Infotmic co.,ltd. — Annual Report 2023

Apr 15, 2024

盈方微电子股份有限公司

2023 年度财务决算报告

根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计的截止 2023 年 12 月 31 日的 财务状况、2023 年度的经营成果、现金流量的审计报告，现将公司 2023 年财务 决算的相关情况报告如下：

一、 2023 年主要财务指标完成情况（合并报表）

单位：万元

				单位：万元
项目	2023 年	2022 年	增减	增减率%
营业收入	346,695	312,420	34,275	10.97%
营业成本	330,389	291,158	39,231	13.47%
营业利润	-2,076	9,409	-11,485	-122.06%
归属于上市公司股东的净利润	-6,006	1,490	-7,496	-503.09%
资产总额	200,107	197,742	2,365	1.20%
资产负债率	83.20%	82.41%	0.79%	0.79%
所有者权益	33,622	34,774	-1,152	-3.31%
归属于上市公司股东的净资产	3,717	8,234	-4,517	-54.86%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润	-6,053	-2,532	-3,521	-139.06%
少数股东权益	29,905	26,539	3,366	12.68%
经营活动产生的现金流量净额	-14,330	-13,293	-1,037	-7.80%
基本每股收益	-0.0735	0.0183	-0.0918	-501.64%
扣除非经常性损益后的基本每 股收益	-0.0741	-0.0310	-0.0431	-139.03%
归属于上市公司股东的每股净 资产	0.0455	0.1008	-0.0553	-54.86%
加权平均净资产收益率	-104.41%	25.90%	-130.31%	-130.31%
扣除非经常性损益后归属于母 公司的加权平均净资产收益率	-105.22%	-44.00%	-61.22%	-61.22%

2023 年度营业收入总额 346,695 万元，营业成本 330,389 万元，归属于上市

公司股东的净利润-6,006 万元。

二、财务报表主要项目及变动分析

（一）财务状况及变动分析（合并报表）

单位：万元

1

项目	年末余额	年初余额	增减	增减率
货币资金	1,665	1,387	278	20.04%
交易性金融资产	-	2,977	-2,977	-100.00%
应收票据	621	3,954	-3,333	-84.29%
应收账款	107,326	118,770	-11,444	-9.64%
应收款项融资	263	236	27	11.44%
预付账款	2,297	1,514	783	51.72%
其他应收款	184	215	-31	-14.42%
存货	39,565	20,809	18,756	90.13%
其他流动资产	991	444	547	123.20%
流动资产合计	152,912	150,306	2,606	1.73%
固定资产	339	379	-40	-10.55%
使用权资产	617	465	152	32.69%
无形资产	1,166	969	197	20.33%
商誉	44,658	45,456	-798	-1.76%
长期待摊费用	46	64	-18	-28.13%
递延所得税资产	369	104	265	254.81%
非流动资产合计	47,195	47,436	-241	-0.51%
资产合计	200,107	197,742	2,365	1.20%
短期借款	36,680	23,455	13,225	56.38%
应付账款	38,913	51,967	-13,054	-25.12%
合同负债	1,263	326	937	287.42%
应付职工薪酬	1,149	1,316	-167	-12.69%
应交税费	1,805	2,078	-273	-13.14%
其他应付款	75,927	83,274	-7,347	-8.82%
一年内到期的非流动负债	3,026	354	2,672	754.80%
其他流动负债	4	42	-38	-90.48%
流动负债合计	158,767	162,811	-4,044	-2.48%
长期借款	7,509	-	7,509	-
租赁负债	209	125	84	67.20%
预计负债	-	32	-32	-100.00%
非流动负债合计	7,718	157	7,561	4815.92%
负债合计	166,485	162,968	3,517	2.16%
股本	32,275	29,009	3,266	11.26%
减：库存股	10,321	-	10,321	-
资本公积	45,892	37,744	8,148	21.59%
其他综合收益	1,523	1,128	395	35.02%
未分配利润	-65,652	-59,646	-6,006	-10.07%

2

归属于母公司所有者权 益合计	3,717	8,235	-4,518	-54.86%
少数股东权益	29,905	26,539	3,366	12.68%
所有者权益合计	33,622	34,774	-1,152	-3.31%
负债和所有者权益总计	200,107	197,742	2,365	1.20%

对变动幅度超过 30%的项目说明如下：

1、交易性金融资产年末余额为 0 万元，较年初下降 2,977 万元，下降幅度 为 100.00%，主要系本期收到业绩补偿款所致；

2、应收票据年末余额为 621 万元，较年初下降 3,333 万元，下降幅度为 84.29%，主要系本期主要子公司采用应收票据结算的销售业务减少所致；

3、预付账款年末余额为 2,297 万元，较年初增长 783 万元，增长幅度为 51.72%，主要系预付供应商货款增加所致；

• 4、存货年末余额为 39,565 万元，较年初增长 18,756 万元，增长幅度为

• 90.13%，主要系公司增加库存所致；

• 5、其他流动资产年末余额为 991 万元，较年初增长 547 万元，增长幅度为

• 123.20%，主要系预缴企业所得税增加所致；

• 6、使用权资产年末余额为 617 万元，较年初增长 152 万元，增长幅度为

• 32.69%，主要系本报告期新增租赁所致；

• 7、递延所得税资产年末余额为 369 万元，较年初增长 265 万元，增长幅度

• 为 254.81%，主要系本期确认递延所得税费用增加所致；

• 8、短期借款年末余额为 36,680 万元，较年初增长 13,225 万元，增长幅度为

• 56.38%，主要系本期应收账款保理及短期银行贷款增加所致；

• 9、合同负债年末余额为 1,263 万元，较年初增长 937 万元，增长幅度为

• 287.42%，主要系本期预收客户货款增加所致；

• 10、一年内到期的非流动负债年末余额为 3,026 万元，较年初增长 2,672 万

• 元，增长幅度为 754.80%，主要系按照还款计划未来一年内到期偿还的租赁负债、 长期借款增加所致；

• 11、其他流动负债年末余额为 4 万元，较年初下降 38 万元，下降幅度为

• 90.48%，主要系待转销项税额减少所致；

• 12、长期借款年末余额为 7,509 万元，较年初增长 7,509 万元，主要系增加

• 银行长期贷款所致；

• 13、租赁负债年末余额为 209 万元，较年初增长 84 万元，增长幅度为

3

67.20%，主要系本报告期新增租赁所致；

14、预计负债年末余额为 0 万元，较年初下降 32 万元，下降幅度为 100.00%， 主要系根据案件进展情况冲减预计负债所致；

15、库存股年末余额为 10,321 万元，较年初增长 10,321 万元，主要系收到 股权激励款同时就回购义务确认库存股所致；

16、其他综合收益年末余额为 1,523 万元，较年初增长 395 万元，增长幅度 为 35.02%，主要系外币报表折算差额的影响所致。

（二）经营成果变动分析

单位：万元

项目	2023 年	2022 年	增减	增减率%
营业收入	346,695	312,420	34,275	10.97%
营业成本	330,389	291,158	39,231	13.47%
税金及附加	154	120	34	28.33%
销售费用	3,721	3,251	470	14.46%
管理费用	6,126	5,450	676	12.40%
研发费用	1,706	2,796	-1,090	-38.98%
财务费用	4,727	2,557	2,170	84.87%
其他收益	33	98	-65	-66.33%
投资收益	-488	-265	-223	-84.15%
公允价值变动收益	-	2,977	-2,977	-100.00%
信用减值损失	-19	-34	15	44.12%
资产减值损失	-1,469	-456	-1,013	-222.15%
资产处置收益	-6	-	-6	-
营业外收入	32	3	29	966.67%
营业外支出	13	33	-20	-60.61%
所得税费用	1,048	2,965	-1,917	-64.65%
净利润	-3,105	6,415	-9,520	-148.40%
归属于母公司所有者的净利润	-6,006	1,490	-7,496	-503.09%

对变动幅度超过 30%的项目说明如下：

1、研发费用本期发生额为 1,706 万元，较上年同期下降 1,090 万元，下降幅 度为 38.98%，主要系本期研发项目终止后工资薪酬费用及研发服务费减少所致；

2、财务费用本期发生额为 4,727 万元，较上年同期增长 2,170 万元，增长幅 度为 84.87%，主要系保理财务费用、银行借款费用及大股东借款利息增加所致；

• 3、其他收益本期发生额为 33 万元，较上年同期下降 65 万元，下降幅度为

4

66.33%，主要系本报告期取得政府补助较上年同期减少所致；

4、投资收益本期发生额为-488 万元，较上年同期下降 223 万元，下降幅度 为 84.15%，主要系票据贴现利息及手续费增加所致；

5、公允价值变动收益本期发生额为 0 万元，较上年同期下降 2,977 万元， 下降幅度为 100.00%，主要系上年同期确认业绩补偿的公允价值变动所致；

6、信用减值损失本期发生额为-19 万元，较上年同期增长 15 万元，增长幅 度为 44.12%，主要系本报告期计提坏账准备减少所致；

7、资产减值损失本期发生额为-1,469 万元，较上年同期下降 1,013 万元，下 降幅度为 222.15%，主要系本报告期计提存货跌价准备及商誉减值准备所致；

• 8、资产处置收益本期发生额为-6 万元，较上年同期下降 6 万元，主要系本

• 报告期处置固定资产及使用权资产所致；

9、营业外收入本期发生额为 32 万元，较上年同期增长 29 万元，增长幅度 为 966.67%，主要系根据小股东诉讼案件进展情况冲减预计负债所致；

10、营业外支出本期发生额为 13 万元，较上年同期下降 20 万元，下降幅度 为 60.61%，主要系上年同期计提小股东诉讼赔偿支出所致；

11、所得税费用本期发生额为 1,048 万元，较上年同期下降 1,917 万元，下 降幅度为 64.65%，主要系本报告期利润总额减少所致；

12、净利润本期发生额为-3,105 万元，较上年同期下降 9,520 万元，下降幅 度为 148.40%，主要系报告期内， 市场需求波动较大，公司部分产品受市场影 响导致销售价格有所下滑；另公司积极拓宽融资渠道、加大销售力度及实施股权 激励计划导致相应费用增加以及计提资产减值损失所致。

（三）现金流量分析

2023 年公司现金及现金等价物净增加额为 278 万元，其中：经营活动产生 的现金流量净额-14,330 万元、投资活动产生的现金流量净额-7,943 万元、筹资 活动产生的现金流量净额 21,213 万元、汇率变动对现金及现金等价物的影响为 1,338 万元。

1、经营活动产生的现金流量

本期经营活动现金流入小计 369,882 万元，其中销售商品及劳务收入 369,724 万元，收到的税费返还 107 万元，收到其他与经营活动有关的现金 51 万元；经

5

营活动现金流出小计 384,212 万元，其中购买商品、接受劳务支付的现金 369,477 万元，为职工支付的现金 5,780 万元，支付的各项税费 3,990 万元，支付其他与 经营活动有关的现金 4,965 万元。

2、投资活动产生的现金流量

本期投资活动产生现金流入小计 603 万元，其中处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 1 万元，收到其他与投资活动有关的现金 602 万元； 投资活动现金流出小计 8,546 万元，其中购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 653 万元，取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 7,893 万元。

3、筹资活动产生的现金流量

本期筹资活动产生现金流入小计 122,921 万元，其中吸收投资收到的现金 10,321 万元，取得借款收到的现金 103,100 万元，收到其他与筹资活动有关的现 金 9,500 万元；筹资活动产生现金流出小计 101,708 万元，其中偿还债务支付的 现金 80,493 万元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,956 万元，支付其他 与筹资活动有关的现金 19,259 万元。

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