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Interim / Quarterly Report • Oct 10, 2022
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Interim / Quarterly Report
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Rapport financier semestriel 2022
Société Anonyme au capital de 2 756 223,20 euros Le Valmy 4/16 Avenue Léon Gaumont 75020 PARIS
| 1. Rapport semestriel d'activité 3 | |
|---|---|
| 1.1. Résultats du premier semestre 2022 3 | |
| 1.2. Synthèse et perspectives 3 | |
| 1.3. Gestion des risques et parties liées 4 | |
| 2. États financiers intermédiaires consolidés résumés 5 | |
| 2.1. État de la situation financière 5 | |
| 2.2. Compte de résultat et état du résultat global 6 | |
| 2.2.1. Compte de résultat6 | |
| 2.2.2. État du résultat global 6 | |
| 2.3. Tableau des flux de trésorerie consolidés7 | |
| 2.4. Tableau de variation des capitaux propres consolidés 8 | |
| 2.5. Notes annexes aux états financiers intermédiaires consolidés résumés 9 | |
| 2.5.1. Informations générales 9 | |
| 2.5.2. Principes et méthodes comptables9 | |
| 2.5.3. Faits caractéristiques et périmètre de consolidation 10 | |
| 2.5.4. Notes sur l'état de la situation financière 12 | |
| 2.5.5. Notes sur le compte de résultat consolidé16 | |
| 2.5.6. Information sectorielle18 | |
| 2.5.7. Informations complémentaires19 | |
| 3. Attestation du responsable du rapport financier semestriel 20 | |
| 4. Rapport des Commissaires aux comptes sur l'information financière semestrielle (Période du 1er janvier 2022 | |
| au 30 juin 2022)21 |
1. RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITÉ
1.1. RÉSULTATS DU PREMIER SEMESTRE 2022
Le groupe Infotel a enregistré un premier semestre 2022 significatif, avec un chiffre d'affaires de 149,27 M€, en hausse de 15,60 % par rapport au premier semestre 2021, bien supérieure à la prévision Numeum du 8 juillet 2022 de 7,4 % pour l'année 2022.
Le pôle Services (96,86 % du CA) a enregistré une croissance sur le semestre de + 15,36 % à 144,58 M€, par rapport au premier semestre 2021. C'est une excellente performance compte tenu des prévisions de croissance du marché.
Presque tous les secteurs de l'activité Services voient leur chiffre d'affaires évoluer : la Banque reste le premier secteur avec 41,2 % du chiffre d'affaires Services ; l'Industrie voit son poids relatif augmenter avec 26 % du chiffre d'affaires Services ; le chiffre d'affaires du secteur Services - Transports est en progression à 17,7 % du CA Services ; l'Assurance Retraite augmente légèrement avec 11,9 % du CA Services.
Le niveau d'intercontrat reste extrêmement faible à 0,9 % pour l'ensemble du semestre. L'augmentation des ressources internes brute est de 268 sur la période, la force productive s'établit à 3 000 personnes à fin juin 2022.
Le pôle Logiciels (3,14 % du CA) a enregistré un chiffre d'affaires de 4,69 M€, en hausse de 0,91 M€ par rapport au premier semestre 2021. Le Groupe poursuit sa politique de prospection pour son activité Archivage en France et en Europe, ainsi que ses efforts de distribution de logiciels à l'international, tel qu'Orlando à destination des compagnies aériennes qui enregistre de nouvelles références.
Le résultat opérationnel s'établit, au premier semestre 2022, à 14,13 M€ (contre 10,23 M€ au premier semestre 2021), soit une hausse de 38,13 %. Cela s'explique notamment par une absence de coût d'attribution des actions gratuites en 2022, qui s'élevait au premier semestre 2021 à 1,70 M€. Les frais de fonctionnement retrouvent leur niveau d'avant pandémie, notamment pour les frais de déplacement et missions.
Le résultat net (part du groupe) du semestre ressort à 9,81 M€ (contre 6,34 M€ au premier semestre 2021), soit un taux de marge nette de 6,57 % (4,03 % au 1er semestre 2021). Le résultat net bénéficie des conséquences précédemment exposées.
La trésorerie reste importante à 94,81 M€ au 30 juin 2022, en augmentation de 8,20 M€ par rapport aux 86,61 M€ au 30 juin 2021. Il est rappelé que le versement des dividendes au cours du 1er semestre 2022 a été équivalent à celui de 2021, soit 1,60 € par action.
1.2. SYNTHÈSE ET PERSPECTIVES
Les performances du premier semestre confortent le Groupe dans l'idée que la situation sanitaire et économique devrait avoir des conséquences mesurées sur le chiffre d'affaires et la rentabilité. Le Groupe a l'espoir de pouvoir améliorer sa rentabilité.
1.3. GESTION DES RISQUES ET PARTIES LIÉES
Après avoir procédé à une revue des risques liés à son activité, Infotel considère qu'il n'y a pas d'autres risques significatifs hormis ceux présentés en pages 10 à 25 du document d'enregistrement universel 2021.
L'information sur les parties liées vous est communiquée au paragraphe 2.5.7 « Informations complémentaires » en page 19 des notes annexes aux comptes semestriels.
2. ÉTATS FINANCIERS INTERMÉDIAIRES CONSOLIDÉS RÉSUMÉS
2.1. ÉTAT DE LA SITUATION FINANCIÈRE
| ACTIF (en milliers d'euros) |
Notes | 30/06/2022 | 30/06/2021 | 31/12/2021 |
|---|---|---|---|---|
| Écarts d'acquisition | 1 | 11 865 | 11 865 | 11 865 |
| Droits d'utilisation | 2 | 26 389 | 29 171 | 28 415 |
| Immobilisations incorporelles | 2 | 7 443 | 7 443 | 7 220 |
| Immobilisations corporelles | 3 | 5 375 | 4 960 | 5 037 |
| Autres actifs financiers | 4 | 1 307 | 1 249 | 1 243 |
| Titres mis en équivalence | 0 | 0 | 0 | |
| Actifs d'impôts différés | 7 | 1 446 | 1 636 | 2 053 |
| ACTIFS NON COURANTS | 53 824 | 56 323 | 55 833 | |
| Clients | 5 | 74 767 | 72 119 | 76 796 |
| Autres créances | 5 | 9 714 | 9 285 | 10 090 |
| Actifs d'impôts exigibles | 8 | 453 | 2 819 | 0 |
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 6 | 94 811 | 86 609 | 107 758 |
| ACTIFS COURANTS | 179 745 | 170 832 | 194 644 | |
| TOTAL ACTIF | 233 568 | 227 155 | 250 477 |
| PASSIF (en milliers d'euros) |
Notes | 30/06/2022 | 30/06/2021 | 31/12/2021 |
|---|---|---|---|---|
| Capital | 9 | 2 756 | 2 729 | 2 756 |
| Réserves liées au capital | 7 590 | 7 588 | 7 588 | |
| Réserves et résultat consolidés | 92 249 | 84 835 | 92 935 | |
| Actions propres | (132) | (132) | (111) | |
| CAPITAUX PROPRES GROUPE | 102 464 | 95 018 | 103 167 | |
| Intérêts minoritaires | 1 591 | 1 055 | 1 381 | |
| CAPITAUX PROPRES | 104 054 | 96 074 | 104 549 | |
| Dettes financières | 2 | 3 | 2 | |
| Dette locative non courante | 24 385 | 27 273 | 26 470 | |
| Provisions | 10 | 3 748 | 4 327 | 4 487 |
| Passifs d'impôts différés | 7 | 55 | 82 | 64 |
| PASSIFS NON COURANTS | 28 189 | 31 684 | 31 023 | |
| Dette locative courante | 11 | 4 249 | 3 881 | 4 190 |
| Fournisseurs | 11 | 31 212 | 25 693 | 28 396 |
| Autres dettes | 11 | 65 863 | 69 823 | 81 926 |
| Passifs d'impôts exigibles | 8 | 0 | 0 | 394 |
| PASSIFS COURANTS | 101 324 | 99 397 | 114 906 | |
| TOTAL CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 233 568 | 227 155 | 250 477 |
2.2. COMPTE DE RÉSULTAT ET ÉTAT DU RÉSULTAT GLOBAL
2.2.1. Compte de résultat
| En milliers d'euros | Notes | 30/06/2022 | 30/06/2021 | 31/12/2021 |
|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 2.5.6 | 149 266 | 129 108 | 263 441 |
| Achats consommés | (111) | (81) | (252) | |
| Charges de personnel | 13 | (57 131) | (55 482) | (109 539) |
| Charges externes | 12 | (71 416) | (56 892) | (118 983) |
| Impôts et taxes | (2 238) | (2 307) | (4 267) | |
| Dotations aux amortissements | (4 228) | (4 070) | (8 319) | |
| Dotations et reprises aux provisions | (15) | (7) | ||
| Autres produits et charges courants | 2 | (47) | (126) | |
| RÉSULTAT OPÉRATIONNEL COURANT | 14 129 | 10 228 | 21 948 | |
| Autres produits et charges non courants | ||||
| RÉSULTAT OPÉRATIONNEL | 14 129 | 10 228 | 21 948 | |
| Produits financiers | 14 | 228 | 190 | 319 |
| Charges financières | 14 | (341) | (306) | (674) |
| RÉSULTAT FINANCIER | 14 | (113) | (116) | (354) |
| Charge d'impôt sur le résultat | 15 | (3 771) | (3 447) | (7 222) |
| Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence | (9) | (9) | ||
| RÉSULTAT NET avant résultat des activités arrêtées ou en cours de cession |
10 245 | 6 657 | 14 363 | |
| Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou en cours de cession |
||||
| RÉSULTAT NET DE LA PÉRIODE | 10 245 | 6 657 | 14 363 | |
| dont part du groupe | 9 811 | 6 343 | 13 702 | |
| dont intérêts minoritaires | 434 | 314 | 661 | |
| Résultat net par action – part du groupe | 16 | 1,42 | 0,93 | 1,99 |
|---|---|---|---|---|
| Résultat net dilué par action - part du groupe | 16 | 1,42 | 0,92 | 1,99 |
2.2.2. État du résultat global
| En milliers d'euros | 30/06/2022 | 30/06/2021 | 31/12/2021 |
|---|---|---|---|
| RÉSULTAT NET DE LA PÉRIODE | 10 245 | 6 657 | 14 363 |
| Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres | 504 | 129 | 168 |
| RÉSULTAT GLOBAL DE LA PÉRIODE | 10 749 | 6 786 | 14 532 |
| dont part du groupe | 10 330 | 6 453 | 13 836 |
| dont intérêts minoritaires | 419 | 333 | 696 |
2.3. TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE CONSOLIDÉS
| En milliers d'euros | 30/06/2022 | 30/06/2021 |
|---|---|---|
| RÉSULTAT NET DE LA PÉRIODE | 10 245 | 6 657 |
| Dotations nettes aux amortissements et provisions | 4 074 | 3 787 |
| Coûts des avantages accordés | 0 | 1 399 |
| Plus ou moins-values de cession | 0 | 9 |
| Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence | 0 | 9 |
| CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT APRÈS COÛT DE L'ENDETTEMENT FINANCIER NET ET IMPÔTS |
14 319 | 11 778 |
| Coût de l'endettement financier net | 113 | 116 |
| Charge d'impôt (y compris impôts différés) | 3 771 | 3 447 |
| CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT AVANT COÛT DE L'ENDETTEMENT FINANCIER NET ET IMPÔTS |
18 203 | 15 423 |
| Impôts versés | (4 223) | (905) |
| Variation du BFR lié à l'activité | (10 849) | (12 374) |
| FLUX NET DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉ PAR L'ACTIVITÉ | 3 130 | 2 125 |
| Acquisitions d'immobilisations corporelles et incorporelles | (2 473) | (1 838) |
| Cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles | 34 | |
| Acquisitions d'immobilisations financières nettes des cessions | (64) | 8 |
| Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence | 0 | |
| Acquisitions titres ADS | 0 | (400) |
| Incidences des variations de périmètre | 0 | 348 |
| FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS D'INVESTISSEMENT |
(2 503) | (1 882) |
| Augmentation de capital (y compris souscription options) | ||
| Rachats et reventes d'actions propres | (21) | (12) |
| Dividendes versés aux actionnaires de la société mère | (11 021) | (10 911) |
| Dividendes versés aux minoritaires de sociétés intégrées | (210) | (165) |
| Intérêts nets versés (y compris contrat de location financement – note15) | (113) | (268) |
| Autres flux liés aux opérations de financement | 328 | |
| Dette locative | ||
| Remboursement dette locative | (2 101) | (1 768) |
| FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT |
(13 465) | (12 796) |
| Incidence des variations des cours des devises | (110) | 21 |
| Variation de trésorerie nette | (12 948) | (12 532) |
| Trésorerie à l'ouverture | 107 758 | 99 141 |
| Trésorerie à la clôture | 94 811 | 86 609 |
2.4. TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉS
| En milliers d'euros | Capital | Réserves liées au capital |
Titres autodétenus |
Réserves et résultats consolidés |
Capitaux propres - part du groupe |
Intérêts minoritaires |
Total capitaux propres |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Capitaux propres au 31 décembre 2020 | 2 694 | 7 584 | (102) | 87 716 | 97 892 | 811 | 98 702 |
| Variation de capital et exercice d'options de souscription d'actions |
62 | (62) | |||||
| Affectations en réserves | 3 | (3) | 1 | 1 | |||
| Opérations sur titres auto détenus | (9) | 28 | 19 | 19 | |||
| Dividendes | (10 911) | (10 911) | (170) | (11 081) | |||
| Résultat net de l'exercice | 13 702 | 13 702 | 661 | 14 363 | |||
| Variation actuarielle | 153 | 153 | 1 | 154 | |||
| Variation des écarts de conversion | (19) | (19) | 33 | 14 | |||
| Sous Total Résultat Global | 13 861 | 13 856 | 695 | 14 551 | |||
| Attribution actions gratuites | 2 142 | 2 142 | 2 142 | ||||
| Variation de périmètre | 189 | 189 | 45 | 233 | |||
| Capitaux propres au 31 décembre 2021 | 2 756 | 7 588 | (111) | 92 935 | 103 167 | 1 381 | 104 549 |
| Variation de capital et exercice d'options de souscription d'actions |
0 | 0 | 0 | ||||
| Affectations en réserves | 3 | (3) | 0 | 0 | |||
| Opérations sur titres autodétenus | (21) | 0 | (21) | (21) | |||
| Dividendes | (11 021) | (11 021) | (210) | (11 231) | |||
| Résultat net de l'exercice | 9 811 | 9 811 | 434 | 10 245 | |||
| Variation Actuarielle | 609 | 609 | 3 | 612 | |||
| Variation des écarts de conversion | (90) | (90) | (18) | (108) | |||
| Attributions des actions gratuites | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Autres / Variation de périmètre | 8 | 8 | 0 | 8 | |||
| Capitaux propres au 30 juin 2022 | 2 756 | 7 590 | (132) | 92 249 | 102 464 | 1 591 | 104 054 |
2.5. NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS INTERMÉDIAIRES CONSOLIDÉS RÉSUMÉS
2.5.1. Informations générales
Infotel SA (« la Société ») est une entreprise domiciliée en France.
La société Infotel exerce principalement une activité de développement et de commercialisation de logiciels et de maintenance de ces logiciels de même que ses filiales françaises et étrangères : Infotel Corporation et Insoft Infotel Software GmbH. Ses filiales Infotel Conseil, Infotel Monaco, OAIO, Coach'is, Collaboractif et Infotel (UK) Consulting LTD exercent une activité de prestations de services informatiques.
Les états financiers consolidés de la société pour le premier semestre 2022 comprennent la Société et ses filiales (l'ensemble désigné comme « le Groupe »).
Sauf indication contraire, les comptes sont exprimés en milliers d'euros, l'euro correspondant à la monnaie de présentation du Groupe.
Les informations communiquées en annexe aux comptes font partie intégrante des états financiers d'Infotel au 30 juin 2022 arrêtés par le Conseil d'administration du 21 septembre 2022.
2.5.2. Principes et méthodes comptables
Les états financiers consolidés résumés au 30 juin 2022 ont été préparés conformément à la norme IAS 34 « Information Financière Intermédiaire » et le référentiel IFRS tel qu'adopté par l'Union Européenne.
Pour l'établissement des comptes consolidés au 30 juin 2022, le Groupe a appliqué les mêmes principes et méthodes comptables que dans ses comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2021 (cf. document d'enregistrement universel 2021).
Nouvelles normes, interprétations et amendements des normes IFRS publiés et appliqués par le Groupe à compter du 1 er janvier 2022
Les nouvelles normes applicables à compter du 1er janvier 2022 sont :
-
Amendements à IFRS 3 : Mise à jour des références au Cadre conceptuel,
-
Amendements à IAS 16 : Comptabilisation des produits générés avant la mise en service d'une immobilisation,
-
Amendements à IAS 37 : Contrats déficitaires – Coûts à prendre en compte pour comptabiliser une provision pour contrat déficitaire,
-
Améliorations annuelles Cycle 2018-2020 : Modifications de IFRS 1, IFRS 9, IAS 41 et IFRS 16.
Ces textes n'ont pas eu d'incidence sur les comptes consolidés du Groupe.
Normes et interprétations adoptées par l'IASB mais non encore applicables au 30 juin 2022
Le Groupe n'a anticipé aucune des nouvelles normes et interprétations qui pourraient le concerner et dont l'application n'est pas obligatoire au 1 er janvier 2022.
Contexte de clôture – Covid-19
Au cours du premier semestre 2021, les mesures de télétravail avaient perduré dans l'entreprise. Cependant elles n'ont pas obéré la reprise de l'activité dans tous les secteurs. À fin juin 2021, il ne demeurait qu'un faible nombre de personnes en chômage partiel. Le secteur de l'aéronautique a une reprise plus prudente que les autres secteurs.
Au 30 juin 2022, le mode de fonctionnement est redevenu quasiment équivalent à celui d'avant la crise sanitaire de la Covid.
Ukraine - Russie
Dès le début de l'année 2022, Infotel s'est assuré que ses équipes n'étaient pas touchées par le conflit entre l'Ukraine et la Russie.
La guerre en Ukraine n'a pas eu d'impact matériel sur la performance du Groupe. En effet, Infotel ne réalise pas d'activité avec les belligérants.
Utilisation d'hypothèses et d'estimation
La préparation des états financiers consolidés conformément aux normes IFRS nécessite de retenir certaines estimations comptables et hypothèses déterminantes qui peuvent affecter la valeur comptable de certains éléments d'actifs et passifs, de produits et de charges et de certaines informations données dans les notes annexes.
La direction est également amenée à exercer son jugement lors de l'application des méthodes comptables du Groupe. Les domaines pour lesquels les hypothèses et les estimations sont significatives au regard des états financiers consolidés concernent notamment l'évaluation des factures à établir de royalties IBM et l'activation des frais de développement.
2.5.3. Faits caractéristiques et périmètre de consolidation
Faits caractéristiques
• Aucun fait caractéristique n'est à signaler pour le premier semestre 2022.
Périmètre de consolidation
• Le périmètre de consolidation est identique à celui des comptes clos au 31 décembre 2021.
Liste des sociétés consolidées
| Nom de la société | Siège social | N° Siren | Méthode de consolidation |
% de contrôle |
% d'intérêt |
Pays d'activité |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Infotel S.A. | Le Valmy – 4/16 av. Léon Gaumont 75020 Paris |
317 480 135 | Société mère - tête de groupe | France | ||
| Infotel Conseil S.A. | 13 rue Madeleine Michelis 92200 Neuilly sur Seine |
344 122 262 | IG | 100 % | 100 % | France |
| OAIO | 13 rue Madeleine Michelis 92200 Neuilly sur Seine |
838 059 152 | IG | 65 % | 65 % | France |
| Coach'IS | 26 avenue René Cassin 69009 Lyon |
418 951 000 | IG | 100 % | 100 % | France |
| Collaboractif | 26 avenue René Cassin 69009 Lyon |
539 098 731 | IG | 100 % | 100 % | France |
| Insoft Infotel Software GmbH |
Sternstr. 9-11 40479 Düsseldorf |
10357360260 | IG | 100 % | 100 % | Allemagne |
| Infotel Corporation | P.O Box 5158 Gulfport, FL 33737 |
592 644 116 | IG | 100 % | 100 % | États-Unis |
| Infotel Monaco | 2 rue du Rocher 98000 Monaco |
01 S 03972 | IG | 100 % | 100 % | Monaco |
| Infotel (UK) Consulting LTD | 5 Jupiter Court - Orion Business Park North Shields Tyne & Wear NE29 7SE |
09394161 | IG | 51 % | 51 % | Royaume Uni |
IG : Intégration Globale
2.5.4. Notes sur l'état de la situation financière
Note 1 – Écarts d'acquisition
| (en milliers d'euros) | 31/12/2021 | Variation de périmètre |
Augmentation | Diminution | 30/06/2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Infotel Conseil | 9 970 | 9 970 | |||
| Insoft Infotel Software GmbH | 1 003 | 1 003 | |||
| Groupe Coach'IS | 431 | 431 | |||
| Archive Data Software | 461 | 461 | |||
| Total | 11 865 | 0 | 0 | 11 865 |
Note 2 – Autres immobilisations incorporelles
| (en milliers d'euros) | 31/12/2021 | Autres (écart de conversion) |
Augmentation | Diminution | 30/06/2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations | |||||
| Droits d'utilisation | 38 781 | 34 | 50 | 38 865 | |
| Relations clientèle | 2 986 | 2 986 | |||
| Frais de développement | 18 395 | 493 | 18 888 | ||
| Brevets et licences | 1 077 | 0 | 18 | 1 095 | |
| Logiciel Applicatif Orlando | 5 410 | 883 | 6 293 | ||
| Autres immobilisations incorp. | 0 | 0 | |||
| Total | 66 649 | 34 | 1 444 | 0 | 68 127 |
| Amortissements | |||||
| Droits d'utilisation | 10 366 | 1 | 2 110 | 0 | 12 477 |
| Relations clientèle | 2 702 | -1 | 36 | 2737 | |
| Frais de développement | 14 700 | 562 | 15 262 | ||
| Brevets et licences | 1 031 | 1 | 10 | 1 042 | |
| Logiciel Applicatif Orlando | 2 215 | 565 | 2 779 | ||
| Total | 31 014 | 1 | 3 282 | 0 | 34 297 |
| IMMOBILISATIONS NETTES | 35 635 | 33 | -1 838 | 0 | 33 830 |
Les frais de développement inscrits à l'actif du Groupe au cours de l'exercice correspondent aux projets HPU, MP, HPU z/OS, Arcsys, iDBA, Merge Backup, DB/IQ, OSCAR, SDR et Infoscope. Ils sont amortis sur la durée probable de vie du projet qui est généralement de 7 ans.
Orlando est une solution, utilisant le Big Data, pour gérer la documentation électronique des différents constructeurs aéronautiques qui est également amortie sur 7 ans.
Note 3 – Immobilisations corporelles
| (en milliers d'euros) | 31/12/2021 | Autres (écart de conversion) |
Augmentation | Diminution | 30/06/2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations | |||||
| Autres immobilisations | 14 321 | 1 245 | 212 | 15 354 | |
| Total | 14 321 | 1 245 | 212 | 15 354 | |
| Amortissements | |||||
| Autres immobilisations | 9 284 | 724 | 29 | 9 979 | |
| Total | 9 284 | 724 | 29 | 9 979 | |
| IMMOBILISATIONS NETTES | 5 037 | 521 | 182 | 5 375 |
Note 4 – Autres actifs financiers
Il s'agit principalement de dépôts de garantie.
Note 5 – Créances clients et autres créances
| (en milliers d'euros) | 30/06/2022 | 30/06/2021 | 31/12/2021 |
|---|---|---|---|
| Clients et comptes rattachés | 46 710 | 38 199 | 58 943 |
| Clients douteux | 0 | 0 | 0 |
| Factures à établir | 28 065 | 33 920 | 17 852 |
| Dépréciations | (8) | 0 | 1 |
| Valeur nette Créances Clients | 74 767 | 72 119 | 76 796 |
| (en milliers d'euros) | 30/06/2022 | 30/06/2021 | 31/12/2021 |
|---|---|---|---|
| Créances sociales et fiscales (hors impôts différés) | 6 485 | 5 675 | 6 766 |
| Créances diverses | 0 | 328 | 34 |
| Charges constatées d'avance | 3 215 | 3 262 | 3 277 |
| Avances et acomptes versés | 13 | 20 | 13 |
| Total Autres Créances | 9 714 | 9 285 | 10 090 |
Note 6 – Trésorerie et équivalents de trésorerie
| (en milliers d'euros) | 30/06/2022 | 30/06/2021 | 31/12/2021 |
|---|---|---|---|
| Compte à terme | 45 063 | 45 000 | 45 062 |
| Disponibilités | 49 748 | 41 609 | 62 696 |
| Trésorerie nette | 94 811 | 86 609 | 107 758 |
Note 7 – Impôts différés
| (en milliers d'euros) | 31/12/2021 | Variation de périmètre |
Variation de la période |
30/06/2022 |
|---|---|---|---|---|
| Impôts différés actifs | ||||
| liés aux avantages au personnel | 1 029 | (153) | 875 | |
| liés à la participation des salariés | 796 | (426) | 370 | |
| liés aux déficits reportables | 229 | (28) | 201 | |
| Total | 2 053 | (607) | 1 446 | |
| Impôts différés passifs | ||||
| liés aux relations clientèle | 64 | (9) | 55 | |
| liés aux autres différences temporelles | ||||
| Total | 64 | (9) | 55 |
Note 8 – Impôts exigibles
| (en milliers d'euros) | 30/06/2022 | 30/06/2021 | 31/12/2021 |
|---|---|---|---|
| Créance d'Impôt sur les sociétés | 228 | 2 619 | 0 |
| Crédit impôt recherche | 225 | 200 | 0 |
| Actif d'impôts exigibles | 453 | 2 819 | 0 |
| Passif d'impôts exigibles | 0 | 0 | 394 |
Note 9 – Capitaux propres
Le capital social de 2 756 milliers d'euros est composé au 30 juin 2022 de 6 890 558 actions de 0,40 €.
L'assemblée générale mixte du 23 mai 2022 a décidé le versement d'un dividende de 1,60 euro par action, payé en juin 2022. Du fait des actions auto détenues, le règlement des dividendes aux tiers s'élève à 11 021 milliers d'euros.
Note 10 – Provisions pour risques et charges
| (en milliers d'euros) | 31/12/2021 | Dotations | Écart actuariel |
Utilisations | Reprises | 30/06/2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Litiges | 373 | 30 | 155 | 248 | ||
| Départ en retraite | 3 630 | 215 | (780) | 3 065 | ||
| Primes d'ancienneté | 484 | (36) | 13 | 435 | ||
| Écart de conversion | ||||||
| Provisions pour risques et charges | 4 487 | 245 | (816) | 168 | 3 748 |
Les provisions pour départ en retraite et primes d'ancienneté sont calculées selon les mêmes méthodes que celles retenues pour l'exercice clos le 31 décembre 2021. Les taux d'actualisation ont été mis à jour au 30 juin 2022 soit 3,08 % pour les indemnités de retraite, et 2,85 % pour les primes d'ancienneté.
Les dotations et reprises relatives au personnel (litiges, départ en retraite, primes d'ancienneté) sont classées en charges de personnel dans le compte de résultat.
Note 11 – Fournisseurs et autres passifs courants
| (en milliers d'euros) | 30/06/2022 | 30/06/2021 | 31/12/2021 |
|---|---|---|---|
| Dette locative courante | 4 249 | 3 881 | 4 190 |
| Fournisseurs | 31 212 | 25 693 | 28 396 |
| Dettes sociales et fiscales | 37 798 | 37 346 | 40 230 |
| Autres dettes | 0 | 0 | 0 |
| Produits constatés d'avance | 28 065 | 32 477 | 41 696 |
| Total | 101 324 | 99 397 | 114 512 |
2.5.5. Notes sur le compte de résultat consolidé
Note 12 – Charges externes
| (en milliers d'euros) | 30/06/2022 (6 mois) |
30/06/2021 (6 mois) |
31/12/2021 (12 mois) |
|---|---|---|---|
| Sous-traitance | 65 340 | 52 587 | 109 011 |
| Autres charges externes | 6 076 | 4 305 | 9 982 |
| Total | 71 416 | 56 892 | 118 983 |
Note 13 – Charges de personnel et effectif
| (en milliers d'euros) | 30/06/2022 (6 mois) |
30/06/2021 (6 mois) |
31/12/2021 (12 mois) |
|---|---|---|---|
| Rémunérations | 40 638 | 38 329 | 75 708 |
| Attribution d'actions gratuites | 0 | 1 706 | 2 620 |
| Charges sociales | 16 839 | 15 956 | 31 385 |
| Participation des salariés aux résultats | 1 479 | 1 320 | 3 181 |
| Engagements au titre des indemnités de fin de carrière | 202 | (58) | 54 |
| Provisions relatives au personnel | (133) | 9 | 115 |
| Frais de développement activés | (1 576) | (1 360) | (2 659) |
| Crédit d'impôt recherche sur charges de personnel non activées |
(25) | 0 | (55) |
| Amortissement du crédit d'impôt recherche rattaché aux frais de développement |
(238) | (235) | (478) |
| Remboursements CPAM et FAFIEC et autres | (55) | (185) | (329) |
| Total des charges de personnel | 57 131 | 55 482 | 109 539 |
Les forces productives du Groupe pour le semestre arrêté le 30 juin 2022 sont de 1 808 personnes, et la moyenne de la période est de 1 774. Sur le premier semestre 2021, la moyenne était de 1 703 personnes, elle était de 1 704 pour l'exercice 2021 .
Note 14 – Résultat financier
| (en milliers d'euros) | 30/06/2022 (6 mois) |
30/06/2021 (6 mois) |
31/12/2021 (12 mois) |
|---|---|---|---|
| Rémunération des comptes à terme | 14 | 29 | 190 |
| Plus-values sur ADS | 0 | 152 | |
| Intérêts des comptes courants bancaires | 0 | 0 | |
| Produits de trésorerie et d'équivalents de trésorerie | 0 | 181 | 190 |
| Gains de change | 213 | 67 | 129 |
| Pertes de change | (51) | (50) | (36) |
| Intérêts (IFRS 16) | (289) | (314) | (637) |
| Autres produits et charges financières | (109) | (297) | (544) |
| Résultat financier | (113) | (116) | (354) |
Note 15 – Impôts sur les résultats
| (en milliers d'euros) | 30/06/2022 (6 mois) |
30/06/2021 (6 mois) |
31/12/2021 (12 mois) |
|---|---|---|---|
| Impôt à payer au titre de l'exercice | 2 793 | 2 765 | 6 422 |
| Impôts différés | 394 | 141 | (299) |
| Cotisation sur la Valeur Ajoutée des Entreprises | 584 | 541 | 1 099 |
| Charge d'impôts | 3 771 | 3 447 | 7 222 |
Note 16 – Résultat par action
| (en milliers d'euros) | 30/06/2022 (6 mois) |
30/06/2021 (6 mois) |
31/12/2021 (12 mois) |
|---|---|---|---|
| Résultat net part du groupe | 9 811 | 6 343 | 13 702 |
| Nombre d'actions composant le capital social | 6 890 958 | 6 821 275 | 6 890 958 |
| Dont actions propres détenues | 2 595 | 2 652 | 2 146 |
| Nombre moyen pondéré d'actions sur l'exercice | 6 888 363 | 6 818 623 | 6 888 412 |
| Résultat par action | 1,42 | 0,93 | 1,99 |
| Nombre moyen de stock-options potentielles dilutives en circulation | 0 | 0 | |
| Nombre moyen d'actions gratuites en circulation | 0 | 69 293 | 0 |
| Nombre moyen d'actions dilutives du capital social | 0 | 69 293 | 0 |
| Résultat dilué par action | 1,42 | 0,92 | 1,99 |
2.5.6. Information sectorielle
Répartition du chiffre d'affaires par zones géographiques
| (en milliers d'euros) | 30/06/2022 | 30/06/2021 | 31/12/2021 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| France | 134 500 | 90,11 % | 114 146 | 88,4 % | 231 338 | 87,8 % |
| Europe | 12 125 | 8,12 % | 12 790 | 9,9 % | 27 688 | 10,5 % |
| États-Unis | 2 641 | 1,77 % | 2 172 | 1,7 % | 4 416 | 1,7 % |
| Total | 149 266 | 100 % | 129 108 | 100 % | 263 442 | 100 % |
État du chiffre d'affaires de la période par secteur
| (en milliers d'euros) |
30/06/2022 | 30/06/2021 | 31/12/2021 |
|---|---|---|---|
| Logiciels | 4 689 | 3 781 | 8 471 |
| Services | 144 577 | 125 327 | 254 971 |
| Total | 149 266 | 129 108 | 263 442 |
Ventilation des produits Logiciels
| (en milliers d'euros) | 30/06/2022 | 30/06/2021 | 31/12/2021 |
|---|---|---|---|
| Royalties IBM | 2 302 | 1 912 | 3 893 |
| Ventes – Location de Logiciels | 817 | 665 | 2 127 |
| Maintenance et Services associés aux ventes et locations |
1 570 | 1 204 | 2 451 |
| Total | 4 689 | 3 781 | 8 471 |
Ventilation du chiffre d'affaires Services
| (en milliers d'euros) | 30/06/2022 | 30/06/2021 | 31/12/2021 |
|---|---|---|---|
| Prestations de développement informatiques au forfait et centre de service |
94 886 | 81 601 | 174 145 |
| Prestations de développement informatiques en régie |
49 691 | 43 726 | 80 826 |
| Total | 144 577 | 125 327 | 254 971 |
2.5.7. Informations complémentaires
Engagements hors bilan
Néant
Événements postérieurs à la date de clôture
La société Infotel (UK) Consulting LTD, détenue à 51 % par Infotel SA, a acheté, en août 2022, 99,999 % de la société indienne SMURK IT INDIA PRIVATE LIMITED à la valeur nominale.
Informations sur les transactions avec les parties liées
Aucun changement significatif ayant affecté les transactions avec les parties liées n'est intervenu depuis le 31 décembre 2021.
3. ATTESTATION DU RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL
J'atteste, à ma connaissance, que les comptes consolidés résumés pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société et de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation, et que le rapport semestriel d'activité ci-joint, présente un tableau fidèle des événements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.
Paris, le 21 septembre 2022
Michel Koutchouk, Directeur général délégué.
4. RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR L'INFORMATION FINANCIÈRE SEMESTRIELLE (PÉRIODE DU 1ER JANVIER 2022 AU 30 JUIN 2022)
Aux actionnaires de la société INFOTEL,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale et en application de l'article L. 451-1-2 III du code monétaire et financier, nous avons procédé à :
- l'examen limité des comptes semestriels consolidés résumés de la société, relatifs à la période du 1er janvier 2022 au 30 juin 2022, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
- la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.
Ces comptes semestriels consolidés résumés ont été établis sous la responsabilité du conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.
Conclusion sur les comptes
Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France.
Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques. Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.
Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité des comptes semestriels consolidés résumés avec la norme IAS 34 – norme du référentiel IFRS tel qu'adopté dans l'Union européenne relative à l'information financière intermédiaire.
Vérification spécifique
Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes semestriels consolidés résumés sur lesquels a porté notre examen limité.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels consolidés résumés.
Paris et Paris-La Défense, le 21 septembre 2022 Les commissaires aux comptes
Audit Consultants Associés Constantin Associés
Sarkis CANLI Cécile REMY