Infotmic co.,ltd. — Audit Report / Information 2006

Apr 30, 2007

关于天发石油股份有限公司大股东及关联方 资金占用和违规担保情况的专项报告

天发石油股份有限公司：

我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了(以下简称“贵公司”)2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产 负债表、2006 年年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006 年年度的现金流量表和合并现金流量表。并出具了中磊 会计师事务所“中磊审字[2007]8162 号”保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会上市部函[2003]13 号《关于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的通知》和 中国证券监督管理委员会证监会发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，该公 司编制了列示于本专项报告所附的大股东及其关联方资金占用、偿还和违规担保及新增资金占用情况汇总表(以下简称“情况汇总 表”)。

经过对该情况汇总表所载资料与我所审计贵公司 2006 年年度会计报表时所复核的会计资料和经过审计的会计报表的相关内 容进行核对，我们没有发现该情况汇总表在其他所有重大方面有不一致之处。本报告除供贵公司提交中国证监会和深圳证券交易 所审查外，不得用作其他用途。

中磊会计师事务所有限公司公司

二 OO 七年四月二十七日

附件：天发石油股份有限公司 2006 年半年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

附件： 天发石油股份有限公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：天发石油股份有限公司

资金 占用 方类 别		资金占用方方名称	资金占用方与 本公司的关系	上市公司核算 的会计科目	2005年期初占用 资金余额	2005年度占 用累计发生 金额（不含占 用资金利息）	2005年 度占用 资金的 利息	2005年度偿 还累计发生 金额	2005年期末占 用资金余额	占用形 成原因	占用性质	备 注
控股 股东、 实际 控制 人及 其附 属企 业	一、股份公司本部被占用
	1	湖北天发实业集团有限公司	本公司控股股东	其他应收款	57,039,755.18	523,573.92		524,783.52	57,038,545.58	借款	非经营
	2	天颐科技股份有限公司	同受天发集团控制		5,341,990.55				5,341,990.55
	3	湖北天荣现代农业股份有限公司	同受天发集团控制	其他应收款	61,161,304.10	104.00			61,161,408.10	借款	非经营
	4	湖北天发房地产发展有限公司	同受天发集团控制	其他应收款	43,250,000.00				43,250,000.00	借款	非经营
	5	北京天发投资控股公司	同受天发集团控制	其他应收款	30,528,000.00			9,916.75	30,518,083.25	借款	非经营
	6	湖北帅伦纸业股份有限公司	同受天发集团控制	其他应收款	12,510,725.89	16,700.00		5,580.00	12,521,845.89	借款	非经营
	7	荆州天发金塔建筑工程公司	同受天发集团控制	其他应收款	3,510,000.00				3,510,000.00	借款	非经营
	8	湖北天发物流有限公司	同受天发集团控制	其他应收款	2,669,953.40	159,040.53		3,041,685.47	-212,691.54	代垫费用	非经营
	9	荆州市第一木材总公司	本公司非控股股东 同受天发集团控制	其他应收款	2,236,000.00	16,272.60			2,252,272.60	借款	非经营
	10	湖北力特隆轮胎有限责任公司	同受天发集团控制	其他应收款	1,187,729.88				1,187,729.88	代垫费用	非经营
	11	天发聚富星连锁超市	同受天发集团控制	其他应收款	965,324.18	14,057.00		500.00	978,881.18	代垫费用	非经营
	12	湖北天济药业有限公司	同受天发集团控制	其他应收款	300,180.00				300,180.00	代垫费用	非经营
	13	天发大酒店	同受天发集团控制	其他应收款	267,776.33	22,795.00		300,951.33	-10,380.00	代垫费用	非经营
	14	湖北天发广告公司	同受天发集团控制	其他应收款	200,000.00				200,000.00	代垫费用	非经营
	15	上海天发房地产公司	同受天发集团控制	其他应收款	-11,900,000.00			550,000.00	-12,450,000.00	借款	非经营
	16	上海申天发企业发展有限公司		其他应收款	-834,000.00				-834,000.00	代垫费用	非经营
	本部合计				208,434,739.51	752,543.05		4,433,417.07	204,753,865.49
	二、上海天发被占用								-
	1	北京天发投资控股公司	同受天发集团控制	其他应收款	1,500,000.00				1,500,000.00	代垫费用	非经营
	2	湖北帅伦纸业股份有限公司	同受天发集团控制	其他应收款	880,000.00				880,000.00	代垫费用	非经营

	3	湖北天发房地产发展有限公司	同受天发集团控制	其他应收款	9,101,811.81				9,101,811.81	代垫费用	非经营
	小计				11,481,811.81	-		-	11,481,811.81
	三、天恩船运被占用								-
	1	湖北天发实业集团有限公司	母公司的控股股东	其他应收款	2,000,000.00				2,000,000.00	代垫费用	非经营
	四、荆州石化公司被占用								-
	1	天颐科技	同受天发集团控制	应收帐款	797,500.12				797,500.12	代垫费用	非经营
	2	湖北帅伦纸业股份有限公司	同受天发集团控制	应收帐款	270,812.05				270,812.05	代垫费用	非经营
	3	湖北天发广告公司	同受天发集团控制	预付帐款	100,000.00				100,000.00	代垫费用	非经营
	小计				1,168,312.17	-		-	1,168,312.17
	五、荆州汽贸被占用								-
	1	湖北天发实业集团有限公司	母公司的控股股东	其他应收款	366,419.76				366,419.76	代垫费用	非经营
	2	湖北天发房地产发展有限公司	母公司的控股股东	其他应收款	10,000.00				10,000.00	代垫费用	非经营
	小计				376,419.76	-		-	376,419.76
	六、荆州液化气占用
	1	湖北天发实业集团有限公司	母公司的控股股东	其他应付款	-300,000.00				-300,000.00
		合计			223,161,283.25	752,543.05		4,433,417.07	219,480,409.23

注：2005 年末控股股东及其他关联方资金占用总额较上年末减少 3,680,874.02 元

附件： 天发石油股份有限公司2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：天发石油股份有限公司

资金 占用 方类 别		资金占用方方名称	资金占用方与 本公司的关系	上市公司核算 的会计科目	2006 年期初占用 资金余额	2006 年度占用累 计发生金额（不含 占用资金利息）	2006 年度偿还 累计发生金额	2006 年期末占用 资金余额	占用形 成原因	占用性质	备注
控股 股 东、 实际 控制 人及 其附 属企 业	一、股份公司本部被占用
	1	湖北天发实业集团有限公司	本公司控股股东	其他应收款	57,038,545.58	160,605,716.04	179,734,917.63	37,909,343.99	借款	非经营
	2	天颐科技股份有限公司	同受天发集团控制		5,341,990.55	797,500.12	6,139,490.67	-
	3	湖北天荣现代农业股份有限公司	同受天发集团控制	其他应收款	61,161,408.10	104,991.90	61,266,400.00	-
	4	湖北天发房地产发展有限公司	同受天发集团控制	其他应收款	43,250,000.00	10,000.00	43,260,000.00	-
	5	北京天发投资控股公司	同受天发集团控制	其他应收款	30,518,083.25		30,518,083.25	-
	6	湖北帅伦纸业股份有限公司	同受天发集团控制	其他应收款	12,521,845.89	1,257,852.05	13,779,697.86	0.08	借款	非经营
	7	荆州天发金塔建筑工程公司	同受天发集团控制	其他应收款	3,510,000.00		3,510,000.00	-
	8	湖北天发物流有限公司	同受天发集团控制	其他应收款	1,658,837.93	3,473,215.65	5,182,120.58	-50,067.00	代垫费用	经营
	9	荆州市第一木材总公司	本公司非控股股东 同受天发集团控制	其他应收款	2,252,272.60	14,500.00	2,253,772.60	13,000.00	代垫费用	经营
	10	湖北力特隆轮胎有限责任公司	同受天发集团控制	其他应收款	1,187,729.88	-3,644,189.15	-2,456,459.27	-
	11	天发聚富星连锁超市	同受天发集团控制	其他应收款	978,881.18	14,788.00	978,881.18	14,788.00	代垫费用	经营
	12	湖北天济药业有限公司	同受天发集团控制	其他应收款	300,180.00		300,180.00	-
	13	天发大酒店	同受天发集团控制	其他应收款	-10,380.00			-10,380.00	代垫费用	经营
	14	湖北天发广告公司	同受天发集团控制	其他应收款	200,000.00	100,000.00	300,000.00	-
	15	上海天发房地产公司	同受天发集团控制	其他应收款	-12,450,000.00	8,465,394.21	-7,998,606.59	4,014,000.80	代垫费用	非经营
	16	上海申天发企业发展有限公司		其他应收款	-834,000.00	1,909,850.00	1,075,850.00	-
	17	雄川船运公司			52,444.27		52,444.27	-
	本部合计				206,677,839.23	173,109,618.82	337,896,772.18	41,890,685.87
	二、上海天发被占用				0.00			-
	1	北京天发投资控股公司	同受天发集团控制	其他应收款	1,500,000.00		1,500,000.00	-
	2	湖北帅伦纸业股份有限公司	同受天发集团控制	其他应收款	880,000.00		880,000.00	-
	3	湖北天发房地产发展有限公司	同受天发集团控制	其他应收款	9,101,811.81		6,801,811.81	2,300,000.00	代垫费用	非经营

	4	上海天发房地产公司				1,536,417.60	1,536,417.60	-
	5	上海申天发企业发展有限公司				6,426,000.00	1,426,000.00	5,000,000.00	代垫费用	非经营
	小计				11,481,811.81	-	12,144,229.41	7,300,000.00
	三、天恩船运被占用				-			-
	1	湖北天发实业集团有限公司	母公司的控股股东	其他应收款	2,000,000.00			2,000,000.00	代垫费用	非经营
	四、荆州石化公司被占用				-			-
	1	天颐科技	同受天发集团控制	应收帐款	797,500.12	339,649.37	797,500.12	339,649.37	代垫费用	经营
	2	湖北帅伦纸业股份有限公司	同受天发集团控制	应收帐款	270,812.05		270,812.05	-
	3	天荣股份公司车队			-	104,991.90	104,991.90	-
	4	湖北天发物流有限公司				2,456,752.61	2,456,752.61
	5	湖北天发广告公司	同受天发集团控制	预付帐款	100,000.00		100,000.00	-
	小计				1,168,312.17	2,901,393.88	3,730,056.68	339,649.37	代垫费用	经营
	五、荆州汽贸被占用				-			-
	1	湖北天发实业集团有限公司	母公司的控股股东	其他应收款	366,419.76		366,419.76	-
	2	湖北天发房地产发展有限公司	母公司的控股股东	其他应收款	10,000.00		10,000.00	-
	3	湖北天发物流有限公司			-	618,008.04	618,008.04	-
	4	湖北力特隆轮胎有限责任公司			-	3,644,189.15	3,644,189.15	-
	小计				376,419.76	-	376,419.76	-
	六、荆州液化气占用
	1	湖北天发实业集团有限公司	母公司的控股股东	其他应付款	-300,000.00	600,000.00	300,000.00	-
		合计			221,404,382.97	176,611,012.70	354,447,478.03	51,530,335.24

注：2006 年末控股股东及其他关联方资金占用总额较上年末减少169,874,047.73 元