INESA Intelligent Tech Inc. — Interim / Quarterly Report 2014

Aug 22, 2014

上海仪电电子股份有限公司 2014 年半年度报告

上海仪电电子股份有限公司 600602

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2014 年半年度报告

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上海仪电电子股份有限公司 2014 年半年度报告

重要提示

• 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

• 二、 公司独立董事董事钱大治先生因公出差，委托独立董事李苒洲先生代为出席董事会会

• 议。

• 三、 公司半年度财务报告未经审计。

• 四、 公司负责人黄峰先生、主管会计工作负责人顾德庆先生及会计机构负责人（会计主管 人员）程震先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

• 五、 不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

• 六、 不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

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上海仪电电子股份有限公司 2014 年半年度报告

目录

第一节 释义 ................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介 ........................................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6 第四节 董事会报告 ....................................................................................................................... 7 第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 15 第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 20 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 21 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 22 第九节 财务报告 ......................................................................................................................... 23 第十节 备查文件目录 .................................................................................................................83

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第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上海证监局	指	中国证券监督管理委员会上海监管局
上交所	指	上海证券交易所
仪电控股	指	上海仪电控股（集团）公司
仪电电子集团	指	上海仪电电子（集团）有限公司
仪电电子、公司或本公司	指	上海仪电电子股份有限公司
杭州智诺	指	杭州智诺英特科技有限公司
鑫森电子	指	上海鑫森电子科技发展有限公司
上海佳育	指	上海佳育投资管理有限公司
上海金槐	指	上海金槐办公设备有限公司
仪电金槐	指	上海仪电金槐显示技术有限公司
松下等离子	指	上海松下等离子显示器有限公司
扬子江	指	上海扬子江投资发展有限公司
华鑫置业	指	华鑫置业（集团）有限公司

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第二节 公司简介

一、 公司信息

一、 公司信息
公司的中文名称	上海仪电电子股份有限公司
公司的中文名称简称	仪电电子
公司的外文名称	INESA Electron Co.,Ltd.
公司的法定代表人	黄峰先生

二、 联系人和联系方式

二、 联系人和联系方式
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	赵开兰	胡慧洁
联系地址	上海市田林路168 号4 楼	上海市田林路168 号4 楼
电话	62980202	34695838 或34695939
传真	62982121	62982121
电子信箱	stock@inesa-e.com	stock@inesa-e.com

三、 基本情况变更简介

三、 基本情况变更简介
公司注册地址	上海市浦东新区张江高科技园区张衡路200 号1 号楼2 楼
公司注册地址的邮政编码	201204
公司办公地址	上海市田林路168 号4-5 楼
公司办公地址的邮政编码	200233
公司网址	www.inesa-e.com
电子信箱	webmaster@inesa-e.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》 《香港商报》 《大公报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室

五、 公司股票简况

		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A 股	上海证券交易所	仪电电子	600602	广电电子
B 股	上海证券交易所	仪电B 股	900901	上电B 股

六、 公司报告期内的注册变更情况 公司报告期内注册情况未变更。

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标 一 ( ) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

(一)主要会计数据		单位：元	币种：人民币
主要会计数据	本报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同 期增减(%)
营业收入	479,616,670.78	519,580,055.68	-7.69
归属于上市公司股东的净利润	43,931,516.52	33,479,981.40	31.22
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润	-5,685,437.27	-1,135,072.62	不适用
经营活动产生的现金流量净额	-110,095,667.52	-83,582,960.70	不适用
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年 度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	2,548,259,547.11	2,504,230,772.50	1.76
总资产	3,021,513,881.66	2,846,351,977.93	6.15

(二) 主要财务指标

(二)主要财务指标
主要财务指标	本报告期（1－6 月）	上年同期	本报告期比上年同 期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.0375	0.0285	31.58
稀释每股收益（元／股）	0.0375	0.0285	31.58
扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股）	-0.0048	-0.0010	不适用
加权平均净资产收益率（%）	1.74	1.39	增加0.35个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%）	-0.23	-0.047	不适用

二、 非经常性损益项目和金额

二、 非经常性损益项目和金额	二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	59,785,800.49
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免	5,877,551.35
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	2,079,153.53
委托他人投资或管理资产的损益	18,906,167.95
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	-33,393,479.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	115,876.90
所得税影响额	-1,608,086.98
少数股东权益影响额（税后）	-2,146,030.45
合计	49,616,953.79

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第四节 董事会报告

一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，公司紧紧围绕年度经营目标、重点工作计划开展工作。通过兼并收购、自主发 展、产品结构调整、资源要素整合不断推进主营业务转型和发展。

消费电子产业以产品研发为突破重点，着力智能显示终端软件、硬件的开发、打造网络销 售平台、开发应用增值服务，完成系列产品规划和研发，其中 100 英寸激光超短焦智能显示终 端新产品发布会于 2014 年 4 月 15 日在上海成功举办。目前，公司正在加大产品销售渠道建设， 通过兼并控股家庭影院产品的成熟渠道商或经销代理商等方式，使产品快速进入高端家庭影院 和高端商用及工程市场。报告期内，公司与上海金槐共同出资设立新公司仪电金槐，仪电金槐 注册资本 1000 万元，其中公司出资 510 万元，持股 51%，仪电金槐主要从事音视频产品及其相 关应用方案与安装维修服务等业务，仪电金槐已于 6 月 13 日完成工商登记。

特殊电子产业对导航雷达、电子海图、舰艇通讯等业务进行统一规划和部署，构建特殊电 子业务平台。确定以军品需求为主线，拓展民品产业。

报告期内，公司聚焦智能安防产业链建设，抓住国家推进平安城市与智慧城市建设所带来 的市场机遇，积极向高端安防产品制造及系统集成、应用方案等智能安防产业链上下游延伸业 务范围。2013 年 12 月 30 日，公司召开八届二十三次董事会会议，同意公司与上海诺联投资管 理中心（有限合伙）共同出资杭州智诺，投资后双方共计持有杭州智诺 51.19%的股权，其中仪 电电子持有杭州智诺 41%的股权，成为杭州智诺第一大股东。杭州智诺已于 2014 年 2 月 25 日 完成工商变更登记。

报告期内，公司加大收购兼并力度，通过并购具有较强系统集成、应用方案提供及渠道销 售能力的公司构建智慧校园新业务平台。报告期内，公司以 4500 万元收购陈忠伟和聂永荣所持 的鑫森电子的各 24.5%股权和上海佳育所持的鑫森电子的 2%股权，共计收购鑫森电子 51%股权。 同时，公司和上海佳育将按本次收购后的股权比例，向鑫森电子增资共 2000 万元，其中：公司 增资 1020 万元，上海佳育增资 980 万元，用于鑫森电子后续发展。上述股权转让及增资完成后， 公司持有鑫森电子 51%股权，成为鑫森电子控股股东。鑫森电子已于 2014 年 7 月 21 日完成工 商变更登记。

• • 为有效巩固公司的内控建设成果，建立公司内部控制管理的长效机制，实现“建设 实施 - 评价 优化”的良性循环，根据《企业内部控制基本规范》及相关配套指引等法律法规，以及证 监会、上交所的相关规定和公司内控体系文件的相关要求，报告期内，公司在 2013 年内控工作 的基础上强调了内控“三化”建设：“强化内控制度建设”、“深化内控体系建设”、“固化内控自 我评价”，自上至下、由点及面，从而实现内控工作螺旋式动态提升的目标。报告期内，公司制 定年度内控工作计划，细化内控工作安排；有序开展内控“三化”建设，加强内部沟通。下半 年，公司将通过已拟订的内部控制自我评价工作方案和计划，综合运用个别访谈、调查问卷、 专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等方法，完成内控自我评价工作。

2014 年上半年，公司共实现营业收入479,616,670.78 元，同比下降7.69%；归属于上市 公司股东的净利润43,931,516.52 元，同比上升 31.22%。

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• 一

• ( ) 主营业务分析

1、 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种:人民币

析 科目变动分析表			单位：元 币种:人民币
本期数	上年同期数	变动比例 （%）	变动原因
479,616,670.78	519,580,055.68	-7.69	本期机顶盒、直播星机顶盒 业务减少
396,106,883.28	449,214,019.16	-11.82
12,686,881.46	8,192,692.96	54.86	本年度合并范围发生变化 新增了杭州智诺，本部新增 市场营销部
105,972,152.79	85,402,556.39	24.09	本年度合并范围发生变化 新增了杭州智诺，本部并购 中介费增加
-2,625,756.6	-4,231,505.51	不适用	定期存款减少
-110,095,667.52	-83,582,960.70	不适用	合并范围发生变化，新增杭 州智诺
604,391,215.21	-59,923,015.87	不适用	本期收到松下等离子清算 剩余资金
19,916,870.32	-1,649,300.39	不适用	本期杭州智诺、本部归还借 款以及扬子江对少数股东 分利；新增杭州智诺、仪电 金槐少数股东投资
31,667,726.83	31,272,153.30	1.26	合并范围增加以及本部研 发费用增加

报告期内公司财务数据与前一报告期相比发生重大变动的情况及原因 资产负债表项目

单位：元 币种：人民币

				单位：元 币种：人民币
报表项目	期末余额	年初余额	变动比率 （%）	变动原因
货币资金	1,658,918,881.12	1,144,539,554.10	44.94	收到松下等离子公司清算资金 及合并范围发生变化增加了杭 州智诺公司
应收账款	283,335,821.63	174,359,290.14	62.50	合并范围发生变化及公司本部 开始产品销售
预付款项	28,616,422.13	20,074,081.83	42.55	子公司购买原材料增加
其他应收款	29,022,373.35	92,395,970.92	-68.59	收回松下等离子上年确认补偿
可供出售金融 资产	31,792,814.29	16,163,136.84	96.70	新增子公司杭州智诺账面可供 出售金融资产
长期股权投资	285,951,982.84	827,078,937.69	-65.43	松下等离子公司清算完成
预收款项	9,838,324.60	15,448,419.50	-36.32	子公司预收款降低
应交税费	-15,846.28	2,980,562.55	-100.53	公司研发部采购进项税增加
长期借款	1,000,000.00	2,000,000.00	-50.00	公司归还财政借款
未分配利润	-41,125,933.52	-85,057,450.04	不适用	公司利润增加
少数股东权益	150,681,757.64	31,996,097.39	370.94	新增子公司杭州智诺公司

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利润表项目

利润表项目
				单位：元 币种：人民币
项目	本期金额	上期金额	变动比率 （%）	原因分析
投资收益	17,738,363.82	42,130,098.69	-57.90	松下等离子公司本年清算完 成及三星广电进入清算程序
营业外收入	70,246,681.53	16,187,548.08	333.96	收到松下等离子公司清算补 偿款
营业外支出	296,868.93	103,393.09	187.13	子公司处置固定资产
所得税费用	1,814,523.57	957,162.87	89.57	子公司利润增加
净利润	49,800,676.44	35,301,439.75	41.07	松下等离子公司清算收益及 子公司利润增加
少数股东损益	5,869,159.92	1,821,458.35	222.22	合并范围发生变化
其他综合收益	97,258.09	-2,723,449.20	不适用	可供出售金融资产股价变动
归属于母公司所有 者的综合收益总额	44,028,774.61	30,756,532.20	43.15	松下等离子公司清算收益及 子公司利润增加
归属于少数股东的 综合收益总额	5,869,159.92	1,821,458.35	222.22	合并范围发生变化

2、其它

(1) 经营计划进展说明

根据公司发展战略及年度经营计划，超短焦智能显示终端已于 2014 年 4 月成功上市。报告 期内，公司与上海金槐共同出资设立新公司仪电金槐已于 6 月 13 日完成工商登记。

• 2014 年 2 月公司成功完成对杭州智诺的股权收购与增资，完成预定并购目标。

• 2014 年 4 月完成了鑫森电子股权收购与增资的相关协议签订，并于 2014 年 7 月 21 日完成

• 工商变更登记。

报告期内，公司特殊电子业务的增长符合预期。公司浦东金穗路 1398 号金桥园区地块的重 新规划和建设等工作也正在努力推进中。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

、分产品情况
			单位:元 币种:人民币
	主营业务分行业情况
营业收入	营业成本	毛利率 （％）	营业收入 比上年增 减(%)	营业成本 比上年增 减(%)	毛利率比 上年增减 （%）
436,992,977.12	373,201,107.25	14.60	-11.94	-13.54	增加1.59 个百分点
17,157,898.10	10,150,787.04	40.84	226.18	97.80	增加38.4 个百分点
4,902,357.22	3,880,547.23	20.84	1.38	11.16	减少6.97 个百分点
-1,029,848.46	-1,029,848.46
458,023,383.98	386,202,593.06	15.68	-9.42	-12.27	增加2.74 个百分点

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		主营业务分产品情况	主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率 （％）	营业收入 比上年增 减(%)	营业成本 比上年增 减(%)	毛利率比 上年增减 （%）
电子器件业务	127,293,328.29	115,258,953.75	9.45	7.50	14.04	减少5.19 个百分点
机顶盒业务	19,396,751.66	19,544,407.08	-0.76	-84.76	-84.82	增加0.38 个百分点
商品贸易业务	17,157,898.10	10,150,787.04	40.84	226.18	-97.80	增加38.4 个百分点
新型显示类产 品业务	173,380,835.21	163,976,738.05	5.42	-5.88	-6.22	增加0.34 个百分点
雷达业务	54,953,799.02	21,482,551.97	60.91	4.71	6.76	减少0.75 个百分点
激光电视	1,910,256.42	1,814,743.60	5.00
智能安防	42,692,717.52	34,163,672.00	19.98
其他	22,267,646.22	20,840,588.03	6.41	19.15	100.88	减少38.08 个百分点
公司内各业务 分部相互抵销	-1,029,848.46	-1,029,848.46
合计	458,023,383.98	386,202,593.06	15.68	-9.42	-12.27	增加2.74 个百分点

2 、 主营业务分地区情况

2、 主营业务分地区情况
		单位:元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
内销	391,559,134.48	-12.46
外销	67,494,097.96	14.34
公司内各业务分部相互抵销	-1,029,848.46	-59.26
合 计	458,023,383.98	-9.42

(三) 核心竞争力分析

公司正在进行企业转型升级和创新能力建设，公司以消费电子、特殊电子以及智能安防产 业为主营业务。公司下属有 7 家企业为高新技术企业。报告期内，共申请专利 12 项和6 项软件 著作权，其中发明专利 2 项。

消费电子产业以产品研发为突破重点，着力智能显示终端软件、硬件的开发、打造网络销 售平台、开发应用增值服务，完成系列产品规划和研发，其中 100 英寸激光超短焦智能显示终 端新产品发布会于 2014 年 4 月 15 日在上海成功举办。INESA 大屏幕激光超短焦智能显示终端 是完全基于固态纯激光技术的新颖高端民用大屏幕视频产品，它集反射式超短焦光学镜头、激 光显示光源、动态散热、光学屏幕、无线互动全智能操控设计于一身，是平安城市、智能办公、 高尚家居等理想的大屏幕智能显示终端。

特殊电子产业对导航雷达、电子海图、舰艇通讯等业务进行统一规划和部署，构建特殊电 子业务平台。确定以军品需求为主线，拓展民品产业。

智能安防板块致力于研发和生产视频监控产品及智能视频分析技术，具备实力研发高清 IPC、NVR、软件平台，并掌握交通行业视频分析核心算法技术。公司拥有嵌入式存储文件系统、 车牌识别、车流量分析、人脸检测、视频监控管理平台等的知识产权。

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(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

(1) 证券投资情况

序 号	证券 品种	证券 代码	证券简称	最初投资 金额（元）	持有数量 （股）	期末账面价值 （元）	占期末证 券总投资 比例（％）	报告期 损益 （元）
1	股票	600622	嘉宝集团	112,320	60,840	365,040	2.24	0
2	股票	600650	锦江投资	97,895	21,537	194,048.37	1.19	0
3	股票	601328	交通银行	3,205,600	4,055,084	15,733,725.92	96.57	0
合计				3,415,815		16,292,814.29	100	0

(2) 持有其他上市公司股权情况

单位：元

证券代 码	证券 简称	最初投资 成本	期初持 股比例 （％）	期末持 股比例 （％）	期末账面价 值	报告 期损 益	报告期所 有者权益 变动	会计 核算 科目	股份 来源
600622	嘉宝 集团	112,320	〈1	〈1	365,040.00	0	-10,342.80	可供出 售金融 资产	原始法 人股
600650	锦江 投资	97,895	〈1	〈1	194,048.37	0	-22,183.11	可供出 售金融 资产	原始法 人股
601328	交通 银行	3,205,600	〈1	〈1	15,733,725.92	0	162,203.36	可供出 售金融 资产	原始法 人股
合计		3,415,815	/	/	16,292,814.29	0	129,677.45	/	/

(3) 持有金融企业股权情况

所持 对象 名称	最初投资 金额（元）	期初持 股比例 （%）	期末持 股比例 （%）	期末账面价 值（元）	报告期 损益 （元）	报告期所 有者权益 变动（元）	会计核 算科目	股份来 源
交通 银行	3,205,600	〈1	〈1	15,733,725.92	0	162,203.36	可供出售 金融资产	原始法人 股
合计	3,205,600	/	/	15,733,725.92	0	162,203.36	/	/

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2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

委托理财产品情况

单位:元 币种:人民币

合作方名 称	委托理财产品 类型	委托理财金额	委托理财 起始日期	委托理财终 止日期	报酬 确定 方式	预计收益	实际收回本金金 额	实际获得收益	是 否 经 过 法 定 程 序	计 提 减 值 准 备 金 额	是 否 关 联 交 易	是 否 涉 诉	资金 来源 并说 明是 否为 募集 资金
工商银行	银行理财产品	150,000,000.00	2014-1-2	2014-6-16	现金	4,068,493.15	150,000,000.00	4,093,150.68	是	0	否	否	自有 资金
光大银行	银行理财产品	150,000,000.00	2014-1-3	2014-6-26	现金	3,839,178.08	150,000,000.00	3,892,500.00	是	0	否	否	自有 资金
农商银行	银行理财产品	150,000,000.00	2014-1-13	2014-6-26	现金	3,617,260.27	150,000,000.00	3,639,452.05	是	0	否	否	自有 资金
上海银行	银行理财产品	200,000,000.00	2014-1-7	2014-6-25	现金	4,924,931.51	200,000,000.00	4,954,246.54	是	0	否	否	自有 资金
兴业银行	银行理财产品	50,000,000.00	2014-1-3	2014-1-26	现金	94,520.55	50,000,000.00	98,626.43	是	0	否	否	自有 资金
兴业银行	银行理财产品	30,000,000.00	2014-1-27	2014-2-13	现金	27,945.21	30,000,000.00	28,108.11	是	0	否	否	自有 资金
上海银行	银行理财产品	200,000,000.00	2014-5-15	2014-6-25	现金	1,019,945.21	200,000,000.00	1,022,084.10	是	0	否	否	自有 资金
杭州银行	银行理财产品	60,000,000.00	2014-3-8	2014-12-28	现金	2,955,616.44			是	0	否	否	自有 资金
合计	/	990,000,000.00	/	/	/	20,547,890.42	930,000,000.00	17,728,167.91	/		/	/	/

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上海仪电电子股份有限公司 2014 年半年度报告

(2) 委托贷款情况

本报告期公司无委托贷款事项。

3、 募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

4、 主要子公司、参股公司分析

单位:万元 币种:人民币

公司名称	业务 性质	主要产品或服务	注册 资本	股权比例 （%）	总资产	净资产	净利润	营业收入	营业利润
上海仪电电 子印刷科技 有限公司	制造 业	生产各类膜片开关组合 件，销售自产产品。	2,700.00	100.00	4,635.29	3,527.65	70.81	2,611.07	90.71
上海唯乐房 产经营有限 公司	房地 产业	房地产开发经营、物业 管理。	1,000.00	100.00	3,583.34	1,340.33	4.90	809.37	-12.09
上海广联电 子有限公司	制造 业	电子产品的加工、制造、 销售。	6,500.00	100.00	16,557.70	7,546.91	-412.65	11,865.92	-416.21
上海广电通 信技术有限 公司	制造 业	雷达、通信设备等的设 计、开发、加工、产销， 公共安全防范工程服 务。	1,400.00	100.00	13,484.12	3,367.96	1,267.18	6,269.97	864.82
上海仪电电子 光显技术有限 公司	制造 业	光电子显示产品、电子 电器产品等的设计与销 售。	4,000.00	100.00	7,273.33	2,611.94	3.67	4,784.81	-77.07
上海仪电电子 多媒体有限公 司	制造 业	电子电器产品、家用视 听设备、计算机终端设 备、广播电视设备、税 控收款机、税控器的销 售及服务，电子电器产 品、计算机终端设备的 生产和加工，从事货物 进出口及技术进出口业 务。	4,000.00	100.00	12,758.92	4,511.98	100.76	12,654.70	108.48
上海美多通信 设备有限公司	制造 业	无线电通信设备。报警 系统，音响设备，广播 电视配套设备，视听产 品，电子玩具。	1,000.00	90.00	4,887.46	1,947.42	2.57	960.93	3.02
上海扬子江投 资发展有限公 司	制造 业	投资生产销售磁控管微 波炉等电子产品。	9,630.00	81.19	13,947.78	13,938.03	1,848.25	-	1,848.25
上海仪电电 子信息技术 开发有限公	制造 业	电子设备、机械设备领 域内的技术开发、技术 转让、技术服务、技术	1,500.00	100.00	1,496.02	1,496.02	-1.32	0	0

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上海仪电电子股份有限公司 2014 年半年度报告

司		咨询，电子设备的销售。
上海仪电金 槐显示技术 有限公司	商业	从事显示技术领域的技 术开发、咨询、转让、 服务,办公设备、计算机 软硬件及配件、电子产 品、五金交电的批发, 计算机软配件、网络系 统的技术开发、安装、 维护,投影机维修,音频、 安防器材及配套设施租 赁、安装、批发,灯光音 响系统工程。	1,000.00	51.00	500.00	500.00	0	0	0
杭州智诺英 特科技有限 公司	制造 业	计算机视觉技术开发, 计算机软件、电子产品、 通讯产品的技术开发、 服务、咨询;经营进出口 业务,批发计算机软件、 电子产品、通讯产品。	5,500.00	41.00	21,844.47	20,396.57	405.09	4,484.77	249.51
上海三星广电 电子器件有限 公司	制造 业	生产销售各类锂电池	3,851.85 万美元	39.31	37,644.24	30,989.01	-4,206.66	53,796.11	4,643.83
上海松下微 波炉有限公 司	商业	生产销售微波炉及其配 件、汽车坐垫加热器	344,300 万日元	40.00	79,209.70	35,718.40	4,685.86	19,385.36	113,466.24

5、 非募集资金项目情况

单位:元 币种:人民币

项目名称	项目金额	项目进度	本报告期投入 金额	累计实际投入 金额
杭州智诺英特科技有限公 司股权收购及增资	138,133,399	已完成。	138,133,399	138,133,399
上海仪电金槐显示技术有 限公司投资设立	5,100,000	首期出资已完成。	2,550,000	2,550,000
上海鑫森电子科技发展有 限公司股权收购及增资	55,200,000	7 月已完成。	0	0
上海仪电电子信息技术开 发有限公司增资	73,500,000	进行中。	0	15,000,000
合计	271,933,399	/	140,683,399	155,683,399

• 二、 利润分配或资本公积金转增预案

• 一

• ( ) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

• 报告期内，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，并经公司 2013 年度股东大会审议通

• 过，鉴于公司年末未分配利润为负数，公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

三、 其他披露事项

• 一

• ( ) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

• √ 不适用

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第五节 重要事项

一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

一 ( ) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型	查询索引
公司下属全资子公司上海海昌国际有限公司于2012年8月22日向上 海市普陀区人民法院就对杭州金陵电子有限公司买卖合同纠纷一案 （涉案金额2500万元）提起诉讼，法院于2012年8月22日正式受 理此案【（2012）普民二（商）初字第963 号】。法院于2013 年9 月 13日开庭审理，并于9月24日宣判上海海昌国际有限公司胜诉，目 前被告方已上诉至上海市第二中级人民法院，等待二审开庭。法院于 2014 年4 月16 日二审开庭审理，目前等待判决。	详见2014 年3 月20 日披露 的公司2013年年度报告。

二、 破产重整相关事项

本报告期公司无破产重整相关事项。

三、 资产交易、企业合并事项

一 ( ) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型	查询索引
出售公司持有的沪南路5892弄15-16号等房产	2012 年5 月19 日披露的《八届九次董事会会议决 议公告》
出售下属全资子公司上海海昌国际有限公司持 有房产	2012 年8 月31 日披露的《八届十二次董事会会议 决议公告》
控股子公司出让南非SVA电子有限公司股权	2012年12月27日日披露的《八届十六次董事会会 议决议公告》

• (二) 临时公告未披露或有后续进展的情况

• 1、 收购资产情况

							单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
交易对 方或最 终控制 方	被收购资 产	购买日	资产收购价 格	自收购日起 至报告期末 为上市公司 贡献的净利 润（注1）	自本年初 至本期末 为上市公 司贡献的 净利润 （适用于 同一控制 下的企业 合并）	是否为 关联交 易（如 是，说 明定价 原则）	资产收 购定价 原则	所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户	所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移	该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 利润总 额的比 例(%)	关 联 关 系
杭州智 诺	杭州智诺 股权	2014年 2 月25 日	138,133,399	1,660,869.59		否	整体资 产评估 （收益 法）	是	是	3.22	无

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2、 出售资产情况

							单位:万元	单位:万元	币种:人民币	币种:人民币
交易对 方	被出售资 产	出售 日	出售 价格	本年初起 至出售日 该资产为 上市公司 贡献的净 利润	出售产 生的损 益	是否为关 联交易 （如是， 说明定价 原则）	资产出 售定价 原则	所涉及的 资产产权 是否已全 部过户	所涉及的 债权债务 是否已全 部转移	资产出售 为上市公 司贡献的 净利润占 利润总额 的比例(%)	关 联 关 系
张岳凌	上海廿一 世纪电子 设备有限 公 司 100%股权	2014 年 3 月10 日	915.88	13.23	313.25	否	整体资 产评估 （资产 基 础 法）	是	是	6.07	无

四、 公司股权激励情况及其影响

√ 不适用

五、 重大关联交易

一 ( ) 与日常经营相关的关联交易

公司于 2014 年 3 月 18 日召开的八届二十四次董事会会议审议通过《关于 2013 年度日常关 联交易执行情况及审议 2014 年度日常关联交易预计的预案》，并提交公司 2013 年度股东大会审 议通过，详见 2014 年 3 月 20 日披露的《关于 2013 年度日常关联交易执行情况及审议 2014 年 度日常关联交易预计的公告》和 2014 年 4 月 26 日披露的《仪电电子 2013 年度股东大会决议公 告》。

报告期内，日常关联交易实际履行情况均在预计范围之内，具体情况如下：

联交易执行情况及审议2014年度日常关联交易预计的预案》，并提交公司2013年度股东大会审 议通过，详见2014年3月20日披露的《关于2013年度日常关联交易执行情况及审议2014年 度日常关联交易预计的公告》和2014年4月26日披露的《仪电电子2013年度股东大会决议公 告》。 报告期内，日常关联交易实际履行情况均在预计范围之内，具体情况如下：	联交易执行情况及审议2014年度日常关联交易预计的预案》，并提交公司2013年度股东大会审 议通过，详见2014年3月20日披露的《关于2013年度日常关联交易执行情况及审议2014年 度日常关联交易预计的公告》和2014年4月26日披露的《仪电电子2013年度股东大会决议公 告》。 报告期内，日常关联交易实际履行情况均在预计范围之内，具体情况如下：	联交易执行情况及审议2014年度日常关联交易预计的预案》，并提交公司2013年度股东大会审 议通过，详见2014年3月20日披露的《关于2013年度日常关联交易执行情况及审议2014年 度日常关联交易预计的公告》和2014年4月26日披露的《仪电电子2013年度股东大会决议公 告》。 报告期内，日常关联交易实际履行情况均在预计范围之内，具体情况如下：	联交易执行情况及审议2014年度日常关联交易预计的预案》，并提交公司2013年度股东大会审 议通过，详见2014年3月20日披露的《关于2013年度日常关联交易执行情况及审议2014年 度日常关联交易预计的公告》和2014年4月26日披露的《仪电电子2013年度股东大会决议公 告》。 报告期内，日常关联交易实际履行情况均在预计范围之内，具体情况如下：
单位：万元
企业名称	关联交易类别	关联人	2014 年上半年
上海仪电电子印刷科技有限公司	销售商品	上海德科电子仪表有限公司	28.71
上海广联电子有限公司	采购商品	上海元一电子有限公司	64.58
上海广联电子有限公司	销售商品、提供劳务	上海夏普电器有限公司	2,157.00
上海广联电子有限公司	采购商品、接受劳务	上海夏普电器有限公司	16.20
上海广联电子有限公司	采购商品	上海广电电子科技有限公司	1,815.62
上海广联电子有限公司	提供劳务	上海广电电子科技有限公司	104.57
上海仪电电子股份有限公司	房产承租	上海华鑫物业管理顾问有限公司	120.44
上海仪电电子股份有限公司	房产出租	上海华鑫物业管理顾问有限公司	1,050.00
上海仪电电子光显技术有限公司	销售商品	上海飞乐音响股份有限公司	4.23
上海仪电电子多媒体有限公司	接受劳务	上海广电数字音像电子有限公司	12.32
合计			5,373.67

(二) 共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

2014 年 4 月 1 日，公司召开八届二十五次董事会会议，审议通过《关于与华鑫置业（集团） 有限公司共同向上海仪电电子信息技术开发有限公司增资暨关联交易的议案》，同意公司与华鑫 置业以现金出资方式共同对公司全资子公司上海仪电电子信息技术开发有限公司（以下简称： 信息技术）增资，增资后的信息技术将负责金穗路 1398 号地块的二次开发的方案制定与项目实 施工作。

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上海仪电电子股份有限公司 2014 年半年度报告

本次增资公司出资金额为5850万元，华鑫置业出资金额为7650万元，增资完成后信息技术 的注册资本由原1500万元增加至15000万元。其中公司累计出资7350万元，占注册资本的49%； 华鑫置业出资7650万元，占注册资本的51%。详见公司于2014年4月2日披露的《关于与华鑫置 业（集团）有限公司共同向上海仪电电子信息技术开发有限公司增资暨关联交易的公告》。

2014年4月9日，公司召开八届二十六次董事会会议，审议通过《关于向上海仪电电子信息 技术开发有限公司转让金穗路1398号房地产资产暨关联交易的议案》，同意公司将金穗路1398 号房地产资产以经第三方评估的价值50,020.2万元在信息技术增资的工商登记变更完成后整体 转让给该公司，该项目目前正在推进过程中。

详见公司于 2014 年 4 月 10 日披露的《关于向上海仪电电子信息技术开发有限公司转让金 穗路 1398 号房地产资产暨关联交易的公告》。

• 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

2013 年，公司与上海思佰益仪电股权投资管理有限公司成立的项目公司上海诺联投资管理 中心（有限合伙）（思佰益为项目公司的执行事务合伙人兼普通合伙人）共同出资杭州智诺。投 资后投资方共计持有杭州智诺 51.19%的股权，其中仪电电子持有杭州智诺 41%的股权，成为杭 州智诺第一大股东。

2014 年 2 月 11 日，公司收到国资授权单位备案通过的《非国有资产评估项目备案表》（股 权转让）、《国有资产评估项目备案表》（增资）。杭州智诺已于 2014 年 2 月 25 日完成工商变更 登记。

详见 2014 年 1 月 2 日披露的《仪电电子关于与关联方共同收购杭州智诺英特科技有限公司 股权暨关联交易公告》及 2014 年 2 月 13 日披露的《 关于与关联方共同收购杭州智诺英特科技 有限公司股权评估报告通过国资授权单位备案的公告》。

六、重大合同及其履行情况

一 ( ) 托管、承包、租赁事项

• 1、 托管情况

公司于 2014 年 3 月 18 日召开的八届二十四次董事会会议，同意公司与仪电电子集团签订 托管协议，电子集团委托我司经营管理其直接间接持有 100%股权的深圳金陵通讯技术有限公 司，托管期限自 2014 年 6 月 1 日至 2015 年 5 月 31 日止。托管期内，公司收取托管公司的托管 费用为人民币 50 万元/年。

公司于 2014 年 4 月 9 日召开的八届二十六次董事会会议，同意全资子公司上海仪电电子多 媒体有限公司（以下简称：仪电电子多媒体）与电子集团签订《关于 SVA 品牌彩电产品售后服 务委托协议》，电子集团委托仪电电子多媒体全权管理 2009 年 12 月 31 日前原 SVA 注册品牌彩 电产品已实现销售的质保产品在中国（除台湾，香港，澳门地区外）范围内的售后服务和保障 业务。本次委托期限为 2014 年 1 月 1 日起至 2014 年 12 月 31 日止。委托期内，电子集团每月 支付仪电电子多媒体壹拾万元人民币的服务管理费。

• 2、 承包情况 本报告期公司无承包事项。

• 3、 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。

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(二) 担保情况

(二)担保情况	(二)担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）	0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）	0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	20,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）	20,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	20,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)	0.74

(三) 其他重大合同或交易

本报告期公司无其他重大合同或交易。

七、 承诺事项履行情况

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的 承诺事项

公司于 2014 年 2 月 13 日披露了《关于公司和相关方承诺履行情况的公告》，详见当日披露 公告。

八、 聘任、解聘会计师事务所情况

经公司八届二十四次董事会会议及公司 2013 年度股东大会审议通过，同意续聘立信会计师 事务所（特殊普通合伙）为公司 2014 年度的审计机构，详见 2014 年 3 月 20 日披露的《八届二 十四次董事会会议决议公告》及 2014 年 4 月 26 日披露的《公司 2013 年年度股东大会决议公告》。

九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况

报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、 收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所的公开谴责。

十、其他重大事项的说明

• 1、2012 年 11 月，公司联营公司松下等离子根据投资方决定，经主管部门批准后提前终止

• 经营，依照中国法律法规规定，成立清算组，开始公司清算程序。

2013 年 12 月，松下等离子清算组第二次会议通过决议，鉴于中方在 2013 年期间安置职工、 处置资产所做的工作，同意在松下等离子可分配财产中先行给予中方股东补偿人民币 8,000.00 万元。公司按所持股份在中方投资者股份中所占比例确认补偿收入人民币 7,022.40 万元，在 2013 年确认为为营业外收入，由于松下等离子先行补偿中方人民币 8,000.00 万元中公司按持股比例 43.01%应享有人民币 3,440.80 万元，故 2013 年度公司实际确认相关收益人民币 3,581.60 万元。

2014 年 2 季度，松下等离子完成清算工作，清算组第三次会议通过决议，松下等离子可分 配资金总额为人民币 125,055.25 万元，其中公司按股权比例计算应分配金额为人民币 53,786.26 万元，此外鉴于公司在 2014 年完成松下等离子税务清算和其他后续事项方面所作出努力和贡 献，同意对公司进行补偿和奖励，金额为 5,665.33 万元，公司在 2014 年度作营业外收入入帐。 松下等离子已于 2014 年 5 月 23 日注销工商登记。

综上，公司实际分得人民币 63,033.19 万元，其中按股权比例计算应分配金额为人民币 53,786.26 万元，外方股东对公司的补偿及奖励 9,246.93 万元。上述资金已于 2014 年 5 月 9 日 收到。

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上海仪电电子股份有限公司 2014 年半年度报告

2、2014 年 4 月 9 日，公司召开八届二十六次董事会会议，审议通过《关于收购上海鑫森 电子科技发展有限公司 51%股权的议案》，同意公司以 4500 万元收购陈忠伟和聂永荣所持的鑫 森电子的各 24.5%股权和上海佳育所持的鑫森电子的 2%股权，共计收购鑫森电子 51%股权。该 51%股权的收购价格以上海财瑞资产评估有限公司出具的《上海仪电电子股份有限公司因股权 收购行为涉及的上海鑫森电子科技发展有限公司股东全部权益价值评估报告》（沪财瑞评报 [2014]2018 号）对鑫森电子的股东全部权益（截至 2014 年 3 月 31 日）的评估价值 9,050 万元为 参考，由交易各方协商确定为 4,500 万元。同时，公司和上海佳育将按本次收购后的股权比例， 向鑫森电子增资共 2,000 万元，其中：公司增资 1,020 万元，上海佳育增资 980 万元，用于鑫森 电子后续发展。上述股权转让及增资完成后，公司持有鑫森电子 51%股权，成为鑫森电子控股 股东。鑫森电子已于 2014 年 7 月 21 日完成工商变更登记。

详见公司于2014年4月10日披露的《关于收购上海鑫森电子科技发展有限公司51%股权的公 告》。

3、2014 年 6 月，公司与上海金槐共同出资设立新公司仪电金槐，仪电金槐注册资本 1,000 万元，本公司出资 510 万元，持股 51%，上海金槐出资 490 万元，持股 49%。仪电金槐主要从 事音视频产品及其相关应用方案与安装维修服务等业务。目前已完成首期出资 500 万元人民币， 即仪电电子出资 255 万元，上海金槐出资 245 万元，其余出资额在仪电金槐设立后三年内完成。

4、2014年5月23日，公司召开九届二次董事会会议，同意参股子公司上海三星广电电子器 件有限公司提前终止经营。6月份，获得上海市商务委员会批复同意，目前已进入清算程序。 详见公司于 2014 年 5 月 27 日披露的《仪电电子九届二次董事会会议决议公告》。

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上海仪电电子股份有限公司 2014 年半年度报告

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

• 一

• ( ) 股份变动情况表

• 1、 股份变动情况表

• 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

• (二) 限售股份变动情况

• 报告期内，本公司限售股份无变动情况。

二、 股东情况

• (一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况

单位：股

						单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
报告期末股东总数						142,838 户
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比 例(%)		持股总数	报告期内增 减			持有有限售 条件股份数 量	质押或冻结的股 份数量
上海仪电电子（集团） 有限公司	国有法人	30.07		352,742,238	0			0	无
上实置业集团（上海） 有限公司	国有法人	0.74		8,693,397	0			0	未知
安淑华	境内自然人	0.74		8,683,242	-50,000			0	未知
黄海刚	境内自然人	0.68		8,001,806	-767,766			0	未知
房庄婷	境内自然人	0.68		7,988,500	-904,037			0	未知
WATTSBURG CO.LTD.	境外法人	0.38		4,400,558	0			0	未知
吴嘉毅	境内自然人	0.35		4,110,000	-221,503			0	未知
张继松	境内自然人	0.22		2,636,924	2,636,924			0	未知
黄心梓	境内自然人	0.21		2,500,000	440,961			0	未知
朱涛	境内自然人	0.20		2,398,439	57,000			0	未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的数量				股份种类及数量
上海仪电电子（集团）有限公司			352,742,238				人民币普通股 352,742,238
上实置业集团（上海）有限公司			8,693,397				人民币普通股 8,693,397
安淑华			8,683,242				人民币普通股 8,683,242
黄海刚			8,001,806				人民币普通股 8,001,806
房庄婷			7,988,500				人民币普通股 7,988,500
WATTSBURG CO.LTD.			4,400,558				境内上市外资股 4,400,558
吴嘉毅			4,110,000				境内上市外资股 4,110,000
张继松			2,636,924				人民币普通股 2,636,924
黄心梓			2,500,000				人民币普通股 2,500,000
朱涛			2,398,439				人民币普通股 2,398,439
上述股东关联关系或一致行动的说明			公司未发现上述股东存在关联关系或一致行动的情况。

三、 控股股东或实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。

20

上海仪电电子股份有限公司 2014 年半年度报告

第七节 优先股相关情况

本报告期公司无优先股事项。

21

上海仪电电子股份有限公司 2014 年半年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、 持股变动情况

一 ( ) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

1、公司第八届董事会、监事会于 2011 年 4 月 25 日经公司 2010 年度股东大会选举产生，于 2014 年 4 月 25 日任期届满。根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，应进行换届选举。根据《公 司章程》有关条款之规定，公司股东上海仪电电子（集团）有限公司提名黄峰、顾德庆、刘家 雄、倪子泓、于东、孙廷华（独立董事）、李苒洲（独立董事）、钱大治（独立董事）作为公司 第九届董事会成员候选人，提名李军、肖敏、唐祎峻作为公司第九届监事会成员候选人。

详见 2014 年 3 月 20 日披露的《八届二十四次董事会会议决议公告》。

2、2014 年 4 月 25 日公司召开 2013 年度股东大会，选举黄峰、顾德庆、刘家雄、倪子泓、于 东、孙廷华（独立董事）、李苒洲（独立董事）、钱大治（独立董事）组成公司第九届董事会； 选举李军、肖敏、唐祎峻为公司第九届监事会监事，上述三位监事与由公司职代会联席会议选 举产生的两位职工监事林华勇、马翌刚共同组成公司第九届监事会。

详见 2014 年 4 月 23 日披露的《关于选举职工监事的公告》及 2014 年 4 月 26 日披露的《2013 年年度股东大会决议公告》。

3、2014 年 4 月 25 日，公司召开九届一次董事会会议，选举黄峰先生为公司第九届董事会董事 长，同意聘任顾德庆先生为公司总经理，聘任赵磊先生、田孝齐先生、徐志平先生、戴伟忠先 生为公司副总经理，聘任程震先生为公司总会计师，聘任赵开兰女士为公司第九届董事会秘书。 2014 年 4 月 25 日，公司召开九届一次监事会会议，选举李军先生为公司第九届监事会主 席。

详见 2014 年 4 月 26 日披露的《九届一次董事会会议决议公告》及《九届一次监事会会议 决议公告》。

4、2014 年 8 月 21 日，公司召开九届四次董事会会议，黄峰先生因工作原因辞去公司第九届董 事会董事长和董事职务，选举刘家雄先生为公司第九届董事会董事长。

22

第九节 财务报告（未经审计）

一、 财务报表

合并资产负债表 2014 年 6 月 30 日

编制单位:上海仪电电子股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		1,658,918,881.12	1,144,539,554.10
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据		23,212,052.46	29,010,693.80
应收账款		283,335,821.63	174,359,290.14
预付款项		28,616,422.13	20,074,081.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		29,022,373.35	92,395,970.92
买入返售金融资产
存货		114,968,136.74	98,992,787.61
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产		603,369.00
流动资产合计		2,138,677,056.43	1,559,372,378.40
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产		31,792,814.29	16,163,136.84
持有至到期投资		61,178,000.00
长期应收款		356,722.75
长期股权投资		285,951,982.84	827,078,937.69
投资性房地产		246,601,742.80	252,119,514.58
固定资产		167,225,852.33	163,489,134.89
在建工程		7,352,196.76	6,415,184.17
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		23,166,791.03	20,123,837.49
开发支出		1,176,999.32
商誉		56,168,321.10
长期待摊费用		1,865,402.01	1,589,853.87
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		882,836,825.23	1,286,979,599.53
资产总计		3,021,513,881.66	2,846,351,977.93

23

流动负债：
短期借款		20,000,000.00	20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据		2,134,796.92	2,252,785.66
应付账款		149,656,552.00	118,704,587.48
预收款项		9,838,324.60	15,448,419.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		6,512,803.12	7,131,326.69
应交税费		-15,846.28	2,980,562.55
应付利息
应付股利
其他应付款		95,495,076.20	99,360,820.10
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债
流动负债合计		283,621,706.56	265,878,501.98
非流动负债：
长期借款		1,000,000.00	2,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款		28,987,142.09	32,552,359.00
预计负债
递延所得税负债		2,678,304.82	2,645,885.46
其他非流动负债		6,285,423.44	7,048,361.60
非流动负债合计		38,950,870.35	44,246,606.06
负债合计		322,572,576.91	310,125,108.04
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）		1,172,943,082.00	1,172,943,082.00
资本公积		1,093,387,633.03	1,093,290,374.94
减：库存股
专项储备
盈余公积		323,054,765.60	323,054,765.60
一般风险准备
未分配利润		-41,125,933.52	-85,057,450.04
外币报表折算差额
归属于母公司所有者 权益合计		2,548,259,547.11	2,504,230,772.50
少数股东权益		150,681,757.64	31,996,097.39
所有者权益合计		2,698,941,304.75	2,536,226,869.89
负债和所有者权益 总计		3,021,513,881.66	2,846,351,977.93

法定代表人：黄峰 主管会计工作负责人：顾德庆 会计机构负责人：程震

24

母公司资产负债表 2014 年 6 月 30 日

编制单位:上海仪电电子股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		1,439,367,260.32	906,021,763.33
交易性金融资产
应收票据			3,689,320.80
应收账款		14,996,064.83	585,058.48
预付款项		2,538,666.38	2,957,165.66
应收利息
应收股利			4,523,938.20
其他应收款		129,557,434.99	174,217,374.17
存货		7,628.79	3,183.00
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产
流动资产合计		1,586,467,055.31	1,091,997,803.64
非流动资产：
可供出售金融资产		16,292,814.29	16,163,136.84
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		668,031,768.85	1,059,766,090.12
投资性房地产		315,705,441.95	320,094,911.99
固定资产		8,795,246.15	3,544,430.20
在建工程		4,836,721.83	5,013,279.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		594,871.79	669,230.77
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		1,014,256,864.86	1,405,251,079.03
资产总计		2,600,723,920.17	2,497,248,882.67
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款		3,367,299.70	3,924,913.47
预收款项
应付职工薪酬		177,021.28	194,479.71
应交税费		-4,234,819.86	-1,647,692.99
应付利息

25

应付股利
其他应付款		99,081,094.07	56,645,530.73
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债
流动负债合计		98,390,595.19	59,117,230.92
非流动负债：
长期借款		1,000,000.00	2,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款		1,100,000.00	1,500,000.00
预计负债
递延所得税负债		2,678,304.82	2,645,885.46
其他非流动负债
非流动负债合计		4,778,304.82	6,145,885.46
负债合计		103,168,900.01	65,263,116.38
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）		1,172,943,082.00	1,172,943,082.00
资本公积		1,119,786,309.85	1,119,689,051.76
减：库存股
专项储备
盈余公积		310,117,660.10	310,117,660.10
一般风险准备
未分配利润		-105,292,031.79	-170,764,027.57
所有者权益（或股东权益） 合计		2,497,555,020.16	2,431,985,766.29
负债和所有者权益 （或股东权益）总计		2,600,723,920.17	2,497,248,882.67

法定代表人：黄峰 主管会计工作负责人：顾德庆 会计机构负责人：程震

26

合并利润表 — 2014 年 1 6 月

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		479,616,670.78	519,580,055.68
其中：营业收入		479,616,670.78	519,580,055.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		515,689,647.19	541,535,706.74
其中：营业成本		396,106,883.28	449,214,019.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		3,100,501.65	2,557,093.74
销售费用		12,686,881.46	8,192,692.96
管理费用		105,972,152.79	85,402,556.39
财务费用		-2,625,756.60	-4,231,505.51
资产减值损失		448,984.61	400,850.00
加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		17,738,363.82	42,130,098.69
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益		-5,960,213.67	22,519,040.98
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-18,334,612.59	20,174,447.63
加：营业外收入		70,246,681.53	16,187,548.08
减：营业外支出		296,868.93	103,393.09
其中：非流动资产处置损失		1,204.88	73,221.85
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		51,615,200.01	36,258,602.62
减：所得税费用		1,814,523.57	957,162.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		49,800,676.44	35,301,439.75
归属于母公司所有者的净利润		43,931,516.52	33,479,981.40
少数股东损益		5,869,159.92	1,821,458.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.0375	0.0285
（二）稀释每股收益		0.0375	0.0285
七、其他综合收益		97,258.09	-2,723,449.20
八、综合收益总额		49,897,934.53	32,377,990.55
归属于母公司所有者的综合收益总额		44,028,774.61	30,756,532.20
归属于少数股东的综合收益总额		5,869,159.92	1,821,458.35

法定代表人：黄峰 主管会计工作负责人：顾德庆 会计机构负责人：程震

27

母公司利润表 — 2014 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

	2014年	1—6月	单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		36,057,003.56	6,233,618.50
减：营业成本		23,163,061.50	3,362,395.68
营业税金及附加		1,180,657.20	333,431.20
销售费用		2,114,231.57	69,435.85
管理费用		50,876,233.00	35,804,519.06
财务费用		-2,404,248.61	-5,578,158.46
资产减值损失		390,000.00
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 填列）		42,895,031.53	32,083,083.70
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益		-24,703,667.54	12,395,765.40
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		3,632,100.43	4,325,078.87
加：营业外收入		61,839,895.35	14,923,436.44
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		65,471,995.78	19,248,515.31
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		65,471,995.78	19,248,515.31
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益		97,258.09	-2,723,449.20
七、综合收益总额		65,569,253.87	16,525,066.11

法定代表人：黄峰 主管会计工作负责人：顾德庆 会计机构负责人：程震

28

合并现金流量表 — 2014 年 1 6 月

2014年1—6月
		单位:元 币种:人民币
项目	附 注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		444,583,889.46	504,666,691.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		10,531,388.90	6,388,027.44
收到其他与经营活动有关的现金		61,272,731.24	97,063,346.28
经营活动现金流入小计		516,388,009.60	608,118,064.92
购买商品、接受劳务支付的现金		397,042,538.45	433,343,937.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		82,265,578.21	68,432,543.24
支付的各项税费		27,644,617.84	22,892,321.37
支付其他与经营活动有关的现金		119,530,942.62	167,032,223.95
经营活动现金流出小计		626,483,677.12	691,701,025.62
经营活动产生的现金流量净额		-110,095,667.52	-83,582,960.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,463,883,841.34	565,897,807.09
取得投资收益收到的现金		48,221,194.27	14,224,332.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额		138,066,504.16	857,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		8,673,360.18	4,690,296.80
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1,658,844,899.95	585,669,836.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金		4,523,900.76	9,587,953.72
投资支付的现金		1,040,000,000.00	636,004,899.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		9,314,042.50
支付其他与投资活动有关的现金		615,741.48
投资活动现金流出小计		1,054,453,684.74	645,592,852.72
投资活动产生的现金流量净额		604,391,215.21	-59,923,015.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		33,681,992.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		33,681,992.00
取得借款收到的现金		20,000,000.00	20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		53,681,992.00	20,000,000.00
偿还债务支付的现金		27,000,000.00	21,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		6,765,121.68	649,300.39

29

项目	附 注	本期金额	上期金额
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		33,765,121.68	21,649,300.39
筹资活动产生的现金流量净额		19,916,870.32	-1,649,300.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		166,909.01	-804,266.77
五、现金及现金等价物净增加额		514,379,327.02	-145,959,543.73
加：期初现金及现金等价物余额		1,144,539,554.10	1,091,366,098.59
六、期末现金及现金等价物余额		1,658,918,881.12	945,406,554.86

法定代表人：黄峰 主管会计工作负责人：顾德庆 会计机构负责人：程震

30

母公司现金流量表 — 2014 年 1 6 月

2014年1	—6月
		单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		16,058,723.45	7,498,348.45
收到的税费返还		1,062,968.00
收到其他与经营活动有关的现金		60,859,179.40	63,670,149.42
经营活动现金流入小计		77,980,870.85	71,168,497.87
购买商品、接受劳务支付的现金		16,460,965.08	3,963,460.40
支付给职工以及为职工支付的现金		18,052,725.07	13,374,841.80
支付的各项税费		5,748,174.11	3,344,686.56
支付其他与经营活动有关的现金		107,223,665.37	87,209,627.92
经营活动现金流出小计		147,485,529.63	107,892,616.68
经营活动产生的现金流量净额		-69,504,658.78	-36,724,118.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,452,383,841.34	554,557,751.67
取得投资收益收到的现金		68,990,102.14	11,784,060.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额		137,948,046.87
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		9,158,800.00	4,690,296.80
收到其他与投资活动有关的现金		58,000,000.00	22,355,821.44
投资活动现金流入小计		1,726,480,790.35	593,387,930.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金		406,260.19	18,539,896.82
投资支付的现金		962,550,000.00	636,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		139,713,604.00
支付其他与投资活动有关的现金		20,000,000.00	20,000,000.00
投资活动现金流出小计		1,122,669,864.19	674,539,896.82
投资活动产生的现金流量净额		603,810,926.16	-81,151,965.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			47,119,173.90
筹资活动现金流入小计			47,119,173.90
偿还债务支付的现金		1,000,000.00	1,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		11,152.65	16,633.72
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		1,011,152.65	1,016,633.72
筹资活动产生的现金流量净额		-1,011,152.65	46,102,540.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		50,382.26
五、现金及现金等价物净增加额		533,345,496.99	-71,773,544.58
加：期初现金及现金等价物余额		906,021,763.33	926,725,710.35
六、期末现金及现金等价物余额		1,439,367,260.32	854,952,165.77

法定代表人：黄峰 主管会计工作负责人：顾德庆 会计机构负责人：程震

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合并所有者权益变动表 — 2014 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

项目			本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减： 库存 股	专项 储备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	1,172,943,082.00	1,093,290,374.94			323,054,765.60		-85,057,450.04		31,996,097.39	2,536,226,869.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,172,943,082.00	1,093,290,374.94			323,054,765.60		-85,057,450.04		31,996,097.39	2,536,226,869.89
三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列）		97,258.09					43,931,516.52		118,685,660.25	162,714,434.86
（一）净利润							43,931,516.52		5,869,159.92	49,800,676.44
（二）其他综合收益		97,258.09								97,258.09
上述（一）和（二）小计		97,258.09					43,931,516.52		5,869,159.92	49,897,934.53
（三）所有者投入和减少资本									112,816,500.33	112,816,500.33
1．所有者投入资本									33,681,992.00	33,681,992.00
2．股份支付计入所有者权益的金 额
3．其他									79,134,508.33	79,134,508.33
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	1,172,943,082.00	1,093,387,633.03			323,054,765.60		-41,125,933.52		150,681,757.64	2,698,941,304.75

32

单位:元 币种:人民币

项目			上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年年末余额	1,172,943,082.00	1,096,618,780.97			323,054,765.60		-199,125,903.20		30,143,840.19	2,423,634,565.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,172,943,082.00	1,096,618,780.97			323,054,765.60		-199,125,903.20		30,143,840.19	2,423,634,565.56
三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列）		-2,723,449.20					33,479,981.40		1,821,458.35	32,577,990.55
（一）净利润							33,479,981.40		1,821,458.35	35,301,439.75
（二）其他综合收益		-2,723,449.20								-2,723,449.20
上述（一）和（二）小计		-2,723,449.20					33,479,981.40		1,821,458.35	32,577,990.55
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金 额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	1,172,943,082.00	1,093,895,331.77			323,054,765.60		-165,645,921.80		31,965,298.54	2,456,212,556.11

法定代表人：黄峰 主管会计工作负责人：顾德庆 会计机构负责人：程震

33

母公司所有者权益变动表 — 2014 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

项目					本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减： 库存 股	专项 储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	1,172,943,082.00	1,119,689,051.76			310,117,660.10		-170,764,027.57	2,431,985,766.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,172,943,082.00	1,119,689,051.76			310,117,660.10		-170,764,027.57	2,431,985,766.29
三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列）		97,258.09					65,471,995.78	65,569,253.87
（一）净利润							65,471,995.78	65,471,995.78
（二）其他综合收益		97,258.09						97,258.09
上述（一）和（二）小计		97,258.09					65,471,995.78	65,569,253.87
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	1,172,943,082.00	1,119,786,309.85			310,117,660.10		-105,292,031.79	2,497,555,020.16

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单位:元 币种:人民币

项目					上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减： 库存 股	专项 储备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	1,172,943,082.00	1,061,460,396.78			310,117,660.10		-228,363,184.79	2,316,157,954.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,172,943,082.00	1,061,460,396.78			310,117,660.10		-228,363,184.79	2,316,157,954.09
三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列）		-2,879,987.07					49,225,758.52	46,345,771.45
（一）净利润							49,225,758.52	49,225,758.52
（二）其他综合收益		-2,879,987.07						-2,879,987.07
上述（一）和（二）小计		-2,879,987.07					49,225,758.52	46,345,771.45
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	1,172,943,082.00	1,058,580,409.71			310,117,660.10		-179,137,426.27	2,362,503,725.54

法定代表人：黄峰 主管会计工作负责人：顾德庆 会计机构负责人：程震

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二、 公司基本情况

上海仪电电子股份有限公司（以下简称"公司"）原名上海广电电子股份有限公司，曾用名上海真 空电子器件股份有限公司，系于 1986 年 12 月经上海市经济体制改革领导小组办公室、上海市经济委 员会、上海市财政局以沪体改(86)第 8 号文件批准建立，经中国人民银行上海市分行金融行政管理处 （87）沪人金股字第 25 号文件批准发行人民币 A 股，并于 1990 年 12 月 19 日在上海证券交易所上市。 另经上海市人民政府沪府办（1991）109 号文件，上海市外国投资工作委员会沪外资委综字（1991） 第 670 号文件和中国人民银行上海市分行沪银金管（91）5156 号文件批准发行人民币特种股票，并于 1992 年 2 月 21 日在上海证券交易所上市。公司于 1993 年 5 月 28 日取得上海市工商行政管理局核发 的企股沪总字第 019001 号《企业法人营业执照》。目前的注册资本为人民币 1,172,943,082.00 元。 公司于 2001 年 6 月 11 日经上海市外国投资工作委员会《沪外资委简批字（2001）第 867 号》文 批准更名为上海广电电子股份有限公司。

公司属电子元器件制造行业，主要生产和经营电视机、平板显示器件、家庭视听设备、微波炉等 小家电产品、船用电子设备、信息技术产品、数字电视接收器、家用商用电器和电子产品及其软件的 设计、研发、制造、销售和服务；生产销售真空电子器件及其应用产品、配件、基础材料和生产线设 备（国家限制、禁止类及有特殊规定的产品除外）；自有房屋租赁；上述产品及技术的进出口业务。（涉 及行政许可的凭许可证经营）。

公司股权分置方案已经 2005 年 12 月 16 日召开的公司 A 股市场相关股东会议审议 通过，公司唯 一的非流通股股东上海广电（集团）有限公司向 A 股流通股股东每 10 股支付 1.9 股股票对价，以换取 所持有的非流通股份的流通权，并承诺其所持有的非流通股股份自方案实施之日起三十六个月内不上 市交易。2009 年 1 月 13 日，广电集团持有的该有限售条件的流通股开始上市流通。

2009 年 6 月 5 日，上海广电(集团)有限公司与上海仪电控股(集团)公司签订了《股份转让协议》， 上海广电(集团)有限公司将其持有的公司 352,742,238 股 A 股股份转让给上海仪电控股(集团)公司，上 述股份转让已于 2009 年 11 月 26 日完成过户登记手续。

经上海市工商行政管理局核准，公司名称从 2012 年 6 月 14 日起由"上海广电电子股份有限公司" 正式变更为"上海仪电电子股份有限公司"。公司英文名称"SVA Electron Co., Ltd. "亦相应变更为"INESA Electron Co., Ltd."。

2012 年度上海仪电控股（集团）公司与上海仪电电子（集团）有限公司签订《国有股权无偿划转 协议》，上海仪电控股（集团）公司将其持有的公司 352,742,238 股 A 股股份无偿划转给上海仪电电子 （集团）有限公司，本次股权划转已于 2012 年 12 月 14 日完成股权过户登记手续。至此，上海仪电电 子（集团）有限公司持有公司 352,742,238 股 A 股股份，占公司总股本 30.07%，上海仪电控股（集团） 公司不再持有公司股份，本公司实际控制人未发生变更。

三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

一 ( ) 财务报表的编制基础：

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业 会计准则--基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释 及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 15 号--财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。

(二) 遵循企业会计准则的声明：

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。

(三) 会计期间： 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

(四) 记账本位币： 采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• 1、 同一控制下企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的

36

会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后 的账面价值确认。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费 用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的， 冲减留存收益。

2、 非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公 允价值。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所 带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价 值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以 外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独 确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并 按照公允价值计量。

本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件 的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在， 预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产， 同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关 的递延所得税资产，计入当期损益。

非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相 关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交 易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额

(六) 合并财务报表的编制方法： 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

2、 合并程序

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间 进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础 对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按 照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并 利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润 项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享 有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合 并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现 金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期 间一直存在。

37

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司 自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量 纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计 入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益 转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有 子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计 量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

② 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会 计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对 应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并 转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按附注 二（六）2、（4）"不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资"进行会计处理；在丧失控制权 时，按处置子公司附注二（六）2、（2）①"一般处理方法"进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对 应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股 本溢价不足冲减的，调整留存收益。 委托、受托经营企业控制权归属的判断原则：

在存在委托、受托经营的情况下，受托方公司应结合实际情况，以同时拥有被投资方或其他主体财务 和日常生产经营决策的主导权以及相应享有与决策权有关的经营损益为判断依据，结合相关经济利益、 风险和报酬的归属，合同期限的长短、可撤销性等方面综合判断控制权的归属，并以控制为前提确定 合并报表范围。

(七) 现金及现金等价物的确定标准：

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。

(八) 外币业务和外币报表折算：

• 1、 外币业务

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外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计 入当期损益或资本公积。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"未分配利润 "项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算 差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外 币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

(九) 金融工具：

1、 金融工具的分类

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供 出售金融资产；其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确 认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积）。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确

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认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项 金额的差额计入当期损益：

• （1）所转移金融资产的账面价值；

• （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为 可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值；

• （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质 上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金 资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

• 6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损 失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：资产负债表日如果单项可供出售金融资产的公允 价值出现较大幅度下降，超过其持有成本的 50%，或持续下跌时间超过 12 个月以上，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应将下跌部分全额计提减值准备， 确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观 上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理

(十) 应收款项：

1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名。

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	单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生 减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值 的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试 未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提 坏账准备。

2、 按组合计提坏账准备应收款项：

2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称	依据
账龄组合	除已单独计提减值准备的应收账款和其他应收款 外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按 账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项 （应收账款和其他应收款）组合的实际损失率为 基础，结合现时情况确定坏账准备计提的比例。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称	计提方法
账龄组合	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例说明	其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年）	不计提	不计提
1－2 年	30.00	30.00
2－3 年	50.00	50.00
3 年以上	100.00	100.00

(十一) 存货：

1、 存货的分类

存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、委托加工物资、在产品、库存商品、发出商品等。

2、 发出存货的计价方法 加权平均法

3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可 变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与 其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为 基础确定。 资产负债表日市场价格异常的判断依据为：

本期期末存货项目的可变现净值以市场价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度

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永续盘存制

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品 一次摊销法

(2) 包装物 一次摊销法

(十二) 长期股权投资：

1、 投资成本确定

• （1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付 的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并 成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性 证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计 入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购 买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资 成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价 值计入企业合并成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和 应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2、 后续计量及损益确认方法

（1）后续计量

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算。

对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资 的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

（2）损益确认

成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公 司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

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权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间 不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位 固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资 单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适 当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按 照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减 记已确认预计负债的账面余额、恢复其

他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益 变动为基础进行核算。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权 投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原 计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为 长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的， 首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股 权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于 投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得 投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整 长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣 除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初 至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所 有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。

3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的， 被投资单位为其合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

4、 减值测试方法及减值准备计提方法

重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根 据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。

除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明， 该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

(十三) 投资性房地产：

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建 筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采

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用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

(十四) 固定资产：

• 1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。

2、 各类固定资产的折旧方法：

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	房屋及建筑物	20－40	10.00
机器设备	机器设备	5－10	10.00
电子设备	5－10	10.00	9.00－18.00
运输设备	5－10	10.00	9.00－18.00

3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后 的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。

固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以 对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。

• 4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

• （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

• （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

• （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

• （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价 值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

(十五) 在建工程：

1、 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。

2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态 之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资 产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整 原已计提的折旧额。

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3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单 项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建 工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

(十六) 借款费用:

• 1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

• （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• （2）借款费用已经发生；

• （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借 款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资 产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用， 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确 定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。

(十七) 无形资产：

1、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

45

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发 过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到 预定用途前所发生的其他直接费用。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目	预计使用寿命	依 据
土地使用权	50 年	为公司带来经济利益的期限
专有技术	10 年	为公司带来经济利益的期限
电脑软件	5 年	为公司带来经济利益的期限
专利权	206 个月	为公司带来经济利益的期限

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：

每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

4、 无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单 项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产 所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

46

6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当 期损益。

(十八) 长期待摊费用： 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、 摊销年限 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。ERP 系统按照合同 约定的预计使用寿命 5 年摊销。

(十九) 预计负债： 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供 劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

1、 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

• （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、 预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对 于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照 该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性 不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多 个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(二十) 收入：

1、 销售商品收入确认和计量原则

• （1）销售商品收入确认和计量的总体原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 产品销售收入：在产品已发出，买方已确认收货，并将发票结算账单提交买方，相关收入和成本能可

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靠计量时，确认销售收入实现。

• 2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则

• （1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额：

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据 租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定 的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。

• 3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的 除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入 后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间 累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳 务收入。

(二十一) 政府补助：

1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与 收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购 买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指 除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资 产的政府补助；

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助； 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依 据为：是否用于购建 或以其他方式形成长期资产。

2、 会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确 认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入 当期营业外收入。

3、 确认时点 政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：

• ① 公司能够满足政府补助所附条件；

• ② 公司能够收到政府补助。

(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：

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对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资 产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来 每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税 资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

• (二十三) 经营租赁、融资租赁：

• 1、 经营租赁会计处理

• （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期 费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租 赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化， 在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。

2、 融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费 用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的 初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为 未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直 接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更

1、 会计政策变更 无

2、 会计估计变更 无

(二十五) 前期会计差错更正

1、 追溯重述法 无

2、 未来适用法 无

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四、 税项： 一 ( ) 主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额， 在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	17、6
营业税	按应税营业收入计征	5
城市维护建设税	按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征	1、7
企业所得税	按应纳税所得额计征	15、25

1、根据《中华人民共和国企业所得税法》，高新技术企业减按 15%的所得税税率征收企业所得税，合 并范围内子公司上海广联电子有限公司、上海广电通信技术有限公司、上海仪电电子光显技术有限公 司、上海仪电电子印刷科技有限公司、上海美多通信设备有限公司、杭州智诺英特科技有限公司和上 海鑫森电子科技发展有限公司据此执行所得税税率为 15%。

2、公司及其他合并范围内子公司执行所得税税率为 25%。

(二) 税收优惠及批文

公司子公司上海美多通信设备有限公司生产的军品根据财税（2004）152 号文免征增值税。

50

五、 企业合并及合并财务报表 一 ( ) 子公司情况 1、 通过设立或投资等方式取得的子公司

单位:万元 币种:人民币

子公司全称	子公 司类 型	注 册 地	业务 性质	注册资本	经营范围	期末实际 出资额	实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额	持股比 例(%)	表决权 比例 (%)	是 否 合 并 报 表	少数股东 权益	少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额	从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 期初所有者权 益中所享有份 额后的余额
上海扬子江投资 发展有限公司	控股 子公 司	上 海	投资 业	9,630.00	投资生产销售磁控管微波炉等电子产品。	7,527.94		81.19	81.19	是	2,594.46
上海海昌国际有 限公司	全资 子公 司	上 海	商业	5,000.00	国际贸易保税企业的贸易等。	5,000.00		100.00	100.00	是
上海真空显示器 件有限公司	全资 子公 司	上 海	制造 业	8,100.00	生产销售真空荧光显示器件等产品。	8,100.00		100.00	100.00	是
上海唯乐房产经 营有限公司	全资 子公 司	上 海	房地 产业	1,000.00	房地产开发经营、物业管理。	1,000.00		100.00	100.00	是
上海仪电电子信 息技术开发有限 公司	全资 子公 司	上 海	制造 业	1,500.00	电子设备、机械设备领域内的技术开发、技术转让、 技术服务、技术咨询，电子设备的销售。	1,500.00		100.00	100.00	是
上海仪电金槐显 示技术有限公司	控股 子公 司	上 海	商业	1,000.00	从事显示技术领域的技术开发、咨询、转让、服务, 办公设备、计算机软硬件及配件、电子产品、五金 交电的批发,计算机软配件、网络系统的技术开发、 安装、维护,投影机维修,音频、安防器材及配套设 施租赁、安装、批发,灯光音响系统工程。	255.00		51.00	51.00	是	245.00
杭州智诺英特科 技有限公司	控股 子公 司	杭 州	制造 业	5,500.00	计算机视觉技术开发,计算机软件、电子产品、通 讯产品的技术开发、服务、咨询;经营进出口业务, 批发计算机软件、电子产品、通讯产品。	13,813.34		41.00	41.00	是	12,033.98

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2、 同一控制下企业合并取得的子公司

单位:万元 币种:人民币

子公司全称	子公 司类 型	注 册 地	业务 性质	注册资本	经营范围	期末实际 出资额	实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额	持股比 例(%)	表决权 比例 (%)	是 否 合 并 报 表	少数股东 权益	少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额	从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 期初所有者权 益中所享有份 额后的余额
上海仪电电子印 刷科技有限公司	全资 子公 司	上 海	制造 业	2,700.00	生产各类膜片开关组合件，销售自产产品。	1,446.46		100.00	100.00	是
上海广联电子有 限公司	全资 子公 司	上 海	制造 业	6,500.00	电子产品的加工、制造、销售。	8,149.05		100.00	100.00	是
上海广电通信技 术有限公司	全资 子公 司	上 海	制造 业	1,400.00	雷达、通信设备等的设计、开发、加工、产销，公共 安全防范工程服务。	3,581.01		100.00	100.00	是
上海仪电电子光 显技术有限公司	控股 子公 司	上 海	制造 业	4,000.00	光电子显示产品、电子电器产品等的设计与销售。	2,328.41		100.00	100.00	是
上海仪电电子多 媒体有限公司	全资 子公 司	上 海	制造 业	4,000.00	电子电器产品、家用视听设备、计算机终端设备、广 播电视设备、税控收款机、税控器的销售及服务，电 子电器产品、计算机终端设备的生产和加工，从事货 物进出口及技术进出口业务。	4,165.66		100.00	100.00	是
上海美多通信设 备有限公司	控股 子公 司	上 海	制造 业	1,000.00	无线电通信设备。报警系统，音响设备，广播电视配 套设备，视听产品，电子玩具。	1,659.27		90.00	90.00	是	194.74

52

• (二) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

• 1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实 体

体
			单位:元 币种:人民币
名称	期末净资产	本期净利润	购买日
杭州智诺英特科技有限公司	202,787,725.58	4,050,901.43	2014 年2 月25 日
上海仪电金槐显示技术有限公司	5,000,000.00	0	2014 年6 月13日

六、 合并财务报表项目注释 一 ( ) 货币资金

单位：元

六、 合并财务报表项目注释 (一)货币资金		单位：元
项目	期末数	期初数
	人民币金额	人民币金额
现金：	202,191.94	147,664.76
银行存款：	1,653,450,964.75	1,124,617,734.57
其他货币资金：	5,265,724.43	19,774,154.77
合计	1,658,918,881.12	1,144,539,554.10

(二) 应收票据：

1、 应收票据分类

(二)应收票据： 1、 应收票据分类
		单位：元 币种：人民币
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	16,132,052.46	21,930,693.80
商业承兑汇票	7,080,000.00	7,080,000.00
合计	23,212,052.46	29,010,693.80

(三) 应收账款:

1、 应收账款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

						单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数					期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金额 重大并单 项计提坏 账准备的 应收账款	25,020,155.40	8.24	14,020,155.40	56.04	25,020,155.40	12.87	14,020,155.40	56.04
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组合	265,735,584.73	87.54	5,037,344.50	1.90	156,628,416.42	80.55	4,906,707.68	3.13
组合小计	265,735,584.73	87.54	5,037,344.50	1.90	156,628,416.42	80.55	4,906,707.68	3.13
单项金额 虽不重大 但单项计 提坏账准 备的应收 账款	12,808,651.40	4.22	1,171,070.00	9.14	12,808,651.40	6.58	1,171,070.00	9.14
合计	303,564,391.53	/	20,228,569.90	/	194,457,223.22	/	20,097,933.08	/

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单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

				单位：元 币种：人民币
应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例 (%)	理由
应收货款	25,020,155.40	14,020,155.40	56.04	杭州金陵电子有限公司以实际控 制人傅俊及自然人陈初凤和扈文 均提供的房产作为抵押，公司子 公司上海海昌国际有限公司根据 抵押物的预计可变现净值计提坏 账准备。
合计	25,020,155.40	14,020,155.40	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内 小计	258,046,435.58	97.11		148,750,106.85	76.50
1至2 年	2,742,061.93	1.03	822,618.58	40,796,503.92	20.98	15,451,219.54
2至3 年	1,464,722.60	0.55	732,361.30	1,067,797.83	0.55	803,898.92
3 年以上	3,482,364.62	1.31	3,482,364.62	3,842,814.62	1.97	3,842,814.62
合计	265,735,584.73	100.00	5,037,344.50	194,457,223.22	100.00	20,097,933.08

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位：元 币种：人民币

				单位：元 币种：人民币
应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例 （％）	计提理由
民和县回族土族自治县财 政局	6,875,055.00	235,620.00	3.43	未按合同账期付款的款 项根据相应账龄计提
海西州文化体育广播电视 局	1,242,061.80			未到合同结算期，不计 提坏账
果洛州藏族自治州广播电 视局	1,208,505.00			未到合同结算期，不计 提坏账
循化县撒拉族自治县文化 体育广播电视局	1,159,699.40			未到合同结算期，不计 提坏账
上海广晶环境设施管理有 限公司	935,450.00	935,450.00	100	预计无法收回
中国电信股份有限公司青 海分公司	740,000.00			未到合同结算期，不计 提坏账
平安县政府采购服务中心	591,630.20			未到合同结算期，不计 提坏账
东方有线网络有限公司	56,250.00			未到合同结算期，不计 提坏账
合计	12,808,651.40	1,171,070.00	/	/

• 2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

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3、 应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例（％）
第一名	关联方	22,307,208.61	1 年以内	7.35
第二名	非关联方	13,590,000.00	1 年以内	4.48
第三名	非关联方	10,299,000.00	1 年以内	3.39
第四名	非关联方	9,849,409.70	1 年以内	3.24
第五名	非关联方	4,352,981.62	1 年以内	1.43
合计	/	60,398,599.93	/	19.89

4、 应收关联方账款情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的 比例（％）
上海广电电子科技有限公司	受同一集团控制	2,814,329.50	0.92
上海松下微波炉有限公司	参股联营公司	22,801,955.61	7.51
上海德科电子仪表有限公司	受同一集团控制	418,097.12	0.14
上海仪电智能电子有限公司	受同一母公司控制	20,000.00	0.01
合计	/	26,054,382.23	8.58

(四) 其他应收款：

1、 其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

						单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数					期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比 例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合	46,984,579.69	100	17,962,206.34	38.23	110,856,682.26	100	18,460,711.34	16.97
组合小计	46,984,579.69	100	17,962,206.34	38.23	110,856,682.26	100	18,460,711.34	16.97
单项金额虽 不重大但单 项计提坏账 准备的其他 应收账款
合计	46,984,579.69	/	17,962,206.34	/	110,856,682.26	/	18,460,711.34	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内 小计	26,696,747.01	56.83		84,972,685.65	78.17
1至2 年	921,643.10	1.96	276,492.93	9,217,807.03	6.51	2,124,997.93
2至3 年	3,360,952.34	7.15	1,680,476.17	660,952.34	0.61	330,476.17
3 年以上	16,005,237.24	34.06	16,005,237.24	16,005,237.24	14.71	16,005,237.24
合计	46,984,579.69	100	17,962,206.34	110,856,682.26	100.00	18,460,711.34

55

2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

• 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、 其他应收款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总 额的比例(%)
第一名	非关联方	14,385,719.99	3 年以上	30.62
第二名	非关联方	2,700,000.00	2-3 年	5.75
第三名	非关联方	2,083,730.60	3-5 年	4.43
第四名	非关联方	670,306.51	1 年以内	1.43
第五名	非关联方	589,000.00	1-2 年	1.25
合计	/	20,428,757.10	/	43.48

(五) 预付款项：

1、 预付款项按账龄列示

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1 年以内	28,610,422.13	99.98	20,056,896.81	99.91
1至2 年			17,185.02	0.09
2至3 年	6,000.00	0.02
合计	28,616,422.13	100.00	20,074,081.83	100.00

2、 预付款项金额前五名单位情况

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
第一名	非关联方	2,022,999.99	1 年以内	长期业务关系
第二名	非关联方	1,707,000.44	1 年以内	未到结算期
第三名	非关联方	1,347,800.00	1 年以内	材料采购
第四名	非关联方	1,297,908.55	1 年以内	未到结算期
第五名	非关联方	1,241,213.20	1 年以内	预付改造工程款
合计	/	7,616,922.18	/	/

• 3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(六) 存货：

1、 存货分类

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目		期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	59,527,184.57	1,097,752.01	58,429,432.56	46,554,706.81	1,097,752.01	45,456,954.80
在产品	12,232,119.06		12,232,119.06	10,471,790.21		10,471,790.21
库存商品	42,484,525.73	469,930.24	42,014,595.49	40,319,049.05	689,322.86	39,629,726.19
周转材料	2,262,345.71	75,556.08	2,186,789.63	2,797,664.54	75,556.08	2,722,108.46
在途物资	105,200.00		105,200.00	619,120.09		619,120.09
委托加工 物资				93,087.86		93,087.86
合计	116,611,375.07	1,643,238.33	114,968,136.74	100,855,418.56	1,862,630.95	98,992,787.61

56

2、 存货跌价准备

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
存货种类	期初账面余额	本期计提额	本期减少		期末账面余额
			转回	转销
原材料	1,097,752.01				1,097,752.01
库存商品	689,322.86		50,652.62	168,740.00	469,930.24
周转材料	75,556.08				75,556.08
合计	1,862,630.95		50,652.62	168,740.00	1,643,238.33

(七) 可供出售金融资产：

1、 可供出售金融资产情况

(七)可供出售金融资产： 1、 可供出售金融资产情况
		单位：元 币种：人民币
项目	期末公允价值	期初公允价值
可供出售权益工具	31,792,814.29	16,163,136.84
合计	31,792,814.29	16,163,136.84

2、 截至报告期末可供出售金融资产的成本（摊余成本）、公允价值、累计计入其他综合收益的公允 价值变动金额，以及已计提减值金额

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类	可供出售权益工具	可供出售债务工具	合计
公允价值	31,792,814.29		31,792,814.29

(八) 对合营企业投资和联营企业投资:

单位：元 币种：人民币

被投资单位名 称	本企业 持股比 例(%)	本企业在被 投资单位表 决权比例(%)	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总 额	本期营业收入总 额	本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
上海三星广电 电子器件有限 公司	39.31	39.31	355,589,998.73	66,552,352.68	289,037,646.05	569,890,381.70	-62,919,761.47
上海广电北陆 微电子有限公 司	30	30	303,555,060.16	151,289,248.90	152,265,811.26	251,484,829.96	100,302.30
上海松下微波 炉有限公司	40	40	792,096,618.14	434,912,359.58	357,184,258.56	1,142,793,141.25	46,858,634.67

(九) 长期股权投资: 1、 长期股权投资情况 按成本法核算：

单位：元 币种：人民币

被投资单位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准备
上海海高电子器件有 限公司	3,570,000.00	3,570,000.00		3,570,000.00	3,570,000.00
太平洋技术开发公司	40,000.00	40,000.00		40,000.00	40,000.00
天津津苹房地产公司	26,667,900.00	26,667,900.00		26,667,900.00	26,667,900.00
上海宝鼎投资股份有 限公司	912,500.00	912,500.00		912,500.00
南非SVA 电子有限公 司（注2）	400,000.00	400,000.00		400,000.00
上海银燕无线电厂 （注1）	1,840,874.70	1,840,874.70		1,840,874.70	1,840,874.70

57

按权益法核算：

按权益法核算：
				单位：元 币种：人民币
被投资单位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准备
上海松下等离子 显示器有限公司	584,119,780.10	503,267,992.86	-503,267,992.86
上海三星真空电 子有限公司	125,243,794.81	138,354,456.90	-24,733,758.23	113,620,698.67
上海广电北陆微 电子有限公司	62,949,022.20	45,649,652.69	30,090.69	45,679,743.38
上海松下微波炉 有限公司	77,300,457.99	138,494,335.24	-13,155,294.45	125,339,040.79

(十) 投资性房地产:

1、 按成本计量的投资性房地产

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额
一、账面原值合计	357,165,032.76			357,165,032.76
1.房屋、建筑物	283,418,492.07			283,418,492.07
2.土地使用权	73,746,540.69			73,746,540.69
二、累计折旧和累计 摊销合计	105,045,518.18	5,517,771.78		110,563,289.96
1.房屋、建筑物	86,060,474.71	4,679,087.76		90,739,562.47
2.土地使用权	18,985,043.47	838,684.02		19,823,727.49
三、投资性房地产账 面净值合计	252,119,514.58		5,517,771.78	246,601,742.80
1.房屋、建筑物	197,358,017.36		4,679,087.76	192,678,929.60
2.土地使用权	54,761,497.22		838,684.02	53,922,813.20
四、投资性房地产减 值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账 面价值合计	252,119,514.58		5,517,771.78	246,601,742.80
1.房屋、建筑物	197,358,017.36		4,679,087.76	192,678,929.60
2.土地使用权	54,761,497.22		838,684.02	53,922,813.20

(十一) 固定资产:

1、 固定资产情况

(十一)固定资产: 1、 固定资产情况
				单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加		本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	283,350,359.84		12,681,406.13	642,435.21	295,389,330.76
其中：房屋及建筑物	94,727,277.79				94,727,277.79
机器设备	148,723,209.74		4,248,071.67	414,657.30	152,556,624.11
运输工具	6,729,466.77		119,800.00	127,864.02	6,721,402.75
电子设备	33,170,405.54		8,313,534.46	99,913.89	41,384,026.11
		本期新增	本期计提
二、累计折旧合计：	104,675,201.79	15,263.04	8,897,103.44	607,732.32	112,979,835.95
其中：房屋及建筑物	9,929,539.85		386,377.62		10,315,917.47
机器设备	78,962,433.01	15,263.04	3,539,045.09	393,924.39	82,122,816.75

58

运输工具	4,212,342.27		424,930.52	122,749.46	4,514,523.33
电子设备	11,570,886.66		4,546,750.21	91,058.47	16,026,578.40
三、固定资产账面净 值合计	178,675,158.05	/		/	182,409,494.81
其中：房屋及建筑物	84,797,737.94	/		/	84,411,360.32
机器设备	69,760,776.73	/		/	70,433,807.36
运输工具	2,517,124.50	/		/	2,206,879.42
电子设备	21,599,518.88	/		/	25,357,447.71
四、减值准备合计	15,186,023.16	/		/	15,183,642.48
其中：房屋及建筑物		/		/	0.00
机器设备	15,103,129.29	/		/	15,103,129.29
运输工具		/		/	0.00
电子设备	82,893.87	/		/	80,513.19
五、固定资产账面价 值合计	163,489,134.89	/		/	167,225,852.33
其中：房屋及建筑物	84,797,737.94	/		/	84,411,360.32
机器设备	54,657,647.44	/		/	55,330,678.07
运输工具	2,517,124.50	/		/	2,206,879.42
电子设备	21,516,625.01	/		/	25,276,934.52

本期折旧额：8,897,103.44 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为：1,788,896.28 元。

(十二) 在建工程：

1、 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

项目		期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
在建工程	7,352,196.76		7,352,196.76	6,415,184.17		6,415,184.17

59

2、 重大在建工程项目变动情况：

									单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目名称	预算数	期初数	本期增加	转入固定资产	其他 减少	工程投入 占预算比 例（％）	工程 进度	利息资 本化累 计金额	资金来源	期末数
金桥园区厂房改 建项目		3,427,485.17		1,282,051.28			尚 未 开工		自筹资金	2,145,433.89
松江荣乐路基地 厂房建设项目	74,910,000	1,439,941.09				1.92	尚 未 开工		自筹资金	1,439,941.09
松江新厂房装修 工程	35,000,000	1,302,809.19	421,269.56	479,845.00		32.00	91.00		自筹资金	1,244,233.75
电动振动系统项 目	850,000	217,948.72	0.00			25.64	30.00		自筹资金	217,948.72
下板机安装调试 工程	27,000	27,000.00		27,000.00		100.00	100.00		自筹资金	0.00
LED 和激光光源 的光学引擎	1,500,000		1,199,145.31			79	80		自筹资金	1,199,145.31
激光电视生产线			1,105,494.00						自筹资金	1,105,494.00
合计	112,287,000	6,415,184.17	2,725,908.87	1,788,896.28	0.00	/	/	0.00	/	7,352,196.76

60

(十三) 无形资产：

1、 无形资产情况：

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	23,990,853.82	4,052,364.28		28,043,218.10
(1).土地使用权	21,425,759.77			21,425,759.77
(2).专利权	77,070.00			77,070.00
(3).电脑软件	751,282.05	162,393.17		913,675.22
(4).专有技术	1,736,742.00	3,889,971.11		5,626,713.11
二、累计摊销合计	3,867,016.33	1,009,410.74		4,876,427.07
(1).土地使用权	2,041,537.74	30,916.58		2,072,454.32
(2).专利权	13,993.02	1,875.00		15,868.02
(3).电脑软件	74,743.57	91,169.08		165,912.65
(4).专有技术	1,736,742.00	885,450.08		2,622,192.08
三、无形资产账面 净值合计	20,123,837.49	3,042,953.54		23,166,791.03
(1).土地使用权	19,384,222.03	-30,916.58		19,353,305.45
(2).专利权	63,076.98	-1,875.00		61,201.98
(3).电脑软件	676,538.48	71,224.09		747,762.57
(4).专有技术		3,004,521.03		3,004,521.03
四、减值准备合计
(1).土地使用权
(2).专利权
(3).电脑软件
(4).专有技术
五、无形资产账面 价值合计	20,123,837.49	3,042,953.54	0.00	23,166,791.03
(1).土地使用权	19,384,222.03	-30,916.58	0.00	19,353,305.45
(2).专利权	63,076.98	-1,875.00	0.00	61,201.98
(3).电脑软件	676,538.48	71,224.09	0.00	747,762.57
(4).专有技术		3,004,521.03	0.00	3,004,521.03

(十四) 长期待摊费用:

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额
经营租入固 定资产改良 支出	956,740.65	0.00	497,754.47	0.00	458,986.18
ERP 系统	633,113.22		117,372.54		515,740.68
模具		890,675.15			890,675.15
合计	1,589,853.87	890,675.15	615,127.01	0.00	1,865,402.01

61

(十五) 递延所得税资产/递延所得税负债：

• 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

• (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金 融资产公允价值变动	2,678,304.82	2,645,885.46
小计	2,678,304.82	2,645,885.46

(十六) 资产减值准备明细:

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少		期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	38,558,644.42	592,131.82			39,150,776.24
二、存货跌价准备	1,862,630.95			219,392.62	1,643,238.33
三、可供出售金融资产 减值准备
四、持有至到期投资减 值准备
五、长期股权投资减值 准备	32,118,774.70				32,118,774.70
六、投资性房地产减值 准备
七、固定资产减值准备	15,186,023.16			2,380.68	15,183,642.48
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减 值准备
其中：成熟生产性生物 资产减值准备
十一、油气资产减值准 备
十二、无形资产减值准 备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计	87,726,073.23	592,131.82		221,773.30	88,096,431.75

(十七) 短期借款： 1、 短期借款分类：

(十七)短期借款： 1、 短期借款分类：
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
保证借款	20,000,000.00	20,000,000.00
合计	20,000,000.00	20,000,000.00

62

(十八) 应付票据：

(十八)应付票据：
		单位：元 币种：人民币
种类	期末数	期初数
商业承兑汇票		902,785.66
银行承兑汇票	2,134,796.92	1,350,000.00
合计	2,134,796.92	2,252,785.66

(十九) 应付账款：

• 1、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 情况

• 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

(二十) 预收账款：

• 1、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

(二十一) 应付职工薪酬

(二十一)应付职工薪酬
			单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	4,026,911.47	58,962,502.90	59,577,143.29	3,412,271.08
二、职工福利费		2,790,865.71	2,790,865.71
三、社会保险费	691,772.08	15,110,095.26	15,066,372.68	735,494.66
四、住房公积金	15,524.5	4,494,576.50	4,510,101.00
五、辞退福利		103,280.00	103,280.00
六、其他		2,968.00	2,968.00
工会经费和职工教育经费	2,397,118.64	1,174,599.72	1,206,680.98	2,365,037.38
合计	7,131,326.69	82,638,888.09	83,257,411.66	6,512,803.12

(二十二) 应交税费：

(二十二)应交税费：
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
增值税	-5,064,685.35	-4,072,505.77
营业税	2,058,675.79	2,423,012.88
企业所得税	2,076,770.35	3,721,186.26
个人所得税	492,088.85	364,722.97
城市维护建设税	189,488.78	233,837.72
教育费附加	159,744.47	216,463.94
河道管理费	72,070.83	93,844.55
合计	-15,846.28	2,980,562.55

63

• (二十三) 其他应付款：

• 1、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款

• 项。

2、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 中国人民解放军海军驻上海地区军事代表室 搬迁补偿金

单位名称 期末余额 未偿还原因 中国人民解放军海军驻上海地区军事代表室 32,095,675.49 海军雷达工程保修费用 搬迁补偿金 14,069,858.96 相关费用支出尚未发生 3、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容 中国人民解放军海军驻上海地区军事代表室 32,095,675.49 预提海军雷达工程保修费 搬迁补偿金 14,069,858.96 公司下属子公司搬迁补偿金

(二十四) 长期借款：

1、 长期借款分类：

(二十四)长期借款： 1、 长期借款分类：
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
保证借款	1,000,000.00	2,000,000.00
合计	1,000,000.00	2,000,000.00

2、 金额前五名的长期借款：

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
贷款单位	借款起始 日	借款终止 日	币种	利率（％）	期末数	期初数
					本币金额	本币金额
上海市财政局城 市经济建设处	2000 年2 月3 日	2015 年2 月3 日	人民币	2.55	454,550.00	909,095.00
上海市财政局城 市经济建设处	2000 年4 月29 日	2015 年4 月29 日	人民币	2.55	545,450.00	1,090,905.00
合计	/	/	/	/	1,000,000.00	2,000,000.00

(二十五) 专项应付款：

(二十五)专项应付款：
			单位：元 币种：人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
总装备部研发项目专项资金	18,876,777.23		1,180,216.91	17,696,560.32
固态全相参船用导航雷达项 目专项资金	5,500,000.00			5,500,000.00
市财政局高新工程专项资金	4,325,394.49		2,385,000.00	1,940,394.49
智能驱动双色轮波长转换激 光光引擎核心技术项目专项 资金	1,000,000.00		400,000.00	600,000.00
高新专项工程专项资金	800,000.00			800,000.00
LED 和激光混合光源项目	570,187.28			570,187.28
碳纳米管场发射平板显示器 项目专项资金	500,000.00			500,000.00

64

局域性海洋环境实施立体监 测系统项目专项资金	400,000.00			400,000.00
船舶导航雷达军技民用研究 及产业化项目专项资金	400,000.00			400,000.00
高密度精细印刷电路板国家 科技支撑计划专项资金	180,000.00			180,000.00
局域性海洋环境实施立体监 测系统项目专项资金		400,000.00		400,000.00
合计	32,552,359.00	400,000.00	3,965,216.91	28,987,142.09

(二十六) 股本：

单位：元 币种：人民币

	期初数		本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）		期末数
		发行新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,172,943,082.00						1,172,943,082.00

(二十七) 资本公积：

单位：元 币种：人民币

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	931,425,175.67			931,425,175.67
其他资本公积	161,865,199.27	97,258.09		161,962,457.36
合计	1,093,290,374.94	97,258.09		1,093,387,633.03

(二十八) 盈余公积：

单位：元 币种：人民币

			单位：元	币种：人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	294,868,265.66			294,868,265.66
任意盈余公积	28,186,499.94			28,186,499.94
合计	323,054,765.60			323,054,765.60

(二十九) 未分配利润：

单位：元 币种：人民币

项目	金额	提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润	-85,057,450.04	/
调整后 年初未分配利润	-85,057,450.04	/
加：本期归属于母公司所有者的净利润	43,931,516.52	/
期末未分配利润	-41,125,933.52	/

(三十) 营业收入和营业成本：

1、 营业收入、营业成本

单位：元 币种：人民币

(三十)营业收入和营业成本： 1、 营业收入、营业成本		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	458,023,383.98	505,678,502.49
其他业务收入	21,593,286.80	13,901,553.19
营业成本	396,106,883.28	449,214,019.16

65

2、 主营业务（分行业）

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
工业	436,992,977.12	373,201,107.25	496,229,102.30	431,655,940.69
商业	17,157,898.10	10,150,787.04	5,260,264.94	5,131,965.88
物业管理	4,902,357.22	3,880,547.23	4,835,774.78	3,490,819.65
公司内各业务分 部相互抵销	-1,029,848.46	-1,029,848.46	-646,639.53	-46,639.53
合计	458,023,383.98	386,202,593.06	505,678,502.49	440,232,086.69

3、 主营业务（分产品）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
电子器件业务	127,293,328.29	115,258,953.75	118,412,255.73	101,071,182.94
机顶盒业务	19,396,751.66	19,544,407.08	127,266,874.91	128,721,442.34
商品贸易业务	17,157,898.10	10,150,787.04	5,260,264.94	5,131,965.88
新型显示类产品业务	173,380,835.21	163,976,738.05	184,212,980.15	174,857,396.23
雷达业务	54,953,799.02	21,482,551.97	52,483,760.73	20,122,051.12
激光电视	1,910,256.42	1,814,743.60
智能安防	42,692,717.52	34,163,672.00
其他	22,267,646.22	20,840,588.03	18,689,005.56	10,374,687.71
公司内各业务分部相 互抵销	-1,029,848.46	-1,029,848.46	-646,639.53	-46,639.53
合计	458,023,383.98	386,202,593.06	505,678,502.49	440,232,086.69

4、 主营业务（分地区）

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
内销	391,559,134.48	319,755,417.32	447,295,523.77	387,003,445.96
外销	67,494,097.96	67,477,024.20	59,029,618.25	53,275,280.26
公司内各业务分 部相互抵销	-1,029,848.46	-1,029,848.46	-646,639.53	-46,639.53
合计	458,023,383.98	386,202,593.06	505,678,502.49	440,232,086.69

5、 公司前五名客户的营业收入情况

单位：元 币种：人民币

客户名称	营业收入
上海松下微波炉有限公司	51,634,512.45
SHAVISUAL AUDIO GROUP PTY LTD	38,334,930.81
上海瀚达系统集成有限公司	37,970,978.63
上海万得凯实业有限公司	20,055,897.48
UTAC(SHANGHAI) CO.,LTD	16,710,376.27
合计	164,706,695.64

66

(三十一) 营业税金及附加：

			单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
消费税
营业税	1,372,273.48	595,858.13	按应税营业收入计征
城市维护建设税	929,437.74	1,069,289.51	按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征
教育费附加	743,026.26	743,358.03
其他	55,764.17	148,588.07
合计	3,100,501.65	2,557,093.74	/

(三十二) 销售费用

(三十二)销售费用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
质量服务费	863,616.45	1,476,293.90
修理费		1,338,109.39
工资及劳动保险费	3,655,103.29	1,338,453.87
差旅费	1,579,773.72	1,249,341.32
运输费	1,120,261.85	761,861.38
招待费	891,636.12	493,000.12
广告费	401,345.08	195,157.24
设计费	92,269.81	43,735.85
会务费	679,146.00	7,059.06
展览费	852,818.69	121,409.46
商检费	5,940.00	25,669.19
其他	2,544,970.45	1,142,602.18
合计	12,686,881.46	8,192,692.96

(三十三) 管理费用

单位：元 币种：人民币

(三十三)管理费用		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
工资及劳动保险费	38,815,967.60	32,471,156.31
技术开发费	25,407,367.23	20,747,352.56
中介费咨询费	5,891,886.01	4,078,045.59
业务招待费、会务费	1,669,441.90	1,993,106.94
租赁费	3,829,020.48	2,605,364.14
折旧及摊销费	2,469,479.67	1,408,635.06
办公费	702,856.11	1,312,621.79
差旅费	1,649,472.32	1,687,807.94
维护费	22,827.48	199,258.64
其他税金	449,858.68	587,857.15
运输及汽车费用	1,934,464.65	1,359,614.57
上市公司费用、董事会费	704,037.75	1,008,247.50
水电费	1,431,040.21	675,437.32
通讯费	450,829.20	371,627.97
修理费	483,866.08	477,713.14
其他	20,059,737.42	14,418,709.77
合计	105,972,152.79	85,402,556.39

67

(三十四) 财务费用

(三十四)财务费用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	808,392.80	629,300.39
减：利息收入	-3,309,594.49	-6,273,308.88
汇兑损益	-397,365.49	1,082,596.50
其他	272,810.58	329,906.48
合计	-2,625,756.60	-4,231,505.51

(三十五) 投资收益：

1、 投资收益明细情况：

(三十五)投资收益： 1、 投资收益明细情况：
	单位：元	币种：人民币
	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		94,398.25
权益法核算的长期股权投资收益	-5,960,213.67	22,519,040.98
处置长期股权投资产生的投资收益	4,779,512.54	7,396,288.62
理财产品收益	18,919,064.95	12,120,370.84
合计	17,738,363.82	42,130,098.69

2、 按成本法核算的长期股权投资收益：

			单位：元 币种：人民币
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
上海电视电子进出口有限公司		94,398.25	上海电视电子进出口有限公 司股权已出售
合计		94,398.25	/

3、 按权益法核算的长期股权投资收益：

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
上海三星广电电子器件有限公司	-24,733,758.23	3,947,878.00	5 月起进入停产清算程序
上海松下等离子显示器有限公司		8,990,861.05	已完成清算
上海广电北陆微电子有限公司	30,090.69	-542,973.65	销售收入较去年增加
上海松下微波炉有限公司	18,743,453.87	10,123,275.58	产品结构调整盈利较去年提升
合计	-5,960,213.67	22,519,040.98	/

(三十六) 资产减值损失：

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	448,984.61	400,850.00
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失

68

九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	448,984.61	400,850.00

(三十七) 营业外收入：

1、 营业外收入情况

单位：元 币种：人民币

(三十七)营业外收入： 1、 营业外收入情况			单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	14,286.43		14,286.43
其中：固定资产处置利得	14,286.43		14,286.43
无形资产处置利得	0.00
债务重组利得	0.00
非货币性资产交换利得	0.00
接受捐赠	0.00
政府补助	6,856,406.65	12,177,630.52	6,856,406.65
无法支付的应付款项		2,953,436.44
其他	63,375,988.45	1,056,481.12	38,531,207.66
合计	70,246,681.53	16,187,548.08	45,401,900.74

2、 政府补助明细

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	说明
财政补贴	724,008.37	894,677.02
财政补贴	83,000.00	164,062.50
财政补贴	407.00	18,891.00
财政补贴	622,313.16	90,000.00
税收返还	4,777,253.12
财政补贴	140,625.00	3,310,000.00
财政补贴	352,800.00	7,700,000.00
财政补贴	156,000.00
合计	6,856,406.65	12,177,630.52	/

(三十八) 营业外支出：

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产处置损失合计	169,907.10	103,293.40	169,907.10
其中：固定资产处置损失	168,702.22	103,293.40	168,702.22
罚款滞纳金支出		99.69
其他	126,961.83		126,961.83
合计	296,868.93	103,393.09	296,868.93

69

(三十九) 所得税费用：

(三十九)所得税费用：
	单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	1,814,523.57	957,162.87
合计	1,814,523.57	957,162.87

(四十) 其他综合收益

(四十)其他综合收益
	单位：元 币种：人民币
项目	本期金额	上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额	97,258.09	-3,631,265.58
减：可供出售金融资产产生的所得税影响		-907,816.38
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份 额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计	97,258.09	-2,723,449.20

(四十一) 现金流量表项目注释：

1、 收到的其他与经营活动有关的现金：

	单位：元 币种：人民币
项目	金额
利息收入	2,885,450.91
结汇收入	1,743,888.21
收仪电电子股份奖励款	188,000.00
往来款	36,763,428.67
收到理赔款	305,428.79
收房屋租金及押金	10,218,025.63
收到保证金	2,456,116.03
收到补贴款	649,425.00
收到仪电控股集团下拨产业结构调整配套款及人才经费等	6,062,968.00
合计	61,272,731.24

70

2、 支付的其他与经营活动有关的现金：

2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
	单位：元 币种：人民币
项目	金额
费用性支出	66,756,242.12
结汇支出	1,732,239.18
支付仪电电子股份资金池款	11,800,000.00
代垫售后费	1,710,000.00
往来款	36,042,372.36
支付保证金	443,103.00
其他	1,046,985.96
合计	119,530,942.62

(四十二) 现金流量表补充资料：

1、 现金流量表补充资料：

(四十二)现金流量表补充资料： 1、 现金流量表补充资料：
	单位：元 币种：人民币
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	49,800,676.44	35,301,439.75
加：资产减值准备	1,350,000.00	400,850.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	13,039,685.29	10,688,166.29
无形资产摊销	378,084.64	216,132.58
长期待摊费用摊销	422,678.50	221,828.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列）	-678,936.48	-3,285,464.09
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	673,945.86	764,525.58
投资损失（收益以“－”号填列）	-17,738,363.82	-42,130,098.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）		-907,816.38
存货的减少（增加以“－”号填列）	-4,980,504.50	16,599,403.16
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-196,069,281.56	-56,389,109.79
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	43,706,348.11	-45,062,818.07
其他
经营活动产生的现金流量净额	-110,095,667.52	-83,582,960.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,643,881,381.12	945,406,554.86
减：现金的期初余额	1,129,502,054.10	1,091,366,098.59
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	514,379,327.02	-145,959,543.73

71

2、 现金和现金等价物的构成

2、 现金和现金等价物的构成
	单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
一、现金	1,643,881,381.12	1,129,044,025.98
其中：库存现金	202,191.94	147,664.76
可随时用于支付的银行存款	1,653,450,964.75	1,124,617,734.57
可随时用于支付的其他货币资金	5,265,724.43	4,278,626.65
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物		458,028.12
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,643,881,381.12	1,129,502,054.10

七、 关联方及关联交易 一 ( ) 本企业的母公司情况

单位:万元 币种:人民币

母公司 名称	企业类 型	注册 地	法人 代表	业务 性质	注册资本	母公司对 本企业的 持股比例 (%)	母公司对 本企业的 表决权比 例(%)	本企业 最终控 制方	组织机构 代码
上海仪 电电子 (集团) 有限公 司	国有企 业（全 民所有 制 企 业）	上海	蔡小 庆	制造 业	260,000.00	30.07	30.07	上海仪 电控股 (集团) 公司	583425827

(二) 本企业的子公司情况

单位:万元 币种:人民币

子公司全称	企业类 型	注册地	法人代 表	业务性 质	注册资本	持股比 例(%)	表决权 比例(%)	组织机构代 码
上海扬子江投资发 展有限公司	有限责 任公司	上海	顾德庆	投资业	9,630.00	81.19	81.19	132220750
上海海昌国际有限 公司	有限责 任公司	上海	顾德庆	商业	5,000.00	100.00	100.00	607217791
上海真空显示器件 有限公司	有限责 任公司	上海	胡伟明	制造业	8,100.00	100.00	100.00	132829734
上海仪电电子印刷 科技有限公司	有限责 任公司	上海	徐志平	制造业	2,700.00	100.00	100.00	607322671
上海唯乐房产经营 有限公司	有限责 任公司	上海	赵磊	房地产 业	1,000.00	100.00	100.00	631533065
上海仪电电子信息 技术开发有限公司	有限责 任公司	上海	顾德庆	制造业	1,500.00	100.00	100.00	564831192
上海广联电子有限 公司	有限责 任公司	上海	徐志平	制造业	6,500.00	100.00	100.00	631561920
上海广电通信技术 有限公司	有限责 任公司	上海	戴伟忠	制造业	1,400.00	100.00	100.00	132263830
上海仪电电子光显 技术有限公司	有限责 任公司	上海	田孝齐	制造业	4,000.00	100.00	100.00	785644606
上海仪电电子多媒	有限责	上海	徐志平	制造业	4,000.00	100.00	100.00	563112532

72

体有限公司	任公司
上海美多通信设备 有限公司	有限责 任公司	上海	戴伟忠	制造业	1,000.00	90.00	90.00	132813564
上海仪电金槐显示 技术有限公司	有限责 任公司	上海	简彬	商业	1,000.00	51.00	51.00	30172673-7
杭州智诺英特科技 有限公司	有限责 任公司	杭州	戴伟忠	制造业	5,500.00	41.00	41.00	69708360-X

(三) 本企业的合营和联营企业的情况

单位:万元 币种:人民币

被投资单位名称	企业类 型	注册地	法人代 表	业务性 质	注册资本	本企业 持股比 例(%)	本企业 在被投 资单位 表决权 比例(%)	组织机构 代码
二、联营企业
上海三星广电电 子器件有限公司	有限责 任公司	上海	顾德庆	制造业	3,851.85万 美元	39.31	39.31	710938060
上海广电北陆微 电子有限公司	有限责 任公司	上海	田孝齐	制造业	2,730.00万 美元	30.00	30.00	761626526
上海松下微波炉 有限公司	有限责 任公司	上海	顾德庆	制造业	344,300.00 万日元	40.00	40.00	607262170

(四) 本企业的其他关联方情况

(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
上海广电数字音像电子有限公司	其他	132286549
上海电视电子进出口有限公司	其他	132200899
美国VecoInc.公司	其他
SGEG AMERICA INC	其他	40340
上海仪电智能电子有限公司	其他	13223022X
上海仪电资产经营管理（集团）有限 公司	其他	784263457
上海元一电子有限公司	其他	607236933
上海飞乐股份有限公司	关联人（与公司同一董事长）	132201349
上海飞乐音响股份有限公司	母公司的控股子公司	132805038
上海德科电子仪表有限公司	其他	607350453
上海仪电信息（集团）有限公司	其他	563117288
上海广电电子科技有限公司	其他	561911875
杭州金陵科技有限公司	母公司的全资子公司	757244162
深圳金陵通讯技术有限公司	母公司的全资子公司	791700299
上海金陵表面贴装有限公司	母公司的全资子公司	132339583
上海科技网络通信有限公司	其他	703096985
上海华鑫物业管理顾问有限公司	其他	13280764X
上海普林电子有限公司	其他	778538194
上海亿人通信终端有限公司	其他	607311542
华鑫置业（集团）有限公司	其他	132214107
上海怡能置业管理有限公司	其他	797078023

73

(五) 关联交易情况

1、 采购商品/接受劳务情况表

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联交易内 容	关联交易定 价方式及决 策程序	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
			金额	占同类交易 金额的比例 （%）	金额	占同类交 易金额的 比例（%）
上海广电电子 科技有限公司	采购商品	按同类市场 价格	1,815.62	7.99	17,398.76	19.44
上海松下微波 炉有限公司	采购商品	按同类市场 价格	299.55	1.31	275.89	0.31
上海元一电子 有限公司	采购商品	按同类市场 价格	64.58	0.28	97.92	0.11
上海广电数字 音像电子有限 公司	接受劳务	按同类市场 价格	12.32	0.05	27.72	0.03

出售商品/提供劳务情况表

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联交易 内容	关联交易定 价方式及决 策程序	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
			金额	占同类交易 金额的比例 （%）	金额	占同类交易 金额的比例 （%）
上海松下微波 炉有限公司	销售商品、 提供劳务	按同类市场 价格	6,041.24	13.16	10,052.28	8.83
上海广电电子 科技有限公司	提供劳务	按同类市场 价格	104.57	0.22	3,040.61	2.67
上海三星广电 电子器件有限 公司	销售商品、 提供劳务	按同类市场 价格	176.15	0.38	228.98	0.20
上海飞乐音响 股份有限公司	销售商品	按同类市场 价格	4.23		37.49	0.03
上海德科电子 仪表有限公司	销售商品	按同类市场 价格	28.71	0.06	135.77	0.12

2、 关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表：

单位: 元 币种:人民币

委托方/出包方名 称	受托方/承包方名 称	受托/承包资 产类型	受托/承包起 始日	受托/承包终 止日	托管收益/承 包收益定价 依据	年度确认的 托管收益/ 承包收益
上海仪电控股（集 团）公司	上海仪电电子股份 有限公司	其他资产托 管	2014年6月 1 日	2015年5月 31 日	托管协议
上海仪电电子（集 团）有限公司	上海广电晶新平面 显示器有限公司	其他资产托 管	2014年1月 1日	2014 年12 月31日	托管协议	300,000.00

74

3、 关联租赁情况 公司出租情况表：

单位：元 币种：人民币

出租方名称	承租方名称	租赁资产 种类	租赁起始 日	租赁终止 日	租赁收益 定价依据	年度确认的 租赁收益
上海仪电电子 股份有限公司	上海三星广电电子 器件有限公司	房屋	2014年1月 1 日	2014 年12 月31 日	租赁合同	3,732,358.50
上海仪电电子 股份有限公司	上海华鑫物业管理 顾问有限公司	房屋	2013 年10 月1日	2014年9月 30日	租赁合同	10,500,000.00

公司承租情况表：

单位：元 币种：人民币

出租方名称	承租方名称	租赁资 产种类	租赁起始日	租赁终止日	年度确认的租 赁费
上海华鑫物业管理顾 问有限公司	上海仪电电子股份 有限公司	房屋	2013年10月 1 日	2015 年9 月 30 日	1,204,428.00
上海怡能置业管理有 限公司	上海唯乐房产经营 有限公司	房屋	2014年3月1 日	2016 年2 月 28 日	124,088.00
上海仪电电子股份有 限公司	上海仪电电子多媒 体有限公司	房屋	2013年2月1 日	2016 年1 月 31 日	732,000.00
上海仪电电子股份有 限公司	上海广联电子有限 公司	房屋	2013年2月1 日	2016 年1 月 31 日	1,854,000.00

4、 关联担保情况

单位：元 币种：人民币

			单位：
担保方	被担保方	担保金额	担保期限
上海仪电电子 股份有限公司	上海广联电子有 限公司	20,000,000.00	2014 年5 月22 日～ 2015 年5 月19日

(六) 关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项:

单位:万元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末	期末	期初	期初
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	上海广电电子科技有限公司	281.43		2,636.49
应收账款	上海松下微波炉有限公司	2,280.19		1,926.71
应收账款	上海德科电子仪表有限公司	41.81		51.65
应收账款	上海飞乐音响股份有限公司	1.7		1.7

上市公司应付关联方款项:

单位:万元 币种:人民币

		单位:万元	币种:人民币
项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	杭州金陵科技有限公司		1,177.27
应付账款	上海广电数字音像电子有限公司	56.07	56.07
应付账款	上海元一电子有限公司	20.85	34.79
应付账款	上海仪电信息（集团）有限公司		3.65

75

上海金陵表面贴装有限公司		2.40
美国Veco Inc.公司	219.87	219.87
上海亿人通信终端有限公司	28.56	39.01
上海广电数字音像电子有限公司	4.30	17.51
上海飞乐股份有限公司	6.50	6.50
上海仪电资产经营管理（集团）有限公司	5.38	5.38
华鑫置业（集团）有限公司	2.15	2.15

八、 股份支付：

无

九、 或有事项：

无

十、 承诺事项： 无

十一、 其他重要事项： 一 ( ) 租赁 关联租赁情况

公司出租情况：

出租方名 称	承租方名称	租赁资 产种类	租赁起始 日	租赁终止 日	租赁收益 定价依据	本期确认的 租赁收益
上海仪电 电子股份 有限公司	上海三星广电电子 器件有限公司	房屋	2014年1 月1日	2014年12 月31日	租赁合同	3,732,358.50
上海仪电 电子股份 有限公司	上海华鑫物业管理 顾问有限公司	房屋	2013年 10月1日	2014年9月 30日	租赁合同	10,500,000.00

公司承租情况

公司承租情况
出租方名称	承租方名称	租赁资产 种类	租赁起始 日	租赁终止 日	租赁费定 价依据	本期确认的 租赁费
上海华鑫物业 管理顾问有限 公司	上海仪电电 子股份有限 公司	房屋	2013年10 月1日	2015年9月 30日	租赁合同	1,204,428.00
上海怡能置业 管理有限公司	上海唯乐房 产经营有限 公司	房屋	2014年3月 1日	2016年2月 28日	租赁合同	124,088.00
上海仪电电子 股份有限公司	上海仪电电 子多媒体有 限公司	房屋	2013年2月 1日	2016年1月 31日	租赁合同	732,000.00
上海仪电电子 股份有限公司	上海广联电 子有限公司	房屋	2013年2月 1 日	2016年1月 31 日	租赁合同	1,854,000.00

76

(二) 以公允价值计量的资产和负债

单位：元 币种：人民币

项目	期初金额	本期公允 价值变动 损益	计入权益的 累计公允价 值变动	本期计 提的减 值	期末金额
金融资产
1、以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资 产（不含衍生金融资产）
2、衍生金融资产
3、可供出售金融资产	16,163,136.84		15,629,677.45		31,792,814.29
金融资产小计	16,163,136.84		15,629,677.45		31,792,814.29
上述合计	16,163,136.84		15,629,677.45		31,792,814.29

十二、 母公司财务报表主要项目注释 一 ( ) 应收账款：

• 1、 应收账款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例(%)	金额	比例 (%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组合	14,996,064.83	100			585,058.48	100
组合小计	14,996,064.83	100			585,058.48	100
合计	14,996,064.83	/		/	585,058.48	/		/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内小计	14,996,064.83	100		585,058.48	100
合计	14,996,064.83	100		585,058.48	100

• 2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

• (二) 其他应收款：

• 1、 其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

种类	期末数	期末数	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄 组合	146,419,097.15	100.00	16,861,662.16	11.52	190,689,036.33	100	16,471,662.16	8.64
组合 小计	146,419,097.15	100.00	16,861,662.16	11.52	190,689,036.33	100	16,471,662.16	8.64
合计	146,419,097.15	/	16,861,662.16	/	190,689,036.33	/	16,471,662.16	/

77

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)		金额	比例 (%)
1 年以内小计	127,228,479.58	86.89		170,998,598.75	89.67
1至2 年	1,398,507.73	0.96	419,552.32	4,598,057.74	2.41	1,379,417.32
2至3 年	2,700,000.00	1.84	1,350,000.00	270.00		135.00
3 年以上	15,092,109.84	10.31	15,092,109.84	15,092,109.84	7.92	15,092,109.84
合计	146,419,097.15	100.00	16,861,662.16	190,689,036.33	100	16,471,662.16

2、 本报告期实际核销的其他应收款情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	是否因关联交易产 生
				否

• 3、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

• 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

4、 其他应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收账款 总额的比例(%)
上海仪电电子多媒体有限公司	关联方	39,500,000.00	1 年以内	26.98
上海广联电子有限公司	关联方	25,308,706.88	1 年以内	17.29
上海仪电电子光显技术有限公司	关联方	25,030,000.00	1 年以内	17.09
上海唯乐房产经营有限公司	关联方	17,466,118.82	1 年以内	11.93
BVI 公司	非关联方	14,385,719.99	3 年以上	9.83
合计	/	121,690,545.69	/	83.12

78

(三) 长期股权投资 按成本法核算

单位：元 币种：人民币

被投资单位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准备	减值准备	减值准备		本期 计提 减值 准备	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）	在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明
上海扬子江投资发展有限公司	75,279,368.00	75,279,368.00		75,279,368.00						81.19		81.19
上海海昌国际有限公司	45,000,000.00	45,000,000.00		45,000,000.00						90		90
上海真空显示器有限公司	81,000,000.00	81,000,000.00		81,000,000.00	75,286,830.24					100		100
上海仪电电子印刷科技有限公司	14,464,635.66	14,464,635.66		14,464,635.66						100		100
上海唯乐房产有限公司	12,844,249.12	12,844,249.12		12,844,249.12						100		100
上海仪电电子信息技术开发有限 公司	15,000,000.00	15,000,000.00		15,000,000.00						100		100
上海廿一世纪电子设备有限公司	6,026,264.87	6,026,264.87	-6,026,264.87							100		100
上海广联电子有限公司	81,490,458.54	81,490,458.54		81,490,458.54						100		100
上海广电通信技术有限公司	35,810,089.87	35,810,089.87		35,810,089.87						100		100
上海仪电光显技术有限公司	23,284,102.51	21,703,897.51	1,580,205.00	23,284,102.51						100		100
上海仪电电子多媒体有限公司	41,656,637.07	41,656,637.07		41,656,637.07						100		100
上海美多通信设备有限公司	16,592,717.27	16,592,717.27		16,592,717.27						90		90
杭州智诺英特科技有限公司	138,133,399.00			138,133,399.00						41.00		41.00
上海仪电金槐显示技术有限公司	2,550,000.00			2,550,000.00						51.00		51.00
上海宝鼎投资股份有限公司	912,500.00	912,500.00		912,500.00
上海海高电子器件有限公司	3,570,000.00	3,570,000.00		3,570,000.00	3,570,000.00					10		10
太平洋技术开发公司	40,000.00	40,000.00		40,000.00	40,000.00									<1
天津津苹房地产公司	26,667,900.00	26,667,900.00		26,667,900.00	26,667,900.00									参建商务 楼
按权益法核算										单位：元 币种：人民币
被投资单位	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减 值 准 备	本期 计提 减值 准备	现 金 红 利		在被投 资单位 持股比 例（％）		在被投资 单位表决 权比例 （％）		在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明
上海松下等离子显示器有限公司	584,119,780.10	503,267,992.86	-503,267,992.86						43.01		43.01
上海三星真空电子有限公司	125,243,794.81	138,354,456.90	-24,733,758.23	113,620,698.67					39.31		39.31
上海广电北陆微电子有限公司	62,949,022.20	45,649,652.69	30,090.69	45,679,743.38					30		30

79

(四) 营业收入和营业成本：

1、 营业收入、营业成本

(四)营业收入和营业成本： 1、 营业收入、营业成本
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	19,238,645.06
其他业务收入	16,818,358.50	6,233,618.50
营业成本	23,163,061.50	3,362,395.68

2、 主营业务（分行业）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
工业	19,238,645.06	18,773,591.46
合计	19,238,645.06	18,773,591.46

3、 主营业务（分产品）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
激光电视	1,910,256.42	1,814,743.60
其他	17,328,388.64	16,958,847.86
合计	19,238,645.06	18,773,591.46

4、 主营业务（分地区）

单位：元 币种：人民币

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
地区名称	本期发生额			上期发生额
	营业收入		营业成本	营业收入		营业成本
内销	19,238,645.06		18,773,591.46
合计	19,238,645.06		18,773,591.46
5、 公司前五名客户的营业收入情况					单位：元	币种：人民币
客户名称			营业收入总额		占公司全部营业收入的比例（％）
上海华鑫物业管理顾问有限公司			10,500,000.00		29.13
上海松下等离子显示器有限公司			5,250,000.00		14.56
上海纬而视科技股份有限公司			4,852,991.44		13.46
鋆欣多媒体(上海)有限公司			4,086,771.80		11.33
上海三星广电电子器件有限公司			3,732,358.50		10.35
合计			28,422,121.74		78.83

(五) 投资收益：

1、 投资收益明细

单位：元 币种：人民币

(五)投资收益： 1、 投资收益明细	单位：元	币种：人民币
	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	48,230,120.99	94,398.25
权益法核算的长期股权投资收益	-24,703,667.54	12,559,177.42
处置长期股权投资产生的投资收益	3,132,535.13	7,309,137.19
其它	16,236,042.95	12,120,370.84
合计	42,895,031.53	32,083,083.70

80

2、 按成本法核算的长期股权投资收益

			单位：元 币种：人民币
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
上海电视电子进出口有限公司		94,398.25	上海电视电子进出口有限公 司股权已出售
上海廿一世纪电子设备有限公司	302,093.21
上海扬子江投资发展有限公司	25,928,027.78		2012年度分利2013年7月收 到,2013年度分利2014年6月 收到
上海广电通信技术有限公司	22,000,000.00		2012 年未分利
合计	48,230,120.99	94,398.25	/

3、 按权益法核算的长期股权投资收益

			单位：元 币种：人民币
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
上海松下等离子显示器有限公司		8,990,872.13	已完成清算
上海三星广电电子器件有限公司	-24,733,758.23	3,947,877.99	5 月起进入停产清算程序
上海广电北陆微电子有限公司	30,090.69	-379,572.70	销售收入较去年增加
合计	-24,703,667.54	12,559,177.42	/

(六) 现金流量表补充资料：

(六)现金流量表补充资料：
	单位：元 币种：人民币
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	65,471,995.78	19,248,515.31
加：资产减值准备	1,350,000.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	4,846,259.25	3,683,733.00
无形资产摊销	74,358.98	183,340.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列）	-1,062,968.00	-3,310,000.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	-64,510.81	51,317.05
投资损失（收益以“－”号填列）	-42,895,031.53	-32,083,083.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-4,445.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-141,759,721.22	-63,220,361.41
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	44,539,404.56	38,722,420.94
其他
经营活动产生的现金流量净额	-69,504,658.78	-36,724,118.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券

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融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,439,367,260.32	854,952,165.77
减：现金的期初余额	906,021,763.33	926,725,710.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	533,345,496.99	-71,773,544.58

十三、 补充资料

一 ( ) 当期非经常性损益明细表

十三、 补充资料 (一)当期非经常性损益明细表	十三、 补充资料 (一)当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	59,785,800.49
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免	5,877,551.35
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	2,079,153.53
委托他人投资或管理资产的损益	18,906,167.95
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	-33,393,479.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	115,876.90
所得税影响额	-1,608,086.98
少数股东权益影响额（税后）	-2,146,030.45
合计	49,616,953.79

(二) 净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收 益率（%）	每股收益	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 利润	1.74	0.0375	0.0375
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	-0.23	-0.0048

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