Ingenic Semiconductor Co., Ltd — Audit Report / Information 2018

Apr 19, 2019

中天国富证券有限公司

关于北京君正集成电路股份有限公司

部分募集资金投资项目延期的核查意见

中天国富证券有限公司（以下简称“中天国富证券”）作为北京君正集成电 路股份有限公司（以下简称“北京君正”或“公司”）首次公开发行股票之募集 资金的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易 所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定和要求，对北京君正调整募集 资金项目投资进度的相关事项进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金的基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账情况

北京君正集成电路股份有限公司经中国证券监督管理委员会“证监许可 [2011]691号”文核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,000万股，发行 价格每股43.80元，募集资金总额87,600.00万元，扣除各项发行费用5,033.90万元， 公司募集资金净额为82,566.10万元，其中超募资金49,905.10万元。以上募集资金 已由北京兴华会计师事务所有限责任公司于2011年5月26日出具的“（2011）京 会兴验字第1-009号”《验资报告》验证确认。

公司对募集资金采取了专户存储制度，实行专款专用。

（二）募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，公司根据《公司法》、《证券法》和《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规的规定和要求，结合本公司的实际 情况，制定了《募集资金管理办法》。

根据上述制度规定，公司对募集资金采用专户存储，保证专款专用；并与保 荐机构中泰证券股份有限公司和募集资金专户所在银行签订了《募集资金三方监 管协议》，严格按照三方监管协议的规定使用募集资金。

2016 年 11 月 28 日，公司与中泰证券股份有限公司签署了《关于终止<北京

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君正集成电路股份有限公司首次公开发行人民币普通股之承销暨保荐协议>持续 督导义务的协议》，并与中天国富证券有限公司（原名称为“海际证券有限责任 公司”，于 2017 年 8 月更名，以下简称“中天国富证券”）签署了《北京君正集 成电路股份有限公司与海际证券有限责任公司募集资金之持续督导协议》。鉴于 公司更换了保荐机构和保荐代表人，为规范募集资金的管理和使用，保护投资者 的利益，2016 年 12 月 7 日，公司召开第三届董事会第十三次会议，审议通过了 《关于重新签署募集资金三方监管协议的议案》，并与中天国富证券及原募集资 金账户设立银行主管分行分别签署了《募集资金三方监管协议》。

（三）募集资金使用情况

截至 2018 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金 50,113.27 万元，累计银 行存款账户利息收入和现金管理收益扣除手续费净额为 16,716.42 万元，募集资 金账户余额（含超募资金）合计为 49,169.25 万元。具体使用情况如下：

单位：万元

	是否
					截至期	项目达	项目可
	已变
					末投资	到预定	行性是
承诺投资项目和	更项	募集资金承	调整后投资	截至期末累计投
					进度	可使用	否发生
超募资金投向	目(含	诺投资总额	总额(1)	入金额(2)
					(3)＝	状态日	重大变
	部分
					(2)/(1)	期	化
	变更)
承诺投资项目
便携式教育电子
产品用多媒体处
	是	8,165	2,138.74	2,138.74	不适用	不适用	是
理器芯片技术改
造项目
便携式消费电子
产品用嵌入式处
	是	8,721	324.3	324.3	不适用	不适用	是
理器芯片技术改
造项目
移动互联网终端
						2013年
应用处理器芯片
	否	12,387	12,387	11,402.82	92.05%	05月31	否
研发及产业化项
						日
目
						2014年
研发中心建设项
	是	3,388	3,142	1,810.31	57.62%	12月31	否
目
						日
物联网及智能可						2019年
	否	0	13,991	10,937.10	78.17%		否
穿戴设备核心技						04月24

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术及产品研发项						日
目
承诺投资项目小
	--	32,661	31,983.04	26,613.27	--	--	--
计
超募资金投向
						2014年
投资成立合肥君	否	14,000	14,000	14,000	100%	02月14	否
正科技有限公司
						日
向合肥君正增资以投						2018年
资建设合肥君正二期	否	9,500	9,500	9,500	100%	12月20	否
研发楼						日
超募资金投向小
	--	23,500	23,500	23,500	--	--	--
计
合计	--	56,161	55,483.04	50,113.27	--	--	--

二、本次募集资金投资项目延期的有关情况

（一）“物联网及智能可穿戴设备核心技术及产品研发项目”的基本情况

2014年3月27日，第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第八次会议审 议通过了《关于变更募集资金投资项目及使用部分结余募集资金投入新项目的议 案》。2014年4月24日，公司2013年年度股东大会审议通过了该议案。公司根据 当时市场发展变化趋势，结合公司实际情况，将募投项目“便携式教育电子产品 用嵌入式处理器芯片技术改造项目”变更为“物联网及智能可穿戴设备核心技 术及产品研发项目”。

“物联网及智能可穿戴设备核心技术及产品研发项目”针对物联网和智能可 穿戴设备领域的市场需求进行高性能、低功耗的微处理器、相关核心技术及整体 解决方案的研发，该项目属系列芯片的研发及产业化项目，计划总投资13,991万 元，项目计划完成时间为3年，自2014年4月25日起至2017年4月24日止。

2017年3月23日，第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十次会议审 议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》。公司根据募集资金投资项目的 实施进度，结合公司的实际经营情况，基于谨慎原则，对募集资金投资项目“物 联网及智能可穿戴设备核心技术及产品研发项目”的投资进度进行调整，项目完 成时间调整至2019年4月24日，调整后该项目的实施内容和投资总额不变。

截至2018年12月31日，“物联网及智能可穿戴设备核心技术及产品研发项目”

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累计投入10,937.10万元。

（二）本次募集资金投资项目延期的原因

“物联网及智能可穿戴设备核心技术及产品研发项目”设立以来，公司在物 联网和智能穿戴设备领域相继展开了技术与产品的研发及市场推广，陆续推出系 列芯片产品和相应的开发平台，针对其中重点应用领域的完整解决方案亦相继推 出。公司的芯片产品具有稳定性高、扩展性好、高性能、低功耗等优势，在这一 市场中具有独特的产品优势。随着近两年来国内物联网市场的蓬勃发展，各类智 能硬件产品日趋多样化、个性化，对芯片品质的需求也不断提高，给SoC芯片产 品带来了更多地发展机会。2018年度，公司在“物联网及智能可穿戴设备核心技 术及产品研发项目”持续进行研发投入和市场拓展，该项目实现效益1,620.54万 元。

在物联网领域中，公司重点布局了二维码、智能门锁、智能音频及智能家居、 智能家电等市场。2018年国内二维码市场发展迅速，二维码设备在零售、票务、 交通等各领域中的应用逐渐增多，公司及时抓住了该市场的发展机会，多家品牌 客户均用了公司的芯片产品，目前二维码的应用仍在不断增加，二维码市场仍在 持续发展中。在智能音频市场中，产品不再是以智能音箱这一单一品种为主，在 家电、幼教、玩具等领域的一些产品也出现了对音频的需求，使得智能音频产品 的种类不断增加，给智能音频市场打开了更大的发展空间。此外，智能门锁、智 能家居家电等市场目前也处于快速发展阶段，智能门锁出现了指纹锁、人脸锁、 指静脉锁及大屏指静脉锁等多种模式，拥有物联网功能的各类家居、家电也逐渐 增多。为满足物联网领域中不同市场的需求，公司不断丰富产品种类，并根据市 场发展趋势对后续芯片产品的研发计划进行规划。

智能可穿戴设备领域经过几年的发展，逐渐聚焦于智能手表市场，近两年来 智能手表市场也呈现出增长的趋势，其中轻（价格）、智能（语音、地图等重计 算）形态增长趋势明显，预计可带动智能手表市场的持续发展。公司在这一市场 持续耕耘多年，一直密切跟进市场的需求变化，并能够及时满足客户新的需求情 况。

鉴于目前物联网及智能可穿戴设备市场均处于蓬勃发展的重要时期，公司在

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这些领域中也积累了很好的市场基础和技术基础，为及时抓住市场发展机会，不 断扩大公司的市场份额，为公司带来更多的经济效益，公司需要针对物联网及智 能可穿戴设备市场的发展趋势和产品需求变化继续推出更高性能和性价比的芯 片产品。

鉴于上述原因，公司拟对“物联网及智能可穿戴设备核心技术及产品研发项 目”进行延期，将原计划完成时间由2019年4月24日调整为2020年4月24日。

三、本次募集资金投资项目延期对公司经营的影响

公司目前经营情况正常，此次对募集资金投资项目进行延期是为了更好的抓 住市场机会，符合公司长期发展利益，不会对公司的正常经营产生重大不利影响， 不会损害全体股东的利益。

四、董事会、监事会审议情况及独立董事对募集资金投资项目延期的意见 （一）董事会审议情况

公司于2019年4月18日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于募 集资金投资项目延期的议案》。董事会认为：

公司根据募集资金投资项目的实施进度，结合市场发展趋势和公司的实际经 营情况和，基于谨慎原则，对募集资金投资项目“物联网及智能可穿戴设备核心 技术及产品研发项目”的投资进度进行调整，项目完成时间调整至2020年4月24 日，调整后该项目的实施内容和投资总额不变。该调整符合公司实际发展的根本 利益，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他有损公司股东利益的情形，不 存在违背中国证监会、深圳证券交易所关于募集资金使用的有关规定。因此，全 体董事同意公司本次募集资金投资项目延期事项。

（二）监事会审议情况

公司于2019年4月18日召开第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于募 集资金投资项目延期的议案》。监事会认为：

公司根据募集资金的使用进度和项目建设的实际情况调整“物联网及智能可 穿戴设备核心技术及产品研发项目”的实施进度，未调整项目的实施内容和投资

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总额，不会对项目实施产生实质性影响，符合公司发展的根本利益。本次公司募 集资金投资项目延期的调整有利于切实保障项目的实施质量，不存在改变或变相 改变募集资金投向和其他有损公司股东利益的情形，不存在违背中国证监会、深 圳证券交易所关于募集资金使用的有关规定。

（三）独立董事意见

经核查，公司根据募集资金投资项目的实施进度，结合市场发展趋势和公司 的实际经营情况，采取审慎的态度适当地调整“物联网及智能可穿戴设备核心技 术及产品研发项目”实施进度，不属于募集资金投资项目实施内容的变更，不影 响募集资金投资项目的实施，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情 况。本次募集资金投资项目延期事项履行了必要的法定程序，符合公司未来发展 的需要和全体股东的利益，也符合中国证监会和深圳证券交易所的相关规定。因 此，全体独立董事同意公司本次募集资金投资项目延期事项。

五、保荐机构的核查意见

经核查，中天国富证券认为：公司本次募集资金投资项目延期事项已经公司 第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议审议通过，独立董事发表了 明确同意的意见，履行了必要的审批程序，符合《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》、《公司章程》、《募集资金管理办法》等相关规定。公司本次募 集资金投资项目延期事项是根据项目实际情况做出的决定，不属于募集资金投资 项目实施内容的变更，不影响募集资金投资项目的实施，不存在改变或变相改变 募集资金投向和其他损害股东利益的情形，符合公司的长期业务发展规划。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《中天国富证券有限公司关于北京君正集成电路股份有限 公司部分募集资金投资项目延期的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

刘冠勋

中天国富证券有限公司

2019 年 4 月 18 日

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（本页无正文，为《中天国富证券有限公司关于北京君正集成电路股份有限 公司部分募集资金投资项目延期的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

陈东阳

中天国富证券有限公司

2019 年 4 月 18 日

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