Inmyshow Digital Technology (Group) Co., Ltd. — Annual Report 2011

Apr 30, 2011

广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

1.2 公司全体董事出席董事会会议。

1.3 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。

• 1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否

• 1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

1.6 公司负责人何京云、主管会计工作负责人何京云及会计机构负责人（会计主管人员）姚金 岩声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

2.1基本情况简介
股票简称	*ST北生
股票代码	600556
股票上市交易所	上海证券交易所
公司注册地址和办公地址	广西壮族自治区北海市北海大道西16号海富大厦17层D座
邮政编码	536000
公司国际互联网网址	http://www.bsyy.com.cn
电子信箱	bsyy_bh@163.net

2.2 联系人和联系方式

2.2联系人和联系方式
	董事会秘书
姓名	何京云
联系地址	广西壮族自治区北海市北海大道西16 号海富大 厦17层D座
电话	0779-2228937
传真	0779-2228936
电子信箱	bsyy_bh@163.net

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

§ 3 会计数据和业务数据摘要

3.1 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

	2010年	2009年	本期比上年同期 增减(%)	2008年
营业收入	63,110.53	19,594,606.19	-99.68	20,934,946.22
利润总额	4,850,950.69	943,009,355.80	-99.49	-699,737,478.94
归属于上市公司股东的净 利润	4,850,950.69	942,776,270.05	-99.49	-692,310,038.38
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润	-4,752,284.97	-47,652,701.57	90.03	-458,414,377.79
经营活动产生的现金流量 净额	-53,406,311.81	-41,162,276.50	-29.75	-234,571.46
	2010年末	2009年末	本期末比上年同 期末增减(%)	2008年末
总资产	34,059,709.25	74,324,139.53	-54.17	843,849,413.42
所有者权益（或股东权益）	-58,925,892.00	-63,776,842.69	7.61	-1,006,473,112.74

3.2 主要财务指标

	2010年	2009 年	本期比上年同期增减 (%)	2008 年
基本每股收益（元／股）	0.012	2.39	-99.50	-1.75
稀释每股收益（元／股）	0.012	2.39	-99.50	-1.75
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.012	-0.12	90.00	-1.16
加权平均净资产收益率（%）			不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 （%）			不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（元／股）	-0.14	-0.10	-40.00	0.00
	2010年末	2009年末	本期末比上年同期末增减(%)	2008年末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）	-0.15	-0.16	6.25	-2.55

扣除非经常性损益项目

√适用 □不适用

扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币
项目	金额
非流动资产处置损益	12,973,147.20
债务重组损益	520,000.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	-3,560,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-329,911.54
合计	9,603,235.66

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§ 4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

√适用 □不适用

单位：股

								单位：股	单位：股
	本次变动前			本次变动增减（＋，－）				本次变动后
	数量	比例 (%)	发 行 新 股	送 股	公积 金转 股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售 条件股份	150,295,543	38.07						150,295,543	38.07
1、国家持 股
2、国有法 人持股
3、其他内 资持股	150,295,543	38.07						150,295,543	38.07
其中： 境 内非国有 法人持股	139,881,654	35.43				-1,292,395	-1,292,395	138,589,259	35.10
境内自然 人持股	10,413,889	2.64				1,292,395	1,292,395	11,706,284	2.97
４、外资持 股
其中： 境 外法人持 股
境外自然 人持股
二、无限售 条件流通 股份	244,498,165	61.93						244,498,165	61.93
1、人民币 普通股	244,498,165	61.93						244,498,165	61.93
2、境内上 市的外资 股
3、境外上 市的外资 股
4、其他
三、股份总 数	394,793,708	100				0	0	394,793,708	100

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限售股份变动情况表 √适用 □不适用

单位：股

股东名称	年初限售 股数	本年解 除限售 股数	本年增加 限售股数	年末限售 股数	限售原因	解除限 售日期
广西北生集团科技开发 有限公司			109,805	109,805	破产重整转增股偿 债限售
广西北生集团物业管理 有限责任公司			48,515	48,515	破产重整转增股偿 债限售
锦州欧仕包装机械有限 公司			684	684	破产重整转增股偿 债限售
蒋美强			590,287	590,287	破产重整转增股偿 债限售
温州天富机械有限公司			691	691	破产重整转增股偿 债限售
北京市天如律师事务所			110,663	110,663	破产重整转增股偿 债限售
江苏申龙高科集团股份 有限公司			8,002	8,002	破产重整转增股偿 债限售
中国人民解放军军事医 学科学院微生物流行病 研究所			545,466	545,466	破产重整转增股偿 债限售
中国工商银行股份有限 公司辽宁省分行			143,959	143,959	破产重整转增股偿 债限售
林锋			605,095	605,095	破产重整转增股偿 债限售
北京瑞尔德嘉创业投资 管理有限公司	19,927,178		1,698,565	21,625,743	破产重整转增股偿 债限售
中铁快运股份有限公司			4,652	4,652	破产重整转增股偿 债限售
浙江华新影视有限责任 公司			1,319,147	1,319,147	破产重整转增股偿 债限售
郭泽奇			4,315	4,315	破产重整转增股偿 债限售
易仁兴			92,698	92,698	破产重整转增股偿 债限售
合计	19,927,178		5,282,544	25,209,722	/	/

4.2 股东数量和持股情况

4.2股东数量和持股情况
						单位：股
报告期末股东总数						35,973 户
	前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股 比例 (%)	持股总数		持有有限 售条件股 份数量	质押或冻结的 股份数量
中国工商银行股份有限公司广西壮族自治 区分行	境内非国有法人	9.028	35,643,106		35,643,106	无
广西北生集团有限责任公司	境内非国有法人	7.096	28,016,800		28,016,800	质 押28,016,800 冻 结 28,016,800
北海腾辉商贸有限公司	境内非国有法人	5.632	22,233,960		22,233,960	质 22,233,960

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					押 冻 结 22,233,960
北京瑞尔德嘉创业投资管理有限公司	境内非国有法人	5.478	21,625,743	21,625,743	冻 结 19,927,178
吴鸣霄	境内自然人	3.546	14,000,000	14,000,000	无
中国农业银行股份有限公司广西壮族自治 区分行	境内非国有法人	2.898	9,802,070	9,802,070	无
广西北生药业股份有限公司破产企业财产 处置专户	境内非国有法人	2.483	6,160,248	6,160,248	冻 结 6,160,248
北京桀亚莱福生物技术有限责任公司	境内非国有法人	1.115	4,403,700	4,403,700	无
周仁瑀	境内自然人	0.695	2,744,570	2,744,570	无
范文涛	境内自然人	0.658	2,600,000	2,600,000	无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股 份的数量		股份种类及数量
吴鸣霄		5,061,457		人民币普通股 5,061,457
周仁瑀		2,744,570		人民币普通股 2,744,570
范文涛		2,600,000		人民币普通股 2,600,000
桂冬生		1,781,542		人民币普通股 1,781,542
林群伟		1,680,957		人民币普通股 1,680,957
冼干全		1,385,600		人民币普通股 1,385,600
陈 平		1,247,615		人民币普通股 1,247,615
李臣栋		1,030,000		人民币普通股 1,030,000
叶建军		1,000,000		人民币普通股 1,000,000
郑中		838,383		人民币普通股 838,383
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关 联关系及是否存在一致行动的情况。

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

□适用 √不适用

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

4.3.2.1 控股股东及实际控制人具体情况介绍

公司第一大股东为中国工商银行股份有限公司广西壮族自治区分行，因公司《重整计划》 的实施而获分配公司股份 35,643,106，成为公司第一大股东；公司实际控制人为广西北生集团 有限责任公司，持有公司 28,016,800 股份，为公司第二大股东。

广西北生集团有限责任公司成立于 1993 年 1 月 6 日，法定代表人何京云，公司注册资本 150,000,000 元，经营范围：高新技术产业及产品的研究及开发，电子产品及通讯设备、高新 建筑材料的开发、生产，房地产开发、经营，国内贸易（以上涉及国家法律、法规专营项目 的，须凭经营许可证经营）。

4.3.2.2 控股股东情况

○ 法人

○ 法人
	单位：元 币种：人民币
名称	广西北生集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人	何京云
成立日期	1993年1月6日

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注册资本	150,000,000
主要经营业务或管理活动	高新技术产业及产品的研究及开发，电子产品及通讯设备、高新 建筑材料的开发、生产，房地产开发、经营，国内贸易（以上涉 及国家法律、法规专营项目的，须凭经营许可证经营）

4.3.2.3 实际控制人情况

○ 法人

○ 法人
	单位：元 币种：人民币
名称	广西北海汇金贸易有限责任公司
单位负责人或法定代表人	何京云
成立日期	1996年7月16日
注册资本	80,000,000
主要经营业务或管理活动	金属材料、化工材料、矿产品（上述三项为法律行政法规允许部 分）、建筑及装饰材料、包装材料、机械、电子设备、日用百货、 食品、饮料、水产品、土畜产品、纺织品、五金交电的销售

○ 自然人

○ 自然人
姓名	何玉良（已故）
国籍	中国
是否取得其他国 家或地区居留权	否
最近5 年内的职 业及职务	公司原董事长何玉良先生去世前是公司的实际控制人，他通过持有广西北 海汇金贸易有限责任公司53.75%的股份（其余43.25%股份由何京云持有）， 通过广西北海汇金贸易有限责任公司间接持有广西北生集团有限责任公司 38.34%股份（何玉良直接持有广西北生集团有限责任公司35.33%股份，陈 巧仙持有26.33%股份），间接持有上市公司28,016,800股股份，是公司第二 大股东。在相关遗产继承法律手续办理完毕前公司实际控制人为（何玉良） 的妻子陈巧仙女士、女儿何京云女士。

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [344 x 262] intentionally omitted <==

4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

§ 5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

									单位：股	单位：股
姓名	职务	性别	年龄	任期起始 日期	任期终止 日期	年初持股 数	年末持股 数	变动 原因	报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元） （税前）	是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 报酬、津贴
何京云	董事、董事长	女	28	2008 年6 月27日	2011 年6 月26日				16.23	否
胡钢	董事、总经理	男	39	2008 年6 月27 日	2011 年6 月26 日				11.88	否
张法荣	董事	男	47	2009 年12 月1日	2011 年6 月26日					否
赵文劼	董事	男	48	2009 年12 月1 日	2011 年6 月26 日					否
王若晨	独立董事	男	49	2008 年6 月27日	2011 年6 月26日				5	否
张革	独立董事	男	43	2008 年6 月27 日	2011 年6 月26 日				5	否
李骅	独立董事	男	39	2008 年6 月27日	2011 年6 月26日				5	否
张志伟	监事会主席	男	33	2009 年12 月1 日	2011 年6 月26 日					否
董云衍	监事	女	33	2009 年12 月1日	2011 年6 月26日					否

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周北	监事	男	57	2009 年12 月1日	2011 年6 月26日				2.92	否
姚金岩	财务负责人	男	28	2009 年11 月5 日	2011 年6 月26 日					否
合计	/	/	/	/	/			/	46.03	/

§ 6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

公司在《重整计划》实施完毕后，已无任何经营性资产，公司的各项生产经营处于全面 停顿状态,公司目前正在通过重大资产重组方式注入优良资产以恢复公司的持续经营能力。

公司本次重大资产重组方案于 2010 年 2 月 4 日获公司 2010 年第一次临时股东大会审议 通过，2010 年 3 月 10 日获中国证券监督管理委员会受理《中国证监会行政许可申请受理通知 书》[100203]号，截止目前，公司提交的《广西北生药业股份有限公司发行股份购买资产暨关 联交易》申报材料还处于中国证监会的审理当中。

公司于 2010 年 5 月 10 日根据上海证券交易所《股票上市规则》的有关规定向上海证券 交易所提交了恢复上市的相关申请文件，并于 2010 年 5 月 12 日获上海证券交易所受理《关 于受理广西北生药业股份有限公司恢复股票上市申请的通知》（上证公字[2010]25 号），上海证 券交易所在正式受理公司恢复上市申请后三十个交易日内将做出是否核准公司股票恢复上市 申请的决定，公司补充提供材料期间不计入上述期限内。目前公司恢复上市的申请还未获得 上海证券交易所审核通过。

6.2 募集资金使用情况

□适用 √不适用 变更项目情况

□适用 √不适用

6.3 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

6.4 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

√适用 □不适用

中磊会计师事务所有限责任公司对公司 2010 年度财务报表进行了审计并出具了带强调事 项段的无保留意见审计报告，公司董事会认为本次审计报告中的强调事项段充分说明了公司 的或有风险。

公司自重整计划执行完毕后，已成为一家无任何经营性资产的公司，需要通过重大资产重 组来获得优质资产，从而进一步达到并恢复公司的持续经营能力。为了使公司尽快恢复上市， 公司采取了以下措施：（1）公司拟通过非公开发行方式向杭州天禧投资有限公司、杭州唐旗 投资有限公司及许广跃等六名自然人（浙江郡原地产股份有限公司之全体股东）发行股份购 买浙江郡原地产股份有限公司 100%股权，由浙江郡原地产股份有限公司作为重组方实施资产 重组的方案，方案尚需有关主管部门批准后才能实施；（2）公司与浙江郡原房地产投资有限 公司签订《股权托管协议》，于 2010 年 12 月 10 至 2013 年 12 月 31 日受托管理浙江郡原房地 产投资有限公司全资子公司杭州郡原物业服务有限公司 100%股权。尽管公司进行了上述改善 措施，但公司今后能否持续经营，将取决于上述资产重组方案是否能获得批准，因此公司的 持续经营能力仍然存在重大不确定性。

6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

□适用 √不适用

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§ 7 重要事项

7.1 收购资产

□适用 √不适用

7.2 出售资产

√适用 □不适用

						单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
交易对方	被出售资 产	出售日	出售价格	本年初起 至出售日 该出售资 产为公司 贡献的净 利润	出售产生的 损益	是否为关 联交易 （如是， 说明定价 原则）	所涉及的 资产产权 是否已全 部过户	所涉及的 债权债务 是否已全 部转移
广西邦琪 药业有限 公司	技术转让	2010年8 月19日	1,700	0	1,297.314720	否	是	是

7.3 重大担保

□适用 √不适用

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

□适用 √不适用

7.4.2 关联债权债务往来

□适用 √不适用

7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追 究方案

□适用 √不适用

7.5 委托理财

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用

承诺事项	承诺内容	履行情况
股改承诺	公司持股5%以上股东承诺股改完成后三十六个月内不通过上 海证券交易所出售所持有的股份,在前期规定期满后,在交易所 出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%。	按承诺履行

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否 达到原盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

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7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□适用 √不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□适用 √不适用

7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否

§ 8 监事会报告

8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

报告期内，通过对公司董事及高级管理人员的监督，监事会认为公司本届董事会能够严 格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及其他有关法 律法规和制度的要求，依法经营。公司重大经营决策合理，其程序合法有效，为进一步规范 运作，公司进一步建立健全了各项内部管理制度和内部控制机制；公司董事、高级管理人员 在执行公司职务时，均能认真贯彻执行国家法律、法规、《公司章程》和股东大会、董事会决 议，忠于职守、兢兢业业、开拓进取。未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时违 反法律、法规、公司章程或损害公司股东、公司利益的行为。

8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

报告期内，公司监事会认真细致地检查和审核了本公司的会计报表及财务资料，监事会 认为：公司财务报表的编制符合《企业会计制度》和《企业会计准则》有关规定，公司 2009 年年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，中磊会计师事务所有限责任公司 出具的审计报告，其审计意见是客观公正的。

• 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

报告期内，本公司没有募集资金，亦没有报告期前募集资金使用延续到报告期内的情况。

• 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

报告期内，监事会对公司出售资产等重大事项进行审核，认为：公司出售资产交易价格 公平合理，未发现内幕交易行为，也未发现损害部分股东的利益或造成公司资产流失的情况。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见

报告期内，本公司没有关联交易事项。

• 8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

中磊会计师事务所有限责任公司对公司 2010 年年度财务报表进行了审计并出具的带强调 事项段的无保留意见的审计报告真实反映了公司的财务状况和经营结果，涉及事项的专项说 明在董事会报告中已经进行了阐述，监事会认为董事会就审计报告所涉及事项的说明是合理 和真实的，此事项没有违反会计准则、会计制度及相关信息披露规范的规定，没有对股东利 益和公司利益造成实质性损害。

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§ 9 财务会计报告

9.1 审计意见

9.1审计意见
财务报告	□未经审计 √审计
审计意见	□标准无保留意见 √非标意见
审计意见全文
审 计 报 告 中磊审字[2011]第0437号 广西北生药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广西北生药业股份有限公司（以下简称"北生药业"）的财务报表，包括2010 年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2010年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合 并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是北生药业公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，北生药业财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 北生药业2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十三第7点所述，截止2010年12月31日，北 生药业已无经营性资产，累计亏损严重，主要财务指标显示公司财务状况严重恶化，持续经营能力 不足。由于北生药业已被暂停上市，若不通过重大资产重组注入优良资产以恢复持续经营能力，将 面临终止上市的风险。为了使公司尽快恢复上市，公司采取了以下措施：（1）与杭州天禧投资有限 公司、杭州唐旗投资有限公司及许广跃等六名自然人（浙江郡原地产股份有限公司之全体股东）签 订了《发行股份购买资产协议》，拟由浙江郡原地产股份有限公司作为重组方实施资产重组的方案， 上述方案尚需有关主管部门批准后才能实施；（2）与浙江郡原房地产投资有限公司签订《股权托管 协议》，于2010年12月10至2013年12月31日受托管理浙江郡原房地产投资有限公司全资子公司 杭州郡原物业服务有限公司100%股权。尽管北生药业进行了上述改善措施，但公司今后能否持续经 营，将取决于上述资产重组方案是否能获得批准，因此北生药业的持续经营能力仍然存在重大不确 定性。本段内容不影响已发表的审计意见。 中磊会计师事务所 中国注册会计师：王越 有限责任公司 中国注册会计师：樊娟华 中国·北京 二○一一年四月二十八日

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

9.2 财务报表

合并资产负债表

2010 年 12 月 31 日

编制单位:广西北生药业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		20,905,445.84	64,111,757.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项			184,622.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		7,754,263.41	1,414,737.70
买入返售金融资产
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		28,659,709.25	65,711,117.37
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
在建工程		5,400,000.00	5,400,000.00
工程物资

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		0.00	3,213,022.16
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		5,400,000.00	8,613,022.16
资产总计		34,059,709.25	74,324,139.53
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款		0.00	10,986,941.76
预收款项		0.00	1,473,239.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		240,950.95	369,725.57
应交税费		601,432.36	1,402,769.02
应付利息
应付股利		0.00	1,248,338.00
其他应付款		92,143,217.94	121,969,968.25
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		92,985,601.25	137,450,982.22
非流动负债：
长期借款

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债		0.00	650,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计			650,000.00
负债合计		92,985,601.25	138,100,982.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		394,793,708.00	394,793,708.00
资本公积		362,983,732.14	362,983,732.14
减：库存股
专项储备
盈余公积		38,483,861.71	38,483,861.71
一般风险准备
未分配利润		-855,187,193.85	-860,038,144.54
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		-58,925,892.00	-63,776,842.69
少数股东权益
所有者权益合计		-58,925,892.00	-63,776,842.69
负债和所有者权益总计		34,059,709.25	74,324,139.53

法定代表人：何京云 主管会计工作负责人：何京云 会计机构负责人：姚金岩

母公司资产负债表 2010 年 12 月 31 日

编制单位:广西北生药业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		20,905,445.84	64,111,757.65
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项			184,622.02
应收利息
应收股利

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

其他应收款		7,754,263.41	1,414,737.70
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		28,659,709.25	65,711,117.37
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
在建工程		5,400,000.00	5,400,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产			3,213,022.16
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		5,400,000.00	8,613,022.16
资产总计		34,059,709.25	74,324,139.53
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款			10,986,941.76
预收款项			1,473,239.62
应付职工薪酬		240,950.95	369,725.57
应交税费		601,432.36	1,402,769.02
应付利息
应付股利			1,248,338.00
其他应付款		92,143,217.94	121,969,968.25

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		92,985,601.25	137,450,982.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债			650,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计			650,000.00
负债合计		92,985,601.25	138,100,982.22
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）		394,793,708.00	394,793,708.00
资本公积		362,983,732.14	362,983,732.14
减：库存股
专项储备
盈余公积		38,483,861.71	38,483,861.71
一般风险准备
未分配利润		-855,187,193.85	-860,038,144.54
所有者权益（或股东权益） 合计		-58,925,892.00	-63,776,842.69
负债和所有者权益 （或股东权益）总计		34,059,709.25	74,324,139.53

法定代表人：何京云 主管会计工作负责人：何京云 会计机构负责人：姚金岩

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

合并利润表

— 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		63,110.53	19,594,606.19
其中：营业收入		63,110.53	19,594,606.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		8,375,395.50	86,157,839.78
其中：营业成本		0.00	27,269,634.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		3,502.65	48,363.78
销售费用			1,542,112.58
管理费用		8,248,273.44	43,154,900.94
财务费用		-104,294.49	4,442,388.12
资产减值损失		227,913.90	9,700,439.40
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）			103,924,389.23
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-8,312,284.97	37,361,155.64
加：营业外收入		13,493,147.20	1,108,355,562.29
减：营业外支出		329,911.54	202,707,362.13
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		4,850,950.69	943,009,355.80
减：所得税费用			143,092.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		4,850,950.69	942,866,263.55

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

归属于母公司所有者的净利润		4,850,950.69	942,776,270.05
少数股东损益			89,993.50
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.012	2.39
（二）稀释每股收益		0.012	2.39
七、其他综合收益
八、综合收益总额		4,850,950.69	942,866,263.55
归属于母公司所有者的综合收益总额		4,850,950.69	942,776,270.05
归属于少数股东的综合收益总额			89,993.50

法定代表人：何京云 主管会计工作负责人：何京云 会计机构负责人：姚金岩

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

母公司利润表

— 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		63,110.53	15,409,851.55
减：营业成本			20,855,619.85
营业税金及附加		3,502.65	22,949.80
销售费用			1,390,327.21
管理费用		8,248,273.44	38,556,141.53
财务费用		-104,294.49	-230,519.80
资产减值损失		227,913.90	9,700,439.40
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		0.00	-48,786,000.00
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-8,312,284.97	-103,671,106.44
加：营业外收入		13,493,147.20	1,108,326,942.29
减：营业外支出		329,911.54	202,707,362.13
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		4,850,950.69	801,948,473.72
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		4,850,950.69	801,948,473.72
五、每股收益：
（一）基本每股收益		0.012	2.031
（二）稀释每股收益		0.012	2.031
六、其他综合收益
七、综合收益总额		4,850,950.69	801,948,473.72

法定代表人：何京云 主管会计工作负责人：何京云 会计机构负责人：姚金岩

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

合并现金流量表

— 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

	2	010年1—12月	单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金 流量：
销售商品、提供劳务 收到的现金			8,641,749.17
客户存款和同业存放 款项净增加额
向中央银行借款净增 加额
向其他金融机构拆入 资金净增加额
收到原保险合同保费 取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净 增加额
处置交易性金融资产 净增加额
收取利息、手续费及 佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动 有关的现金		7,285,523.64	116,806,646.10
经营活动现金流入小计		7,285,523.64	125,448,395.27
购买商品、接受劳务 支付的现金			6,077,645.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业 款项净增加额
支付原保险合同赔付 款项的现金
支付利息、手续费及

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职 工支付的现金		1,511,540.50	26,465,165.05
支付的各项税费		2,204,851.13	100,335,634.24
支付其他与经营活动 有关的现金		56,975,443.82	33,732,227.00
经营活动现金流出小计		60,691,835.45	166,610,671.77
经营活动产生的 现金流量净额		-53,406,311.81	-41,162,276.50
二、投资活动产生的现金 流量：
收回投资收到的现金			24,000.00
取得投资收益收到的 现金
处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额		10,200,000.00	376,153,907.63
处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额			22,222,002.80
收到其他与投资活动 有关的现金			128,727,000.00
投资活动现金流入小计		10,200,000.00	527,126,910.43
购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金			43,991.65
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动 有关的现金			128,727,000.00
投资活动现金流出小计		0.00	128,770,991.65
投资活动产生的 现金流量净额		10,200,000.00	398,355,918.78
三、筹资活动产生的现金 流量：

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动 有关的现金			500,000.00
筹资活动现金流入小计		0.00	500,000.00
偿还债务支付的现金			282,224,320.29
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金			12,603,260.94
其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动 有关的现金			500,000.00
筹资活动现金流出小计		0.00	295,327,581.23
筹资活动产生的 现金流量净额		0.00	-294,827,581.23
四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响
五、现金及现金等价物净 增加额		-43,206,311.81	62,366,061.05
加：期初现金及现金 等价物余额		64,111,757.65	1,745,696.60
六、期末现金及现金等价 物余额		20,905,445.84	64,111,757.65

法定代表人：何京云 主管会计工作负责人：何京云 会计机构负责人：姚金岩

母公司现金流量表 — 2010 年 1 12 月

	2	010年1—12月
			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金 流量：
销售商品、提供劳务 收到的现金			4,101,008.32
收到的税费返还
收到其他与经营活动		7,285,523.64	116,207,914.50

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

有关的现金
经营活动现金流入小计		7,285,523.64	120,308,922.82
购买商品、接受劳务 支付的现金			3,980,214.71
支付给职工以及为职 工支付的现金		1,511,540.50	24,830,037.25
支付的各项税费		2,204,851.13	99,909,582.19
支付其他与经营活动 有关的现金		56,975,443.82	32,945,813.45
经营活动现金流出 小计		60,691,835.45	161,665,647.60
经营活动产生的 现金流量净额		-53,406,311.81	-41,356,724.78
二、投资活动产生的现金 流量：
收回投资收到的现金			24,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额		10,200,000.00	376,153,907.63
处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额			23,090,000.00
收到其他与投资活动 有关的现金			128,727,000.00
投资活动现金流入小计		10,200,000.00	527,994,907.63
购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动 有关的现金			128,727,000.00
投资活动现金流出小计		0.00	128,727,000.00
投资活动产生的 现金流量净额		10,200,000.00	399,267,907.63

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

三、筹资活动产生的现金 流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动 有关的现金			500,000.00
筹资活动现金流入小计		0.00	500,000.00
偿还债务支付的现金			281,964,320.29
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金			12,555,820.94
支付其他与筹资活动 有关的现金			500,000.00
筹资活动现金流出小计		0.00	295,020,141.23
筹资活动产生的现金流 量净额		0.00	-294,520,141.23
四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响
五、现金及现金等价物净 增加额		-43,206,311.81	63,391,041.62
加：期初现金及现金 等价物余额		64,111,757.65	720,716.03
六、期末现金及现金等价 物余额		20,905,445.84	64,111,757.65

法定代表人：何京云 主管会计工作负责人：何京云 会计机构负责人：姚金岩

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

合并所有者权益变动表 — 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目		本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
		归属于母公司所有者权益							少 数 股 东 权 益	所有者权益合 计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年年末 余额	394,793,708.00	362,983,732.14			38,483,861.71		-858,467,266.71			-62,205,964.86
加：会 计政策变更
前 期差错更正							-1,570,877.83			-1,570,877.83
其 他
二、本年年初 余额	394,793,708.00	362,983,732.14			38,483,861.71		-860,038,144.54			-63,776,842.69
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）							4,850,950.69			4,850,950.69
（一）净利润							4,850,950.69			4,850,950.69
（二）其他综 合收益
上述（一）和 （二）小计							4,850,950.69			4,850,950.69
（三）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入资本
2．股份支付 计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润分 配
1．提取盈余 公积
2．提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配
4．其他
（五）所有者 权益内部结 转

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．其他
（六）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末 余额	394,793,708.00	362,983,732.14			38,483,861.71		-855,187,193.85			-58,925,892.00

单位:元 币种:人民币

项目		上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
		归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年年末余 额	303,687,468.00	454,169,972.14			38,483,861.71		-1,856,582,092.03		22,960,896.96	-1,037,279,893.22
加： 会计政策变更
前期 差错更正							53,767,677.44		-506,729.20	53,260,948.24
其他
二、本年年初余 额	303,687,468.00	454,169,972.14			38,483,861.71		-1,802,814,414.59		22,454,167.76	-984,018,944.98
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）	91,106,240.00	-91,186,240.00					942,776,270.05		-22,454,167.76	920,242,102.29
（一）净利润							942,776,270.05		89,993.50	942,866,263.55
（二）其他综合 收益
上述（一）和（二） 小计							942,776,270.05		89,993.50	942,866,263.55
（三）所有者投 入和减少资本		-80,000.00							-22,544,161.26	-22,624,161.26
1．所有者投入资 本		-80,000.00							-22,544,161.26	-22,624,161.26
2．股份支付计入 所有者权益的金 额
3．其他

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险 准备
3．对所有者（或 股东）的分配
4．其他
（五）所有者权 益内部结转	91,106,240.00	-91,106,240.00
1．资本公积转增 资本（或股本）	91,106,240.00	-91,106,240.00
2．盈余公积转增 资本（或股本）
3．盈余公积弥补 亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余 额	394,793,708.00	362,983,732.14			38,483,861.71		-860,038,144.54		0.00	-63,776,842.69

法定代表人：何京云 主管会计工作负责人：何京云 会计机构负责人：姚金岩

母公司所有者权益变动表

— 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目					本期金额	本期金额
	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	所有者权益合 计
一、上年年末 余额	394,793,708.00	362,983,732.14			38,483,861.71		-858,467,266.71	-62,205,964.86
加：会 计政策变更
前 期差错更正							-1,570,877.83	-1,570,877.83
其他
二、本年年初 余额	394,793,708.00	362,983,732.14			38,483,861.71		-860,038,144.54	-63,776,842.69
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）							4,850,950.69	4,850,950.69
（一）净利润							4,850,950.69	4,850,950.69
（二）其他综

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

合收益
上述（一）和 （二）小计							4,850,950.69	4,850,950.69
（三）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入资本
2．股份支付 计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润分 配
1．提取盈余 公积
2.提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配
4．其他
（五）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．其他
（六）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末 余额	394,793,708.00	362,983,732.14			38,483,861.71		-855,187,193.85	-58,925,892.00

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

单位:元 币种:人民币

项目			上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	所有者权益合 计
一、上年年末 余额	303,687,468.00	454,089,972.14			38,483,861.71		-1,717,781,212.50	-921,519,910.65
加：会 计政策变更
前期差错更 正							55,794,594.24	55,794,594.24
其他
二、本年年初 余额	303,687,468.00	454,089,972.14			38,483,861.71		-1,661,986,618.26	-865,725,316.41
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）	91,106,240.00	-91,106,240.00					801,948,473.72	801,948,473.72
（一）净利润							801,948,473.72	801,948,473.72
（二）其他综 合收益
上述（一）和 （二）小计							801,948,473.72	801,948,473.72
（三）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入资本
2．股份支付 计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润分 配
1．提取盈余 公积
2.提取一般风 险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配
4．其他
（五）所有者 权益内部结 转	91,106,240.00	-91,106,240.00
1．资本公积 转增资本（或 股本）	91,106,240.00	-91,106,240.00
2．盈余公积 转增资本（或

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广西北生药业股份有限公司 2010 年年度报告摘要

股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．其他
（六）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末 余额	394,793,708.00	362,983,732.14			38,483,861.71		-860,038,144.54	-63,776,842.69

法定代表人：何京云 主管会计工作负责人：何京云 会计机构负责人：姚金岩

9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。

9.4 会计差错更正

9.4.1 追溯重述法

单位：元 币种：人民币

会计差错更正的 内容	批准处理情况	受影响的各个比较 期间报表项目名称	累积影响数
少计其他应付款	董事会会议审议通过待股东会批准	其他应付款	1,894,224.66
少计其他应收款	董事会会议审议通过待股东会批准	其他应收款	328,357.10
少计应交税费	董事会会议审议通过待股东会批准	应交税费	5,010.27
多计营业外收入	董事会会议审议通过待股东会批准	营业外收入	-1,347,532.00
少计营业外支出	董事会会议审议通过待股东会批准	营业外支出	223,345.83

9.4.2 未来适用法

无

董事长：何京云 广西北生药业股份有限公司 2011 年 4 月 28 日

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