AI Terminal
ING Bank Slaski S.A.
Earnings Release • Feb 6, 2025
5651_rns_2025-02-06_724adf8b-99ce-4a2f-8e2a-793188ddd0d5.pdf
Earnings Release
Open in ViewerOpens in native device viewer
Grupa Kapitałowa ING Banku Śląskiego S.A.
za 4 kwartał 2024 roku
Informacja o wstępnych niezaudytowanych skonsolidowanych
wynikach finansowych Grupy Kapitałowej ING Banku Śląskiego S.A.
Dane zawarte w niniejszym dokumencie mają charakter wstępny i szacunkowy. Ostateczne wartości zostaną przedstawione w skonsolidowanym raporcie rocznym Grupy Kapitałowej Banku za rok kończący się 31 grudnia 2024 roku oraz raporcie rocznym Banku za rok kończący się 31 grudnia 2024 roku, które zostaną opublikowane 7 marca 2025 roku.
Spis treści
| Najważniejsze dane finansowe i biznesowe | 3 | |
|---|---|---|
| Wybrane dane finansowe i podstawowe wskaźniki | 4 | |
| Skonsolidowany rachunek zysków i strat | 5 | |
| Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów |
6 | |
| Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej |
7 | |
| Pozostałe informacje | 8 | |
| 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. |
Porównywalność danych finansowych Wynik z tytułu odsetek Wynik z tytułu prowizji Wynik na instrumentach finansowych wycenianych według wartości godziwej przez wynik finansowy oraz wynik z pozycji wymiany Wynik na rachunkowości zabezpieczeń Koszty działania Zatrudnienie w Grupie Kapitałowej ING Banku Śląskiego S.A. Koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych Kredyty i inne należności udzielone klientom wyceniane według zamortyzowanego kosztu Zobowiązania wobec klientów Łączny współczynnik kapitałowy Wynik finansowy w podziale na segmenty działalności Ryzyko prawne związane z portfelem kredytów indeksowanych do CHF |
8 9 10 10 10 11 11 11 12 14 14 15 16 |
| Rachunek zysków i strat ING Banku Śląskiego S.A. | 18 | |
| Sprawozdanie z całkowitych dochodów ING Banku Śląskiego S.A. |
19 | |
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej ING Banku Śląskiego S.A. |
20 |
Najważniejsze dane finansowe i biznesowe
W 2024 roku skonsolidowany zysk netto ING Banku Śląskiego wyniósł 4 369 mln zł, co oznacza spadek o 1,6% w porównaniu z rokiem ubiegłym. Grupa ING Banku Śląskiego zanotowała wzrost podstawowych wielkości komercyjnych wartości kredytów brutto o 5,8% r/r, a depozytów o 7,9% r/r.
Podstawowe dane finansowe Grupy ING Banku Śląskiego za rok 2024 w porównaniu do roku ubiegłego:
- wynik na działalności podstawowej wzrósł o 5,6% do 11 246 mln zł, w tym:
- o wynik z tytułu odsetek wzrósł o 6,8% do 8 725 mln zł,
- o wynik prowizyjny poprawił się o 6,0% do 2 294 mln zł,
- koszty ogółem (łącznie z podatkiem od niektórych instytucji finansowych) wzrosły o 8,1% do 4 698 mln zł,
- odpisy na oczekiwane straty kredytowe wzrosły o 85,8% do 944 mln zł,
- zysk brutto spadł o 3,1% do 5 545 mln zł,
- zysk netto spadł o 1,6% do 4 369 mln zł,
- zwrot z kapitału (ROE) osiągnął poziom 26,7% w porównaniu z 33,9% w ub.r.,
- wskaźnik koszty/dochody wyniósł 41,7% w porównaniu z 40,7% w ub.r.,
- marża odsetkowa netto osiągnęła poziom 3,5%w porównaniu z 3,6% w ub.r.,
- łączny współczynnik kapitałowy wyniósł 14,85% w porównaniu z 17,41% w ub.r.
Najważniejsze wyniki biznesowe Grupy ING Banku Śląskiego osiągnięte w 2024 roku w porównaniu do roku ubiegłego:
- wzrost wartości należności brutto od klientów o 5,8% do 167,4 mld zł, w tym:
- o należności brutto od klientów detalicznych wzrost o 9,8% do 71,3 mld zł,
- o należności brutto od klientów korporacyjnych wzrost o 3,0% do 96,1 mld zł,
- wzrost depozytów o 7,9% do 218,1 mld zł, w tym:
- o depozyty klientów detalicznych wzrost o 12,1% do 125,7 mld zł,
- o depozyty klientów korporacyjnych wzrost o 2,6% do 92,5 mld zł.
Podstawowe dane finansowe ING Banku Śląskiego za rok 2024 w porównaniu do roku ubiegłego:
- zysk netto spadł o 1,6% do 4 369 mln zł,
- aktywa ogółem wzrosły o 6,4% do 254,9 mld zł,
- kapitały własne wzrosły o 2,9% do 17,1 mld zł,
• łączny współczynnik kapitałowy wyniósł 15,62% w porównaniu z 18,74% w ub.r.
Wybrane dane finansowe i podstawowe wskaźniki
Wybrane dane finansowe ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego
| 4 kwartał |
4 kwartały 2024 |
4 kwartał |
4 kwartały 2023 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | narastająco | 2023 | narastająco | zmiana | zmiana | |
| okres | okres | okres | okres | 4 kwartał 2024/ | rok 2024/ |
|
| od 01.10.2024 | od 01.01.2024 | od 01.10.2023 | od 01.01.2023 | 4 kwartał 2023 | rok 2023 |
|
| do 31.12.2024 | do 31.12.2024 | do 31.12.2023 | do 31.12.2023 | |||
| Wynik z tytułu odsetek | 2 261 | 8 725 | 2 167 | 8 171 | 4,3% | 6,8% |
| Wynik z tytułu prowizji | 565 | 2 294 | 556 | 2 164 | 1,6% | 6,0% |
| Wynik na działalności podstawowej | 2 890 | 11 246 | 2 904 | 10 648 | -0,5% | 5,6% |
| Wynik brutto | 1 601 | 5 545 | 1 595 | 5 720 | 0,4% | -3,1% |
| Zysk netto przypadający akcjonariuszom ING Banku Śląskiego S.A. |
1 309 | 4 369 | 1 271 | 4 441 | 3,0% | -1,6% |
| Zysk na jedną akcję zwykłą (w zł) | 10,06 | 33,57 | 9,77 | 34,13 | 3,0% | -1,6% |
| stan na | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 30.09.2024 | 31.12.2023 | zmiana kw/kw (31.12.2024/ 30.09.2024) |
zmiana r/r (rok 2024/ rok 2023) |
|
| Kredyty i inne należności udzielone klientom wyceniane według zamortyzowanego kosztu (netto) |
166 677 | 164 617 | 156 521 | 1,3% | 6,5% |
| Zobowiązania wobec klientów | 219 996 | 216 293 | 205 290 | 1,7% | 7,2% |
| Aktywa razem | 260 359 | 254 420 | 245 361 | 2,3% | 6,1% |
| Kapitał akcyjny | 130 | 130 | 130 | 0,0% | 0,0% |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom ING Banku Śląskiego S.A. |
17 170 | 16 230 | 16 736 | 5,8% | 2,6% |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 131,98 | 124,75 | 128,64 | 5,8% | 2,6% |
Podstawowe skonsolidowane wskaźniki efektywności
| stan na | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 30.09.2024 | 31.12.2023 | zmiana kw/kw (31.12.2024/ 30.09.2024) |
zmiana r/r (rok 2024/ rok 2023) |
|
| C/I - wskaźnik udziału kosztów |
41,7% | 42,6% | 40,7% | -2,3% | 2,4% |
| ROA - wskaźnik zwrotu na aktywach |
1,7% | 1,8% | 1,9% | -1,3% | -10,3% |
| ROE - wskaźnik zwrotu z kapitału |
26,7% | 27,1% | 33,9% | -1,6% | -21,2% |
| NIM - marża odsetkowa netto |
3,5% | 3,6% | 3,6% | -1,2% | -3,2% |
| L/D -współczynnik kredyty do depozytów |
75,8% | 76,1% | 76,2% | -0,5% | -0,6% |
| Łączny współczynnik kapitałowy | 14,85% | 14,98% | 17,41% | -0,9% | -14,7% |
| Łączny współczynnik kapitałowy Banku | 15,62% | 15,78% | 18,74% | -1,0% | -16,6% |
Objaśnienia:
C/I - wskaźnik udziału kosztów – relacja kosztów działania do wyniku na działalności podstawowej.
ROA - wskaźnik zwrotu na aktywach – stosunek zysku netto przypadającego akcjonariuszom ING Banku Śląskiego S.A. z 4 kolejnych kwartałów do średniego stanu aktywów z 5 kolejnych kwartałów.
ROE - wskaźnik zwrotu z kapitału – stosunek zysku netto przypadającego akcjonariuszom ING Banku Śląskiego S.A. z 4 kolejnych kwartałów do średniego stanu kapitałów własnych z 5 kolejnych kwartałów.
NIM – stosunek sumy wyniku odsetkowego netto z 4 kolejnych kwartałów do średnich aktywów odsetkowych z 5 kolejnych kwartałów.
L/D - współczynnik kredyty do depozytów – relacja kredytów i innych należności udzielonych klientom netto do zobowiązań wobec klientów.
Łączny współczynnik kapitałowy – relacja między funduszami własnymi a łączną kwotą ekspozycji na ryzyko.
Skonsolidowany rachunek zysków i strat
| 4 kwartał |
4 kwartały 2024 |
4 kwartał |
4 kwartały 2023 |
||
|---|---|---|---|---|---|
| Numer noty | 2024 okres |
narastająco okres |
2023 okres |
narastająco okres |
|
| od 01.10.2024 | od 01.01.2024 | od 01.10.2023 | od 01.01.2023 | ||
| do 31.12.2024 | do 31.12.2024 | do 31.12.2023 | do 31.12.2023 | ||
| Przychody odsetkowe | 3 410 | 13 112 | 3 116 | 12 409 | |
| obliczone przy zastosowaniu metody efektywnej stopy procentowej | 3 243 | 12 365 | 2 909 | 11 368 | |
| pozostałe przychody odsetkowe | 167 | 747 | 207 | 1 041 | |
| Koszty odsetkowe | -1 149 | -4 387 | -949 | -4 238 | |
| Wynik z tytułu odsetek | 2 | 2 261 | 8 725 | 2 167 | 8 171 |
| Przychody z tytułu prowizji | 722 | 2 887 | 699 | 2 722 | |
| Koszty prowizji | -157 | -593 | -143 | -558 | |
| Wynik z tytułu prowizji | 3 | 565 | 2 294 | 556 | 2 164 |
| Wynik na instrumentach finansowych wycenianych według wartości godziwej przez wynik finansowy oraz wynik z pozycji wymiany |
4 | 60 | 198 | 112 | 332 |
| Wynik na sprzedaży papierów wartościowych wycenianych według zamortyzowanego kosztu | 1 | -6 | - | - | |
| Wynik na sprzedaży papierów wartościowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody oraz przychody ztytułu dywidend |
-18 | -3 | -12 | 1 | |
| Wynik na rachunkowości zabezpieczeń | 5 | -4 | 10 | 97 | -5 |
| Wynik na pozostałej działalności podstawowej | 25 | 28 | -16 | -15 | |
| Wynik na działalności podstawowej | 2 890 | 11 246 | 2 904 | 10 648 | |
| Koszty działania | 6 | -934 | -3 958 | -987 | -3 700 |
| Odpisy na oczekiwane straty kredytowe | -108 | -944 | -72 | -508 | |
| w tym zysk z tytułu sprzedaży wierzytelności | 21 | 80 | 24 | 24 | |
| Koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych | 8 | -65 | -92 | -106 | -106 |
| Podatek od niektórych instytucji finansowych | -192 | -740 | -156 | -644 | |
| Udział w zyskach netto jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności | 10 | 33 | 12 | 30 | |
| Zysk brutto | 1 601 | 5 545 | 1 595 | 5 720 | |
| Podatek dochodowy | -292 | -1 176 | -324 | -1 279 | |
| Zysk netto | 1 309 | 4 369 | 1 271 | 4 441 | |
| w tym przypadający akcjonariuszom ING Banku Śląskiego S.A. | 1 309 | 4 369 | 1 271 | 4 441 |
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
| 4 kwartał | 4 kwartały 2024 | 4 kwartał | 4 kwartały 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| 2024 | narastająco | 2023 | narastająco | |
| okres | okres | okres | okres | |
| od 01.10.2024 do 31.12.2024 |
od 01.01.2024 do 31.12.2024 |
od 01.10.2023 do 31.12.2023 |
od 01.01.2023 do 31.12.2023 |
|
| Zysk netto za okres sprawozdawczy | 1 309 | 4 369 | 1 271 | 4 441 |
| Pozostałe całkowite dochody netto, w tym: | -374 | 396 | 281 | 2 944 |
| Pozycje, które mogą być przeklasyfikowane do rachunku zysków i strat, w tym: | -384 | 384 | 202 | 2 860 |
| dłużne papiery wartościowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody – zyski / straty z rewaluacji odnoszone na kapitał własny |
-58 | 55 | 179 | 272 |
| dłużne papiery wartościowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody – przeniesienie na wynik finansowy w związku ze sprzedażą |
15 | 9 | 10 | 5 |
| zabezpieczenie przepływów pieniężnych – zyski / straty z rewaluacji odnoszone na kapitał własny |
-812 | -1 447 | -436 | 425 |
| zabezpieczenie przepływów pieniężnych – przeniesienie do zysku lub straty |
471 | 1 767 | 449 | 2 158 |
| Pozycje, które nie zostaną przeklasyfikowane do rachunku zysków i strat, w tym: | 10 | 12 | 79 | 84 |
| kapitałowe instrumenty finansowe wyceniane do wartości godziwej przez inne całkowite dochody – zyski / straty z rewaluacji odnoszone na kapitał własny |
13 | 15 | 88 | 93 |
| zyski / straty aktuarialne | -3 | -3 | -9 | -9 |
| Całkowity dochód netto za okres sprawozdawczy | 935 | 4 765 | 1 552 | 7 385 |
| w tym przypadający akcjonariuszom ING Banku Śląskiego S.A. | 935 | 4 765 | 1 552 | 7 385 |
Skonsolidowane sprawozdanie zsytuacji finansowej
| stan na | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Numer noty | 31.12.2024 | 30.09.2024 | 31.12.2023 | 01.01.2023 | |
| Aktywa | |||||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 8 361 | 8 965 | 7 041 | 3 050 | |
| Kredyty i inne należności udzielone innym bankom | 21 635 | 18 150 | 19 620 | 4 449 | |
| Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy |
1 948 | 1 402 | 2 274 | 1 953 | |
| Pochodne instrumenty zabezpieczające | 61 | 92 | 208 | 139 | |
| Inwestycyjne papiery wartościowe | 58 992 | 54 231 | 56 614 | 48 433 | |
| Aktywa stanowiące zabezpieczenie zobowiązań | 179 | 4 495 | 165 | 164 | |
| Kredyty i inne należności udzielone klientom wyceniane według zamortyzowanego kosztu |
9 | 166 677 | 164 617 | 156 521 |
154 975 |
| Inwestycje w jednostki stowarzyszone wyceniane metodą praw własności | 185 | 175 | 181 | 179 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 011 | 984 | 1 002 | 949 | |
| Wartości niematerialne | 457 | 482 | 493 | 416 | |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 14 | 3 | 1 | 572 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 690 | 645 | 1 097 | 1 829 | |
| Inne aktywa | 149 | 179 | 144 | 158 | |
| Aktywa razem | 260 359 | 254 420 | 245 361 | 217 266 |
stan na
| Numer noty | 31.12.2024 | 30.09.2024 | 31.12.2023 | 01.01.2023 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Zobowiązania | |||||
| Zobowiązania wobec innych banków | 15 468 | 13 354 | 13 655 | 5 640 | |
| Zobowiązania finansowe wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy |
1 400 | 1 248 | 1 822 | 2 204 | |
| Pochodne instrumenty zabezpieczające | 83 | 137 | 280 | 370 | |
| Zobowiązania wobec klientów | 10 | 219 996 | 216 293 | 205 290 | 192 731 |
| Zobowiązania z tytułu emisji papierów wartościowych | 509 | 914 | 404 | 405 | |
| Zobowiązania podporządkowane | 1 499 | 1 501 | 1 526 | 1 644 | |
| Rezerwy | 636 | 640 | 542 | 359 | |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 16 | 156 | 115 | 20 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 | - | - | - | |
| Inne zobowiązania | 3 581 | 3 947 | 4 991 | 4 550 | |
| Zobowiązania razem | 243 189 | 238 190 | 228 625 | 207 923 | |
| Kapitał własny | |||||
| Kapitał akcyjny | 130 | 130 | 130 | 130 | |
| Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 956 | 956 | 956 | 956 | |
| Skumulowane inne całkowite dochody | -4 699 | -4 325 | -5 095 | -8 040 | |
| Zyski zatrzymane | 20 783 | 19 469 | 20 750 | 16 297 | |
| Akcje własne na cele pracowniczego programu motywacyjnego | - | - | -5 | - | |
| Kapitał własny razem | 17 170 | 16 230 | 16 736 | 9 343 | |
| w tym przypadający akcjonariuszom ING Banku Śląskiego S.A. | 17 170 | 16 230 |
16 736 | 9 343 | |
| Zobowiązania i kapitał własny razem | 260 359 | 254 420 | 245 361 | 217 266 |
Pozostałe informacje
1. Porównywalność danych finansowych
Począwszy od 31 grudnia 2024 roku Grupa wprowadziła zmiany w sposobie prezentacji środków pieniężnych i ich ekwiwalentów w sprawozdaniu z sytuacji finansowej. Pozycja Kasa i środki w Banku Centralnym została zastąpiona przez pozycję Środki pieniężne i ich ekwiwalenty. W skład nowej pozycji weszły aktywa finansowe prezentowane dotychczas w pozycji Kasa i środki w Banku Centralnym, tj. gotówka, pozostałe środki pieniężne i środki na rachunkach w Banku Centralnym oraz wybrane aktywa finansowe prezentowane dotychczas w pozycji Kredyty i inne należności udzielone innym bankom, tj. salda na rachunkach bieżących i rachunkach lokat jednodniowych w innych bankach oraz salda złożonych w innych bankach depozytów zabezpieczających typu call. Zmiana miała na celu uspójnienie danych dotyczących środków pieniężnych i ich ekwiwalentów pomiędzy sprawozdaniem z sytuacji finansowej a sprawozdaniem z przepływów pieniężnych i stanowi dostosowanie prezentacji do stanowiska Komitetu Interpretacyjnego MSSF oraz wymogów MSR 7 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych a także do zmieniającej się praktyki rynkowej w tym zakresie.
Dane na 30 września 2024 roku i na 31 grudnia 2023 roku zostały przekształcone celem doprowadzenia do porównywalności. Tabela zawiera poszczególne pozycje prezentowane w aktywach sprawozdania z sytuacji finansowej, w układzie i według wartości wykazanych w opublikowanych sprawozdaniach finansowych za te okresy oraz w układzie i według wartości zaprezentowanych w niniejszej informacji o wstępnych niezaudytowanych skonsolidowanych wynikach finansowych za 4 kwartał 2024 roku (informacja kwartalna za 4 kwartał 2024 roku). Zobowiązania i Kapitał własny nie uległy zmianie i nie wymagały przekształceń.
stan na 30 września 2024
Aktywa
| w śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres od 1 stycznia 2024 roku do 30 września 2024 roku (dane publikowane) |
zmiana | w informacji kwartalnej za 4 kwartał 2024 roku (dane porównawcze) |
|
|---|---|---|---|
| Aktywa | |||
| Kasa i środki w Banku Centralnym | 8 762 | -8 762 | nie dotyczy |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | nie dotyczy | 8 965 | 8 965 |
| Kredyty i inne należności udzielone innym bankom | 18 353 | -203 | 18 150 |
| Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy | 1 402 | 1 402 | |
| Pochodne instrumenty zabezpieczające | 92 | 92 | |
| Inwestycyjne papiery wartościowe | 54 231 | 54 231 | |
| Aktywa stanowiące zabezpieczenie zobowiązań | 4 495 | 4 495 | |
| Kredyty i inne należności udzielone klientom wyceniane według zamortyzowanego kosztu |
164 617 | 164 617 | |
| Inwestycje w jednostki stowarzyszone wyceniane metodą praw własności | 175 | 175 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 984 | 984 | |
| Wartości niematerialne | 482 | 482 | |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 3 | 3 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 645 | 645 | |
| Inne aktywa | 179 | 179 | |
| Aktywa razem | 254 420 | 0 | 254 420 |
stan na 31 grudnia 2023
| w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku (dane publikowane) |
zmiana | w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku |
||
|---|---|---|---|---|
| Aktywa | (dane porównawcze) | procentowej, w tym: |
||
| Kasa i środki w Banku Centralnym | 6 752 | -6 752 | nie dotyczy | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | nie dotyczy | 7 041 | 7 041 | |
| Kredyty i inne należności udzielone innym bankom | 19 909 | -289 | 19 620 | |
| Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy | 2 274 | 2 274 | ||
| Pochodne instrumenty zabezpieczające | 208 | 208 | ||
| Inwestycyjne papiery wartościowe | 56 614 | 56 614 | ||
| Aktywa stanowiące zabezpieczenie zobowiązań | 165 | 165 | ||
| Kredyty i inne należności udzielone klientom wyceniane według zamortyzowanego kosztu |
156 521 | 156 521 | ||
| Inwestycje w jednostki stowarzyszone wyceniane metodą praw własności | 181 | 181 | ||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 002 | 1 002 | ||
| Wartości niematerialne | 493 | 493 | ||
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 1 | 1 | ||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 097 | 1 097 | ||
| Inne aktywa | 144 | 144 | ||
| Aktywa razem | 245 361 | 0 | 245 361 |
| 2. | Wynik z tytułu odsetek | |
|---|---|---|
| 4 kwartał 2024 |
4 kwartały 2024 narastająco |
4 kwartał 2023 |
4 kwartały 2023 narastająco |
|
|---|---|---|---|---|
| okres | okres | okres | okres | |
| od 01.10.2024 do 31.12.2024 |
od 01.01.2024 do 31.12.2024 |
od 01.10.2023 do 31.12.2023 |
od 01.01.2023 do 31.12.2023 |
|
| Przychody odsetkowe, w tym: | 3 410 | 13 112 | 3 116 | 12 409 |
| przychody odsetkowe obliczone przy zastosowaniu metody efektywnej stopy procentowej, w tym: |
3 243 | 12 365 | 2 909 | 11 368 |
| odsetki od instrumentów finansowych wycenianych według zamortyzowanego kosztu, w tym: |
2 784 | 10 611 | 2 520 | 9 867 |
| odsetki od kredytów i innych należności udzielonych innym bankom | 278 | 1 227 | 254 | 855 |
| odsetki od kredytów i innych należności udzielonych klientom * | 2 195 | 8 281 | 2 024 | 8 061 |
| odsetki od inwestycyjnych papierów wartościowych | 311 | 1 103 | 242 | 951 |
| odsetki od inwestycyjnych papierów wartościowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody |
459 | 1 754 | 389 | 1 501 |
| pozostałe przychody odsetkowe, w tym: | 167 | 747 | 207 | 1 041 |
| inne przychody o charakterze odsetkowym powiązane z rozliczeniem wycen instrumentów pochodnych zabezpieczających przepływy pieniężne |
167 | 746 | 207 | 1 039 |
| odsetki od kredytów i innych należności udzielonych klientom wycenianych według wartości godziwej przez wynik finansowy |
- | 1 | - | 2 |
| Koszty odsetkowe, w tym: | -1 149 | -4 387 | -949 | -4 238 |
| odsetki od zobowiązań wobec innych banków | -200 | -789 | -100 | -424 |
| odsetki od zobowiązań wobec klientów | -826 | -3 050 | -694 | -3 121 |
| odsetki od zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych | -9 | -31 | -7 | -31 |
| odsetki od zobowiązań podporządkowanych | -18 | -80 | -22 | -76 |
| odsetki od zobowiązań leasingowych | -4 | -18 | -4 | -17 |
| inne koszty o charakterze odsetkowym powiązane z rozliczeniem wycen instrumentów pochodnych zabezpieczających przepływy pieniężne |
-92 | -419 | -122 | -569 |
| Wynik z tytułu odsetek | 2 261 | 8 725 | 2 167 | 8 171 |
*) w danych za rok 2024 w pozycji odsetki od kredytów i innych należności udzielonych klientom ujęto wpływ korekty wartości bilansowej brutto kredytów hipotecznych w PLN z tytułu wakacji kredytowych w kwocie -140 mln zł.
3. Wynik z tytułu prowizji
| 4 kwartał 2024 okres |
4 kwartały 2024 narastająco okres |
4 kwartał 2023 okres |
4 kwartały 2023 narastająco okres |
|
|---|---|---|---|---|
| od 01.10.2024 do 31.12.2024 |
od 01.01.2024 do 31.12.2024 |
od 01.10.2023 do 31.12.2023 |
od 01.01.2023 do 31.12.2023 |
|
| Przychody z tytułu prowizji, w tym: | 722 | 2 887 | 699 | 2 722 |
| marża transakcyjna na transakcjach wymiany walut | 185 | 717 | 181 | 708 |
| karty płatnicze i kredytowe | 160 | 647 | 156 | 567 |
| udzielanie kredytów | 120 | 502 | 115 | 491 |
| prowadzenie rachunków klientów | 127 | 484 | 122 | 476 |
| oferowanie produktów ubezpieczeniowych | 60 | 244 | 60 | 230 |
| dystrybucja jednostek uczestnictwa | 27 | 95 | 18 | 64 |
| usługi faktoringowe i leasingowe | 14 | 61 | 11 | 57 |
| działalność maklerska | 12 | 52 | 14 | 51 |
| działalność powiernicza | 2 | 21 | 7 | 25 |
| pozostałe prowizje | 15 | 64 | 15 | 53 |
| Koszty prowizji, w tym: | -157 | -593 | -143 | -558 |
| karty płatnicze i kredytowe | -86 | -336 | -74 | -315 |
| Wynik z tytułu prowizji | 565 | 2 294 | 556 | 2 164 |
4. Wynik na instrumentach finansowych wycenianych według wartości godziwej przez wynik finansowy oraz wynik z pozycji wymiany
| 4 kwartał |
4 kwartały 2024 |
4 kwartał |
4 kwartały 2023 |
|
|---|---|---|---|---|
| 2024 | narastająco | 2023 | narastająco | |
| okres | okres | okres | okres | |
| od 01.10.2024 | od 01.01.2024 | od 01.10.2023 | od 01.01.2023 | |
| do 31.12.2024 | do 31.12.2024 | do 31.12.2023 | do 31.12.2023 | |
| Wynik z pozycji wymiany oraz wynik na pochodnych transakcjach walutowych, w tym: |
56 | 205 | 46 | 218 |
| wynik z pozycji wymiany | 82 | 145 | 230 | 193 |
| transakcje pochodne walutowe | -26 | 60 | -184 | 25 |
| Wynik na transakcjach pochodnych na stopę procentową | -6 | -41 | 41 | 54 |
| Wynik na instrumentach dłużnych przeznaczonych do obrotu | 5 | 20 | 19 | 46 |
| Wynik na transakcjach z przyrzeczeniem odkupu | 5 | 14 | 6 | 14 |
| Razem | 60 | 198 | 112 | 332 |
| w tym: |
|
|---|---|
5. Wynik na rachunkowości zabezpieczeń
| 4 kwartał |
4 kwartały 2024 |
4 kwartał |
4 kwartały 2023 |
|
|---|---|---|---|---|
| 2024 | narastająco | 2023 | narastająco | |
| okres | okres | okres | okres | |
| od 01.10.2024 | od 01.01.2024 | od 01.10.2023 | od 01.01.2023 | |
| do 31.12.2024 | do 31.12.2024 | do 31.12.2023 | do 31.12.2023 | |
| Rachunkowość zabezpieczeń wartości godziwej papierów wartościowych | -6 | 10 | -2 | -9 |
| wycena transakcji zabezpieczanej | -215 | -163 | 51 | 401 |
| wycena transakcji zabezpieczającej | 209 | 173 | -53 | -410 |
| Rachunkowość zabezpieczeń przepływów pieniężnych | 2 | - | 99 | 4 |
| nieefektywność wynikająca z zabezpieczeń przepływów pieniężnych | 2 | - | 99 | 4 |
| Razem | -4 | 10 | 97 | -5 |
6. Koszty działania
| 4 kwartał |
4 kwartały 2024 |
4 kwartał |
4 kwartały 2023 |
|
|---|---|---|---|---|
| 2024 | narastająco | 2023 | narastająco | |
| okres | okres | okres | okres | |
| od 01.10.2024 | od 01.01.2024 | od 01.10.2023 | od 01.01.2023 | |
| do 31.12.2024 | do 31.12.2024 | do 31.12.2023 | do 31.12.2023 | |
| Koszty pracownicze | -541 | -2 031 | -572 | -1 936 |
| Pozostałe koszty działania, w tym: | -393 | -1 927 | -415 | -1 764 |
| koszty marketingu i promocji | -49 | -189 | -52 | -165 |
| amortyzacja | -90 | -340 | -108 | -327 |
| obowiązkowe wpłaty na rzecz BFG, w tym: | - | -151 | - | -154 |
| na fundusz przymusowej restrukturyzacji | - | -151 | - | -154 |
| opłaty na rzecz KNF | - | -29 | 1 | -24 |
| koszty IT | -122 | -493 | -53 | -386 |
| koszty utrzymania budynków i wycen nieruchomości do wartości godziwej | -42 | -160 | -60 | -171 |
| inne | -90 | -565 | -143 | -537 |
| Razem | -934 | -3 958 | -987 | -3 700 |
7. Zatrudnienie w Grupie Kapitałowej ING Banku Śląskiego S.A.
| stan na | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 30.09.2024 | 31.12.2023 | |||
| zatrudnienie w etatach | 7 946,7 | 8 066,2 | 8 332,9 | ||
| zatrudnienie w osobach | 8 001 | 8 120 | 8 379 |
8. Koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych
| 4 kwartał 2024 okres od 01.10.2024 do 31.12.2024 |
4 kwartały 2024 narastająco okres od 01.01.2024 do 31.12.2024 |
4 kwartał 2023 okres od 01.10.2023 do 31.12.2023 |
4 kwartały 2023 narastająco okres od 01.01.2023 do 31.12.2023 |
|
|---|---|---|---|---|
| Rezerwy na ryzyko prawne kredytów hipotecznych indeksowanych do walut obcych, w tym: |
-65 | -92 | -106 | -106 |
| dotyczące kredytów znajdujących się w portfelu Banku | -36 | -62 | -94 | -94 |
| dotyczące kredytów spłaconych | -29 | -30 | -12 | -12 |
| Razem | -65 | -92 | -106 | -106 |
obcych, w tym:
9. Kredyty i inne należności udzielone klientom wyceniane według zamortyzowanego kosztu
| stan na | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 30.09.2024 | 31.12.2023 | |||||||
| brutto | odpis | netto | brutto | odpis | netto | brutto | odpis | netto | |
| Portfel kredytowy, w tym: | 167 398 | -3 959 | 163 439 | 165 699 | -4 068 | 161 631 | 158 256 | -3 508 | 154 748 |
| Bankowość korporacyjna | 96 131 | -3 079 | 93 052 | 96 202 | -3 242 | 92 960 | 93 364 | -2 525 | 90 839 |
| kredyty w rachunku bieżącym | 14 934 | -218 | 14 716 | 15 887 | -225 | 15 662 | 13 739 | -140 | 13 599 |
| kredyty i pożyczki terminowe | 56 318 | -2 462 | 53 856 | 55 637 | -2 615 | 53 022 | 55 373 | -2 201 | 53 172 |
| należności leasingowe | 13 448 | -106 | 13 342 | 13 411 | -99 | 13 312 | 13 209 | -78 | 13 131 |
| należności faktoringowe | 6 860 | -289 | 6 571 | 7 083 | -302 | 6 781 | 6 851 | -104 | 6 747 |
| dłużne papiery wartościowe (korporacyjne i komunalne) | 4 571 | -4 | 4 567 | 4 184 | -1 | 4 183 | 4 192 | -2 | 4 190 |
| Bankowość detaliczna | 71 267 | -880 | 70 387 | 69 497 | -826 | 68 671 | 64 892 | -983 | 63 909 |
| kredyty i pożyczki hipoteczne | 61 295 | -181 | 61 114 | 59 689 | -176 | 59 513 | 55 719 | -226 | 55 493 |
| kredyty w rachunku bieżącym | 688 | -64 | 624 | 693 | -58 | 635 | 706 | -63 | 643 |
| pozostałe kredyty i pożyczki | 9 284 | -635 | 8 649 | 9 115 | -592 | 8 523 | 8 467 | -694 | 7 773 |
| Inne należności, w tym: | 3 238 | - | 3 238 | 2 986 | - | 2 986 | 1 773 | - | 1 773 |
| transakcje z przyrzeczeniem odkupu | 1 040 | - | 1 040 | 1 325 | - | 1 325 | - | - | - |
| złożone depozyty zabezpieczające typu call | 759 | - | 759 | 643 | - | 643 | 607 | - | 607 |
| inne | 1 439 | - | 1 439 | 1 018 | - | 1 018 | 1 166 | - | 1 166 |
| Razem | 170 636 | -3 959 | 166 677 | 168 685 | -4 068 | 164 617 | 160 029 | -3 508 | 156 521 |
Jakość portfela kredytowego
| stan na | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 30.09.2024 | 31.12.2023 | |||||||
| brutto | odpis | netto | brutto | odpis | netto | brutto | odpis | netto | |
| Bankowość korporacyjna | 96 131 | -3 079 | 93 052 | 96 202 | -3 242 | 92 960 | 93 364 | -2 525 | 90 839 |
| aktywa w Etapie 1 | 77 535 | -136 | 77 399 | 76 590 | -151 | 76 439 | 77 536 | -188 | 77 348 |
| aktywa w Etapie 2 | 13 088 | -394 | 12 694 | 14 117 | -396 | 13 721 | 12 626 | -413 | 12 213 |
| aktywa w Etapie 3 | 5 508 | -2 549 | 2 959 | 5 495 | -2 695 | 2 800 | 3 151 | -1 924 | 1 227 |
| aktywa POCI | - | - | - | - | - | - | 51 | - | 51 |
| Bankowość detaliczna | 71 267 | -880 | 70 387 | 69 497 | -826 | 68 671 | 64 892 | -983 | 63 909 |
| aktywa w Etapie 1 | 62 124 | -105 | 62 019 | 61 587 | -103 | 61 484 | 58 257 | -128 | 58 129 |
| aktywa w Etapie 2 | 8 185 | -172 | 8 013 | 6 973 | -139 | 6 834 | 5 606 | -200 | 5 406 |
| aktywa w Etapie 3 | 955 | -603 | 352 | 934 | -584 | 350 | 1 026 | -655 | 371 |
| aktywa POCI | 3 | - | 3 | 3 | - | 3 | 3 | - | 3 |
| Razem, w tym: | 167 398 | -3 959 | 163 439 | 165 699 | -4 068 | 161 631 | 158 256 | -3 508 | 154 748 |
| aktywa w Etapie 1 | 139 659 | -241 | 139 418 | 138 177 | -254 | 137 923 | 135 793 | -316 | 135 477 |
| aktywa w Etapie 2 | 21 273 | -566 | 20 707 | 21 090 | -535 | 20 555 | 18 232 | -613 | 17 619 |
| aktywa w Etapie 3 | 6 463 | -3 152 | 3 311 | 6 429 | -3 279 | 3 150 | 4 177 | -2 579 | 1 598 |
| aktywa POCI | 3 | - | 3 | 3 | - | 3 | 54 | - | 54 |
10. Zobowiązania wobec klientów
| stan na | |||
|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 30.09.2024 | 31.12.2023 | |
| Depozyty, w tym: | 218 148 | 210 156 | 202 209 |
| Bankowość korporacyjna | 92 474 | 89 579 | 90 123 |
| depozyty bieżące | 60 947 | 56 511 | 60 650 |
| w tym depozyty jednodniowe | 5 045 | 5 876 | 6 453 |
| depozyty oszczędnościowe | 20 010 | 18 629 | 19 441 |
| depozyty terminowe | 11 517 | 14 439 | 10 032 |
| Bankowość detaliczna | 125 674 | 120 577 | 112 086 |
| depozyty bieżące | 31 850 | 31 477 | 28 816 |
| depozyty oszczędnościowe | 76 338 | 73 153 | 67 713 |
| depozyty terminowe | 17 486 | 15 947 | 15 557 |
| Pozostałe zobowiązania, w tym: | 1 848 | 6 137 | 3 081 |
| zobowiązania z tytułu transakcji z przyrzeczeniem odkupu | - | 4 225 | - |
| zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych | 751 | 794 | 823 |
| depozyty zabezpieczające typu call | 7 | 6 | 11 |
| inne | 1 090 | 1 112 | 2 247 |
| Razem | 219 996 | 216 293 | 205 290 |
11. Łączny współczynnik kapitałowy
stan na
| 31.12.2024 | 30.09.2024 | 31.12.2023 | |
|---|---|---|---|
| A. Kapitały własne ze sprawozdania z sytuacji finansowej, w tym: | 17 170 | 16 230 | 16 736 |
| A.I. Kapitały własne ujęte w funduszach własnych | 17 650 | 17 677 | 18 574 |
| A.II. Kapitały własne nie ujęte w wyliczeniu funduszy własnych | -480 | -1 447 | -1 838 |
| B. Pomniejszenia i zwiększenia funduszy własnych, w tym: | 547 | 535 | 456 |
| korekta wartości z tytułu wymogów w zakresie ostrożnej wyceny | -35 | -35 | -28 |
| wartość firmy i inne wartości niematerialne | -495 | -480 | -436 |
| aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oparte na przyszłej rentowności i niewynikające z różnic przejściowych po odliczeniu powiązanych rezerw z tytułu podatku dochodowego |
-1 | -1 | -519 |
| niedobór korekt z tytułu ryzyka kredytowego wobec oczekiwanych strat według metody IRB |
-491 | -571 | -141 |
| niedobór pokrycia ztytułu ekspozycji nieobsługiwanych | -38 | -36 | -14 |
| korekty w okresie przejściowym w kapitale podstawowym Tier 1 |
267 | 240 | 71 |
| instrumenty kapitałowe kwalifikujące się jako kapitał Tier 2 |
1 340 | 1 418 | 1 507 |
| nadwyżka rezerw ponad oczekiwane uznane straty według metody IRB | - | - | 16 |
| Fundusze własne przyjęte do kalkulacji łącznego współczynnika kapitałowego (A.I. + B), w tym: |
18 197 | 18 212 | 19 030 |
| Kapitał podstawowy Tier 1 | 16 857 | 16 794 | 17 507 |
| Kapitał Tier 2 | 1 340 | 1 418 | 1 523 |
| Aktywa ważone ryzykiem; w tym: | 122 514 | 121 580 | 109 295 |
| z tytułu ryzyka kredytowego | 105 815 | 104 816 | 92 466 |
| z tytułu ryzyka operacyjnego | 15 476 | 15 476 | 15 476 |
| pozostałe | 1 223 | 1 288 | 1 353 |
| Łączne wymogi kapitałowe | 9 801 | 9 726 | 8 743 |
| Łączny współczynnik kapitałowy (TCR) | 14,85% | 14,98% | 17,41% |
| minimalny wymagany poziom | 11,51% | 11,32% | 11,32% |
| nadwyżka wskaźnika TCR ponad wymóg regulacyjny | 3,34 p.p. | 3,66 p.p. | 6,09 p.p. |
| Współczynnik kapitału Tier 1 (T1) | 13,76% | 13,81% | 16,02% |
| minimalny wymagany poziom | 9,51% | 9,32% | 9,32% |
| nadwyżka wskaźnika T1 ponad wymóg regulacyjny | 4,25 p.p. | 4,49 p.p. | 6,70 p.p. |
Przepisy przejściowe
Grupa w kalkulacji współczynników kapitałowych skorzystała z przepisów przejściowych w zakresie złagodzenia wpływu wdrożenia standardu MSSF 9 na poziom funduszy własnych. Dodatkowo na datę 31 grudnia i 30 września 2024 roku Grupa zastosowała tymczasowe traktowanie niezrealizowanych zysków i strat wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody zgodnie z art. 468 rozporządzenia CRR. W przypadku nie stosowania przez Grupę przepisów przejściowych, współczynniki kapitałowe Grupy kształtowałyby się następująco:
| stan na | |||
|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 30.09.2024 | 31.12.2023 | |
| Łączny współczynnik kapitałowy (TCR) | 14,65% | 14,80% | 17,35% |
| Współczynnik kapitału Tier 1 | 13,56% | 13,63% | 15,96% |
12. Wynik finansowy w podziale na segmenty działalności
| stan na | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Segment bankowości detalicznej |
Segment bankowości korporacyjnej |
RAZEM | Segment bankowości detalicznej |
Segment bankowości korporacyjnej |
RAZEM | |
| 4 kwartały 2024 narastająco |
4 kwartały 2023 narastająco |
|||||
| okres od 01.01.2024 do 31.12.2024 | okres od 01.01.2023 do 31.12.2023 | |||||
| Przychody ogółem | 4 901 | 6 345 | 11 246 | 4 438 | 6 210 | 10 648 |
| wynik z tytułu odsetek | 4 153 | 4 572 | 8 725 | 3 779 | 4 392 | 8 171 |
| wynik z tytułu prowizji, w tym: | 671 | 1 623 | 2 294 | 589 | 1 575 | 2 164 |
| przychody z tytułu prowizji w tym: | 1 026 | 1 861 | 2 887 |
912 | 1 810 | 2 722 |
| marża transakcyjna na transakcjach wymiany walut | 83 | 634 | 717 | 79 | 629 | 708 |
| prowadzenie rachunków klientów | 113 | 371 | 484 | 115 | 361 | 476 |
| udzielanie kredytów | 23 | 479 | 502 | 25 | 466 | 491 |
| karty płatnicze i kredytowe | 460 | 187 | 647 | 393 | 174 | 567 |
| dystrybucja jednostek uczestnictwa | 95 | - | 95 | 64 | - | 64 |
| oferowanie produktów ubezpieczeniowych | 205 | 39 | 244 | 192 | 38 | 230 |
| usługi faktoringowe i leasingowe | - | 61 | 61 | - | 57 | 57 |
| pozostałe prowizje | 47 | 90 | 137 | 44 | 85 | 129 |
| koszty prowizji | -355 | -238 | -593 | -323 | -235 | -558 |
| pozostałe przychody/koszty | 77 | 150 | 227 | 70 | 243 | 313 |
| Koszty działania | -1 978 | -1 980 | -3 958 | -1 954 | -1 746 | -3 700 |
| Wynik operacyjny segmentu | 2 923 | 4 365 | 7 288 | 2 484 | 4 464 | 6 948 |
| odpisy na oczekiwane straty kredytowe | -29 | -915 | -944 | -5 | -503 | -508 |
| koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych |
-92 | - | -92 | -106 | - | -106 |
| podatek od niektórych instytucji finansowych | -252 | -488 | -740 | -231 | -413 | -644 |
| udział w zyskach (stratach) netto jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności |
33 | - | 33 | 30 | - | 30 |
| Zysk brutto | 2 583 | 2 962 | 5 545 | 2 172 | 3 548 | 5 720 |
| Podatek dochodowy | - | - | -1 176 | - | - | -1 279 |
| Zysk netto | - | - | 4 369 | - | - | 4 441 |
| przypadający akcjonariuszom ING Banku Śląskiego S.A. | - | - | 4 369 | - | - | 4 441 |
13. Ryzyko prawne związane z portfelem kredytów indeksowanych do CHF
Grupa posiada należności z tytułu detalicznych kredytów hipotecznych indeksowanych kursem CHF. W tabeli poniżej zaprezentowano poszczególne elementy składające się na wartość bilansową brutto i netto tych należności.
| stan na | |||
|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 30.09.2024 | 31.12.2023 | |
| liczba umów (w szt.) | 2 416 | 2 486 | 2 753 |
| saldo kapitału | 484 | 498 | 584 |
| korekta wartości bilansowej brutto z tytułu ryzyka prawnego | -387 | -370 | -510 |
| inne elementy wartości bilansowej brutto (odsetki, ESP) | 5 | 4 | 3 |
| wartość bilansowa brutto | 102 | 132 | 77 |
| odpisy na oczekiwane straty kredytowe | -6 | -6 | -8 |
| Wartość bilansowa netto kredytów hipotecznych w CHF | 96 | 126 | 69 |
| Rezerwa na ryzyko prawne kredytów hipotecznych indeksowanych do CHF | 253 | 215 | 128 |
Dodatkowo w tabeli poniżej zaprezentowano zmianę w roku 2024 i 2023:
- − korekty wartości bilansowej brutto dla kredytów hipotecznych indeksowanych do CHF ujętych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej, oraz
- − rezerwy na ryzyko prawne kredytów hipotecznych indeksowanych do CHF.
| kwartały 2024 narastająco okres od 01.01.2024 do 31.12.2024 |
rok 2023 okres od 01.01.2023 do 31.12.2023 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| korekta wartości bilansowej brutto dotycząca kredytów ujętych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej |
rezerwa na ryzyko prawne kredytów hipotecznych indeksowanych do CHF |
korekta wartości bilansowej brutto dotycząca kredytów ujętych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej |
rezerwa na ryzyko prawne kredytów hipotecznych indeksowanych do CHF |
|||
| Saldo na początek okresu | 510 | 128 | 582 | 53 | ||
| Zmiany w okresie, w tym: | -123 | 125 | -72 | 75 | ||
| utworzenia i rozwiązania w okresie | -12 | 102 | 93 | 12 | ||
| przeniesienie w ramach rezerw | -34 | 38 | -73 | 73 | ||
| wykorzystanie, w tym z tytułu ugód | -61 | -15 | -81 | -10 | ||
| różnice kursowe | -16 | - | -11 | - | ||
| Saldo na koniec okresu | 387 | 253 | 510 | 128 |
Rezerwa na ryzyko prawne kredytów hipotecznych indeksowanych do CHF prezentowana jest w zobowiązaniach w pozycji Rezerwy i dotyczy:
-
− kredytów hipotecznych indeksowanych do CHF usuniętych ze sprawozdania z sytuacji finansowej,
− części kredytów hipotecznych indeksowanych do CHF ujętych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej, dla których oszacowana wartość straty przekracza sumę ekspozycji brutto,
− kosztów wynikających z postępowań sądowych w odniesieniu do kredytów indeksowanych do CHF ujętych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej.
Na 31 grudnia 2024 roku liczba umów kredytów hipotecznych indeksowanych do CHF, usuniętych ze sprawozdania z sytuacji finansowej, wyłączając umowy zamknięte w wyniku unieważnienia umowy przez sąd lub w wyniku konwersji na kredyty złotówkowe, w związku z przystąpieniem do ugody, wyniosła 2 543 (2 479 na 31 grudnia 2023 roku), a odpowiadająca im kwota uruchomienia wyniosła 358 mln zł (352 mln zł na 31 grudnia 2023 roku).
Na 31 grudnia 2024 roku przeciwko Bankowi toczyło się 1 673 spraw sądowych (1 389 spraw na koniec 2023 roku) w związku z zawartymi umowami o kredyt w złotych indeksowany kursem CHF. Niespłacony kapitał kredytów hipotecznych, których dotyczyły te postępowania wynosił na 31 grudnia 2024 roku 284 mln zł (291 mln zł na koniec 2023 roku). Do 31 grudnia 2024 roku prawomocnym wyrokiem sądu zakończyło się 568 spraw sądowych.
Zmiany w okresie dotyczące szacunku korekty / rezerwy z tytułu ryzyka prawnego zarówno w odniesieniu do kredytów znajdujących się w portfelu Banku jak i w odniesieniu do kredytów spłaconych Bank prezentuje w rachunku zysków i strat w pozycji Koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych.
Wysokość kwoty korekty wartości bilansowej brutto / rezerwy z tytułu ryzyka prawnego dla portfela kredytów hipotecznych indeksowanych do CHF wykazywanych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej oraz usuniętych już ze sprawozdania z sytuacji finansowej zależy od wielu zmiennych tj. skali ugód z kredytobiorcami, prognozowanej liczby przyszłych spraw spornych możliwych przyszłych rozstrzygnięć prawnych, zakończonych wyrokiem unieważniającym oraz rozkładu prawdopodobieństw poszczególnych scenariuszy.
Na 31 grudnia 2024 roku zastosowano portfelowe podejście do oszacowania korekty wartości bilansowej brutto związanej z portfelem kredytów hipotecznych indeksowanych do kursu CHF ujętych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej oraz do oszacowania rezerwy dla składników aktywów dotyczących kredytów hipotecznych indeksowanych do kursu CHF usuniętych ze sprawozdania wynikających z ryzyka prawnego dotyczącego tych kredytów.
Korekta wartości bilansowej brutto portfela CHF ma na celu odzwierciedlenie rzeczywistych i oczekiwanych zmienionych przepływów pieniężnych wynikających z umowy (podejście to wynika z faktu, że ryzyko prawne związane z portfelem kredytów hipotecznych indeksowanych w CHF zmienia oszacowanie płatności z tytułu tych składników aktywów, a wprowadzenie korekty wartości bilansowej brutto pozwala na zaprezentowanie wartości
bilansowej brutto w wartości, która odzwierciedli rzeczywiste i oczekiwane zmienione przepływy pieniężne wynikające z umowy).
Dla składników aktywów finansowych usuniętych już ze sprawozdania z sytuacji finansowej utworzenie rezerw na ryzyko prawne na bazie portfelowej wynika z oceny prawdopodobieństwa zaistnienia wypływu środków pieniężnych.
Na 31 grudnia 2024 roku potencjalne straty z tytułu ryzyka prawnego szacowane są jako średnia ważona prawdopodobieństwem z trzech scenariuszy - bazowego, pozytywnego i negatywnego - z uwzględnieniem oszacowanego prawdopodobieństwa wystąpienia. Scenariusze, na których bazuje estymacja są zróżnicowane pod względem oczekiwanej liczby spraw sądowych (wyliczonej na podstawie profesjonalnego osądu Banku wynikającego z dotychczasowych doświadczeń Banku oraz analizy aktualnej sytuacji rynkowej w zakresie spraw zakończonych wyrokiem unieważniającym), a także oczekiwanej przez Bank skali ugód z klientami.
Na 31 grudnia 2024 roku, dla portfela kredytów hipotecznych indeksowanych do CHF ujętych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej Bank przyjmuje w każdym ze scenariuszy, że dla określonej części portfela może wystąpić:
- − unieważnienie umowy kredytowej po zakończeniu prawomocnego postępowania sądowego lub
- − konwersja kredytów z indeksowanych do CHF na kredyty denominowane w PLN (których oprocentowanie ustala się w oparciu o stawkę WIBOR) poprzez dobrowolne ugody.
Kalkulacja strat w przypadku unieważnienia umowy kredytowej opiera się na założeniu zwrotu klientowi rat przez Bank i zwrotu kapitału udzielonego kredytu Bankowi przez klienta, bez uwzględnienia odzyskania przez Bank wynagrodzenia za korzystanie przez kredytobiorcę z kapitału. To rozwiązanie, w zależności od scenariusza, obejmuje od 54% do 58% portfela kredytów hipotecznych indeksowanych do CHF ujętych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej, nie będących przedmiotem postępowania sądowego. Dla kredytów hipotecznych indeksowanych do CHF ujętych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej będących przedmiotem sporu sądowego Bank ujął pełną stratę wynikającą z unieważnienia. Scenariusze pozytywny, bazowy i negatywny różnią się od siebie ilością spraw spornych oraz wielkością portfela objętego ugodami, a wagi poszczególnych scenariuszy są równe.
Kalkulacja strat w przypadku konwersji kredytów z indeksowanych do CHF na kredyty denominowane w PLN poprzez dobrowolne ugody została dokonana zgodnie z aktualnymi szacunkami i warunkami ugód oferowanych przez Bank wraz z prawem do wynagrodzenia. To rozwiązanie, w zależności od scenariusza, obejmuje od 5% do 15% portfela kredytów hipotecznych indeksowanych do CHF ujętych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej.
Na 31 grudnia 2024 roku dla aktywów finansowych usuniętych już ze sprawozdania z sytuacji finansowej Bank przyjmuje w każdym ze scenariuszy, że dla określonej części portfela może wystąpić unieważnienie umowy
kredytowej po zakończeniu prawomocnego postępowania sądowego. Kalkulacja strat w przypadku unieważnienia umowy kredytowej jest analogiczna jak w przypadku portfela kredytów hipotecznych indeksowanych do CHF ujętych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej. To rozwiązanie, w zależności od scenariusza, obejmuje od 10% do 15% aktywów finansowych usuniętych już ze sprawozdania z sytuacji finansowej, nie będących przedmiotem postępowania sądowego. Dla kredytów hipotecznych usuniętych już ze sprawozdania z sytuacji finansowej będących przedmiotem sporu sądowego Bank ujął pełną stratę wynikającą z unieważnienia. Scenariusze pozytywny, bazowy i negatywny różnią się od siebie założeniami dotyczącymi ilości spraw spornych, a wagi poszczególnych scenariuszy są równe. W 2024 roku zaktualizowano w szacunku rezerwy podejście do kosztów związanych z odsetkami karnymi oraz kosztami sądowymi oraz szacunki odnośnie spodziewanej liczby spraw spornych, co wpłynęło na kalkulację strat w przypadku unieważnienia umowy. Pozostałe założenia pozostały bez istotnych zmian.
Zmiana szacunku z tytułu korekty wartości bilansowej brutto / rezerwy z tytułu ryzyka prawnego dla kredytów hipotecznych indeksowanych do CHF ujętych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej oraz usuniętych już ze sprawozdania z sytuacji finansowej w 2024 roku w porównaniu do ich salda na 31 grudnia 2023 roku wynikała z okresowej weryfikacji głównych założeń kalkulacji z uwzględnieniem prognozowanej liczby nowych spraw spornych oraz aktualizacji innych parametrów modelu.
Głównym źródłem niepewności dla wyżej opisanych szacunków jest liczba spraw spornych oraz skłonność klientów do zawierania ugód zgodnie z programem oferowanym przez Bank.
Rachunek zysków i strat ING Banku Śląskiego S.A.
| 4 kwartał | 4 kwartały 2024 | 4 kwartał | 4 kwartały 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| 2024 | narastająco | 2023 | narastająco | |
| okres od 01.10.2024 |
okres od 01.01.2024 |
okres od 01.10.2023 |
okres od 01.01.2023 |
|
| do 31.12.2024 | do 31.12.2024 | do 31.12.2023 | do 31.12.2023 | |
| Przychody odsetkowe | 3 266 | 12 534 | 2 966 | 11 822 |
| obliczone przy zastosowaniu metody efektywnej stopy procentowej | 3 100 | 11 787 | 2 759 | 10 781 |
| pozostałe przychody odsetkowe | 166 | 747 | 207 | 1 041 |
| Koszty odsetkowe | -1 105 | -4 196 | -899 | -4 060 |
| Wynik z tytułu odsetek | 2 161 | 8 338 | 2 067 | 7 762 |
| Przychody z tytułu prowizji | 708 | 2 813 | 683 | 2 649 |
| Koszty prowizji | -160 | -605 | -147 | -570 |
| Wynik z tytułu prowizji | 548 | 2 208 | 536 | 2 079 |
| Wynik na instrumentach finansowych wycenianych według wartości godziwej przez wynik finansowy oraz wynik z pozycji wymiany |
60 | 196 | 112 | 327 |
| Wynik na sprzedaży papierów wartościowych wycenianych według zamortyzowanego kosztu | 1 | -6 | - | - |
| Wynik na sprzedaży aktywów finansowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody oraz przychody z tytułu dywidend | -42 | -37 | -20 | -15 |
| Wynik na rachunkowości zabezpieczeń | -4 | 10 | 97 | -5 |
| Wynik na pozostałej działalności podstawowej | 13 | 13 | -19 | -24 |
| Wynik na działalności podstawowej | 2 737 | 10 722 | 2 773 | 10 124 |
| Koszty działania | -886 | -3 755 | -938 | -3 509 |
| Odpisy na oczekiwane straty kredytowe | -101 | -879 | -43 | -458 |
| w tym zysk z tytułu sprzedaży wierzytelności | 21 | 80 | 24 | 24 |
| Koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych | -65 | -92 | -106 | -106 |
| Podatek od niektórych instytucji finansowych | -192 | -740 | -156 | -644 |
| Udział w zyskach netto jednostek zależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności | 89 | 234 | 52 | 252 |
| Zysk brutto | 1 582 | 5 490 | 1 582 | 5 659 |
| Podatek dochodowy | -273 | -1 121 | -311 | -1 218 |
| Zysk netto | 1 309 | 4 369 | 1 271 | 4 441 |
Sprawozdanie z całkowitych dochodów ING Banku Śląskiego S.A.
| 4 kwartał | 4 kwartały 2024 | 4 kwartał | 4 kwartały 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| 2024 | narastająco | 2023 | narastająco | |
| okres | okres | okres | okres | |
| od 01.10.2024 | od 01.01.2024 | od 01.10.2023 | od 01.01.2023 | |
| do 31.12.2024 | do 31.12.2024 | do 31.12.2023 | do 31.12.2023 | |
| Zysk netto za okres sprawozdawczy | 1 309 | 4 369 | 1 271 | 4 441 |
| Pozostałe całkowite dochody netto, w tym: | -325 | 450 | 233 | 2 905 |
| Pozycje, które mogą być przeklasyfikowane do rachunku zysków i strat, w tym: | -335 | 438 | 154 | 2 821 |
| dłużne papiery wartościowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody – zyski / straty z rewaluacji odnoszone na kapitał własny |
-58 | 55 | 179 | 272 |
| dłużne papiery wartościowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody – przeniesienie na wynik finansowy w związku ze sprzedażą |
15 | 9 | 10 | 5 |
| kredyty wyceniane do wartości godziwej przez inne całkowite dochody – zyski / straty z rewaluacji odnoszone na kapitał własny |
49 | 54 | -48 | -39 |
| zabezpieczenie przepływów pieniężnych – zyski / straty z rewaluacji odnoszone na kapitał własny |
-813 | -1 447 | -436 | 425 |
| zabezpieczenie przepływów pieniężnych – przeniesienie do zysku lub straty |
472 | 1 767 | 449 | 2 158 |
| Pozycje, które nie zostaną przeklasyfikowane do rachunku zysków i strat, w tym: | 10 | 12 | 79 | 84 |
| kapitałowe instrumenty finansowe wyceniane do wartości godziwej przez inne całkowite dochody – zyski / straty z rewaluacji odnoszone na kapitał własny |
13 | 15 | 88 | 93 |
| zyski / straty aktuarialne | -3 | -3 | -9 | -9 |
| Całkowity dochód netto za okres sprawozdawczy | 984 | 4 819 | 1 504 | 7 346 |
Sprawozdanie zsytuacji finansowej ING Banku Śląskiego S.A.
| stan na | stan na | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 30.09.2024 | 31.12.2023 | 01.01.2023 | ||
| Aktywa | Zobowiązania | ||||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 8 360 | 8 963 | 7 039 | 3 050 | |
| Kredyty i inne należności udzielone innym bankom | 25 063 | 20 532 | 22 540 | 6 492 | |
| Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy | 1 948 | 1 402 | 2 274 | 1 953 | finansowy |
| Pochodne instrumenty zabezpieczające | 61 | 92 | 208 | 139 | |
| Inwestycyjne papiery wartościowe | 58 892 | 54 104 | 56 528 | 48 348 | |
| Aktywa stanowiące zabezpieczenie zobowiązań | 179 | 4 495 | 165 | 164 | |
| Kredyty i inne należności udzielone klientom | 156 496 | 155 122 | 146 663 | 145 733 | |
| Inwestycje w jednostki zależne i stowarzyszone wyceniane metodą praw własności | 1 969 | 1 880 | 1 761 | 1 624 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 969 | 953 | 965 | 926 | |
| Wartości niematerialne | 416 | 438 | 450 | 393 | |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | - | - | - | 566 | Kapitał własny |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 467 | 415 | 888 | 1 650 | |
| Inne aktywa | 121 | 158 | 119 | 121 | |
| Aktywa razem | 254 941 | 248 554 | 239 600 | 211 159 |
| stan na | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 30.09.2024 | 31.12.2023 | 01.01.2023 | |
| Zobowiązania | ||||
| Zobowiązania wobec innych banków | 10 803 | 8 609 | 8 827 | 658 |
| Zobowiązania finansowe wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy |
1 400 | 1 248 | 1 822 | 2 204 |
| Pochodne instrumenty zabezpieczające | 83 | 137 | 280 | 370 |
| Zobowiązania wobec klientów | 219 941 | 216 354 | 205 040 | 192 242 |
| Zobowiązania podporządkowane | 1 499 | 1 501 | 1 526 | 1 644 |
| Rezerwy | 633 | 635 | 536 | 348 |
| Zobowiązanie z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 15 | 147 | 101 | - |
| Inne zobowiązania | 3 460 | 3 805 | 4 849 | 4 427 |
| Zobowiązania razem | 237 834 | 232 436 | 222 981 | 201 893 |
| Kapitał własny | ||||
| Kapitał akcyjny | 130 | 130 | 130 | 130 |
| Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 956 | 956 | 956 | 956 |
| Skumulowane inne całkowite dochody | -4 762 | -4 437 | -5 212 | -8 117 |
| Zyski zatrzymane | 20 783 | 19 469 | 20 750 | 16 297 |
| Akcje własne dla celów pracowniczego programu motywacyjnego | - | - | -5 | - |
| Kapitał własny razem | 17 107 | 16 118 | 16 619 | 9 266 |
| Zobowiązania i kapitał własny razem | 254 941 | 248 554 | 239 600 | 211 159 |