Ingenic Semiconductor Co., Ltd — Audit Report / Information 2011

Sep 16, 2011

北京兴华会计师事务所有限责任公司 BEIJINGXINGHUA

关于北京君正集成电路股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的 鉴证报告

（ 2011 ）京会兴核字第 1-041 号

北京君正集成电路股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的北京君正集成电路股份有限公司(以下简称“贵公 司”)截至 2011年7月31日止管理层编制的《北京君正集成电路股份有限公司以 自筹资金预先投入募投项目的专项说明》(以下简称“专项说明”)进行了鉴证。

一、管理层的责任

按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引》的规定编制专项说明是贵公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、 完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制，保证专项 说明的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在 鉴证过程中，我们实施了了解、询问、检查等我们认为必要的程序。我们相信，

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BEIJINGXINGHUA

北京兴华会计师事务所有限责任公司

我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

三、鉴证意见

我们认为，上述《北京君正集成电路股份有限公司以自筹资金预先投入募投 项目的专项说明》符合深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2011年7月31日 止以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际情况。

四、报告使用范围说明

本鉴证报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目 的自筹资金之目的，不得用作任何其它目的。因使用不当造成的后果，与执行本 鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。

北京兴华会计师事务所有限责任公司

中国注册会计师：王全洲

中国注册会计师：傅映红

· 中国 北京

二○一一年八月三十一日

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北京君正集成电路股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目的专项说明

根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引》 的规定，北京君正集成电路股份有限公司(以下简称“本公司”或“北京君 正”)以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下：

一、公开发行股票募集资金到位及专户存储等情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准北京君正集成电路股份有限公司首次 公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2011]691号文）核准，并经 深圳证券交易所同意，本公司由主承销商齐鲁证券有限公司采用网下向询价对象 询价配售和网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）2,000 万股（每股面值1元），发行价格为每股43.80元。截至2011年5月26日，本公司 实际募集资金总额为876,000,000.00元，实际收到募集资金834,904,000.00元（已 扣除证券承销费及保荐费用），减除相关发行费用9,243,000.00元，募集资金净 额为825,661,000.00元。上述募集资金到位情况业经北京兴华会计师事务所有限 责任公司验证，并由其出具（2011）京会兴验字第1-009号《验资报告》。公司 对募集资金采取了专户存储制度。

二、承诺募投项目情况

本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金 投资项目情况如下：

单位：人民币万元

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北京兴华会计师事务所有限责任公司 BEIJINGXINGHUA

序号	项目名称	项目投资总额	承诺募集资金投资额	项目备案文件编号
1	便携式消费电子产品用多媒体处理器芯片技术改造项目	8,721.00	8,721.00	京海淀发改（备）[2010]22号
2	便携式教育电子产品用嵌入式处理器芯片技术改造项目	8,165.00	8,165.00	京海淀发改（备）[2010]23号
3	移动互联网终端应用处理器芯片研发及产业化项目	12,387.00	12,387.00	京海淀发改（备）[2010]24号
4	研发中心建设项目	3,388.00	3,388.00	京海淀发改（备）[2010]25号

三、自筹资金预先投入募投项目情况

本公司首次公开发行股票募集资金投资项目已经相关部门批准，并经公司股 东大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金实际到位之前 已由公司以自筹资金先行投入，截至2011年7月31日，本公司利用自筹资金先期 投入募集资金投资项目“移动互联网终端应用处理器芯片研发及产业化项目” 18,432,418.39元，明细情况如下：

单位：人民币元

		单位：人民币元	单位：人民币元
项目名称	承诺募集资金投资金额	自筹资金预先投入情况
		投入明细	投入金额
移动互联网终端应用处理器芯片研发及产业化项目	123,869,800.00	1.工程费用	890,892.51
		1.1设备购置	890,892.51
		2.工程建设其他费用	17,541,525.88
		2.1办公场地租赁费
		2.2办公场地装修费
		2.3办公家具购置费	76,529.60
		2.4软件购置费	79,560.00
		2.5开发费用	17,385,436.28
		知识产权授权使用费	5,637,040.03
		试制费用	4,272,984.60
		产品开发人员工资福利费	7,385,952.65
		培训费	70,659.00
		研讨及咨询费	-
		知识产权登记费用	18,800.00
		2.6可行性研究费用
		3.预备费
		4.铺底流动资金	-
合计	123,869,800.00		18,432,418.39

北京君正集成电路股份有限公司

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2011 年8 月31 日

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