Infotmic co.,ltd. — Annual Report 2003

Apr 1, 2004

*证券代码：000670 证券简称：ST 天发 公告编号：2004－05 天发石油股份有限公司

关于2003 年年度报告补充公告

本公司及董事会成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

公司2003 年年度报告已于2004 年3 月24 日在《中国证券报》、 《证券时报》和巨潮网上进行了披露，为使广大投资者更加全面、深 入了解公司的情况，特作如下补充公告：

一、补充会计报表会计注释

货币资金：附注六 (1) 、对比年初增长 37.01% ，主要系本期增加 短期借款及本年利润增加所致。

114830.64 短期投资：对比年初减少 元，是由于本期处置期初所 留短期投资。

应收帐款：附注六 (3) 、对比年初增长 228.31% ，主要系本期公司 为扩大销售收入，抢占市场份额，对信用度高的客户应收未收之货款。

预付帐款：附注六 (5) 、对比年初增长 639.17% ，主要系本期预付 供应商货款。

在建工程：附注六 (11) 、对比年初增长 28.87% ，主要系本期加油 站工程投入。

无形资产：附注六 (12) 、对比年初减少 13.38% ，主要系公司本期 出售武德土地。

长期待摊费用：附注六 (13) 、对比年初增长 36.97% ，主要系本期 未摊完，应在未来受益年度摊销的费用。

短期借款：附注六 (14) 、对比年初增长 51.81% ，主要系本期公司

获取成品油批发资格后，为抢占市场份额，加大对银行的短期融资所 致。

主营业务收入：附注六 (28) 、对比上年同期增长 42.54% ，主要系 2003 公司所处国家政策环境发生重大变化，公司 年度相继获取成品 油仓储及批发经营资格，公司抓住机遇大力发展批发、仓储业务所致。

55.07% 营业费用：对比上年同期下降 ，主要系业务费、运输费 下降及经营层积极开源节流所致。

49.96% 管理费用：对比上年同期下降 ，主要系本期无需计提大 额资产减值准备及公司管理层厉行节约，向管理要效益而节约费用支 出所致。

11.27% 财务费用：对比上年同期下降 ，主要系公司变更长短期 融资方式及与银行协调在法定范围内下调贷款利率所致。

营业外收入：附注六 (33) 、对比上年同期增长 65685.82% ，主要 系出售大宗武德土地收入。

营业外支出：附注六 (34) 、对比上年同期增长 808.63% ，主要系 出售武德土地处置相关费用及处置原已预付修建加油站因地方规划 需迁建，政府尚未补偿的往来款项。

1173.33% 所得税：对比上年同期增长 ，主要系本期公司不具备 法人资格的个别加油站在当地缴纳所得税。

二、年报 “董事会报告“（六）”公司报告期内的财务状况1、 公司财务状况、经营成果分析”补充：“营业费用”、“管理费用”、 43% “财务费用”在主营业务收入大幅增长 的前提下分别减少了

55% 50% 13% 、 、 的原因为：

2003 营业费用大幅下降： 年度，公司重新获得商务部颁发的《成 品油批发经营证书》，成品油仓储许可证书，成品油类子公司恢复零 售经营权，改变了公司在经营过程中的诸如远程觅货、远程运输，差 旅费及运费居高不下等被动局面，众多供应商以我公司为主要销售渠 道，在优惠价格的前提下积极上门配送油气商品，从而大大减少了公 司的经营费用支出，为进一步盘活资产，公司将部分资产出租，并在 会计上将该部分出租资产部分费用计入与收入相配比的成本，也减少 了经营费用列示的额度，公司经营层狠抓管理，厉行节约，严格把关 各项经营费用支出，向管理要效益，很大程度上降低了公司的经营费 用支出，以上几个方面的主要原因致使公司营业费用大幅下降。

管理费用大幅下降：本期公司会计估计变更，公司按交通部、国 2001 51 家经贸委、财政部交水发（ ） 号文规定结合公司实际情况，经 董事会决议批准，调整延长了公司专用设备的折旧期限，降低了公司 2004 3125 的管理费用，具体见寅会 ［ ］号审计报告附注三所述（影响 公司 2003 年度净利润增加 1,847,231.19 元）； 2003 年度，在公司的积极 努力及各级政府部门的支持下，公司重新获得商务部颁发的《成品油 批发经营证书》、《成品油仓储许可证书》，并开展了资产出租业务， 相应资产得以充分利用，不存在需要计提减值的情形；2001年3月至 2003年1月期间我公司所属成品油经营类子公司由于被取消成品油零 售资格和经营区域的限制，致使公司相应资产的利用率也较低，为保 证正常经营，公司管理费用也呈上升。 根据关于执行<企业会计制度

和相关会计准则有关问题解答的通知财会[2002]18 号相关规定，经 本公司董事会决议批准，由原对关联公司应收账款、其他应收款不计 提坏账准备改为按应收帐款、其他应收款期末余额的5%计提坏帐准 备，此项会计政策变更采用未来适用法该项会计估计变更影响公司 2002 年度净利润减少数为14,435,755.02 元，计提其他资产减值准 备1,255,861.55元，同时核销坏帐3,865,000.00元；2003年度各关联 方欠款显著下降，发生额大幅减少，新增坏帐准备较少；2002年度对 长期待摊费用处置5,469,977.52元，增加了2002年度费用额度；为进 一步盘活资产，公司将部分资产出租，并在会计上将该部分出租资产 部分折旧费用计入与收入相配比的成本，也减少了管理费用列示的额 度；同时，公司经营层狠抓管理，厉行节约，严格把关各项管理费用 支出，向管理要效益，很大程度上降低了公司的管理费用支出。如上 等几个方面的因素导致公司2003对比2002年度管理费用对比下降幅 度较大。

财务费用下降：本期利息资本化金额2,164,981.50，计入在建 工程，本期收取关联方资金占用费 1,700,000 元，冲减财务费用 , 本期 公司采用灵活多变的融资方式，并积极与贷款行协调在法定范围内下 调贷款利率，节约利息支出 1,470,704.35 元，导致本期财务费用同比 上期减少 5,335,685.85 元。

特此公告。

天发石油股份有限公司董事会

2004 3 31 年 月 日