于资产减值损失的,全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生亏损时,按照以下顺序进行处理: 首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理, 按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的, 按预计承担的义务确认预计负债, 计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后, 恢复确认收益分享额。

在持有投资期间, 被投资单位编制合并财务报表的, 以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的, 投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的, 以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本, 初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的, 取得的对价与业务的账面价值之差, 全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的, 按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理, 全额确认与交易相关的利得或损失。

长期股权投资的处置

处置长期股权投资, 其账面价值与实际取得价款的差额, 计入当期损益。

(1) 权益法核算下的长期股权投资的处置

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益, 按比例结转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的, 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算, 其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益, 在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益, 在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

(2) 成本法核算下的长期股权投资的处置

采用成本法核算的长期股权投资, 处置后剩余股权仍采用成本法核算的, 其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益, 采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理,并按比例结转当期损益; 因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计

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入当期损益: 然后, 按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算讲行调整。

公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的, 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整, 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转: 处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定讲行会计处理, 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益, 其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的, 将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理, 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额, 先确认为其他综合收益, 到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

(十五) 固定资产

固定资产确认条件

固定资产是指同时具有下列特征的有形资产: (1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的; (2)使用寿命超过一个会计年度。

固定资产同时满足下列条件的予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条件的, 计入固定资产成本; 不符合上述确认条件的, 发生时计入当期损益。

固定资产的初始计量

固定资产按照成本进行初始计量。

固定资产分类及折旧计提方法

固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同的方式为企业提供经济利益, 则选择不同折旧率和折旧方法, 分别计提折旧。各类固定资产折旧年限和折旧率如下:

固定资产类别	折旧方法	折旧年限(年): 预计净残值率(%); 年折旧率(%)
电子设备及其他	平均年限法		$\Omega$

说明:

(1) 符合资本化条件的固定资产装修费用, 在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中

较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。

(2)已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。

(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

融资租入固定资产的认定依据和计价方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

(1) 在租赁期届满时, 租赁资产的所有权转移给本公司;

(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值, 因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权:

(3)即使资产的所有权不转移, 但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分:

(4) 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值, 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值; 出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值, 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;

(5) 租赁资产性质特殊, 如果不作较大改造, 只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产, 按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的, 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧; 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

其他说明

(1) 因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

(2)若固定资产处于处置状态, 或者预期通过使用或处置不能产生经济利益, 则终止确认, 并停止折旧和计提减值。

(3) 固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

(4) 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用, 有确凿证据表明符合固定资产确认

条件的部分, 计入固定资产成本, 不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。

(十六) 在建工程

在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
在建工程达到预定可使用状态时, 按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的, 先按估计价值转入固定资产, 待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值, 但不再调整原己计提的折旧。

(十七) 借款费用

借款费用, 包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化, 计入相关资产成本; 其他借款费用, 在发生时根据其发生额确认为费用, 计入当期损益。

借款费用资本化期间

(1) 当同时满足下列条件时, 开始资本化: 1) 资产支出已经发生; 2) 借款费用已经发生; 3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 暂停资本化: 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断, 并且中断时间连续超过 3 个月, 暂停借款费用的资本化; 中断期间发生的借款费用确认为当期费用, 直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序, 则借款费用继续资本化。

(3)停止资本化: 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别工,但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的, 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

借款费用资本化率及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的, 以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行

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取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额, 确定应予资本化的利息金额; 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率), 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额, 在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用,在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,予以资本化;在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用, 在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的, 按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额, 调整每期利息金额。

(十八) 无形资产

无形资产的初始计量

无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本, 包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付, 实质上具有融资性质的, 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。2016年度-2018 年度, 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产, 以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额, 计入当期损益。 2019年1月1日起, 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产, 以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下, 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本, 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换, 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本, 不确认损益。

与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物, 则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

无形资产使用寿命及摊销

根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综

合因素判断, 能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的, 作为使用寿命有限的无形资产: 无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息: (2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计: (3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况: (4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动: (5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出, 以及公司预计支付有关支出的能力: (6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制, 如特许使用期、和赁期等: (7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销,但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核,并进行减值测试。

本公司于每年年度终了, 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核, 与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理;预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的, 将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

内部研究开发项目支出的确认和计量

内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准: 为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段, 应确定为研究阶段, 该阶段具有计划性和探索性等特点; 在进行商业性生产或使用前, 将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段, 该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

内部研究开发项目研究阶段的支出, 于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出, 同时满足下列条件的, 确认为无形资产: (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图; (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,可证明其有用性; (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持, 以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的,于发生时计入当期损益; 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的, 将发生的研发支出全部计入当期损益。

(十九) 长期资产的减值损失

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、无形资产、商誉等长期资产, 存在下列迹象的, 表明资产可能发生了减值:

资产的市价当期大幅度下跌, 其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌:
企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化, 从而对企业产生不利影响:
市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高, 从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率, 导致资产可收回金额大幅度降低;
有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏:
资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置:
企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期, 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;
其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的,应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注三(十一): 处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用: 资产预计未来现金流量的现值, 按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量, 选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的, 以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了讲行减值测试。

上述资产减值损失一经确认, 在以后期间不予转回。

(二十) 长期待摊费用

长期待摊费用按实际支出入账, 在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益, 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中:

预付经营和入固定资产的和金, 按和赁合同规定的期限平均摊销。

经营租赁方式租入的固定资产改良支出, 按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用,按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。

(二十一) 职工薪酬

职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

根据流动性, 职工薪酬分别列示于资产负债表的"应付职工薪酬"项目和"长期应付职工薪酬"项目。

短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付, 且财务影响重大的, 则该负债将以折现后的金额计量。

离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划; 设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

(1) 设定提存计划

本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

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除基本养老保险外, 本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴纳制度 (补充养老保险)。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或者相关资产成本。

辞退福利的会计处理方法

在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时, 和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的, 按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等, 在符合预计负债确认条件时, 计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金), 按照离职后福利处理。

其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利, 符合设定提存计划的, 按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中"重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动"部分计入当期损益或相关资产成本。

(二十二) 预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,将其确认为预计负债: 1. 该义务是承担的现时义务; 2. 该义务的履行很可能导致经济利益流出; 3. 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量, 并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的, 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别分以下情况处理: 所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值: 即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间), 或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的, 如或有事项涉及单个项目的, 则最佳估计数按照最可能发生金额确定; 如或有事项涉及多个项目的, 则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

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每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的, 按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

(二十三) 收入

收入的总确认原则

(1) 销售商品

商品销售收入同时满足下列条件时予以确认: 1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方: 2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施有效控制: 3) 收入的金额能够可靠地计量: 4) 相关的经济利益很可能流入企业; 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。

(2) 提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务收入,并按已完工作的测量结果确定提供劳务交易的完工进度。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的, 按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入, 并按相同金额结转劳务成本: 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的, 将已经发生的劳务成本计入当期损益, 不确认提供劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时, 确认让渡资产使用权的收入。利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定: 使用费收入金额, 按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(4) 建造合同

1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的, 根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认, 合同成本在其发生的当期确认为合同费用; 若合同成本不可能收回的, 在发生时立即确认为合同费用, 不确认合同收入。

2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计: 合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同

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完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计: 与合同相关的经济利益很可能流入; 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度。

4) 当期未完成的建造合同, 按照合同收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入, 确认当期合同收入: 按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认的费用, 确认当期合同费用。当期完成的建造合同,按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入, 确认为当期合同收入: 按照累计实际发生的合同成本扣除以前期间累计已确认费用, 确认当期合同费用。

5) 资产负债表日, 合同预计总成本超过合同总收入的, 将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同, 按其差额计提存货跌价准备; 待执行的亏损合同, 按其差额确认预计负债。

本公司收入的具体确认原则

(1) 新媒体广告交易系统服务

本公司建立了基于自有技术开发的互联网自媒体交易平台, 为客户提供自助式自媒体交易服务。该等平台是针对有社交媒体推广需要的广告主和有意愿发布广告的自媒体推出的社交媒体推广平台, 广告主可以授权平台通过发布任务的形式, 选择社交媒体推广用户进行商业有偿信息的推广, 自媒体用户在通过平台审核后, 可选择接受有偿信息发布的任务, 接受任务成功执行后可获得相应的任务报酬。相关交易由广告主和自媒体自主完成, 公司将从自媒体用户的实际结算收益中收取一定比例的平台技术服务费,在自媒体用户完成任务后一次性确认收入。

(2) 新媒体营销客户代理服务

对于新媒体营销客户代理服务, 公司根据客户需求选定新媒体供应商, 为客户提供推广投放及相关服务。公司根据实际投放情况向客户收取服务费,在新媒体供应商完成投放时确认收入。

(二十四) 政府补助

(以下与政府补助有关的会计政策自2017年1月1日起适用)

政府补助的分类

政府补助, 是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

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与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等;与收益相关的政府补助, 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助, 区分不同部分分别进行会计处理: 难以区分的, 整体归类为与收益相关的政府补助。

本公司在讲行政府补助分类时采取的具体标准为:

(1) 政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产, 或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的, 划分为与资产相关的政府补助。

(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助, 划分为与收益相关的政府补助。

(3)若政府文件未明确规定补助对象, 则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助: 1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的, 根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;2)政府文件中对用途仅作一般性表述, 没有指明特定项目的, 作为与收益相关的政府补助。

政府补助的确认时点

本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:

(1) 所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;

(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算, 且预计其金额不存在重大不确定性;

(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;

(4) 根据本公司和该补助事项的具体情况, 应满足的其他相关条件(如有)。

政府补助的会计处理

政府补助为货币性资产的, 按收到或应收的金额计量; 为非货币性资产的, 按公允价值计量: 非货币性资产公允价值不能可靠取得的, 按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助, 直接计入当期损益。

本公司对政府补助采用的是总额法,具体会计处理如下:

与资产相关的政府补助确认为递延收益, 在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益: 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的, 将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间, 计入当期损益; 用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息, 区分以下两种情况, 分别进行会计处理:

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行, 由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的, 本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值, 按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

已确认的政府补助需要退回的, 在需要退回的当期分以下情况进行会计处理:

(1) 初始确认时冲减相关资产账面价值的, 调整资产账面价值:

(2)存在相关递延收益的, 冲减相关递延收益账面余额, 超出部分计入当期损益:

(3) 属于其他情况的, 直接计入当期损益。

政府补助计入不同损益项目的区分原则为: 与本公司日常活动相关的政府补助, 按照经济业务实质, 计入其他收益或冲减相关成本费用; 与本公司日常活动无关的政府补助, 计入营业外收支。

(以下与政府补助有关的会计政策适用于2016年度)

政府补助的分类

政府补助, 是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助, 是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

与收益相关的政府补助, 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为: 政府补助文件未明确约定补助款项用

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于购建资产的, 将其确认为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象, 则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助: (1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分, 对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核, 必要时进行变更: (2)政府文件中对用途仅作一般性表述, 没有指明特定项目的, 作为与收益相关的政府补助。

政府补助的确认和计量

(1) 应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认, 或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算, 且预计其金额不存在重大不确定性;

(2) 所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;

(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限, 且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的, 因而可以合理保证其可在规定期限内收到;

(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。

政府补助为货币性资产的, 按收到或应收的金额计量; 为非货币性资产的, 按公允价值计量: 公允价值不能可靠取得的, 按名义金额计量。

公司取得与资产相关的政府补助, 确认为递延收益, 并在相关资产使用寿命内平均分配, 计入当期损益。公司取得与收益相关的政府补助,分别下列情况进行处理:(1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益; (2)用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

己确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额, 超出部分计入当期损益; 不存在相关递延收益的, 直接计入当期损益。

(二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量

本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异, 采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期

损益,但不包括下列情况产生的所得税: (1)企业合并; (2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减, 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产, 除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异, 同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1) 商誉的初始确认, 或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认: 该交易不是企业合并, 并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的, 确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核, 如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时, 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关, 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内, 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

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(二十六) 租赁

租赁的分类

租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

融资租赁的确认条件见本附注三(十五)4"融资租入固定资产的认定依据和计价方法"之说明。

经营租赁的会计处理

(1) 出租人: 公司出租资产收取的租赁费, 在不扣除免租期的整个租赁期内, 按直线法进行分摊, 确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用, 计入当期费用; 如金额较大的,则予以资本化,在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额扣除, 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2) 承租人: 公司租入资产所支付的租赁费, 在不扣除免租期的整个租赁期内, 按直线法进行分摊, 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用, 计入当期费用; 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时, 公司将该部分费用从租金总额中扣除, 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊, 计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

融资租赁的会计处理

出租人: 在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值, 同时记录未担保余值: 将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。

承租人: 在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(二十七) 终止经营

终止经营的条件

终止经营, 是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分, 且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分:

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的列报

拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的, 自停止使用日起作为终止经营列报: 因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权, 且该子公司符合终止经营定义的, 在合并报表中列报相关终止经营损益; 在利润表中将终止经营处置损益的调整金额作为终止经营损益列报。

非流动资产或处置组不再划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除的, 公司在当期利润表中将非流动资产或处置组的账面价值调整金额作为持续经营损益列报。公司的子公司、共同经营、合营企业、联营企业以及部分对合营企业或联营企业的投资不再继续划分为持有待售类别或从持有待售的处置组中移除的, 公司在当期财务报表中相应调整各个划分为持有待售类别后可比会计期间的比较数据。

不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失或转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失或转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

对于当期列报的终止经营, 公司在当期财务报表中, 将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的, 公司在当期财务报表中,将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

(二十八) 重大会计判断和估计说明

本公司在运用会计政策过程中, 由于经营活动内在的不确定性, 本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、

费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异, 进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认: 既影响变更当期又影响未来期间的, 其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日, 本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

金融资产的减值(自2019年1月1日起适用)

本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。

坏账准备计提(适用于 2016-2018年度)

本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值基于对应收款项可收回性的评估,涉及管理层的判断和估计。实际的应收款项减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。

可供出售金融资产减值(适用于 2016-2018年度)

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设, 以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中, 本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间, 以及被投资对象的财务状况和短期业务展望, 包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

非金融非流动资产减值

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产, 除每年进行的减值测试外, 当其存在减值迹象时, 也进行减值

测试。其他除金融资产之外的非流动资产, 当存在迹象表明其账面金额不可收回时, 进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额, 即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者, 表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年评估商誉是否发生减值,要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时,本公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后, 在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化, 则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

涕延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内, 本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额, 结合纳税筹划策略, 以决定应确认的递延所得税资产的金额。

所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时, 本公司采用可获得的可观察市场数据: 如果无法获得第一层次输入值, 则聘用第三方有资质的评估机构进行估值, 在此过程中本公司管理层与其紧密合作, 以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输

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入值的相关信息在附注三(十一)"公允价值"披露。]

(二十九) 重要会计政策和会计估计变更说明

会计政策变更

会计政策变更的内容和原因	各注
财政部于 2017年3月31日分别发布《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会 (2017) 8号)、《企业会计准则第 24号 -- 套期会计(2017年修订)》(财会 (2017) 9号), 于; 2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会(2017) 14号)(上述准则以下统称"新金融工具准则"),要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。	[注]

会计政策变更的内容和原因

各注

财政部于 2017年3月31日分别发布《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年
修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会
(2017) 8号)、《企业会计准则第 24号 -- 套期会计(2017年修订)》(财会 (2017) 9号), 于;
2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会(2017)
14号)(上述准则以下统称"新金融工具准则"),要求境内上市企业自2019年1月1日起执行
新金融工具准则。

[注]

[注]新金融工具准则改变了原准则下金融资产的分类和计量方式,将金融资产分为三类: 按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益、按公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司考虑金融资产的合同现金流量特征和自身管理金融资产的业务模式进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益, 但对非交易性权益类投资, 在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益,该等金融资产终止确认时累计利得或损失从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

新金融工具准则将金融资产减值计量由原准则下的"己发生损失模型"改为"预期信用损失模型",适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同。

本公司按照新金融工具准则的相关规定, 对比较期间财务报表不予调整, 首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。调整情况详见本附注三(二十九) 3 之说明。

会计估计变更说明

报告期公司无会计估计变更事项。

首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

$(1)$ $\Box$ $(1)$ $(2)$ $(2)$ $(2)$ $(2)$
项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
非流动资产:
可供出售金融资产	19,000,000.00	不适用	$-19,000,000,00$
其他权益工具投资	不适用!	19,000,000.00	19,000,000.00

(1)合并资产负债表

(2) 母公司资产负债表

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
非流动资产:
可供出售金融资产	19,000,000.00	不适用	$-19,000,000,00$
其他权益工具投资	不适用	19,000,000.00	19,000,000.00

四、税项

(一) 主要税种及税率

种税	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额	6%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	$1\%$ , $2\%$
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%[注]
文化事业建设费	应纳广告业流转税的营业额	3%

[注] 报告期内, 本公司系高新技术企业, 企业所得税税率为 15%, 合并范围内子公司税率均为 25%。

(二) 税收优惠及批文

根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的京科发[2015]548 号文件,本公司被认定为高新技术企业,取得《高新技术企业证书》(证书编号: GR201511000773), 认定有效期 3年, 故 2016-2017 年度享受 15%的企业所得税优惠税率。

本公司于 2018年11月30日通过国家高新技术企业复审,取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的编号为 GR201811006659 号高新技术企业证书,有效期三年,故2018年度及2019年1-3月享受15%的企业所得税优惠税率。

五、合并财务报表项目注释

以下注释项目除非特别注明, 期初系指 2019年1月1日, 期末系指 2019年3月31日, 本期系指 2019年1月1日-2019年3月31日。金额单位为人民币元。

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(一) 货币资金

明细情况

E 项	2019.3.31	2018, 12, 31	2017, 12, 31	2016, 12, 31
库存现金	9, 390, 22	7, 363, 14	12, 860, 51	40, 041, 38
银行存款	378, 761, 457, 27	423, 684, 734, 80	572, 462, 112. 75	272, 926, 512. 47
其他货币资金	118, 553, 015, 88	111, 465, 236, 40	125, 233, 232, 13	77, 955, 797. 02
	497, 323, 863, 37	535, 157, 334, 34	697, 708, 205, 39	350, 922, 350, 87

说明: 其他货币资金均系公司存放于第三方支付平台账户的资金。

外币货币资金明细情况详见本附注五(四十)"外币货币性项目"之说明。

(二) 应收票据

明细情况

类种	2019.3.31	2018.12.31	2017.12.31	2016.12.31
银行承兑汇票	350, 000. 00
减: 坏账准备
账面价值合计	350, 000. 00

按坏账计提方法分类披露

2019年3月31日

	期末数
种类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	350, 000. 00	100.00			350, 000, 00
τŀ 台	350, 000, 00	100.00			350, 000, 00

坏账准备计提情况

报告期各期末按组合计提坏账准备的应收票据

组合	2019.3.31
	账面余额:	坏账准备	计提比例(%)
银行承兑汇票	350,000.00 :	$\overline{\phantom{000000000000000000000000000000000000$	0.00

报告期无计提、收回或转回坏账准备情况

(三) 应收账款

按账龄披露

龄账	2019.3.31	2018.12.31	2017, 12, 31	2016, 12, 31
6个月以内(含6个月,下同)	359, 554, 869, 27	286, 382, 726. 90	101, 641, 395. 94	62, 394, 378, 32
7-12 个月	72, 986, 763. 10	38, 302, 785. 57	29, 187, 309. 34	13, 050, 178. 77
1-2年	19, 474, 289, 71	17, 742, 687. 22	14, 941, 309, 00	5, 881, 668, 95
2-3年	4, 769, 955, 17	8, 318, 732, 30	1, 875, 625, 46	1, 818, 213, 00
3年以上	7, 715, 039, 94	2, 834, 777. 61	1, 125, 664, 15	466, 223, 60
账面余额小计	464, 500, 917, 19	353, 581, 709. 60	148, 771, 303.89	83, 610, 662, 64
减: 坏账准备	15, 751, 997, 40	12, 831, 876. 76	8, 883, 958. 25	2, 616, 005, 92
账面价值合计	448, 748, 919, 79	340, 749, 832, 84	139, 887, 345, 64	80, 994, 656, 72

2. 按坏账计提方法分类披露

(1) 2019年3月31日

	期末数
种类	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	4, 296, 650, 00	0.93	4, 296, 650, 00	100.00
按组合计提坏账准备	460, 204, 267, 19	99.07	11, 455, 347, 40	2.49	448, 748, 919, 79
计台	464, 500, 917. 19	100.00	15, 751, 997. 40	3.39	448, 748, 919. 79

(2) 2018年12月31日

	期末数
种类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
按单项计提坏账准备	4, 296, 650, 00	1.22	4, 296, 650. 00	100.00
按组合计提坏账准备	349, 285, 059.60	98.78	8, 535, 226, 76	2.44	340, 749, 832. 84
计旨	353, 581, 709. 60	100.00	12, 831, 876, 76	3.63	340, 749, 832, 84

(3) 2017年12月31日

		期末数
种类	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	4, 296, 650, 00	1.22	4, 296, 650, 00	100.00
按组合计提坏账准备	144, 474, 653, 89	100.00	4, 587, 308, 25	3.18	139, 887, 345, 64
ŤΓ 台	148, 771, 303.89	100.00	8, 883, 958. 25	5.97	139, 887, 345, 64

(4) 2016年12月31日

	期末数
种类	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	83, 610, 662. 64	100.00	2, 616, 005. 92	3.13	80, 994, 656. 72
台 τŀ	83, 610, 662. 64	100.00	2, 616, 005. 92	3.13	80, 994, 656. 72

坏账准备计提情况

(1) 报告期各期末按单项计提坏账准备的应收账款

1) 2019年3月31日

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%):理由
万国置地(北京)房地产经纪有限公司	$4, 296, 650, 00$ ;	4, 296, 650, 00		100.00: 预期无法收回

2) 2018年12月31日

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	- 理由
万国置地(北京)房地产经纪有限公司	4, 296, 650, 00	4, 296, 650, 00		100.00 预期无法收回

3) 2017年12月31日

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	理由
万国置地(北京)房地产经纪有限公司	. 296, 650, 00 :	4, 296, 650, 00		100.00 预期无法收回

(2) 报告期各期末按组合计提坏账准备的应收账款

	2019.3.31
合绀	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
账龄组合	460, 204, 267, 19	11, 455, 347, 40	2.49

组合		2018.12.31
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
账龄组合	349, 285, 059.60	8, 535, 226.76	2.44
续上表:
组		2017.12.31
合	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
账龄组合	144, 474, 653.89	4, 587, 308. 25	3.18
续上表:
组合		2016.12.31
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
账龄组合	83, 610, 662.64	2, 616, 005.92	3.13
其中: 账龄组合
龄账	2019.3.31
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
6个月以内(含6个月,下同)	358, 450, 614.39
7-12 个月	74, 091, 017.98	3, 704, 550. 90	5.00
1-2年	19, 474, 289. 71	1, 947, 428.97	10.00
2-3年	4, 769, 955. 17	2, 384, 977.59	50.00
3年以上	3, 418, 389. 94	3, 418, 389.94	100.00
小计	460, 204, 267. 19	11, 455, 347. 40	2.49
续上表:
账龄		2018.12.31
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
个月以内(会 6个月, 下同)	286 382 726 90

6个月以内(含6个月,下同)	286, 382, 726. 90
7-12 个月	38, 302, 785. 57	1, 915, 139.28	5.00
$1 - 2$ 年	17, 742, 687. 22	1, 774, 268. 72	10.00
2-3年	4, 022, 082, 30	2,011,041.15	50.00
3年以上	2, 834, 777. 61	2,834,777.61	100.00
	349, 285, 059. 60	8, 535, 226. 76	2.44

龄账	2017.12.31
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
6个月以内(含6个月,下同)	101, 641, 395. 94
7-12 个月	29, 187, 309. 34	1, 459, 365, 47	5.00
$1 - 2$ 年	10,644,659,00	1,064,465,90	10.00
2-3年	1, 875, 625, 46	937, 812, 73	50.00
3年以上	1, 125, 664, 15	1, 125, 664, 15	100.00
计小	144, 474, 653, 89	4,587,308,25	3.18

龄账	2016.12.31
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
6个月以内(含6个月,下同)	62, 394, 378, 32
7-12 个月	13, 050, 178, 77	652, 508.93	5.00
1-2年	5, 881, 668. 95	588, 166.89	10.00
2-3年	1, 818, 213. 00;	909, 106. 50	50.00
3年以上	466, 223, 60;	466, 223, 60;	100.00
计小	83, 610, 662. 64;	2, 616, 005. 92;	3.13

报告期计提、收回或转回的坏账准备情况

(1) 报告期计提坏账准备情况

种类	2019.1.1	本期变动金额	2019.3.31
		计提	收回或转回	转销或核销
按单项计提坏账准备	4, 296, 650. 00				4, 296, 650, 00
按组合计提坏账准备	8, 535, 226. 76	2, 920, 120, 64			11, 455, 347. 40
	12, 831, 876. 76	2, 920, 120, 64			15, 751, 997, 40

			本期变动金额
种类	2018.1.1	计提	收回或转回	转销或核销	2018.12.31
按单项计提坏账准备	4, 296, 650, 00				4, 296, 650, 00
按组合计提坏账准备	4, 587, 308, 25	3, 947, 918. 51			8, 535, 226. 76
计	8, 883, 958. 25	3, 947, 918.51			12, 831, 876, 76

种类	2017.1.1	本期变动金额
		计提	收回或转回	转销或核销	2017.12.31
按单项计提坏账准备		4, 296, 650, 00			4, 296, 650, 00
按组合计提坏账准备	2, 616, 005, 92	1, 971, 302. 33			4, 587, 308. 25
ìt	2, 616, 005. 92	6, 267, 952, 33			8, 883, 958. 25

续上表:

种类	2016.1.	本期变动金额	2016. 12. 31
		计提	收回或转回	转销或核销
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	894, 599, 35	1, 751, 406. 57		30,000.00	2, 616, 005, 92
Ť	894, 599. 35	1, 751, 406. 57		30,000.00	2, 616, 005. 92

4. 报告期实际核销的应收账款情况

项	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
核销金额	$\sim$	$\overline{\phantom{a}}$	Market	30,000,00

期末应收账款金额前 5 名情况

本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 168, 724, 820. 28 元, 占应收账款期末余额合计数的比例为36.32%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为1,634,470.92元。

(四) 预付款项

账龄分析
龄	2019.3.31		2018, 12, 31
账	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	11, 053, 057. 74	100.00 %	7, 917, 852. 08	100.00

续上表:

龄账	2017.12.31		2016.12.31
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	2,623,952.61	100.00	1, 871, 687, 05	100.00

预付款项金额前 5 名情况

单位名称	期末数	占预付款项期末余额合计数的比例(%)	未结算原因
北京微播视界科技有限公司	2,556,833.00 1年以内	23.13	采购尚未完成
北京晨钟科技有限公司	736, 210.00 1年以内	6.66	采购尚未完成
北京无限挑战科技有限公司	692, 830. 18 1年以内	6.27	采购尚未完成
云账户(天津)共享经济信息咨询有限公司	612, 147.97 1年以内	5.54	采购尚未完成 Ť.
北京壹捌零数字技术有限公司	342, 336.54 1年以内	3.10	采购尚未完成
计	4, 940, 357. 69	44.70

无账龄超过 1 年且金额重大的预付款项。
期末未发现预付款项存在明显减值迹象, 故未计提减值准备。

(五) 其他应收款

明细情况

		2019.3.31			2018.12.31
E 项	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
应收利息				216, 666. 67		216, 666, 67
应收股利
其他应收款	11, 407, 926. 14	1, 480, 505. 16	9, 927, 420, 98	13, 346, 801. 10	807, 726, 77	12, 539, 074, 33
计合	11, 407, 926, 14	1, 480, 505. 16	9, 927, 420, 98	13, 563, 467. 77	807, 726. 77	12, 755, 741, 00

续上表:

	2017.12.31			2016, 12, 31
项目	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
应收利息	837, 698, 63		837, 698, 63
应收股利
其他应收款	5, 586, 554. 09	459, 605. 01	5, 126, 949, 08	2, 282, 556. 59	268, 748. 45	2, 013, 808. 14
计合	6, 424, 252, 72	459, 605. 01	5, 964, 647. 71	2, 282, 556. 59	268, 748, 45	2, 013, 808. 14

应收利息

项	2019.3.31	2018.12.31	2017.12.31	2016.12.31
定期存款	$\overline{\phantom{a}}$	216,666,67	837, 698, 63

其他应收款

(1)明细情况

1) 2019年3月31日
				期末数
种类	账面余额			坏账准备
	金额		比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
按组合计提坏账准备	11, 407, 926. 14		100.00	1, 480, 505. 16	12.98	9, 927, 420.98
2) 2018年12月31日
				期末数
种类		账面余额			坏账准备
	金额		比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
按组合计提坏账准备	13, 346, 801. 10		100.00	807, 726.77	6.05	12, 539, 074.33
3) 2017年12月31日
		期末数
种类		账面余额		坏账准备			账面价值
	金额	比例(%)		金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	5, 586, 554. 09		100.00	459, 605.01	6.05	5, 126, 949. 08
4) 2016年12月31日
				期末数
种类		账面余额			坏账准备	账面价值
	金额		比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	2, 282, 556. 59		100.00	268, 748, 45		$11.77 \div 2,013,808.14$
(2) 按账龄披露
账龄		2019.3.31		2018.12.31	2017.12.31		2016.12.31
6个月以内(含6个月,下同)!		8, 400, 578. 00		10, 660, 072. 70	3, 891, 820.00		256, 495.00
7-12个月	esses processes procedes and consequences and	506, 200. 45		635, 008.71	142, 041.60		1, 240, 144. 63
1-2年		635, 428.00		802, 980.00	1, 210, 075. 53		465, 543. 16
2-3年 .		948, 134. 73		1, 106, 122. 73	22, 243. 16		320, 373. 80
3年以上		917, 584. 96		142, 616.96	320, 373.80
账面余额小计减: 坏账准备		11, 407, 926. 14 1, 480, 505. 16		13, 346, 801. 10 807, 726. 77	5, 586, 554. 09 459, 605.01		2, 282, 556. 59 268, 748. 45
账面价值小计		9, 927, 420. 98		12, 539, 074. 33	5, 126, 949. 08		2, 013, 808. 14

(3) 按性质分类情况

款项性质	2019. 3. 31	2018.12.31	2017, 12, 31	2016, 12, 31
押金及保证金	5, 685, 841, 66	7, 194, 695. 98	5, 325, 529, 33	1, 575, 849. 33
股权转让款	3, 284, 200, 00	3, 284, 200, 00
往来款	1,600,000.00	1, 597, 023, 00		433, 000, 00
备用金及其他	837, 884.48	1, 270, 882. 12	261, 024.76	273, 707. 26
账面余额小计	11, 407, 926, 14	13, 346, 801. 10	5, 586, 554, 09	2, 282, 556, 59

(4) 坏账准备计提情况

1) 2019年3月31日

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备"	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(己发生信用减值)	小计
2019年1月1日余额	807, 726.77			807, 726.77
2019年1月1日余额在本期
一转入第二阶段
一转入第三阶段
一转回第二阶段
一转回第一阶段
本期计提	672, 778.39			672, 778.39
本期收回或转回
本期转销或核销
其他变动
2019年3月31日余额	1, 480, 505. 16			1, 480, 505. 16

2) 2018年12月31日

账龄组合

龄账	期末数
	账面余额	比例(%)	坏账准备
6个月以内(含6个月,下同)	10, 660, 072. 70	79.87
7-12 个月	635, 008. 71	4.76	31, 750, 44
$1-2$ 年	802, 980, 00	6.01	80, 298, 00

2-3年	1, 106, 122, 73	8.29:	553, 061.37
3年以上	142, 616, 96	1.07:	142, 616.96
账面余额小计	13, 346, 801. 10	100.00	807, 726, 77

3) 2017年12月31日

账龄组合

龄账	期末数
	账面余额	比例(%)	坏账准备
6个月以内(含6个月,下同)	3, 891, 820.00	69.67
7-12 个月	142, 041.60	2.54	7, 102, 08
1-2年	1, 210, 075. 53	21.66	121, 007.55
2-3年	22, 243. 16	0.40	11, 121.58
3年以上	320, 373.80	5.73	320, 373, 80
账面余额小计	5,586,554.09	100.00;	459, 605. 01

4) 2016年12月31日

账龄组合

龄账	期末数
	账面余额	比例(%)	坏账准备
6个月以内(含6个月,下同)	256, 495. 00 ;	11.24
7-12 个月	1, 240, 144.63	54.33	62, 007. 23
1-2年	465, 543, 16	20.40	46, 554, 32
2-3年	320, 373, 80;	14.03	160, 186. 90
账面余额小计	2, 282, 556. 59	100.00	268, 748. 45

(5)报告期计提、收回或转回的坏账准备情况

报告期计提坏账准备情况

种类			2019.3.31
	2019.1.1	计提	收回或转回	转销或核销
按组合计提坏账准备	807, 726, 77	672, 778, 39	$-$		1, 480, 505. 16

					本期变动金额
种类	2018.1.1			计提	收回或转回		转销或核销	2018.12.31
按组合计提坏账准备	459, 605.01		348, 121.76					807, 726.77
续上表:
种类	2017.1.1				本期变动金额			2017.12.31
				计提	收回或转回		转销或核销
按组合计提坏账准备	268, 748. 45		190, 856. 56					459, 605.01
续上表:
种类	2016.1.1				本期变动金额			2016.12.31
			计提		收回或转回		转销或核销
按组合计提坏账准备	103, 430.48		165, 317.97				268, 748. 45
(6) 期末其他应收款金额前 5 名情况
单位名称		内容	款项的性质或		期末余额	账	龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末	余额
北京锦荣信息服务中心(有限合伙)			股权转让款		3, 284, 200. 00		6个月以内	28.79
北京飞宇微电子有限责任公司			押金及保证金		2, 173, 465. 50		[注1]	19.05		553, 559.00
茜李		往来款			1,600,000.00		6个月以内	14.03
北京鑫办伴科技发展有限公司			押金保证金		573, 000.00		[注2]	5.02		145, 800.00
华晨汽车集团控股有限公司			押金保证金		274, 000.00		6个月以内	2.40
小计					7, 904, 665.50			69.29		699, 359.00

[注1] 其中 6个月以内 1, 398, 497. 50 元, 2-3 年 442, 818. 00 元, 3 年以上 332, 150. 00 元; [注 2] 其中 7 个月-1 年 30, 000. 00 元, 1-2 年 318, 000. 00 元, 2-3 年 225, 000. 00 元。

(六) 其他流动资产

明细情况 2019.3.31 2018.12.31 项目 -----------------. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 . . . . . . . . . . . . . . . . -----------. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ................. --------------待抵扣进项税 223, 341.58 $-1$ 223, 341. 58 796, 118. 81 $\sim$ 796, 118.81 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ----------------. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 待认证进项税 $\frac{1}{2}$ 4, 206, 210. 35 $-$ 4, 206, 210, 35 $\frac{1}{2}$ 3, 950, 373, 12 $-$ 3, 950, 373. 12 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 待摊销费用 $2, 220, 992, 86$ $-$ 2, 220, 992. 86 | 1, 265, 815. 85 | $-$ 1, 265, 815.85

项目		2019.3.31		2018.12.31
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额:	减值准备	账面价值
预交企业所得税	1,056,040.50	$ \frac{1}{2}$		$1,056,040,50$ ; 1, 056, 040, 50;		1, 056, 040, 50
台	7, 706, 585, 29		$-1$ 7, 706, 585, 29	7, 068, 348, 28		7, 068, 348, 28

项 E		2017, 12, 31		2016, 12, 31
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
待抵扣进项税	209, 026, 69		209, 026, 69	311.82		311.82
待认证进项税	4, 966, 209, 22		4, 966, 209, 22	2, 145, 802, 11		2, 145, 802, 11
待摊销费用	1, 213, 359, 71		1, 213, 359, 71	824, 571, 89		824, 571, 89
预交企业所得税	607, 830, 37		607, 830, 37
银行理财产品				50, 000, 000, 00		50,000,000,00
计合	6, 996, 425, 99		6, 996, 425, 99	52, 970, 685, 82		52, 970, 685. 82

期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象, 故未计提减值准备。

(七) 可供出售金融资产

明细情况

	2018, 12, 31
项目	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具	19,000,000.00		19,000,000.00
按成本计量的	19,000,000.00	$\frac{1}{2} \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right) \left( \frac{1}{2} \right)$	19,000,000.00

续上表:

E	2017, 12, 31
项	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具	11,000,000.00		11,000,000.00
按成本计量的	11,000,000.00		11,000,000.00

项	2016, 12, 31
目	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具	6, 500, 000. 00		6,500,000,00
按成本计量的	6,500,000.00		6,500,000,00

		账面余额
被投资单位	期初数	本期增加:	本期减少	期末数
2018.12.31
微岚星空(北京)信息技术有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
北京凤梨科技有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
北京风点信息技术有限公司		3,000,000.00		3,000,000.00
北京瑞赢创科信息技术有限公司		5,000,000.00		5,000,000.00
小计	11,000,000.00	8,000,000.00		19,000,000.00
2017, 12, 31
微岚星空(北京)信息技术有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
北京凤梨科技有限公司	5, 500, 000. 00	4, 500, 000. 00		10,000,000.00
小计	6, 500, 000, 00	4, 500, 000. 00	$\qquad \qquad -$	11,000,000.00
2016.12.31
微岚星空(北京)信息技术有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
北京凤梨科技有限公司		5, 500, 000. 00		5, 500, 000. 00
计小	1,000,000.00	5, 500, 000. 00		6,500,000,00

报告期各期末按成本计量的可供出售金融资产

(八) 长期股权投资

明细情况

项目		2019.3.31		2018.12.31
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对合营企业投资
对联营企业投资	5, 059, 440, 05		5, 059, 440, 05	5, 686, 709, 40		5, 686, 709. 40
计台	5, 059, 440, 05		5, 059, 440, 05	5, 686, 709, 40		5, 686, 709, 40

		2017.12.31		2016.12.31
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对合营企业投资
对联营企业投资	6, 286, 317. 26		6, 286, 317. 26	2, 062, 063. 55		2, 062, 063, 55
it 台	6, 286, 317. 26		6, 286, 317. 26	2, 062, 063. 55		2, 062, 063, 55

2. 对联营企业的投资

			本期变动
被投资单位名称	初始投资成本	期初数	追加投资		减少投资		权益法下确认的投资损益	其他综合收益变动
2019.3.31
北京云微星璨网络技术有限公司	155, 000.00
北京映天下网络科技有限公司	5, 684, 200. 00	1, 373, 207.44					$-279, 459.85$
苏州契佳信息技术有限公司	3, 000, 000. 00	2, 824, 367. 90					$-175, 136.82$
北京爱马思国际文化科技有限公司	1,500,000.00	1, 489, 134.06					$-172, 672.68$
小计	10, 339, 200.00	5, 686, 709. 40					$-627, 269.35$
2018.12.31
北京云微星璨网络技术有限公司	155, 000.00	872, 769. 33					$-872, 769.33$
北京映天下网络科技有限公司	5, 684, 200. 00	5, 413, 547. 93			3, 284, 200. 00		$-756, 140.49$
苏州契佳信息技术有限公司	3,000,000.00	$\overline{\phantom{0}}$	3, 000, 000. 00				$-175,632.10$
北京爱马思国际文化科技有限公司	1,500,000.00	$\overline{a}$	1,500,000.00				$-10, 865.94$
小计	10, 339, 200. 00	6, 286, 317. 26	4, 500, 000. 00		3, 284, 200, 00		$-1, 815, 407.86$
2017.12.31
北京云微星璨网络技术有限公司	155, 000.00	2, 062, 063.55					$-1, 189, 294.22$
北京映天下网络科技有限公司			5, 684, 200. 00				$-270, 652, 07$
小计	155, 000. 00	2, 062, 063. 55	5, 684, 200, 00		Ĩ.		$-1, 459, 946.29$
2016.12.31
北京云微星璨网络技术有限公司	155, 000.00	1, 109, 905. 35					$-55, 382.10$
续上表:
		本期增减变动
被投资单位名称	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他		期末数	减值准备
2019.3.31
北京云微星璨网络技术有限公司
北京映天下网络科技有限公司					1, 093, 747.59
苏州契佳信息技术有限公司					2, 649, 231.08
北京爱马思国际文化科技有限公司			$\qquad \qquad -$		1, 316, 461.38

		本期增减变动
被投资单位名称	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他	期末数	减值准备
小计					5, 059, 440. 05
2018.12.31
北京云微星璨网络技术有限公司
北京映天下网络科技有限公司					1, 373, 207.44
苏州契佳信息技术有限公司					2, 824, 367. 90
北京爱马思国际文化科技有限公司					1, 489, 134.06
小计					5, 686, 709. 40
2017.12.31
北京云微星璨网络技术有限公司					872, 769. 33
北京映天下网络科技有限公司					5, 413, 547. 93
小计					6, 286, 317.26
2016.12.31
北京云微星璨网络技术有限公司	1,007,540.30				2, 062, 063.55

期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象, 故未计提减值准备。

(九) 其他权益工具投资

明细情况

E 项	2019.3.31
微岚星空(北京)信息技术有限公司	1,000,000.00
北京凤梨科技有限公司	10,000,000.00
北京风点信息技术有限公司	3,000,000.00
北京瑞赢创科信息技术有限公司	5,000,000.00
星矿科技(北京)有限公司	3,000,000,00
τt 台	22,000,000,00

非交易性权益工具投资

项目名称	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
微岚星空(北京)信息技术有限公司	$\rightarrow$	账务处理指定为其他权益工具投资
北京凤梨科技有限公司		账务处理指定为其他权益工具投资
北京风点信息技术有限公司		账务处理指定为其他权益工具投资
北京瑞赢创科信息技术有限公司		账务处理指定为其他权益工具投资
计 슴

(十) 固定资产

明细情况

项	2019.3.31	2018.12.31	2017.12.31	2016, 12, 31
固定资产	2, 337, 721, 73	2, 199, 628, 82	1,696,563.64	1, 199, 269, 45

1. 固定资产
(1) 明细情况

			本期增加			本期减少
项目	2019.1.1	购置	在建工程转入	企业合并增加	其他	处置或报废	其他	2019.3.31
(1) 账面原值
电子及其他设备	3, 625, 178. 63	299, 087.09						3, 924, 265. 72
(2) 累计折旧		计提
电子及其他设备	1, 425, 549.81	160, 994. 18		$\overline{\phantom{m}}$				1, 586, 543. 99
(3) 减值准备		计提
电子及其他设备
(4) 账面价值
电子及其他设备	2, 199, 628.82							2, 337, 721. 73

[注] 本期折旧额 160, 994. 18 元。期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值 325, 454. 10

			本期增加			本期减少
项目	2018.1.1	购置	在建: 工程转入:	企业合并增加	其他	处置或报废	其他	2018.12.31
(1) 账面原值
电子及其他设备	3,057,253.08	1, 072, 747.85				504, 822. 30		3, 625, 178. 63
(2) 累计折旧		计提
电子及其他设备	1, 360, 689. 44	528, 315.74				463, 455.37		1, 425, 549.81
(3) 减值准备		计提
电子及其他设备
(4) 账面价值
电子及其他设备	1, 696, 563. 64							2, 199, 628.82

续上表:

			本期增加			本期减少
项 E	2017.1.1	购置	在建工程转入	企业: 合并 : 增加	其他	处置或报废	其他	2017.12.31
(1) 账面原值
电子及其他设备	2, 233, 939. 17 :	889, 771.06				66, 457. 15		3, 057, 253. 08
(2) 累计折旧		计提
电子及其他设备	1, 034, 669. 72	352, 109.82				26, 090. 10		1, 360, 689. 44
(3) 减值准备		计提
电子及其他设备
(4) 账面价值
电子及其他设备	1, 199, 269. 45							1, 696, 563. 64

			本期增加			本期减少
项 E	2016.1.1	购置	在建工程转入	企业合并: 增加	其他	处置或报废	其他	2016.12.31
(1) 账面原值
电子及其他设备	1, 398, 181. 72	835, 757.45		$\qquad \qquad$	$\overline{\phantom{a}}$	$-66, 457, 15$		2, 233, 939. 17

			本期增加			本期减少
项目	2016.1.1	购置	在建工程转入:	企业合并: 增加	其他	处置或报废	其他	2016.12.31
(2) 累计折旧		计提
电子及其他设备	813, 315. 92	221, 353.80						1, 034, 669. 72
(3) 减值准备		计提
电子及其他设备
(4) 账面价值
电子及其他设备	584, 865.80							1, 199, 269. 45

(2) 期末未发现固定资产存在明显减值迹象, 故未计提减值准备。

(3)期末无融资租赁租入的固定资产。

(4) 期末无经营租赁租出的固定资产。

(十一) 商誉

商誉账面原值

被投资单位名称或形成商誉的		本期增加		本期减少
事项	期初余额	企业合并形成	其他	处置	其他	期末余额
2019.3.31
北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	3, 321, 918.81					3, 321, 918.81
北京喜禾文化传播有限公司	55, 980. 16					55, 980. 16
合计	3, 377, 898. 97				$\qquad \qquad -$	3, 377, 898. 97
2018.12.31
北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	3, 321, 918.81					3, 321, 918.81
北京喜禾文化传播有限公司	55, 980. 16					55, 980. 16
合计	3, 377, 898. 97				$\overline{\phantom{a}}$	3, 377, 898. 97
2017.12.31
北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	3, 321, 918.81					3, 321, 918.81
北京喜禾文化传播有限公司		55, 980. 16				55, 980. 16
计合	3, 321, 918.81	55, 980. 16			$\overline{\phantom{a}}$	3, 377, 898.97
2016. 12. 31

被投资单位名称或形成商誉的期初余额			本期增加			本期减少
事项		企业合并形成			其他		处置		其他	期末余额
北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	3, 321, 918.81									3, 321, 918.81
2. 商誉减值准备
被投资单位名称或形成商誉的事项	期初数		本期增加				本期减少			期末数
		计提		其他		处置		其他
2019.3.31
北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	3, 321, 918.81									3, 321, 918.81
北京喜禾文化传播有限公司
小计	3, 321, 918.81									3, 321, 918.81
2018.12.31
北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	3, 321, 918.81									3, 321, 918.81
北京喜禾文化传播有限公司
小计	3, 321, 918.81									3, 321, 918.81
2017.12.31
北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	3, 321, 918.81									3, 321, 918.81
北京喜禾文化传播有限公司
小计	3, 321, 918.81									3, 321, 918.81
2016.12.31
北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	3, 321, 918.81									3, 321, 918.81

报告期形成的商誉, 详见本财务报表附注六(一) "非同一控制下企业合并"中相关说明。
商誉减值测试及减值准备计提方法

2012 年末, 因北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)最近三年处于亏损状态,同时未来五年财务预测的现金流存在较大不确定性,公司基于财务报表谨慎性考虑,对收购北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)形成的商誉在2012年末全额计提商誉减值准备。

项目	期初数	本期增加	本期摊销	其他减少	期末数
2019.3.31
装修费	1, 051, 465.79	615, 504. 54	135, 895. 63		1, 531, 074. 70
培训费	68, 138.61		68, 138.61
版权费	147, 633. 33		18, 454. 17		129, 179. 16
合计	1, 267, 237.73	615, 504.54	222, 488.41		1, 660, 253.86
2018.12.31
装修费	602, 537. 54	1, 053, 510.20	604, 581.95		1, 051, 465. 79
培训费	476, 969.73		408, 831. 12		68, 138.61
版权费		221, 450.00	73, 816. 67		147, 633. 33
其他服务费	17, 626. 47		17, 626.47
合计	1, 097, 133. 74	1, 274, 960. 20	1, 104, 856. 21		1, 267, 237.73
2017.12.31
房屋装修	810, 160. 53	315, 549.59	523, 172.58		602, 537.54
服务费	21, 107.09	19, 417.48	22, 898.10		17, 626.47
培训费	260, 000. 00	510, 000.00	293, 030. 27		476, 969. 73
合计	1, 091, 267.62	844, 967.07	839, 100.95		1, 097, 133. 74
2016.12.31
房屋装修	516, 151. 03	640, 032.38	346, 022.88		810, 160. 53
服务费	193, 733. 26	19, 417.48	192, 043.65		21, 107.09
培训费		360, 000.00	100, 000. 00		260, 000. 00
合计	709, 884. 29	1, 019, 449.86	638, 066. 53	-	1, 091, 267.62

(十二) 长期待摊费用

(十三) 递延所得税资产/递延所得税负债

l.	未经抵销的递延所得税资产

	2019, 3, 31		2018, 12, 31
项	可抵扣暂时性差异		递延所得税资产; 可抵扣暂时性差异; 递延所得税资产
坏账准备	16, 846, 948, 55	3, 300, 113, 42	13, 479, 244. 13	2, 706, 948, 06

未抵扣亏损	30,444,048,44	7, 611, 012, 11 :	29, 485, 176, 11 7, 371, 294, 03
合计		$47, 290, 996, 99$ $\mid$ 10, 911, 125, 53 $\mid$	42, 964, 420, 24 10, 078, 242, 09

项 E	2017.12.31		2016.12.31
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
坏账准备	9, 314, 559, 34	1, 887, 409, 74	2, 872, 784. 99	538, 791, 32
未抵扣亏损	42, 228, 103, 41	10, 557, 025, 85	31, 926, 638, 56	7, 981, 659, 64
计合	51, 542, 662, 75	12, 444, 435, 59	34, 799, 423, 55	8, 520, 450. 96

未确认递延所得税资产明细

项 E	2019.3.31	2018.12.31	2017.12.31	2016, 12, 31
可抵扣暂时性差异	385, 554, 01	160, 359, 40	29, 003.93	11, 969, 38
可抵扣亏损	41, 885, 913, 01	41, 885, 913, 01	19, 158, 930. 44	8, 175, 893, 42
	42, 271, 467.02	42, 046, 272. 41	19, 187, 934. 37	8, 187, 862, 80

3. 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

份年	2019.3.31	2018.12.31	2017.12.31	2016.12.31
2019	1, 577, 963, 07	1, 577, 963, 07	1, 577, 963, 07	1, 577, 963, 07
2020	692, 595, 74	692, 595, 74	692, 595, 74	692, 595, 74
2021	5, 905, 334, 61	5, 905, 334, 61	5, 905, 334. 61	5, 905, 334, 61
2022	10, 983, 037, 02	10, 983, 037, 02	10, 983, 037, 02
2023	22, 726, 982. 57	22, 726, 982. 57
ìt	41, 885, 913, 01	41, 885, 913, 01	19, 158, 930, 44	8, 175, 893, 42

(十四) 其他非流动资产

项 E	2019.3.31	2018, 12, 31	2017.12.31
预付投资款	306, 000, 000. 00 :	100,000,000.00
预付装修款	760, 000. 00 :	847, 496, 27	165,000.00
ìt 台	306, 760, 000. 00 :	100, 847, 496. 27	165,000.00

(十五) 应付账款

明细情况

龄账	2019.3.31	2018. 12. 31	2017.12.31	2016.12.31
1年以内	166, 978, 571. 91	132, 782, 077.69	77, 024, 354, 03	50, 286, 489, 03
$1 - 2$ 年		445, 735, 63	500, 000, 00	22, 780, 56
2-3年	114,600.00		22, 780, 56
3年以上	22, 780, 56	22, 780, 56
计台	167, 115, 952, 47	133, 250, 593, 88	77, 547, 134, 59	50, 309, 269, 59

截至期末无账龄超过1年的大额应付账款。

(十六) 预收款项

明细情况

龄账	2019.3.31	2018.12.31	2017.12.31	2016.12.31
1年以内	22, 727, 937. 29	21, 212, 994, 33	15, 362, 503, 69	9, 101, 442, 07
1-2年			3,000.00	38, 170, 00
2-3年			38, 170.00	15,000.00
3年以上			15,000.00
计合	22, 727, 937. 29	21, 212, 994. 33	15, 418, 673. 69	9, 154, 612, 07

截至期末无账龄超过1年的大额预收款项。

(十七) 应付职工薪酬

明细情况

项 E	2019.1.1	本期增加	本期减少	2019.3.31
(1) 短期薪酬	11, 206, 777.50	31, 905, 654. 91	34, 484, 043, 11	8, 628, 389. 30
(2) 离职后福利一设定提存计划	1, 267, 866. 67	4, 226, 262. 35	4, 769, 472. 01	724, 657, 01
(3) 辞退福利		56, 103, 45		56, 103, 45
ŤΓ 台	12, 474, 644, 17	36, 188, 020, 71	39, 253, 515, 12	9, 409, 149, 76

项	2018.1.	本期增加	本期减少	2018.12.31
(1)短期薪酬		7, 319, 550, 83 119, 138, 944, 70 115, 251, 718, 03 11, 206, 777, 50

项目	2018.1.1	本期增加	本期减少	2018.12.31
(2) 离职后福利一设定提存计划	620, 344. 04	13, 357, 942. 42	12, 710, 419. 79	1, 267, 866. 67
(3) 辞退福利		34, 500.00	34, 500.00
计台	7, 939, 894.87	132, 531, 387. 12	127, 996, 637.82	12, 474, 644. 17

续上表:
项目	2017.1.1	本期增加	本期减少	2017.12.31
(1)短期薪酬	3, 168, 592. 95	70, 537, 106. 03	66, 386, 148. 15	7, 319, 550.83
(2) 离职后福利一设定提存计划	372, 466.45	6, 771, 420.00	6, 523, 542. 41	620, 344.04
(3) 辞退福利		97, 431.74	97, 431.74
计合	3, 541, 059. 40	77, 405, 957.77	73, 007, 122. 30	7, 939, 894.87
续上表:
项 E	2016.1.1	本期增加	本期减少	2016.12.31
(1)短期薪酬	1, 391, 914. 65	46, 283, 603. 90	44, 506, 925. 60	3, 168, 592. 95
(2) 离职后福利一设定提存计划	191, 510.92	3, 773, 941. 76	3, 592, 986. 23	372, 466. 45
(3) 辞退福利
计合	1, 583, 425. 57	50, 057, 545. 66	48, 099, 911.83	3, 541, 059. 40
短期薪酬 2.
项目	2019.1.1	本期增加	本期减少	2019.3.31
(1)工资、奖金、津贴和补贴	10, 159, 824.83	23, 695, 899. 16	27, 469, 504. 12	6, 386, 219.87
(2)职工福利费		3, 204, 308. 61	3, 204, 308. 61
(3) 社会保险费	711, 073.72	2, 259, 391. 90	1, 702, 975. 88	1, 267, 489.74
其中: 医疗保险费	644, 874. 58	2, 036, 959.82	1, 531, 752. 77	1, 150, 081.63
工伤保险费	14, 746.82	53, 371.05	43, 900. 86	24, 217.01
生育保险费	51, 452.32	169, 061. 03	127, 322. 25	93, 191. 10
(4) 住房公积金		2, 444, 223. 56	1, 771, 375. 56	672, 848.00
(5)工会经费和职工教育经费	335, 878.95	301, 831. 68	335, 878.94	301, 831.69
小计	11, 206, 777. 50	31, 905, 654. 91	34, 484, 043. 11	8, 628, 389. 30

顶	2018.1.1	本期增加!	本期减少	2018.12.31
(1)工资、奖金、津贴和补贴		6, 830, 943, 73 84, 314, 532, 25	80, 985, 651, 15 10, 159, 824, 83

项 E	2018.1.1	本期增加	本期减少	2018.12.31
(2) 职工福利费		18, 726, 844, 48	18, 726, 844, 48
(3) 社会保险费	349, 361, 17	7, 626, 354, 60	7, 264, 642. 05	711, 073.72
其中: 医疗保险费	316, 696, 55	6, 903, 361, 55	6, 575, 183. 52	644, 874, 58
工伤保险费	7, 329.12	167, 534. 72	160, 117.02	14, 746, 82
生育保险费	25, 335. 50	555, 458.33	529, 341, 51	51, 452.32
(4) 住房公积金		7, 463, 839, 40	7, 463, 839, 40
(5)工会经费和职工教育经费	139, 245, 93	1,007,373.97	810, 740, 95	335, 878, 95
计 $\sqrt{2}$	7, 319, 550, 83	119, 138, 944. 70	115, 251, 718, 03	11, 206, 777, 50

项 Е	2017.1.1	本期增加	本期减少	2017.12.31
(1)工资、奖金、津贴和补贴	2, 804, 175. 27	50, 637, 639.81	46, 610, 871.35	6, 830, 943. 73
(2) 职工福利费		12, 082, 453. 62	12, 082, 453. 62
(3) 社会保险费	219, 447.09	3, 857, 351. 56	3, 727, 437. 48	349, 361, 17
其中: 医疗保险费	198, 457.26	3, 488, 565. 43	3, 370, 326. 14	316, 696, 55
工伤保险费	5, 112.75	81, 856. 09	79, 639. 72	7, 329.12
生育保险费	15, 877.08	286, 930.04	277, 471.62	25, 335, 50
(4) 住房公积金		3, 357, 748.00	3, 357, 748.00
(5)工会经费和职工教育经费	144, 970. 59	601, 913, 04	607, 637. 70	139, 245. 93
计 $\sqrt{2}$	3, 168, 592, 95	70, 537, 106, 03	66, 386, 148, 15	7, 319, 550, 83

项 E	2016.1.1	本期增加	本期减少	2016.12.31
(1)工资、奖金、津贴和补贴	1, 177, 636, 45	36, 923, 279.89	35, 296, 741, 07	2, 804, 175, 27
(2) 职工福利费		5, 220, 524. 14	5, 220, 524. 14
(3) 社会保险费	113, 615, 28	2, 256, 296, 83	2, 150, 465, 02	219, 447, 09
其中: 医疗保险费	100, 607, 49	2, 025, 508. 71	1, 927, 658. 94	198, 457.26
工伤保险费	4, 959. 52	66, 047.32	65, 894. 09	5, 112.75
生育保险费	8, 048.27	164, 740, 80	156, 911.99	15, 877, 08
(4) 住房公积金	1,020.00	1, 385, 736. 20	1, 386, 756. 20
(5)工会经费和职工教育经费	99, 642, 92	497, 766, 84	452, 439.17	144, 970, 59

工巾	2016.1.1	本期增加	本期减少	2016.12.31
	1, 391, 914, 65	46, 283, 603, 9:	44, 506, 925, 6 ; 3, 168, 592, 95

设定提存计划
项 E	2019.1.1	本期增加	本期减少	2019. 3. 31
(1) 基本养老保险	1, 216, 632, 62	4, 014, 783. 40	4, 589, 008, 47	642, 407.55
(2)失业保险费	51, 234, 05	211, 478, 95	180, 463, 54	82, 249, 46
ìŀ	1, 267, 866, 67	4, 226, 262, 35	4, 769, 472, 01	724, 657, 01

项 E	2018.1.1	本期增加	本期减少	2018, 12, 31
(1) 基本养老保险	595, 279, 70		12, 831, 498. 28 12, 210, 145. 36	1, 216, 632, 62
(2) 失业保险费	25, 064, 34	526, 444, 14	500, 274, 43	51, 234, 05
τt	620, 344, 04		13, 357, 942, 42 12, 710, 419, 79	1, 267, 866, 67

续上表:

项 E	2017.1.1	本期增加	本期减少	2017, 12, 31
(1)基本养老保险	357, 634, 59	6, 503, 474, 04	6, 265, 828, 93	595, 279, 70
(2)失业保险费	14, 831, 86	267, 945, 96	257, 713, 48	25, 064, 34
τt	372, 466. 45	6, 771, 420, 00	6, 523, 542, 41	620, 344, 04

项 E	2016.1.1	本期增加	本期减少	2016.12.31
(1)基本养老保险	182, 425, 04	3, 612, 424, 67	3, 437, 215, 12	357, 634, 59
(2)失业保险费	9,085.88	161, 517, 09	155, 771, 11	14, 831, 86
T	191, 510, 92	3, 773, 941. 76	3, 592, 986. 23	372, 466, 45

(十八) 应交税费

E 项	2019.3.31	2018, 12, 31	2017.12.31	2016, 12, 31
企业所得税	10, 560, 493. 27	13, 312, 446. 68	16, 814, 371. 25	4, 538, 030, 12
增值税	4, 469, 175, 03	263, 343, 20	11, 446, 189. 14	3, 276, 662, 12
城市维护建设税	451, 818, 46	294, 623, 28	945, 410, 35	225, 905, 43
教育费附加	206, 568, 08	126, 284. 91	405, 277, 48	96, 918, 22
地方教育附加	116, 161. 24	84, 122, 20	270, 117.24	64, 544, 42

项 E	2019.3.31	2018, 12, 31	2017, 12, 31	2016, 12, 31
文化事业建设费	1, 268, 696. 35	1, 903, 342, 20	368, 785.89
代扣代缴个人所得税	5, 898, 212, 08	6, 142, 037, 31	6, 899, 250, 54	2, 980, 874, 22
印花税	257, 747.67
台	23, 228, 872. 18	22, 126, 199, 78	37, 149, 401, 89	11, 182, 934, 53

(十九) 其他应付款

明细情况

E 项	2019.3.31	2018.12.31	2017.12.31	2016.12.31
应付利息
应付股利
其他应付款	13, 706, 700.88	19, 685, 905, 25	65, 826, 949. 52	118, 949, 096. 47
τŀ Ħ	13, 706, 700.88	19, 685, 905. 25	65, 826, 949. 52	118, 949, 096. 47

1. 其他应付款
(1) 明细情况

项目	2019.3.31	2018.12.31	2017.12.31	2016, 12, 31
微任务平台暂收款	8, 754, 446, 80	8, 854, 446.80	63, 321, 335, 50	59, 828, 404. 78
代扣代缴社保	1, 192, 269, 26	650, 140, 35	282, 507, 34	184, 648, 29
应付暂收款	2, 155, 820, 47	8, 413, 942, 50	174, 354, 61	37, 482, 582. 07
押金保证金	802, 000, 00	802, 000, 00	1,072,000.00	1, 252, 000, 00
其他	802, 164, 35	965, 375, 60	976, 752, 07	858, 764, 56
关联方往来				19, 342, 696, 77
ìt	13, 706, 700, 88	19, 685, 905, 25	65, 826, 949, 52	118, 949, 096. 47

(2)截至期末无账龄超过1年的大额其他应付款。

(二十) 股本

明细情况

股东名称	2019. 3. 31	2018, 12, 31	2017, 12, 31	2016, 12, 31
秀天下香港有限公司	104, 965, 474, 00	104, 965, 474, 00	104, 965, 474, 00	45, 498, 973, 20
北京利兹利投资合伙企业 (有限合伙)	40, 136, 959, 00	33, 748, 062, 00	33,748,062,00	15, 901, 736, 48

股东名称	2019.3.31	2018.12.31	2017.12.31	2016.12.31
北京永盟投资合伙企业(有限合伙)	30, 140, 914. 00	30, 140, 914, 00	30, 140, 914, 00	14, 202, 085. 99
澄迈新升投资管理中心(有限合伙)	29, 519, 997, 00	29, 519, 997, 00	29, 519, 997, 00	13, 909, 517, 60
深圳庥隆金实投资管理中心 (有限合伙)	31, 679, 991.00	28, 799, 992. 00	28, 799, 992, 00	13, 203, 593. 02
厦门赛富股权投资合伙企业 (有限合伙)	31, 400, 171.00	28, 545, 610.00	28, 545, 610.00	12, 373, 553. 79
嘉兴腾元投资合伙企业(有限合伙)	31, 400, 171.00	28, 545, 610, 00	28, 545, 610, 00	12, 373, 553. 79
海南金慧投资管理中心(有限合伙)	18, 770, 429, 00	18, 410, 435, 00	18, 410, 435, 00	7, 980, 292, 93
宁波梅山保税港区文泰投资合伙企业(有限合伙)	11,880,011.00	10, 800, 010, 00	10, 800, 010, 00	5, 088, 847, 54
北京宏远伯乐投资中心(有限合伙)	8, 999, 991, 00	8, 999, 991, 00	8, 999, 991, 00	4, 240, 704. 79
合肥中安润信基金投资合伙企业(有限合伙)	5, 999, 994. 00	5, 999, 994. 00	5, 999, 994. 00	2, 827, 134. 99
上海沁朴股权投资基金合伙企业(有限合伙)	4, 800, 001. 00	4,800,001.00	4, 800, 001, 00	2, 261, 710. 75
online WB investment limited	26, 723, 910.00	26, 723, 910, 00	26, 723, 910, 00
深圳市招远秋实投资合伙企业(有限合伙)	3, 130, 435.00	3, 130, 435.00	3, 130, 435.00
杭州长潘股权投资合伙企业 (有限合伙)	20, 798, 264. 00	18, 907, 513.00	18, 907, 513.00
计合	400, 346, 712.00	382, 037, 948.00	382, 037, 948.00	149, 861, 704. 87

报告期股权变动情况说明

公司自成立起历次股本变动情况详见本财务报表附注一(二)之说明,具体验资情况说明如

	$\overline{\Gamma}$ :
发生年度	变动方式	变动金额验资机构	验资报告	变动后金额
2019年	货币出资	1,830.8764 万元中汇会计师事务所(特殊普通合伙)	中汇会验[2019]1801号	40,034.6712 万元
2017年	货币出资	2, 203. 7948 万元中汇会计师事务所(特殊普通合伙)	冲汇会验[2017]4278号	38, 203. 7948 万元
2017年	净资产折股	19, 763. 36 万元中汇会计师事务所 (特殊普通合伙)	冲汇会验[2017]3657号	36,000 万元
2016年	货币出资	650.2074 万美元中汇会计师事务所(特殊普通合伙)	冲汇会验[2017]3647号	2,460.7344 万美元
2016年	货币出资	510.527 万美元中汇会计师事务所(特殊普通合伙)	冲汇会验[2017]3645 号	1,810.527 万美元
2015年	货币出资	300 万美元北京安佳信会计师事务所有限公司	京安会验字[2016]1号	1,300 万美元
2012年	货币出资	800 万美元北京中靖诚会计师事务所(普通合伙)	中靖诚验字[2012] 第 E-0144 号、中靖诚验字 [2013] 第 E-0648 号、中: 靖诚验字 [2014] 第 E-0060 号、第E-0205号:	1,000 万美元
2009年	货币出资	200 万美元北京中怡和会计师事务所有限公司	冲怡和验字[2010]第 372 号、第700号、第791号、第 897 号及中怡和验字 [2011] 第 183 号	200 万美元

(二十一) 资本公积

明细情况

项目	2019.3.31	2018.12.31	2017.12.31	2016, 12, 31
资本/股本溢价	443, 031, 569. 63	245, 682, 596, 63	250, 387, 690. 49	132, 976, 390. 73
其他资本公积		$\overline{\phantom{a}}$		1, 960, 834, 63
计行	443, 031, 569, 63	245, 682, 596, 63	250, 387, 690, 49	134, 937, 225, 36

报告期资本公积增减变动原因及依据说明

(1) 2016 年度

1) 本期资本公积-资本溢价增加 111, 768, 978. 58 元, 系公司股东本期溢价出资所形成;

2) 本期资本公积-其他资本公积增加 1,007,540.30 元, 系本公司之联营企业北京云微星璨网络技术有限公司本年度产生资本溢价 5,000,000.00 元, 公司按应享有份额确认资本公积 1,007,540.30元。

(2) 2017 年度

1) 本期资本公积-资本溢价增加 231, 907, 695. 02 元, 系公司股东本期溢价出资所形成:

2) 本期资本公积减少 116, 457, 229. 89 元, 系:

2017年5月,根据天下秀有限公司股东大会决议,天下秀有限公司以2017年2月28日为基准日,采用整体变更方式设立本公司,将净资产 421, 228, 638. 49 元折合股份总数 3.6 亿股, 每股面值1元,超过折股部分的净资产计入资本公积,导致资本公积减少116,457,229.89元。

(3) 2018 年度

本期资本公积-资本溢价减少 4,705,093.86 元,系本期公司收购北京新三优秀科技有限公司 30.00%少数股权,支付的对价大于享有净资产份额的差额冲减股本溢价 4,705,093.86 元。

(4) 2019 年 1-3 月

本期资本公积-资本溢价增加197,348,973.00元,系公司股东本期溢价出资所形成。

(二十二) 盈余公积

明细情况

项一日	2019, 3, 31	2018, 12, 31	2017, 12, 31	2016.12.31
法定盈余公积	27,418,915,90	27, 418, 915, 90	11, 178, 862, 07	7, 257, 029, 12

报告期盈余公积增减变动原因及依据说明

(1)2016年度

根据公司章程相关规定, 按母公司2016年度实现的净利润弥补以前年度亏损后的余额, 提取10%的法定盈余公积7,257,029.12元。

(2) 2017年度

1)根据公司章程相关规定, 按母公司整体变更为股份公司后净利润的10%提取法定盈余公积 11, 178, 862. 07元。

2) 天下秀有限公司以 2017 年 2 月 28 日为基准日, 整体变更为股份公司时净资产折股导致法定盈余公积减少 7, 257, 029. 12 元。

(3) 2018年度

根据公司章程相关规定, 按母公司 2018 年度实现的净利润的 10%提取法定盈余公积 16, 240, 053. 83 元。

(二十三) 未分配利润

明细情况

E 项	2019.3.31	2018.12.31	2017.12.31	2016.12.31
上年年末余额	178, 658, 922. 08	37, 015, 062.41	20, 744, 772. 00	$-31, 236, 694, 01$
加: 年初未分配利润调整
调整后本年年初余额	178, 658, 922. 08	37, 015, 062. 41	20, 744, 772. 00	$-31, 236, 694, 01$
加: 本期归属于母公司所有者的净利润	38, 396, 109. 19	157, 883, 913.50	101, 368, 474.84	59, 238, 495. 13
其他转入
减: 提取法定盈余公积		16, 240, 053. 83	11, 178, 862. 07	7, 257, 029. 12
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股利润			73, 919, 322.36
期末未分配利润	217, 055, 031.27	178, 658, 922. 08	37, 015, 062.41	20, 744, 772. 00

利润分配情况说明

(1)2016年度

根据公司章程相关规定, 按母公司2016年度实现的净利润弥补以前年度亏损后的余额, 提取10%的法定盈余公积7,257,029.12元。

(2) 2017年度

①根据公司章程相关规定, 按公司整体变更为股份公司后的净利润的10%提取法定盈余公积 11, 178, 862. 07元;

②净资产折股73,919,322.36元,系天下秀有限公司以2017年2月28日为基准日,整体变更为股份公司时净资产折股所致。

(2) 2018年度

根据公司章程相关规定, 按母公司 2018 年度实现的净利润的 10%提取法定盈余公积 16, 240, 053. 83 元。

(二十四) 营业收入/营业成本

明细情况

功	2019年1-3月		2018年度
	收	成本	收	成本
主营业务	345, 388, 241. 91		239, 744, 814. 18 1, 209, 578, 305. 50	828, 712, 444, 29

续上表:

	2017年度		2016年度
项	收	成本	收	成本
主营业务	725, 419, 197, 97	477, 579, 154. 52	476, 156, 473. 06	325, 620, 577. 57

2. 主营业务收入/主营业务成本(按产品/业务类别分类)

	2019年1-3月		2018年度
产品名称	收入	成本	收入	成本
新媒体营销客户代理服务	292, 473, 763. 27	207, 413, 436, 49	902, 362, 922. 90	640, 355, 813, 19
新媒体广告交易系统服务	52, 783, 672. 27	32, 281, 472, 33	306, 178, 940. 18	187, 944, 620, 39
其他服务	130, 806. 37	49, 905, 36	1, 036, 442, 42	412, 010, 71
计	345, 388, 241.91	239, 744, 814, 18	1, 209, 578, 305, 50	828, 712, 444, 29

产品名称	2017年度		2016年度
	收入	本成	收入	成本
新媒体营销客户代理服务	467, 094, 659, 12	299, 315, 786. 50	254, 179, 661, 54	164, 896, 685, 50
新媒体广告交易系统服务	244, 880, 221.56	165, 825, 813, 23	175, 835, 919, 07	116, 375, 972, 35

产品名称	2017年度		2016年度
	收入	成本	收入	成本
其他服务	13, 444, 317. 29	12, 437, 554. 79	46, 140, 892, 45	44, 347, 919, 72
τŀ	725, 419, 197.97	477, 579, 154, 52	476, 156, 473, 06	325, 620, 577, 57

3. 公司前五名客户的营业收入情况

序号	客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例 $(\%)$
	2019年1-3月
1	华晨汽车集团控股有限公司	30, 330, 188.50	8.78
	广州宝洁有限公司	10, 549, 061.68	3.05
$\overline{2}$	宝洁(中国)营销有限公司	7, 861, 314.78	2.28
	香港宝洁有限公司	1, 229, 909. 59	0.36
	小计	19, 640, 286. 05	5.69
	内蒙古伊利实业集团股份有限公司	13, 365, 428. 15	3.87
3	内蒙古伊利实业集团股份有限公司金山分公司	5, 303, 232.34	1.54
	小计	18, 668, 660. 49	5.41
$\overline{4}$	北京中联华盟文化传媒投资有限公司	16, 260, 493. 37	4.71
$5\,$	上海大触文化传播中心(有限合伙)	15, 975, 185.85	4.63
	合计	100, 874, 814. 26	29.21
	2018年度
	北京微梦创科网络技术有限公司	42, 834, 108.01	3.54
	微梦创科网络科技(中国)有限公司	18, 810, 586. 15	1.56
	浙江新浪传媒有限公司	2, 560, 845. 26	0.21
	北京新浪互联信息服务有限公司	758, 422.54	0.06
	北京新浪阅读信息技术有限公司	724, 014.50	0.06
	北京星潮在线文化发展有限公司	402, 760.94	0.03
	新浪网技术(中国)有限公司	188, 679.24	0.02
	天津新浪互联信息服务有限公司	47, 169.81	0.01
	北京新海路科技有限公司	28, 125.86	0.01
	上海新浪广告有限公司	21, 441.50	0.01

序号	客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例 (%)
	小计	66, 376, 153.81	5.49
$\overline{2}$	深圳市微万通传媒有限公司	50, 052, 821.51	4.14
3	上海大触文化传播中心(有限合伙)	48, 192, 645. 60	3.98
$\overline{4}$	微格(北京)信息咨询有限公司	44, 915, 034. 15	3.71
	宝洁(中国)营销有限公司	31, 071, 623.58	2.57
	香港宝洁有限公司	6, 908, 582. 05	0.57
5	广州宝洁有限公司	5, 698, 499. 57	0.47
	江苏宝洁有限公司	58, 801.89	0.01
	小计	43, 737, 507. 09	3.62
	合计	253, 274, 162. 16	20.94
	2017年度
	北京微梦创科网络技术有限公司	36, 477, 990. 40	5.03
	微梦创科网络科技(中国)有限公司	15, 429, 785. 67	2.13
	上海新浪文化传媒有限公司	2, 802, 475. 19	0.39
	北京新浪互联信息服务有限公司	5, 055, 498. 12	0.70
	星潮闪耀移动网络科技(中国)有限公司	972, 276. 23	0.13
1	新浪网技术(中国)有限公司	486, 792. 45	0.07
	浙江新浪传媒有限公司	219, 208. 49	0.03
	黑龙江新浪网络信息服务有限公司	116, 993. 40	0.02
	上海新浪广告有限公司	373, 661.99 .	0.05
	北京新浪广告有限公司	39, 852.83 .	0.01 .
	大连新浪网络信息服务有限公司	19,689.62 .	0.01 .
	小计	61, 994, 224. 39 .	8.55
$\sqrt{2}$	深圳市微万通传媒有限公司	40, 481, 098. 21	5.58
3	上海大触文化传播中心(有限合伙)	40, 299, 362. 45	5.56
$\overline{4}$	深圳市楼氏文化传播有限公司[注]	36, 475, 021.68	5.03
5	微格(北京)信息咨询有限公司	23, 557, 469. 06	3.25 .
	合计	202, 807, 175.79	27.96
	2016年度

序号	客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例 (%)
1	北京合声易铭信息技术有限公司	46, 157, 437. 73	9.69
	北京微梦创科网络技术有限公司	25, 449, 120. 15	5.34
	微梦创科网络科技(中国)有限公司	5, 471, 744. 71	1.15
	上海新浪文化传媒有限公司	2, 246, 271.79	0.47
$\overline{2}$	北京新浪互联信息服务有限公司	647, 209. 43	0.14
	新浪体育有限公司	286, 903.77	0.06
	上海新浪广告有限公司	231, 223.58	0.05
	新浪网技术(中国)有限公司	99, 933. 96	0.02
	小计	34, 432, 407.39	7.23
3	上海大触文化传播中心(有限合伙)	30, 799, 578. 31	6.47
$\overline{4}$	深圳市微万通传媒有限公司	29, 968, 757, 26	6.29
5	广州凡岛网络科技有限公司	29, 511, 925. 27	6.20
	计合	170, 870, 105.96	35.89

[注] 包括深圳市楼氏文化传播有限公司及霍尔果斯大爱楼氏文化传播有限公司。

项 E	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
城市维护建设税	702, 847, 43	2, 995, 512. 91	1, 948, 000. 78	1, 367, 104, 02
教育费附加	301, 160. 48	1, 283, 502. 46	834, 857, 49	585, 901, 72
地方教育附加	200, 773, 64	855, 668. 31	556, 571, 65	390, 601, 16
文化建设事业税	1, 949, 168, 35	6, 191, 406, 42	1, 904, 216, 36	307, 248, 12
印花税	395, 197, 40	304, 730, 29	346, 021, 34	118, 056, 81
计合	3, 549, 147, 30	11, 630, 820, 39	5, 589, 667, 62	2, 768, 911, 83

(二十五) 税金及附加

[注] 计缴标准详见本附注四"税项"之说明。

项	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
职工薪酬	16, 446, 134, 18	66, 648, 296, 35	37, 467, 086, 49	19, 936, 138, 84
宣传推广费	6, 193, 728, 90	17, 686, 303, 02	8, 755, 889. 21	9, 408, 446, 17

(二十六) 销售费用

项目	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
办公及差旅费	1, 182, 426, 50	5, 464, 876, 61	4, 456, 743, 61	3, 965, 775, 29
房租水电费	2, 078, 308, 03	5, 014, 277. 73	3, 295, 606, 06	1, 959, 514. 56
招待费	1, 017, 622, 64	1, 462, 731, 72	1, 087, 794. 56	602, 051, 36
旧折	33, 121, 83	101, 360, 36	116, 373, 22	79, 174, 99
他其	137, 138, 61	296, 655, 65	347, 077.12	127, 821. 92
计合	27, 088, 480, 69	96, 674, 501, 44	55, 526, 570, 27	36, 078, 923, 13

(二十七) 管理费用

目项	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
职工薪酬	6, 584, 762. 70	23, 523, 752, 67	16, 330, 703. 91	13, 591, 320, 06
办公及差旅费	1, 416, 856. 96	9, 157, 759, 70	7, 714, 881.39	7, 358, 746. 91
咨询服务费	3, 913, 341, 82	4, 341, 726, 26	5, 881, 562, 46	3, 716, 999. 41
房租水电费	463, 750. 25	2, 557, 887. 92	2, 111, 883. 50	1, 518, 824. 92
业务招待费	303, 062.84	1, 852, 319. 25	854, 509. 17	730, 176. 11
长期资产折旧摊销	164, 824, 20	315, 584. 37	130, 997.39	118, 694. 13
其他	434, 268, 83	1, 544, 160. 10	591, 501.32	985, 546, 35
计合	13, 280, 867, 60	43, 293, 190, 27	33, 616, 039, 14	28, 020, 307.89

(二十八) 研发费用

项目	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
职工薪酬	8, 880, 786, 60	29, 441, 475, 19	16, 505, 140, 89	12, 133, 071, 16
折旧与摊销	39, 693. 45	132, 147.01	104, 739, 21	29, 483. 10
委托开发费用		6, 284, 251, 61	5, 659, 595, 36	2, 455, 895, 10
租房	345, 075, 06	2, 724, 724, 94	2, 092, 162. 72	777, 799, 36
其他		133, 199, 59	112, 062, 77	17, 188, 47
计台	9, 265, 555. 11	38, 715, 798. 34	24, 473, 700, 95	15, 413, 437. 19

(二十九) 财务费用

项		2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度

E 项	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
利息费用				14, 616, 00
减: 利息收入	619, 461, 45	4, 647, 729, 62	3, 798, 231, 73	318, 847.86
汇兑损失	1,589,063.04		4, 193, 935, 35
减: 汇兑收益		4, 054, 562, 01		1, 676, 076, 48
手续费支出	1, 266, 428, 30	2, 467, 763, 92	1, 876, 226, 79	755, 103, 69
计合	2, 236, 029.89	$-6, 234, 527, 71$	2, 271, 930, 41	$-1, 225, 204, 65$

(三十) 其他收益

顶	2019年1-3月	2018年度:	2017年度:	2016年度
政府补助	$\frac{1}{2}$	9, 319, 07	4,764.00

[注] 报告期计入其他收益的政府补助情况详见附注五(四十一)"政府补助"之说明。

(三十一) 投资收益

明细情况

项 E	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
权益法核算的长期股权投资收益	$-627, 269, 35$	$-3, 220, 487, 90$	$-1, 515, 926, 45$	$-55, 382, 10$
处置长期股权投资的收益		1, 405, 080, 04
银行理财产品投资收益		33, 717, 75	389, 877. 11
计合	$-627, 269, 35$	$-1, 781, 690, 11$	$-1, 126, 049, 34$	$-55, 382, 10$

按权益法核算的长期股权投资收益重要项目

被投资单位名称	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
北京云微星璨网络技术有限公司		$-872, 769, 33$	$-1, 189, 294, 22$	$-55, 382, 10$
北京映天下网络科技有限公司	$-279, 459, 85$	$-2, 161, 220.53$	$-270, 652, 07$
北京喜禾文化传播有限公司			$-55,980,16$
苏州契佳信息技术有限公司	$-175, 136, 82$	$-175,632.10$
北京爱马思国际文化科技有限公司	$-172,672,68$	$-10, 865, 94$
计	$-627, 269, 35$	$-3, 220, 487, 90$	$-1, 515, 926, 45$	$-55, 382, 10$

本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

(三十二) 信用减值损失

项 E	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
应收账款坏账损失	$-2,920,120.64$
其他应收款坏账损失	$-672, 778, 39$
后	$-3, 592, 899, 03$

(三十三) 资产减值损失

项	2019年1-3月	2018年度	2017 年度	2016年度
坏账损失	$\sim$		$-4, 296, 040, 27$ $-6, 458, 808, 89$	$-1, 916, 724, 54$

⁽三十四) 资产处置收益

项	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益	$!$		3, 984, 59
其中: 固定资产	$-$		3, 984, 59

⁽三十五) 营业外收入

项目	2018年度	2017年度:	2016年度
前期支出返还		8, 179. 00
其他	$-$		1.23
台		8, 179.00	1.23

(三十六) 营业外支出

项 E	2018年度	2017年度	2016年度
对外捐赠			10, 302. 00
资产报废、毁损损失	41, 366. 93		26, 429.81
赔偿金			150,000.00
滞纳金	70, 921.74	32, 638.07	255, 063. 02
计台	112, 288.67	32, 638.07	441, 794.83

(三十七) 所得税费用

明细情况

项目	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
本期所得税费用	8, 822, 108, 88	32, 810, 579, 41	23, 673, 232. 62	16, 432, 064, 25
递延所得税费用	$-832, 883, 44$	2, 366, 193, 50	$-3,923,984,63$	$-6, 517, 338, 93$
台	7, 989, 225, 44	35, 176, 772. 91	19, 749, 247, 99	9, 914, 725, 32

2. 会计利润与所得税费用调整过程

项目	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
利润总额	46, 003, 178. 76	190, 605, 378.50	118, 761, 566. 35	67, 065, 619, 86
按法定/适用税率计算的所得税费用	6, 900, 476.80	28, 590, 806. 77	17, 814, 234. 96	10, 059, 842. 98
子公司适用不同税率的影响	$-806, 010, 93$	$-1, 499, 126.96$	$-2,958,860.98$	$-3,496,624.20$
调整以前期间所得税的影响	166, 143.00		657, 549.68
非应税收入的影响
研发费加计扣除的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	259, 559, 14	2, 395, 181, 21	1, 796, 799. 33	1,060,438.19
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	1, 469, 057. 43	5, 689, 911.89	2, 439, 525.00	2, 291, 068. 35
所得税费用	7, 989, 225, 44	35, 176, 772. 91	19, 749, 247. 99	9, 914, 725, 32

(三十八) 合并现金流量表主要项目注释

项旨	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
利息收入	619, 461.45	5, 268, 761. 58	2, 960, 533. 10	316, 775.83
收押金保证金	3,000,000.00		45, 113, 00	630, 770.01
收政府补助		9, 319.07	4,764.00
收往来款项	87, 496.27	3, 960, 194. 02
微任务平台暂收款净收入			3, 492, 930. 73	18, 729, 549. 21
收备用金及其他			239, 561, 00
计合	3, 706, 957, 72	9, 238, 274, 67	6, 742, 901. 83	19, 677, 095, 05

收到的其他与经营活动有关的现金

		支付的其他与经营活动有关的现金
--	--	-----------------

2016年度	2017年度	2018年度	2019年1-3月	项 E
33, 572, 271.01	44, 589, 671, 33	58, 648, 909. 21	20, 839, 638, 18	期间费用付现
221, 518, 50	3, 685, 480, 00	1, 699, 166. 65	1, 491, 145, 68	付押金保证金
		54, 466, 888, 70	100, 010, 00	微任务平台暂收款净支出
662, 817, 02	26, 145, 52	70, 921, 74	3, 970, 194. 02	付备用金及其他
34, 456, 606, 53	48, 301, 296, 85	114, 885, 886. 30	26, 400, 987.88	ìt

收到的其他与投资活动有关的现金

项	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
取得子公司收到的现金净额		$\qquad \qquad$	4, 650, 973, 79

支付的其他与投资活动有关的现金

项	$2019$ 年 1-3 月 :	2018年度	2017年度	2016 年度
预付投资款	206, 000, 000, 00	$100, 000, 000, 00$ :	$\sim$

收到的其他与筹资活动有关的现金

项目	2019年1-3月	2018年度:	2017年度,	2016年度
收关联往来款		$-1$		154, 712, 224, 74 148, 788, 117, 46

支付的其他与筹资活动有关的现金

项目	2018年度	2017年度	2016年度
收购子公司少数股权	3, 438, 493, 16
付关联往来款		211, 126, 403. 15	124, 630, 992, 22
计台	3, 438, 493. 16	211, 126, 403. 15	124, 630, 992, 22

(三十九) 现金流量表补充资料

现金流量表补充资料

目项	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	38, 013, 953, 32	155, 428, 605, 59	99, 012, 318, 36	57, 150, 894, 54
加: 资产减值准备	3, 592, 899, 03	4, 296, 040, 27	6, 458, 808, 89	1, 916, 724, 54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	160, 994, 18	528, 315, 74	352, 109.82	227, 352, 22

项目	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
无形资产摊销
长期待摊费用摊销	222, 488.41	1, 104, 856. 21	839, 100.95	638, 066.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 "-"号填列)			$-3,984.59$
固定资产报废损失(收益以 "-"号填列)		41, 366. 93		26, 429.81
公允价值变动损失(收益以 "一"号填列)
财务费用(收益以"一"号填列)	1, 589, 063.04	$-4, 054, 562, 01$	4, 193, 935. 35	$-1,661,460.48$
投资损失(收益以"一"号填列)	627, 269.35	1,781,690.11	1, 126, 049. 34	55, 382. 10
递延所得税资产减少(增加以 "一"号填列)	$-832, 883.44$	2, 366, 193.50	$-3, 923, 984, 63$	$-6, 517, 338.93$
递延所得税负债增加(减少以 "-"号填列)
存货的减少(增加以"一"号填列)
经营性应收项目的减少(增加以"一"号填列)	$-114, 579, 531.98$	$-213, 972, 242.52$	$-74, 024, 024.91$	$-38, 874, 812.44$
经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)	29, 357, 054. 35	4, 868, 282.85	67, 203, 342.80	37, 700, 241.04
其他
经营活动产生的现金流量净额	$-41, 848, 693.74$	$-47, 611, 453, 33$	101, 233, 671.38	50, 661, 478. 93
(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
(3)现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额	497, 323, 863. 37	535, 157, 334. 34	697, 708, 205. 39	350, 922, 350.87
现金的期初余额减:	535, 157, 334. 34	697, 708, 205. 39	350, 922, 350.87	132, 762, 215. 52
现金等价物的期末余额加:
减: 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	$-37,833,470.97$	$-162, 550, 871.05$	346, 785, 854. 52	218, 160, 135. 35

本期支付的取得子公司的现金净额

E 项	2019年1-3月:	2018年度	2017 年度	2016 年度
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	-	u.	3, 200, 000, 00
其中: 北京喜禾文化传播有限公司		$\overline{\phantom{0}}$	3, 200, 000, 00

E 项	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物			7, 850, 973. 79
其中: 北京喜禾文化传播有限公 ਜ਼			7, 850, 973, 79
取得子公司支付的现金净额			$-4,650,973,79$

现金和现金等价物

项 E	2019.3.31	2018. 12. 31	2017.12.31	2016.12.31
$(1)$ 现金	497, 323, 863. 37	535, 157, 334. 34	697, 708, 205. 39	350, 922, 350, 87
其中: 库存现金	9, 390. 22	7, 363, 14	12,860.51	40, 041, 38
可随时用于支付的银行存款	378, 761, 457. 27	423, 684, 734.80	572, 462, 112.75	272, 926, 512, 47
可随时用于支付的其他货币资金	118, 553, 015, 88	111, 465, 236. 40	125, 233, 232. 13	77, 955, 797, 02
(2) 现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
(3) 期末现金及现金等价物余额	497, 323, 863, 37	535, 157, 334, 34	697, 708, 205, 39	350, 922, 350, 87
其中: 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目货币资金		2019.3.31
	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额

其中: 美元	12, 253, 879. 28	6.7335	82, 511, 496. 13

续上表:

(四十) 外币货币性项目

项目	2018, 12, 31
	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中: 美元	12, 252, 347.74	6.8632	84, 090, 313, 01

项目		2017, 12, 31
	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金

项目	2017.12.31
	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
其中: 美元	12, 246, 138. 45	6.5342	80, 018, 717.86
续上表:
	2016.12.31

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金

	(四十一) 政府补助
--	------------

补助项目				计入报告期损益
	初始确认年度	初始确认金额列报项目	损益项目	额金
2018年度
稳岗补贴	2018年	9, 319.07	其他收益	其他收益	9, 319, 07
2017年度
稳岗补贴	2017年	4,764.00	其他收益	其他收益	4,764.00

六、合并范围的变更

本节所列数据除非特别注明, 金额单位为人民币元。

(一) 非同一控制下企业合并

2017年度

(1) 非同一控制企业合并情况

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例(%)	:股权取得方式
北京喜禾文化传播有限公司	2017年10月16日	634.40万元,	80.00	非同一控制下企业合并

续上表:

被购买方名称	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
北京喜禾文化传播有限公司	2017年10月16日	「注]	$-$	$-127, 258, 03$

[注] 2016年9月, 本公司与上海证大喜马拉雅网络科技有限公司(以下简称证大喜马拉雅公司)共同出资设立北京喜禾文化传播有限公司(以下简称喜禾文化公司), 喜禾文化公司注册资本人民币800万元, 其中本公司认缴人民币320.00万元, 占其注册资本的40%。

2017年7月3日, 本公司与证大喜马拉雅公司签订《股权转让合同》, 约定以320.00万元受让证大喜马拉雅公司持有的喜禾文化公司40%股权。

喜禾文化公司以已于2017年10月16日办妥工商变更登记手续,同时其新的董事会于当月成立, 在新一届董事会中本公司派出董事已占多数, 本公司在2017年10月16日已拥有该公司的实质控制权。为便于核算, 将2017年10月31日确定为购买日, 自2017年10月31日起将其纳入合并财务报表范围。

(2)合并成本及商誉

合并成本	北京喜禾文化传播有限公司
--现金	3, 200, 000, 00
一购买日之前持有的股权于购买日的公允价值	3, 144, 019, 84
合并成本合计	6, 344, 019.84
减: 取得的可辨认净资产公允价值份额	6, 288, 039, 68
誉葿	55, 980, 16

(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

	北京喜禾文化传播有限公司
目项	购买日公允价值	购买日账面价值
货币资金	7, 850, 973. 79	7, 850, 973. 79
应收款项	40, 273. 20	40, 273. 20
预付款项	11, 545.00	11, 545.00
其他应收款	4,500.00	4,500.00
减: 其他应付款	1,556.40	1, 556. 40
应付账款	24, 519.39	24, 519.39
应付职工薪酬	20, 114. 32	20, 114. 32
应交税费	1, 052.28	1,052.28
净资产	7,860,049.60	7, 860, 049. 60
取得的净资产(40%)	3, 144, 019.84	3, 144, 019.84

(二) 其他原因引起的合并范围的变动

以直接设立方式增加的子公司

2018年4月,本公司设立北京区块联赢科技有限公司(于2019年4月10日更名为北京天下

联赢科技有限公司)。该公司于 2018年4月2日完成工商设立登记, 注册资本为人民币 500.00 万元,本公司出资人民币 500.00 万元,占其注册资本的 100.00%, 拥有对其的实质控制权, 故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。截止 2018年12月31日, 北京区块联赢科技有限公司的净资产为 538, 204. 87 元, 成立日至期末的净利润为-4, 461, 795. 13 元。

七、在其他主体中的权益

本节所列数据除非特别注明, 金额单位为人民币元。

(一) 在子公司中的权益

企业集团的构成

(1) 2016 年度

子公司名称	级次	主要经	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
	营地				直接	间接
北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	一级	北京	北京	广告业	100.00		非同一控制下企业合并
北京新三优秀科技有限公司	一级	北京	北京	信息技术服务业	55.00		设立
上海秀天科技有限公司	一级	上海	上海	信息技术服务业	100.00		设立
北京锐意博通营销咨询有限公司	二级	北京	北京	一告业		100.00	设立

1) 本期不存在母公司拥有半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司情况。

2)本期不存在母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的股权投资情况。

(2) 2017 年度

子公司名称		主要经营级次		注册地业务性质		持股比例(%)	取得方式
	地		直接	间接
北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	一级	北京	北京	广告业	100.00		非同一控制下企业合并
北京新三优秀科技有限公司	一级	北京	北京	信息技术服务业	55.00		设立
上海秀天科技有限公司	一级	上海	上海	信息技术服务业	100.00		设立
北京喜禾文化传播有限公司	一级	北京	北京	文化传播业	80.00		非同一控制下企业合并
北京锐意博通营销咨询有限公司	二级	北京	北京	广告业		100.00	设立

1)本期不存在母公司拥有半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司情况。

2)本期不存在母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的股权投资情况。

(3) 2018年度

子公司名称	级次主要经营地		注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
					直接	间接
北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	一级	北京	北京	广告业	100.00		非同一控制下企业合并
北京新三优秀科技有限公司	一级	北京	北京	信息技术服务业	85.00		设立
上海秀天科技有限公司	一级	上海	上海	信息技术服务业	100.00		设立
北京喜禾文化传播有限公司	一级	北京	北京	文化传播业	80.00		非同一控制下企业合并
北京天下联赢科技有限公司(原北京区块联赢科技有限公司)	一级	北京	北京	信息技术服务业	100.00		设立
北京锐意博通营销咨询有限公司	二级	北京	北京	广告业		100.00	设立

1) 本期不存在母公司拥有半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司情况。

…………… 取得方式间接

---------------
非同一控制下企业合并

----------------
非同一控制

下企业合并

设立 Contractor 设立

设立 . . . . . . . . .

100.00 设立

2) 本期不存在母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的股权投资情况。

(4) ムリコ一 1 0 月
子公司名称	级次	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)
					直接	间:
北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	一级	北京	北京	广告业	100.00
北京新三优秀科技有限公司	一级	北京	北京	信息技术服务业	85.00
上海秀天科技有限公司	一级	上海	上海	信息技术服务业	100.00
北京喜禾文化传播有限公司	一级	北京	北京	文化传播业	80.00
北京天下联赢科技有限公司(原北京区块联赢科技有限公司)	一级	北京	北京	信息技术服务业	100.00
北京锐意博通营销咨询有限公司	二级	北京	北京	广告业		100.1

(4) 2019 年 1-3 日

1) 本期不存在母公司拥有半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司情况。

2)本期不存在母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的股权投资情况。

重要的非全资子公司

(1) 2016 年度

子公司名称	例(%)	少数股东的持股比本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东支期末少数股东权益付的股利	余额
北京新三优秀科技有限公司	$45.00 \div$	$-2,087,600.59$	$\sim$	2, 208, 536, 76

(2) 2017 年度

子公司名称	少数股东的持股比: 例 (%)	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东支付的股利	期末少数股东权益余额
北京新三优秀科技有限公司	45.00	$-2, 330, 704, 87$		$-122, 168, 11$
北京喜禾文化传播有限公司	20.00	$-25, 451, 61$		1, 546, 558, 31

(3) 2018 年度

子公司名称	少数股东的持股比例(%)	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东支 - 期末少数股东权益付的股利	余额
北京新三优秀科技有限公司	15.00	$-2, 399, 931, 18$		$-1, 255, 498, 59$
北京喜禾文化传播有限公司	20.00	$-55, 376, 73$		1, 491, 181, 58

(4) 2019年1-3月

子公司名称	少数股东的持股比 : 例(%)	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东支 : 期末少数股东权益付的股利	余额
北京新三优秀科技有限公司	15.00	$-360, 215, 79$		$-1, 615, 714, 38$
北京喜禾文化传播有限公司	20.00	$-21,940,08$	$\overline{\phantom{0}}$	1, 469, 241, 50

3. 重要非全资子公司的主要财务信息

子公司名称				2019.3.31
	流动资产	非流动资产	资产合计:	流动负债	非流动负债	负债合计
北京新三优秀科技有限公司	8, 229, 572. 13	63, 453, 96	8, 293, 026, 09	19, 064, 455, 30	$-$	19, 064, 455, 30
北京喜禾文化传播有限公司	7, 290, 188, 81	129, 179, 16	7, 419, 367, 97	73, 160, 45		73, 160, 45

续上表:
子公司名称				2018.12.31
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
北京新三优秀科技有限公司	7, 189, 976, 04	72, 875, 23	7, 262, 851, 27	15, 632, 841, 87		15, 632, 841, 87
北京喜禾文化传播有限公司	7, 385, 562, 93	147, 633, 33	7, 533, 196, 26	77, 288, 34		77, 288, 34

续上表:

子公司名称				2017, 12, 31
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
北京新三优秀科技有限公司	4, 571, 677, 97	46, 756, 72	4, 618, 434, 69	4, 889, 919, 37		4, 889, 919, 37
北京喜禾文化传播有限公司	7, 821, 308.46		7, 821, 308, 46	88, 516.89		88, 516, 89

续上表:

				2016.12.31
子公司名称	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
北京新三优秀科技有限公司	5, 412, 788. 74	62, 995. 19:	5, 475, 783, 93	567, 924, 46		567, 924, 46
北京喜禾文化传播有限公司

子公司名称	2019年1-3月
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
北京新三优秀科技有限公司		4, 017, 117, 88 $\div$ -2, 401, 438, 61 $\div$	$-2, 401, 438, 61$	$-2, 138, 276, 23$
北京喜禾文化传播有限公司	71, 826, 60	$-109, 700, 40$	$-109, 700, 40$	$-111, 532, 22$

子公司名称	2018年度
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
北京新三优秀科技有限公司		15, 698, 517, 42 $\vert$ -8, 098, 505, 92	$-8,098,505,92$	$-5,620,916,17$
北京喜禾文化传播有限公司	369, 967, 47	$-276,883,65$	$-276,883,65$	$-55, 142, 54$

续上表:

子公司名称	2017年度
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
北京新三优秀科技有限公司		8, 640, 355, 25 $\div$ -5, 179, 344, 15 $\div$ -5, 179, 344, 15		$-4, 509, 709, 25$
北京喜禾文化传播有限公司	$\overline{\phantom{a}}$	$-127, 258, 03$	$-127, 258, 03$	$-267,968.31$

续上表:

子公司名称	2016年度
	营业收入	净利润	综合收益总额:	经营活动现金流量
北京新三优秀科技有限公司		$348, 323, 64 \div -4, 639, 112, 42 \div -4, 639, 112, 42 \div$		$-4,938,978,64$
北京喜禾文化传播有限公司	$\overline{\phantom{000000000000000000000000000000000000$

(二) 报告期在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

在北京新三优秀科技有限公司(以下简称新三优秀)的权益份额变动: 本公司原持有子公司新三优秀 55%股权。2018年6月, 本公司分别以人民币 1, 719, 246. 58 元收购新三优秀少数股东奇虎三六零软件(北京)有限公司及广州市动景计算机科技有限公司所各持有的新三优秀 15%股权,收购价共计人民币 3,438,493.16元。本次转让后,本公司对新三优秀的持股比例由 55%变为 85%。

交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

. The state of the basic control of the state of the state .	新 $\overline{\phantom{a}}$
脑亚咸土

	新三优秀
--现金	3, 438, 493. 16
减: 按取得的股权比例计算的子公司净资产份额	$-1, 266, 600, 70$
差额	4, 705, 093.86
其中: 调整资本公积	4, 705, 093.86

(三) 在合营安排或联营企业中的权益

不重要的联营企业的汇总财务信息

	2019.3.31 / 2019年1-3月	2018.12.31 / 2018年度
联营企业:
投资账面价值合计	5, 059, 440.05	5, 686, 709. 40
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	$-4, 197, 900, 79$	$-3,780,437,49$
一其他综合收益
一综合收益总额	$-4, 197, 900, 79$	$-3,780,437,49$

八、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临着各种金融风险: 信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等, 各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

(一) 风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡, 将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平, 使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标, 本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,本公司定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变,同时及时有效地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

第119页共154页

(二) 市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险, 包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币)依然存在外汇风险。

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险,并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。本期末,本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金额资产和外币金融负债折算成人民币的金额见附注五(四十)"外币货币性项目"。

在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或者贬值5%,对本公司净利润的影响如下:

汇率变化	对净利润的影响(万元)
	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
上升5%	412.56	420.45	340.08	122.92
下降5%	$-412.56$	$-420.45$	$-340.08$	$-122.92$

管理层认为5%合理反映了人民币对美元可能发生变动的合理范围。

其他价格风险

本公司未持有其他上市公司的权益投资, 不存在其他价格风险。

(三) 信用风险(2019年1月1日起适用)

信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行, 本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项,本公司按照客户管理信用风险集中度,设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控, 对于信用记录不良的债务人, 本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中,因此在本公司不存在重大信用风险集中。

本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。

信用风险显著增加的判断依据

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为信用风险已显著增加:

(1)合同付款已逾期超过 30 天。

(2) 根据外部公开信用评级结果, 债务人信用评级等级大幅下降。

(3) 债务人生产或经营环节出现严重问题, 经营成果实际或预期发生显著下降。

(4) 债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。

(5) 预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。

(6)其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。

已发生信用减值的依据

本公司评估债务人是否发生信用减值时, 主要考虑以下因素:

(1) 发行方或债务人发生重大财务困难。

(2) 债务人违反合同, 如偿付利息或本金违约或逾期等。

(3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑, 给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

(4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组。

(5) 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

(6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产, 该折扣反映了发生信用损失的事实。

预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、讳约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息,建立违约概

第121页共154页

率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下:

(1) 违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期, 无法履行其偿付义务的可能性。

(2) 违约风险敞口是指, 在未来 12 个月或在整个剩余存续期中, 在违约发生时, 本公司应被偿付的金额。

(3)违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级, 以及担保物或其他信用支持的可获得性不同, 违约损失率也有所不同。

本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口,来确定预期信用损失。本报告期内,预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。

预期信用损失模型中包括的前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析,识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息,如 GDP 增速等宏观经济状况,所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。

(四) 信用风险(适用于2016年度-2018年度)

信用风险, 是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行, 本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控, 对于信用记录不良的债务人,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

(五) 流动风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现

第122页共154页

的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务,满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。

本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下 (单位: 人民币元):

项 E			2019.3.31
	一年以内	一至两年	两至三年	三年以上	合
应付账款	167, 115, 952. 47				167, 115, 952, 47
预收款项	22, 727, 937. 29				22, 727, 937, 29
其他应付款	13, 706, 700, 88				13, 706, 700, 88
金融负债和或有负债合计	203, 550, 590. 64				203, 550, 590, 64

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量,因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

(六) 资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营, 从而为股东提供回报, 并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构, 本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2019年3月31日, 本公司的资产负债率为 17.84%, 2018年度、2017年度和 2016年度期末的资产负债率分别为: 20.02%、23.01%和 38.01%。

九、公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

2019年3月31日


项 E	第一层次: 公允价值计量:	第二层次 ; 第三层次公允价值计量 : 公允价值计量	合
持续的公允价值计量
其他权益工具投资		$-$ 22, 000, 000, 00	22,000,000.00

于2018年12月31日, 本公司不存在以公允价值计量的资产及负债。

于2017年12月31日, 本公司不存在以公允价值计量的资产及负债。

于2016年12月31日, 本公司不存在以公允价值计量的资产及负债。

(二) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于不在活跃市场上交易的其他权益工具投资,由于公司持有被投资单位股权较低,无重大影响, 对被投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行, 且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据, 此外, 公司从可获取的相关信息分析,未发现被投资单位内外部环境自年初以来己发生重大变化,因此属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的"有限情况",因此期末以成本作为公允价值。

(三) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括: 货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

十、关联方关系及其交易

本节所列数据除非特别说明, 金额单位为人民币元。

(一) 关联方关系

本公司的实际控制人情况

本公司受李檬先生及新浪集团共同控制,李檬先生通过北京利兹利投资合伙企业(有限合伙) 及北京永盟投资合伙企业(有限合伙)控制本公司 16.7232%股份, 新浪集团通过秀天下香港有限公司及 WB online investment limited 控制本公司 36.0708%股份, 两者合计控制公司 52.79% 的股份表决权。

本公司的子公司情况

本公司的子公司情况详见本附注七(一)"在子公司中的权益"。

本公司的合营和联营企业情况

本期与本公司发生关联方交易, 或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称	与本企业关系
北京云微星璨网络技术有限公司	联营企业

第124页共154页

合营或联营企业名称	与本企业关系
北京映天下网络科技有限公司	联营企业

4. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司的关系
微梦创科网络科技(中国)有限公司
北京微梦创科网络技术有限公司
北京新浪互联信息服务有限公司
上海新浪文化传媒有限公司
新浪网技术(中国)有限公司
星潮闪耀移动网络科技(中国)有限公司
新浪体育有限公司
北京新浪广告有限公司
上海新浪广告有限公司	共同控制人之一新浪集团之关联公司
北京新浪阅读信息技术有限公司
天津新浪互联信息服务有限公司
大连新浪网络信息服务有限公司
黑龙江新浪网络信息服务有限公司
浙江新浪传媒有限公司
北京新海路科技有限公司
北京星潮在线文化发展有限公司
北京炫果壳信息技术股份有限公司
北京微梦创科创业投资管理有限公司
北京合声易铭信息技术有限公司	报告期内曾任公司董事的任振国曾于报告期内直接持股 28.5%, 报告期内曾任公司监事的石皓天间接持股3%的公司
杭州云盟数智科技有限公司	浙江每日互动网络科技股份有限公司之全资孙公司。公司董事王高飞曾于2015年12月24日至2016年6月22日担任浙江每日互动网络科技股份有限公司董事

(二) 关联交易情况

购销商品、接受和提供劳务情况

(1)采购商品/接受劳务情况表

关联方名称	关联交易内容	定价政策	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
	平台分成费	协议价	31, 570, 994. 30	183, 729, 339.90	165, 402, 644.81	120, 619, 036.44
北京微梦创科网络技术有限公司	媒体资源采购	协议价		2, 031, 230.89	1, 933, 472.83	2, 296, 552.84
	宣传推广费	协议价		943, 396. 23	3, 301, 886. 80	3, 064, 433. 96
微梦创科网络科技(中国)有限公	媒体资源采购	协议价				25, 760.80
司	宣传推广费	协议价				29, 636.93
北京新浪互联信息服务有限公司	媒体资源采购	协议价		339, 622.64
北京映天下网络科技有限公司	媒体资源采购	协议价	3, 929, 700.00	9, 607, 111.00	123, 254.71
北京云微星璨网	媒体资源采购	协议价	126, 360.00	926, 700.00	3, 586, 934.00	148,000.00
络技术有限公司	宣传推广费	协议价			471, 698. 10
杭州云盟数智科技有限公司	媒体资源采购	协议价				229, 119.81
计合			35, 627, 054. 30	197, 577, 400, 66	174, 819, 891. 25	126, 412, 540. 78

(2)出售商品/提供劳务情况表

关联方名称	关联交易内容	定价政策	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
北京微梦创科网络技术有限公司	新媒体营销客户代理服务	协议价	1, 484, 767. 16	42, 834, 108. 01	36, 477, 990. 40	25, 449, 120. 15
微梦创科网络科技 (中国)有限公司	新媒体营销客户代理服务	协议价		18, 810, 586. 15	14, 941, 509. 15	5, 471, 744. 71
星潮闪耀移动网络科技(中国)有限公 쿄	新媒体营销客户代理服务	协议价			972, 276.23
北京新海路科技有限公司	新媒体营销客户代理服务	协议价		28, 125.86
北京星潮在线文化发展有限公司	新媒体营销客户代理服务	协议价		402, 760. 94
北京炫果壳信息技术股份有限公司	新媒体营销客户代理服务	协议价		47, 169.81
浙江新浪传媒有限公司	新媒体营销客户代理服务	协议价	$\overline{\phantom{0}}$	2, 560, 845. 26	219, 208.49
北京新浪互联信息服务有限公司	新媒体营销客户代理服务	协议价		758, 422.54	5, 055, 498. 12	647, 209. 43
北京新浪阅读信息技术有限公司	新媒体营销客户代理服务	协议价		724, 014.50
新浪网技术(中国) 有限公司	新媒体营销客户代理服务	协议价		188, 679. 24	486, 792. 45	99, 933.96
天津新浪互联信息服务有限公司	新媒体营销客户代理服务	协议价		47, 169.81
上海新浪广告有限公司	新媒体营销客户代理服务	协议价		21, 441.50	373, 661.99	231, 223.58
上海新浪文化传媒有限公司	新媒体营销客户代理服务	协议价			2, 802, 475. 19	2, 246, 271.79
黑龙江新浪网络信息服务有限公司	新媒体营销客户代理服务	协议价			116, 993, 40

关联方名称	关联交易内容	定价政策	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
北京新浪广告有限公司	新媒体营销客户代理服务	协议价			39, 852.83
大连新浪网络信息服务有限公司	新媒体营销客户代理服务	协议价			19,689.62
新浪体育有限公司	新媒体营销客户代理服务	协议价				286, 903. 77
北京云微星璨网络技术有限公司	新媒体营销客户代理服务	协议价	752, 973, 58	10, 552, 551.74	16, 198, 967, 01	7, 532, 467. 93
北京映天下网络科技有限公司	新媒体营销客户代理服务	协议价	14, 334, 435. 11	3, 610, 946. 24
北京合声易铭信息技术有限公司	其他服务	协议价			12, 956, 040, 77	46, 140, 892, 45
	新媒体营销客户代理服务	协议价				16, 545, 28
计 슈			16, 572, 175.85	80, 586, 821, 60	90, 660, 955, 65	88, 122, 313, 05

关联方资金拆借

期间	关联方	期初余额	新增	减少	期末余额
	拆 $\lambda$
2016年度	北京微梦创科网络技术有限公司	14, 111, 091. 19	46, 349, 166, 35	46, 117, 560, 77	14, 342, 696, 77
	微梦创科网络科技 (中国)有限公司		5,000,000.00		5,000,000,00
	计ハ	14, 111, 091, 19	51, 349, 166, 35	46, 117, 560, 77	19, 342, 696, 77
2017年度	北京微梦创科网络技术有限公司	14, 342, 696, 77	60, 698, 423, 29	75, 041, 120, 06
	微梦创科网络科技 (中国)有限公司	5,000,000.00	20,000,000.00	25,000,000.00
	计ハ	19, 342, 696, 77	80, 698, 423, 29	100, 041, 120, 06

3. 关键管理人员薪酬

报告期间	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
关键管理人员人数	15	l b	18	15
在本公司领取报酬人数		10	10
报酬总额(万元)	89.11	357.36	277.63	216.95

与关联方共同投资情况

被投资单位名称	关联方股东	关联方投资主体		投资协议签署时间 : 交易完成后投资比例
技术有限公司		北京瑞赢创科信息: 北京微梦创科创业: 北京微创投创业投资; 投资管理有限公司: 中心(有限合伙) [注]	2017年11月8日	· 本公司持股10%,北京微创投如业投资中心(有限合伙)持股6.67%

[注] 北京微梦创科创业投资管理有限公司持有北京微创投创业投资中心(有限合伙)73.91%的合伙份额。

其他关联交易

2016 及 2017 年度, 本公司及新三优秀与微梦创科网络科技(中国) 有限公司就微博平台的付费订阅等项目的合作事宜签订合作协议及补充协议,本公司及新三优秀为微梦创科网络科技(中国)有限公司的付费订阅提供代收付服务,于2017年收取服务费488,276.52元。

(三) 关联方应收应付款项

1.	应收关联方款项

项目名称	关联方名称	2019.3.31		2018.12.31
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
(1) 应收账款
	北京微梦创科网络技术有限公司	30, 420, 435.52	627, 651.20	29, 551, 428.64	32, 647.85
	微梦创科网络科技(中国)有限公司	2, 533, 569. 24	12, 585.95	3, 565, 839. 55	10, 932.74
	浙江新浪传媒有限公司	1, 021, 471.00	51, 073.55	1, 021, 471.00	33, 832, 00
	北京新浪广告有限公司	140, 845.00	117, 819.40	140, 845. 00	117, 819.40
	北京新浪互联信息服务有限公司	268, 647.20	5,746.97	268, 647.20	2, 873.49
	上海新浪文化传媒有限公司	178, 246.00	17, 824.60	178, 246.00	17, 824.60
	北京新浪阅读信息技术有限公司	50,000.00		50,000.00
	黑龙江新浪网络信息服务有限公司	14, 888.00	1, 488.80	14, 888.00	1, 488.80
	北京炫果壳信息技术股份有限公司			50,000.00
	北京云微星璨网络技术有限公司	18, 681, 196.86	1, 644, 354. 95	18, 108, 044.86	1, 146, 632. 60
	北京映天下网络科技有限公司	10, 161, 074. 19		62, 880.00
	小计	63, 470, 373.01	2, 478, 545. 42	53, 012, 290. 25	1, 364, 051.48
(2) 其他应收款
	北京微梦创科网络技术有限公司	100, 000. 00	50,000.00	100, 000. 00	50,000.00
	北京新浪支付科技有限公司	50,000.00	5,000.00	50,000.00	5,000.00
	北京星潮在线文化发展有限公司			25,000.00	1, 250.00
	北京新浪互联信息服务有限公司			40,000.00	2,000.00
	小计	150, 000. 00	55,000.00	215, 000.00	58, 250.00

项目名称		2017.12.31		2016.12.31
	关联方名称	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
(1) 应收账款
	北京微梦创科网络技术有限公司	24, 408, 350. 52	166, 422.87	12, 366, 359.80	13, 931.58
	微梦创科网络科技(中国)有限公司	4, 031, 259. 29	73, 367. 45	1, 863, 157.50	139, 063.50
	浙江新浪传媒有限公司	232, 361.00
	北京新浪广告有限公司	140, 845.00	115, 261.00	115, 261.00	115, 261.00
	北京新浪互联信息服务有限公司	4, 542, 151.00	41.75	581, 599.00
	上海新浪文化传媒有限公司	1, 320, 405. 10	11, 292.52	620, 408.50
	上海新浪广告有限公司	391, 226. 10	2, 018.42	78, 049.62
	新浪网技术(中国)有限公司	246, 000.00
	黑龙江新浪网络信息服务有限公司	14, 888.00	744.40
	星潮闪耀移动网络科技(中国)有限公司	1, 030, 612.80
	北京云微星璨网络技术有限公司	19, 139, 458.02	824, 510.02	10, 331, 564.00	407, 464.20
	北京合声易铭信息技术有限公司			9, 930, 797.07
	小计	55, 497, 556.83	1, 193, 658. 43	35, 887, 196. 49	675, 720.28
(2)其他应收款
	北京微梦创科网络技术有限公司	100, 000. 00	10,000.00	100, 000. 00	5,000.00
	北京新浪支付科技有限公司	50,000.00
	小计	150,000.00	10,000.00	100, 000. 00	5,000.00

应付关联方款项

项目名称	关联方名称	期末数
		2019.3.31	2018, 12, 31	2017.12.31	2016, 12, 31
(1) 应付账款
	北京微梦创科网络技术有限公司	92, 614, 026. 94	92, 401, 523. 21	47, 525, 830. 95	35, 088, 400. 22
	微梦创科网络科技(中国)有限公司				37, 537. 10
	北京映天下网络科技有限公司	1,772,800.00	1, 406, 000. 00
	北京云微星璨网络技术有限公司	11, 325.00	26, 150, 00	157, 060, 00	3,600.00
	小计	94, 398, 151.94	93, 833, 673. 21	47, 682, 890. 95	35, 129, 537, 32

项目名称	关联方名称	期末数
		2019.3.31	2018.12.31	2017.12.31	2016.12.31
(2) 预收款项
	北京映天下网络科技有限公司		836, 087.00
	北京星潮在线文化发展有限公司	12, 978.60	3, 509. 10
	北京新海路科技有限公司	29, 813.00	29, 813.00
	计小	42, 791.60	869, 409. 10
(3)其他应付款
	微梦创科网络科技(中国)有限公司				42, 071, 481.64
	北京微梦创科网络技术有限公司				14, 342, 696. 77
	小计				56, 414, 178. 41

十一、承诺及或有事项

重要承诺事项

已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出

(1) 本公司2018年11月30日董事会会议和2018年12月3日股东大会, 审议通过了《关于同意收购深圳市瑞莱嘉誉投资企业(有限合伙)所持有的广西慧金科技股份有限公司的11.66%的股权的议案》。2018年11月30日,本公司就拟收购广西慧金科技股份有限公司(以下简称慧金科技公司)11.66%股权与深圳市瑞莱嘉誉投资企业(有限合伙)签订《股份转让协议》,截至2019年3月31 日, 本公司已预付瑞莱嘉誉300,000,000.00元。

(2) 本公司与上海淘票票影视文化有限公司于2018年4月11日签订合资协议, 共同出资设立北京淘秀新媒体科技有限公司,天下秀公司拟出资人民币200.00万元,占北京淘秀新媒体科技有限公司注册资本的40.00%。截止2019年3月31日,本公司尚未出资。

十二、资产负债表日后非调整事项

根据 2018年12月3日股东会决议,本公司申请增加注册资本人民币3,820.3795 万元,由北京利兹利投资合伙企业(有限合伙)、深圳庥隆金实投资管理中心(有限合伙)、厦门赛富股权投资合伙企业(有限合伙)、嘉兴腾元投资合伙企业(有限合伙)、WB online investment limited、海南金慧投资管理中心(有限合伙)、宁波梅山保税港区文泰投资合伙企业(有限合伙)、杭州长潘股权投资合伙企业(有限合伙)认缴,变更后的注册资本为人民币 42,024.1743 万元。本次增资已于 2019年 4月 19日由全体股东缴足,且业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于 2019年4月22日出具"中汇会验[2019]1801号"《验资报告》。

十三、其他重要事项

截至本财务报表批准报出日, 本公司无其他重要事项。

十四、母公司财务报表重要项目注释

以下注释项目除非特别注明, 期初系指 2019年1月1日, 期末系指 2019年3月31日, 本期系指 2019年1-3月。金额单位为人民币元。

(一) 应收账款

按账龄披露

龄账	2019.3.31	2018.12.31	2017.12.31	2016. 12. 31
6 个月以内(含6个月,下同)	285, 913, 753, 55	280, 550, 476, 06	109, 731, 201, 31	61, 704, 899, 69
7-12 个月	139, 836, 325, 71	27, 993, 274.50	33, 289, 229.85	11, 702, 294. 48
1-2年	61, 631, 108. 78	78, 388, 254. 36	35, 378, 554.81	6, 934, 446, 74
2-3年	1, 084, 593. 15	25, 354, 565. 31	5, 398, 968. 25	2, 220, 070. 53
3年以上	3, 758, 329. 74	947, 177, 61	2, 671, 941, 95	1, 610, 643.87
账面余额小计	492, 224, 110. 93	413, 233, 747.84	186, 469, 896. 17	84, 172, 355. 31
减: 坏账准备	11,690,912.65	9, 356, 420.60	4, 334, 554. 12	1, 714, 675, 93
账面价值合计	480, 533, 198. 28	403, 877, 327. 24	182, 135, 342. 05	82, 457, 679. 38

2. 按坏账计提方法分类披露

(1) 2019年3月31日

			期末数
种类	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	5, 941, 964. 81	1.21	5, 941, 964. 81	100.00
按组合计提坏账准备	486, 282, 146. 12	98.79	5, 748, 947.84		$1.18 \div 480, 533, 198, 28$
计合	492, 224, 110.93	$100.00$ :	11, 690, 912. 65	2.38:	480, 533, 198. 28

(2) 2018年12月31日

		期末数
种类	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备	5, 604, 894, 81	1.36	5, 604, 894, 81 $\mathbf{r}$	100.00
按组合计提坏账准备	407, 628, 853, 03		98.64 3,751,525.79	0.92	403, 877, 327. 24
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
计合	413, 233, 747.84	100.00	9, 356, 420.60	2.26	403, 877, 327. 24

(3) 2017年12月31日

	期末数
种类	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备	2, 434, 000, 00	1.31	2, 434, 000, 00	100.00
按组合计提坏账准备	184, 035, 896, 17	98.69	1, 900, 554. 12	1.03	182, 135, 342, 05
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备	$\overline{\phantom{0}}$
计 습	186, 469, 896. 17	100.00	4, 334, 554, 12	2.32	182, 135, 342. 05

(4) 2016年12月31日

	期末数
种类	账面余额			坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
单项金额重大并单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	84, 172, 355. 31		100.00 1, 714, 675.93	2.04:	82, 457, 679. 38
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
计合	84, 172, 355, 31		$100.00 \div 1, 714, 675.93$	2.04	82, 457, 679, 38

坏账准备计提情况

(1) 报告期各期末按单项计提坏账准备的应收账款

1) 2019年3月31日

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	理由
万国置地(北京)房地产经纪有限公司	2, 434, 000, 00	2, 434, 000, 00		100.00 预期无法收回

单位名称	账面余额:	坏账准备	计提比例(%);理由
北京新三优秀科技: 有限公司	3,507,964,81	3, 507, 964, 81		100.00 请期无法收回
it	5, 941, 964, 81	5, 941, 964, 81	100.00

2) 2018年12月31日

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	理由
北京新三优秀科技有限公司	3, 170, 894, 81	3, 170, 894, 81	100.00	预期无法收回
万国置地(北京)商务咨询有限公司	2, 434, 000, 00	2, 434, 000, 00 :	100.00	预期无法收回
	5, 604, 894, 81	5, 604, 894, 81	100.00

3) 2017年12月31日

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

	$\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$
单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%):理由
万国置地(北京)商: 务咨询有限公司	2, 434, 000, 00	2, 434, 000, 00		100.00: 预期无法收回

(2) 报告期各期末按组合计提坏账准备的应收账款

	2019.3.31
组合	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
关联方组合	144, 914, 014.82
账龄组合	341, 368, 131. 29	5, 748, 947.84	1.68
计	486, 282, 146. 11	5, 748, 947, 84	1.18

续上表:

合组	2018.12.31
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
关联方组合	169, 918, 130. 11
账龄组合	237, 710, 722. 92	3, 751, 525. 79	1.58
τŤ	407, 628, 853. 03	3, 751, 525. 79	0.92

	2017.12.31
组合	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
关联方组合	109, 495, 312. 29		$\sim$

组		2017.12.31
合	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
账龄组合	74, 540, 583. 88	1, 900, 554. 12	2.55
τŀ	184, 035, 896. 17 :	1, 900, 554. 12	1.03

	2016.12.31
组合	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
关联方组合	37, 704, 552. 01
账龄组合	46, 467, 803. 30	1, 714, 675. 93	3.69
τt	84, 172, 355. 31	1, 714, 675. 93	2.04

其中: 账龄组合

龄	2019.3.31
账	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
6个月以内(含6个月,下同)	270, 580, 798. 83;
7-12 个月	59, 110, 388, 68	2, 955, 519, 43;	5.00
1-2年	9, 268, 020.89	926, 802. 09 %	10.00
2-3年	1, 084, 593. 15	542, 296. 58	50.00
3年以上	1, 324, 329, 74	1, 324, 329, 74	100.00
计小	341, 368, 131, 29	5, 748, 947, 84	1.68

续上表:

	2018.12.31
龄账	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
6个月以内(含6个月,下同)	199, 944, 820. 03
7-12 个月	27, 872, 993. 50	1, 393, 649. 68	5.00
1-2年	7, 655, 418. 48	765, 541, 85	10.00
2-3年	1, 290, 313, 30	645, 156. 65	50.00
3年以上	947, 177. 61	947, 177. 61	100.00
计 $\sqrt{2}$	237, 710, 722. 92	3, 751, 525, 79

龄账		2017.12.31
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
6个月以内(含6个月,下: 同)	57, 093, 148. 05
7-12 个月	14, 136, 522, 83	706, 826. 14	5.00
1-2年	2, 197, 223. 39	219, 722. 34	10.00
2-3年	279, 367. 93	139, 683. 96	50.00
3年以上	834, 321, 68	834, 321, 68	100.00
计ハ	74, 540, 583, 88	1,900,554.12

龄账		2016.12.31
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
6个月以内(含6个月,下同)	36, 589, 214. 27
7-12 个月	6, 070, 648, 48	303, 532. 42	5.00
1-2年	1, 814, 846, 42	181, 484. 64	10.00
2-3年	1, 526, 870, 53	763, 435. 27	50.00
3年以上	466, 223, 60;	466, 223, 60	100.00
计	46, 467, 803. 30	1, 714, 675, 93

报告期计提、收回或转回的坏账准备情况

报告期计提坏账准备情况

种类	2019.1.1	本期变动金额		2019.3.31
		计提	收回或转回	转销或核销
按单项计提坏账准备	5, 604, 894. 81	337, 070.00			5, 941, 964, 81
按组合计提坏账准备	3, 751, 525. 79	1, 997, 422. 05			5, 748, 947, 84
	9, 356, 420.60	2, 334, 492. 05			11, 690, 912, 65

种类	2018.1.1	本期变动金额	2018.12.31
		计提	收回或转回	转销或核销
按单项计提坏账准备	2, 434, 000, 00	3, 170, 894. 81			5, 604, 894, 81
按组合计提坏账准备	1, 900, 554. 12	1, 850, 971.67			3, 751, 525, 79
τt	4, 334, 554. 12	5, 021, 866. 48			9, 356, 420.60

种类		本期变动金额	2017.12.31
	2017.1.1	计提	收回或转回	转销或核销
按单项计提坏账准备		2, 434, 000. 00			2, 434, 000, 00
按组合计提坏账准备	1, 714, 675. 93	185, 878, 19			1, 900, 554. 12
	1, 714, 675. 93	2, 619, 878. 19			4, 334, 554, 12

续上表:

种类	2016.1.1	本期变动金额	2016.12.31
		计提	收回或转回	转销或核销
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	519, 444. 13	1, 195, 231.80			1, 714, 675. 93
计	519, 444. 13	1, 195, 231.80			1, 714, 675, 93

5. 报告期实际核销的应收账款情况

项	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
核销金额	$\sim$	$\overline{\phantom{a}}$	$\sim$	30,000,00

期末应收账款金额前 5 名情况

本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 292, 761, 122. 89 元, 占应收账款期末余额合计数的比例为 59.48%, 相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 1,621,884.97元。

应收关联方账款情况

单位名称	与本公司关系	期末余额	占应收账款余额的比例(%)
北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	子公司	144, 914, 014, 82	29.44
北京新三优秀科技有限公司	子公司	3, 507, 964.81	0.71
北京微梦创科网络技术有限公司	共同控制人之一新浪集团之关联公司	30, 380, 406.80	6.17
北京新浪广告有限公司	共同控制人之一新浪集团之关联公司	140, 845, 00	0.03
北京新浪互联信息服务有限公司	共同控制人之一新浪集团之关联公司	57, 469, 70	0.01
北京新浪阅读信息技术有限公司	共同控制人之一新浪集团之关联公司	50,000,00	0.01
北京映天下网络科技有限公司	共同控制人之一新浪集团之关联公司	10, 150, 251, 19	2.06
黑龙江新浪网络信息服务有限公司	共同控制人之一新浪集团之关联公司	14, 888, 00	0.00

单位名称	与本公司关系	期末余额	占应收账款余额的比例(%)
上海新浪文化传媒有限公司	共同控制人之一新浪集团之关联公司	178, 246.00	0.04
微梦创科网络科技(中国)有限公司	共同控制人之一新浪集团之关联公司	2, 397, 698. 24	0.49
浙江新浪传媒有限公司	共同控制人之一新浪集团之关联公司	1, 021, 471, 00	0.21
北京云微星璨网络技术有限公司	联营企业	10, 149, 685, 84	2.06
ìt		202, 962, 941, 40	41.23

(二) 其他应收款

明细情况

E 项	2019.3.31			2018, 12, 31
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
应收利息				216, 666. 67		216, 666. 67
应收股利
其他应收款	43, 674, 836. 11	8, 933, 289. 40	34, 741, 546. 71	38, 762, 731. 11	6, 443, 104. 00	32, 319, 627, 11
计合	43, 674, 836, 11	8, 933, 289, 40	34, 741, 546, 71	38, 979, 397, 78	6, 443, 104, 00	32, 536, 293, 78

续上表:

项 E	2017, 12, 31			2016.12.31
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
应收利息	837, 698, 63		837, 698, 63
应收股利
其他应收款	19, 826, 985. 40	77, 746, 80		19, 749, 238, 60 46, 217, 927, 66	79, 373, 40	46, 138, 554, 26
计合	20, 664, 684. 03	77, 746, 80		20, 586, 937, 23 46, 217, 927, 66 79, 373, 40		46, 138, 554, 26

应收利息

E 项	2018.12.31	2017.12.31
定期存款	216, 666, 67	837, 698. 63
账面余额小计	216, 666, 67	837, 698, 63
减: 坏账准备
账面价值小计	216, 666, 67	837, 698, 63

其他应收款

(1) 明细情况

1) 2019年3月31日

	期末数
种类	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	8,000,000.00	18.32	8,000,000.00	100.00
按组合计提坏账准备	35, 674, 836. 11	81.68	933, 289, 40		2.62 34, 741, 546.71
计台	43, 674, 836. 11	100.00	8, 933, 289. 40		20.45 34, 741, 546.71

2) 2018年12月31日

		期末数
种类	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备	6,000,000.00	15.48:	6,000,000,00	100.00
按组合计提坏账准备	32, 762, 731. 11	84.52	443, 104, 00	1.35	32, 319, 627. 11
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
计合	38, 762, 731. 11	100.00	6, 443, 104. 00	16.62	32, 319, 627, 11

3) 2017年12月31日

		期末数
种类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
单项金额重大并单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	19, 826, 985. 40	100.00	77, 746.80	0.39	19, 749, 238.60
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
计合	19, 826, 985. 40	100.00	77, 746, 80		$0.39 \div 19, 749, 238.60$

4) 2016年12月31日

	期末数
种类	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额:	计提比例(%)
单项金额重大并单项计: 提坏账准备

	期末数
种类	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	46, 217, 927.66	100.00	79, 373, 40	0.17	46, 138, 554, 26
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
台	46, 217, 927, 66	100.00	79, 373.40	0.17	46, 138, 554, 26

(2) 按账龄披露

龄账	2019.3.31	2018.12.31	2017.12.31	2016.12.31
6个月以内(含6个) 月,下同)	35, 336, 440, 11	34, 486, 363, 11	3, 636, 000, 00	9, 423, 000, 00
7-12 个月	6, 960, 428, 00	3,090,400.00	5,000.00	3, 309, 764, 22
1-2年	378, 000, 00	411,000.00	12, 697, 264, 22	14, 754, 447, 00
$2 - 3$ 年	225, 000, 00	774, 968, 00	3, 488, 721. 18	18, 730, 716. 44
3年以上	774, 968, 00
账面余额小计	43, 674, 836. 11	38, 762, 731, 11	19, 826, 985, 40	46, 217, 927, 66
减: 坏账准备	8, 933, 289, 40	6, 443, 104, 00	77, 746, 80	79, 373, 40
账面价值小计	34, 741, 546, 71	32, 319, 627. 11	19, 749, 238, 60	46, 138, 554. 26

(3) 按性质分类情况

款项性质	2019.3.31	2018.12.31	2017, 12, 31	2016.12.31
关联方往来	35, 866, 149, 66	27, 573, 726, 31	15, 421, 017. 40	45, 007, 459, 66
押金保证金	2, 344, 161. 75	5, 085, 468, 00	4, 175, 968, 00	774, 968, 00
股权转让款	3, 284, 200, 00	3, 284, 200, 00
他其	2, 180, 324, 70	2, 819, 336, 80	230, 000, 00	435, 500, 00
账面余额小计	43, 674, 836. 11	38, 762, 731. 11	19, 826, 985, 40	46, 217, 927, 66
减: 坏账准备	8, 933, 289. 40	6, 443, 104, 00	77, 746.80	79, 373, 40
账面价值小计	34, 741, 546. 71	32, 319, 627. 11	19, 749, 238, 60	46, 138, 554, 26

(4) 坏账准备计提情况

1) 2019年3月31日

账龄组合

3) 2017年12月31日

按组合计提坏账准备的其他应收款

账龄组合
龄账	期末数
	账面余额	比例(%)	坏账准备
6个月以内(含6个月,下同)	9, 712, 636. 80
7-12 个月	290, 400, 00	5.00:	14, 520, 00
1-2年	411,000.00	10.00;	41, 100.00
2-3年	774, 968. 00	50.00:	387, 484.00
计小	20, 901, 641, 60		443, 104, 00

坏账准备

. . . . . . . . . . . .

6, 000, 000. 00

①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款账面余额

. . . . . . . . . . .

6,000,000.00

②按组合计提坏账准备的其他应收款

第一阶段

坏账准备

单位名称

有限公司

北京新三优秀科技

坏账准备	未来12个月预期信用损失	计 $\sqrt{2}$
2019年1月1日余额	6, 443, 104. 00	6, 443, 104. 00
2019年1月1日余额在本期
一转入第二阶段
一转入第三阶段
一转回第二阶段
一转回第一阶段
本期计提	2, 490, 185. 40	2, 490, 185. 40
本期收回或转回
本期转销或核销
其他变动
2019年12月31日余额	8, 933, 289. 40	8, 933, 289. 40
2) 2018年12月31日

第二阶段

第三阶段

计提比例(%)

理由

100.00 预期无法收回

. . . . . . . . . . . . . . .

小计

整个存续期预期信整个存续期预期

龄账	期末数
	账面余额	比例(%)	坏账准备
6个月以内(含6个月,下同)	3,626,000.00
7-12 个月	5,000.00	5.00:	250.00
1-2年	774, 968, 00	$10.00$ :	77, 496.80
计	4,405,968,00		77, 746, 80

4) 2016年12月31日

按组合计提坏账准备的其他应收款

账龄组合

龄账	期末数
	账面余额	比例(%)	坏账准备
6个月以内(含6个月,下同)	23,000.00
7-12 个月	787, 468.00	5.00:	39, 373. 40
$1 - 2$ 年	400, 000. 00 :	10.00	40,000.00
计	1, 210, 468, 00		79, 373, 40

(5)报告期计提、收回或转回的坏账准备情况

1) 报告期计提坏账准备情况

种类	2019.1.1	本期变动金额		2019. 3. 31
		计提	收回或转回	转销或核销
按单项计提坏账准备	6,000,000,00	2,000,000,00			8,000,000.00
按组合计提坏账准备	443, 104, 00	490, 185, 40			933, 289, 40
tt	6, 443, 104, 00	2, 490, 185, 40			8, 933, 289. 40

续上表:

种类	2018.1.1	本期变动金额	2018.12.31
		计提	收回或转回	转销或核销
按单项计提坏账准备		6,000,000.00			6,000,000,00
按组合计提坏账准备	77, 746, 80	365, 357, 20			443, 104, 00
τt	77, 746, 80	365, 357, 20			6, 443, 104, 00

种类	2017.1.1	本期变动金额	2017, 12, 31
		计提	收回或转回	转销或核销
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	79, 373, 40	$-1,626.60$			77, 746, 80
	79, 373, 40	$-1,626.60$			77, 746, 80

种类	2016.1.1	本期变动金额
		计提	收回或转回	转销或核销	2016.12.31
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	2,750.00	76, 623. 40			79, 373.40
τť	2,750.00	76, 623. 40			79, 373.40

(6)报告期实际核销的其他应收款情况

报告期内无实际核销的其他应收款。

(7) 报告期各期末其他应收款金额前 5 名情况

单位名称	款项的性质或内容	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)
上海秀天科技有限公司	关联方往来	13, 400, 000. 00	[注1]	30.68
北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	关联方往来	12, 466, 149. 66 6 个月以内		28.54
北京新三优秀科技有限公司	关联方往来	8,000,000,00	[注2]	18.32
北京锦荣信息服务中心 (有限合伙)	股权转让款	3, 284, 200, 00 6 个月以内		7.52
北京天下联赢科技有限公司(原北京区块联赢科技有限公司)	股权转让款	2,000,000,00	6个月以内	4.58
计		39, 150, 349, 66		89.64

[注 1] 其中: 6个月以内 7,600,000.00 元, 7-12个月 5,800,000.00 元;

[注 2] 其中: 6个月以内 7,000,000.00 元, 7-12个月 1,000,000.00 元。

(8) 对关联方的其他应收款情况

单位名称	与本公司关系	期末余额	占其他应收款余额的比例(%)
上海秀天科技有限公司	子公司	13, 400, 000, 00	30.68
北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	子公司	12, 466, 149, 66	28.54
北京新三优秀科技有限公司	子公司	8,000,000.00	18.32

单位名称	与本公司关系	期末余额	占其他应收款余额的比例(%)
北京天下联赢科技有限公司(原北京区块联赢科技有限公司)	子公司	2,000,000,00	4.58
北京新浪支付科技有限公司	共同控制人之一新浪集团之关联公司	50,000.00	0.11
		35, 916, 149, 66	82.23

(三) 长期股权投资

明细情况

项目	2019.3.31			2018.12.31
	账面余额	减值准备	账面价值:	账面余额:	减值准备	账面价值
对子公司投资	60, 282, 513, 00 :	8, 938, 493, 16	51, 344, 019.84	60, 282, 513, 00	8, 938, 493, 16 :	51, 344, 019, 84
对联营、合营企业投资	5, 059, 440, 05 ;		5, 059, 440, 05 ;	5, 686, 709. 40		5, 686, 709, 40
计合	65, 341, 953, 05	8,938,493,16	56, 403, 459, 89 :	65, 969, 222, 40	8,938,493,16	57, 030, 729, 24

续上表:

项 E	2017.12.31			2016, 12, 31
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	51, 844, 019, 84	5, 500, 000, 00	46, 344, 019, 84	8,000,000.00		8,000,000.00
对联营、合营企业投资	6, 286, 317. 26		6, 286, 317, 26	2, 062, 063, 55		2, 062, 063, 55
计合	58, 130, 337, 10	5, 500, 000, 00	52, 630, 337. 10	10, 062, 063. 55		10, 062, 063. 55

子公司情况

被投资单位名称	期初数	期末数	减值准备期末余额
2019.3.31
北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	30, 000, 000. 00	30,000,000.00
上海秀天科技有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00
北京新三优秀科技有限公司	8, 938, 493. 16	8, 938, 493. 16	8, 938, 493. 16
北京喜禾文化传播有限公司	6, 344, 019.84	6, 344, 019.84
北京天下联赢科技有限公司(原北京区块联赢科技有限公司)	5,000,000.00	5,000,000.00
计小	60, 282, 513, 00	60, 282, 513, 00	8, 938, 493, 16

有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	500, 000. 00	29, 500, 000. 00		30, 000, 000. 00
上海秀天科技有限公司	2,000,000.00	8,000,000.00		10,000,000.00
北京新三优秀科技有限公司	5, 500, 000. 00			5, 500, 000. 00	5, 500, 000, 00	5, 500, 000. 00
北京喜禾文化传播有限公司		6, 400, 000. 00		6, 344, 019.84
北京天下联赢科技有限公司(原北京区块联赢科技有限公司)
小计	8,000,000.00	43, 900, 000, 00		51, 844, 019. 84	5, 500, 000, 00	5, 500, 000. 00
2016.12.31
北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	500, 000.00			500, 000. 00
上海秀天科技有限公司	100, 000. 00	1,900,000.00		2,000,000.00
北京新三优秀科技有限公司		5, 500, 000. 00		5, 500, 000. 00
小计	600, 000. 00	7, 400, 000. 00		8,000,000.00
	3. 对联营企业的投资
					本期变动
被投资单位名称	初始投资成本	期初数	追加投资	减少投资	权益法下确认的	其他综合投资损益收益变动
2019.3.31
北京云微星璨网络技术有限公司	155, 000. 00

限公司)
上海秀天科技有限公司	10,000,000.00		10,000,000.00
北京新三优秀科技有限公司	5, 500, 000. 00	3, 438, 493. 16	8, 938, 493. 16	3, 438, 493. 16	8, 938, 493, 16
北京喜禾文化传播有限公司	6, 344, 019, 84		6, 344, 019, 84
北京天下联赢科技有限公司(原北京区块联赢科技有限公司)		5,000,000.00	5,000,000.00
计 $\sqrt{2}$	51, 844, 019.84	8, 438, 493, 16	60, 282, 513, 00	3, 438, 493, 16	8, 938, 493, 16
2017.12.31
北京天下秀广告

$-$ 30, 000, 000, 00

$\frac{1}{2}$

2018.12.31 北京天下秀广告

有限公司(原北京
秀满天下广告有 30,000,000.00

					本期变动
被投资单位名称	初始投资成本	期初数	追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益变动
北京映天下网络科技有限公司	5, 684, 200. 00	1, 373, 207.44			$-279, 459.85$
苏州契佳信息技术有限公司	3,000,000.00	2, 824, 367. 90			$-175, 136.82$
北京爱马思国际文化科技有限公司	1,500,000.00	1, 489, 134.06			$-172, 672.68$
小计	10, 339, 200.00	5, 686, 709. 40			$-627, 269.35$
2018.12.31
北京云微星璨网络技术有限公司	155, 000.00	872, 769. 33			$-872, 769.33$
北京映天下网络科技有限公司	5, 684, 200. 00	5, 413, 547. 93		3, 284, 200. 00	$-756, 140.49$
苏州契佳信息技术有限公司	3,000,000.00		3,000,000.00		$-175,632.10$
北京爱马思国际文化科技有限公司	1,500,000.00		1,500,000.00		$-10, 865.94$
小计	10, 339, 200. 00	6, 286, 317.26	4,500,000.00	3, 284, 200. 00	$-1, 815, 407.86$
2017.12.31
北京云微星璨网络技术有限公司	155, 000.00	2, 062, 063.55			$-1, 189, 294.22$
北京映天下网络科技有限公司			5, 684, 200. 00	$\sim$	$-270, 652.07$
小计	155,000.00	2, 062, 063. 55	5, 684, 200. 00		$-1, 459, 946.29$
2016.12.31
北京云微星璨网络技术有限公司	155, 000.00	1, 109, 905. 35		$\overline{\phantom{m}}$	$-55, 382, 10$
续上表:
		本期增减变动			期末数	减值准备
被投资单位名称	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他

2019. 3. 31
北京云微星璨网络技术有限公司
北京映天下网络科技有限公司	$\overline{\phantom{a}}$	1, 093, 747.59
苏州契佳信息技术: 有限公司		2, 649, 231.08
北京爱马思国际文! 化科技有限公司		1, 316, 461. 38
计小		5, 059, 440.05
2018.12.31
北京云微星璨网络技术有限公司

		本期增减变动		期末数	减值准备
被投资单位名称	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
北京映天下网络科技有限公司					1, 373, 207.44
苏州契佳信息技术有限公司					2, 824, 367.90
北京爱马思国际文化科技有限公司					1, 489, 134.06
小计		$\overline{\phantom{a}}$	$\equiv$		5, 686, 709. 40
2017.12.31
北京云微星璨网络技术有限公司			÷		872, 769. 33
北京映天下网络科技有限公司					5, 413, 547. 93
小计					6, 286, 317. 26
2016. 12. 31
北京云微星璨网络技术有限公司	1, 007, 540. 30				2, 062, 063. 55

(四) 营业收入/营业成本

明细情况

项		2019年1-3月	2018年度
	收入	成本	收入	成本
主营业务	308, 122, 361. 02	212, 826, 498, 34	1, 040, 509, 157. 83	710, 781, 667, 58

续上表:

项		2017年度	2016年度
	收	成本	收	成本
主营业务	687, 378, 430. 93	453, 751, 818, 26	458, 350, 180. 44 $\pm$	306, 235, 228, 07

2. 主营业务收入/主营业务成本(按产品/业务类别分类)

产品名称	2019年1-3月		2018年度
	收入	本成	收入	成本
新媒体营销客户代理服务	255, 338, 688. 75	180, 545, 026. 01	734, 330, 217.65	522, 837, 047. 19
新媒体广告交易系统服务	52, 783, 672. 27	32, 281, 472. 33	306, 178, 940. 18	187, 944, 620, 39
计	308, 122, 361, 02	212, 826, 498. 34	1, 040, 509, 157, 83	710, 781, 667, 58

续上表:

$\tilde{\mathbf{x}}$

产品名称		2017年度	2016年度
	收入	成本	收 $\lambda$	成本
新媒体营销客户代理服务	426, 130, 254, 45	275, 488, 450, 24	234, 264, 752, 88	145, 511, 336, 00
新媒体广告交易系统服务	248, 292, 135, 71	165, 825, 813. 23	177, 944, 535. 11	116, 375, 972. 35
其他服务	12, 956, 040, 77	12, 437, 554, 79	46, 140, 892, 45	44, 347, 919, 72
计	687, 378, 430. 93	453, 751, 818, 26	458, 350, 180, 44	306, 235, 228, 07

3. 公司前五名客户的营业收入情况

序号	客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
	2019年1-3月
$\mathbf{1}$	华晨汽车集团控股有限公司	30, 330, 188. 50	9.84
	广州宝洁有限公司	10, 549, 061, 68	3.42
$\overline{2}$	宝洁(中国)营销有限公司	7, 861, 314.78	2.55
	香港宝洁有限公司	1, 229, 909. 59	0.40
	小计	19, 640, 286. 05	6.37
	内蒙古伊利实业集团股份有限公司	13, 365, 428. 15	4.34
3	内蒙古伊利实业集团股份有限公司金山分公司	5, 303, 232.34	1.72
	小计	18, 668, 660. 49	6.06
$\overline{4}$	北京中联华盟文化传媒投资有限公司	16, 260, 493. 37	5.28
5	上海大触文化传播中心(有限合伙)	15, 975, 185.85	5.18
	合计	100, 874, 814. 26	32.73
	2018年度
1	北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	75, 611, 620.98	7.27
	北京微梦创科网络技术有限公司	42, 618, 614. 67	4.10
	微梦创科网络科技(中国)有限公司	12, 219, 858.80	1.17
	浙江新浪传媒有限公司	2, 560, 845. 26	0.25
$\overline{2}$	北京新浪阅读信息技术有限公司	724, 014.50	0.07
	北京星潮在线文化发展有限公司	402, 760.94	0.04
	北京新浪互联信息服务有限公司	245, 800.09	0.02
	新浪网技术(中国)有限公司	188, 679.24	0.02

序号	客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
	北京新海路科技有限公司	28, 125.86	0.01
	上海新浪广告有限公司	21, 441.50	0.01
	小计	59, 010, 140.86	5.67
3	深圳市微万通传媒有限公司	50, 052, 821.51	4.81
$\overline{4}$	上海大触文化传播中心(有限合伙)	48, 192, 645. 60	4.63
	宝洁(中国)营销有限公司	31, 071, 623. 58	2.99
	香港宝洁有限公司	6, 908, 582. 05	0.66
5	广州宝洁有限公司	5, 698, 499. 57	0.55
	江苏宝洁有限公司	58, 801.89	0.01
	小计	43, 737, 507. 09	4.20
	合计	276, 604, 736. 04	26.58
	2017年度
1.	北京天下秀广告有限公司(原北京秀满天下广告有限公司)	64, 282, 603. 66	9.35
	北京微梦创科网络技术有限公司	35, 082, 990.49	5.10
	微梦创科网络科技(中国)有限公司	14, 396, 611.04	2.09
	上海新浪文化传媒有限公司	2, 802, 475. 19	0.41
	北京新浪互联信息服务有限公司	1, 130, 263. 21	0.16
	星潮闪耀移动网络科技(中国)有限公司	972, 276.23	0.14
$\sqrt{2}$	新浪网技术(中国)有限公司	486, 792. 45	0.07
	浙江新浪传媒有限公司	219, 208. 49	0.03
	黑龙江新浪网络信息服务有限公司	116, 993. 40	0.02
	上海新浪广告有限公司	47, 776. 42 the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract o	0.01
	北京新浪广告有限公司	39, 852.83 .	0.01
	小计 en en de la componición de la componición de la componición de la componición de la componición de la componic Componición	55, 295, 239. 75	8.04
3	深圳市微万通传媒有限公司	40, 481, 098. 21 .	5.89
$\overline{4}$	上海大触文化传播中心(有限合伙)	40, 299, 362. 45 .	5.86
5	深圳市楼氏文化传播有限公司[注]	36, 269, 599. 76 .	5.28
	合计	236, 627, 903. 83	34.42
	2016年度

序号	客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
$\mathbf{1}$	北京合声易铭信息技术有限公司	46, 157, 437, 73	10.07
	北京微梦创科网络技术有限公司	25, 129, 874.87	5.48
	微梦创科网络科技(中国)有限公司	5, 471, 744. 71	1.19
	上海新浪文化传媒有限公司	2, 246, 271.79	0.49
$\overline{2}$	北京新浪互联信息服务有限公司	647, 209. 43	0.14
	新浪体育有限公司	286, 903.77	0.06
	上海新浪广告有限公司	231, 223.58	0.05
	新浪网技术(中国)有限公司	99, 933, 96	0.02
	小计	34, 113, 162. 11	7.44
3	上海大触文化传播中心(有限合伙)	30, 799, 578. 31	6.72
$\overline{4}$	深圳市微万通传媒有限公司	29, 968, 757. 26	6.54
5	广州凡岛网络科技有限公司	29, 511, 925. 27	6.44
	计 슴	170, 550, 860, 68	37.21

(五) 投资收益

明细情况

E 项	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
权益法核算的长期股权投资收益	$-627, 269, 35$	$-3, 220, 487, 90$	$-1, 515, 926, 45$	$-55, 382, 10$
处置长期股权投资产生的投资收益		1, 405, 080, 04
银行理财产品投资收益			389, 877, 11
ìt 台	$-627, 269, 35$	$-1, 815, 407, 86$	$-1, 126, 049, 34$	$-55, 382, 10$

2. 按权益法核算的长期股权投资收益

被投资单位名称	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
北京云微星璨网络技术有限公司		$-872, 769, 33$	$-1, 189, 294, 22$	$-55, 382, 10$
北京映天下网络科技有限公司	$-279, 459, 85$	$-2, 161, 220.53$	$-270, 652, 07$
北京喜禾文化传播有限公司			$-55,980.16$
苏州契佳信息技术有限公司	$-175, 136, 82$	$-175,632,10$
北京爱马思国际文化科技有限公司	$-172, 672.68$	$-10, 865, 94$
计	$-627, 269, 35$	$-3, 220, 487, 90$	$-1, 515, 926.45$	$-55, 382, 10$

本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

十五、补充资料

(一) 非经常性损益

当期非经常性损益明细表

根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一非经常

	性损益(2008)》的规定,本公司报告期非经常性损益明细情况如下(收益为+,损失为-):

$\overline{\mathcal{B}}$

项目	2018年度	2017年度	2016年度
非流动资产处置损益	1, 363, 713. 11	3, 984. 59	$-26, 429.81$
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)	9, 319.07	4,764.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	33, 717, 75	389, 877.11
因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用, 如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 $\boxed{1}$
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

项 E	2018年度	2017年度	2016年度
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	$-70, 921, 74$	$-24, 459, 07$	$-415, 363, 79$
其他符合非经常性损益定义的损益项目
计 $\sqrt{2}$	1, 335, 828. 19	374, 166. 63	$-441, 793.60$
减: 所得税影响数(所得税费用减少以"-" 表示)	204, 168, 82	61, 522, 47
非经常性损益净额	1, 131, 659. 37	312, 644. 16	$-441, 793, 60$
其中: 归属于母公司股东的非经常性损益	1, 107, 323.04	310, 527.82	$-441, 737, 84$
归属于少数股东的非经常性损益	24, 336, 33	2, 116, 34	$-55.76$

(二) 净资产收益率和每股收益

根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号一净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010)的规定,本公司报告期加权平均净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下:

1. 加权平均净资产收益率

(1) 明细情况

报告期利润	加权平均净资产收益率(%)
	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
归属于公司普通股股东的净利润	4.10	20.85	19.68	59.11
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	4.10	20.70	19.62	59.55

(2) 计算过程

$\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$
项 E	号序	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
归属于公司普通股股东的净利润		38, 396, 109, 19	157, 883, 913, 50	101, 368, 474, 84	59, 238, 495, 13
非经常性损益	$\mathcal{D}$		1, 107, 323, 04	310, 527.82	$-441, 737, 84$
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利油	$3=1-2$	38, 396, 109, 19	156, 776, 590, 46	101, 057, 947.02	59, 680, 232, 97
归属于公司普通股股东的期初净资产		833, 798, 382.61	680, 619, 562, 97	312, 800, 731, 35	53, 710, 681, 22
报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产	5	215, 657, 737, 00		266, 450, 356, 78	198, 844, 014, 70

项 E	序号	2019年1-3月	2018年度	2017年度	2016年度
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	6	1, 2, 0		6, 10	6, 0
报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数	8
其他交易或事项引起的净资产增减变动	9		$-4, 705, 093.86$		1,007,540.30
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数	10		6.00		6.00
报告期月份数	11	3.00	12.00	12.00	12.00
加权平均净资产	12[注]	935, 390, 766. 21	757, 208, 972. 79	515, 127, 932. 75	100, 212, 698. 94
加权平均净资产收益率	$13=1/12$	4.10	20.85	19.68	59.11
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率	$14=3/12$	4.10	20.70	19.62	59.55

[注] $12=4+10.5+56/11-78/11\pm910/11$

2. 每股收益

(1) 明细情况

	每股收益(元/股)
报告期利润	基本每股收益				稀释每股收益
	2019年 1-3月	2018 年度	2017 年度	2016 年度	2019年 1-3月	2018 年度	2017 年度	2016 年度
归属于公司普通股股东的净利润	0.10	0.41	0.27	-	0.10	0.41	0.27
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.10	0.41	0.27		0.10	0.41	0.27

(2) 基本每股收益的计算过程

项目	号序	2019年1-3月	2018年度	2017年度
归属于公司普通股股东的净利润		38, 396, 109. 19	157, 883, 913.50	101, 368, 474.84
非经常性损益	2		1, 107, 323. 04	310, 527.82
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	$3=1-2$	38, 396, 109. 19	156, 776, 590. 46	101, 057, 947.02
期初股份总数	$\overline{4}$	382, 037, 948.00	382, 037, 948, 00	360, 000, 000, 00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	5
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	6	18, 308, 764, 00		22, 037, 948, 00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数		1, 2, 0		6.00

项目	序号	2019年1-3月	2018年度	2017年度
报告期因回购等减少股份数	8
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	9
报告期缩股数	10
报告期月份数	11	3.00	12.00	12.00
发行在外的普通股加权平均数	12	389, 033, 005.67	382, 037, 948.00	371, 018, 974, 00
基本每股收益	$13=1/12$	0.10	0.41	0.27
扣除非经常损益基本每股收益	$14=3/12$	0.10	0.41	0.27

[注] $12=4+5+6\times7/11-8\times9/11-10$

(3) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因

合并资产负债表项目

报表项目	期末数较期初数变动幅度	变动原因说明
2018年度
货币资金	下降 23.30%	主要系预付慧金科技公司投资款及经营活动现金流出所致
应收账款及应收票据	增长 137.67%	主要系业务规模扩大, 客户欠款增加所致
其他非流动资产	大幅增长	系预付慧金科技投资款所致
应付票据及应付账款	增长 71.83%	主要系业务规模扩大, 对供应商欠款相应增加所致
其他应付款	下降 70.09%	主要系偿付新媒体广告交易系统服务平台客户及供应商资金所致
2017年度
货币资金	增长 98.82%	主要系收到股东现金增资款及经营活动现金流入所致
应收账款及应收票据	增长 77.93%	主要系业务规模扩大, 客户欠款增加所致
其他流动资产	下降86.79%	主要系上期末银行理财产品已于本期赎回所致
长期股权投资	增长204.86%	主要系对北京映天下网络科技有限公司增资所致
应付票据及应付账款	增长54.14%	主要系业务规模扩大, 对供应商欠款相应增加所致
其他应付款	下降44.66%	主要系关联方往来款减少所致
2016年度

报表项目	期末数较期初数变动幅度	变动原因说明
货币资金	增长164.32%	主要系收到股东现金增资款及经营活动现金流入所致
应收账款及应收票据	增长75.19%	主要系业务规模扩大, 客户欠款增加所致
其他流动资产	大幅增长	主要系本期末银行理财产品尚未赎回所致
其他应付款	增长57.09%	主要系关联方往来款增加所致

2. 合并利润表项目

报表项目	本期数较上年数变动幅度	变动原因说明
2018年度
营业收入	增加 66.74%	主要系业务规模扩大所致
营业成本	增加73.52%
销售费用	增加74.10%	主要系随着业务规模扩张, 销售人员薪酬及相关费用支出增加所致
研发费用	增加58.19%	主要系研发投入增加所致
2017年度
营业收入	增加52.35%	主要系业务规模扩大所致
营业成本	增加46.67%
销售费用	增加53.90%	主要系随着业务规模扩张, 销售人员薪酬及相关费用支出增加所致
研发费用	增加58.78%	主要系研发投入增加所致
2016年度
营业收入	增加125.12%	主要系业务规模扩大所致
营业成本	增加177.68%
销售费用	增加78.91%	主要系随着业务规模扩张, 销售人员薪酬及相关费用支出增加所致
研发费用	增加16.41%	主要系研发投入增加所致

北京天下秀科技股份有限公司

2019年7月29日

	近书序号,0001679

	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
	部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
		- 10
	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,

	汨涂改、《会计师事务所执业证书》不得伪造、

	应当向财会计师事务所终止或执业许可注销的,
	Ģ 政部门交回《会计师事务所执业证书》
	$\begin{array}{c} \mathcal{N}{\text{R}} \ \mathcal{N}{\text{R}} \ \mathcal{N}_{\text{R}} \end{array}$


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$\Box$ 2013年12月4 批准执业日期:	中华人民共和国财政部制

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期货相关业务。批准证书序号: 000:409 期货相关业务许可证中国证券监督管理委员会审查, 年十二月执行证券、公计师事务正书有效期至: 发证时中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 余强 $45$ 片體音节便用订养证书号: 经财政部、

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محم Annual Renewal Registration 年度检验登记	This certificate is valid for another year after 沖继续有效一本证书经检验合格, this renewal.	注册会计师任职资格检查 ( 浙注协[2018]28号 )	口 J) 浙江省注册会计师协会
		SS 3300003 证书编号: No.of Certificate	日に工作注册会 $\overline{\mathbf{z}}$ 月间 67908 ないの北准注册协会 Authorized Institute of 发证日期: Date of Issuance

年度检验登记 Annual Renewal Registration 本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal 注册会计师任职资格检查 (浙注协[2018]28号) 330000140068 证书编号:
No.of Certificate 浙江省注册会计师协会批准注册协会:
Authorized Institute of CPAs 浙江省注册会计师协会 $\boxminus$ 日
$/ d$ 月 $/m$ 发证日期:
Date of Issuance J $2v₀$ $\frac{1}{2}$ Ů 7 博 -7 例九 $\mathcal S$

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Réferències

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Inmyshow Digital Technology (Group) Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

56813_rns_2019-07-29_5657b8a6-ffd1-43ea-9abf-e8f58e0dcfda.PDF

二、形成审计意见的基础

三、关键审计事项

关键审计事项 ------------------------------

四、管理层和治理层对财务报表的责任

五、注册会计师对财务报表审计的责任

第5页共154页

合并资产负债表

合并资产负债表(续)

合并利润表

合并现金流量表

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审 核 专 用 章

动表 并所有者权益变 $\overline{\mathcal{A}}$

第13页 共154页

母公司资产负债表

母公司资产负债表(续)

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)

母公司利润表

母公司现金流量表

第20页 共154页

北京天下秀科技股份有限公司 财务报表附注

(一) 公司概况

(二) 公司历史沿革

第22页共154页

第23页共154页

第26页共154页

(三) 合并范围

(四) 本财务报告的批准

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

(二) 持续经营能力评价

三、主要会计政策和会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

(二) 会计期间

(三) 营业周期

(四) 记账本位币

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理

第29页共154页

(六) 合并财务报表的编制方法

第30页共154页

第31页共154页

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

第32页共154页

(八) 现金及现金等价物的确定标准

(九) 外币业务折算和外币报表的折算

(十) 金融工具

(以下与金融工具有关的会计政策自 2019年1月1日起适用)

第33页共154页

第34页共154页

第35页共154页

第37页共154页

第40页共154页

第41页共154页

第42页共154页

(十一) 公允价值

第46页共154页

(以下与应收款项减值有关的会计政策自 2019年1月1日起适用)

1. 应收票据减值

2. 应收账款减值

3. 其他应收款减值

(以下与应收款项减值有关的会计政策适用于 2016 年度-2018 年度)

应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

2. 按组合计提坏账准备的应收款项

3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

第48页共154页

(十三) 债权投资减值(自2019年1月1日起适用)

(十四) 长期股权投资

第49页共154页

(十六) 在建工程

(十七) 借款费用

第55页共154页

(十八) 无形资产

(十九) 长期资产的减值损失

(二十) 长期待摊费用

(二十一) 职工薪酬

第59页共154页

(二十二) 预计负债

第60页共154页

Inmyshow Digital Technology (Group) Co., Ltd. Audit Report / Information 2019

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)
审核专用章

动表并所有者权益变 $\overline{\mathcal{A}}$

第13页共154页

第20页共154页

北京天下秀科技股份有限公司财务报表附注