INESA Intelligent Tech Inc. — Interim / Quarterly Report 2007

Aug 27, 2007

广电电子 2007 年半年度报告全文

上海广电电子股份有限公司 2007年半年度报告

==> picture [121 x 16] intentionally omitted <==

1

广电电子 2007 年半年度报告全文

第一节 重要提示及目录

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。

董事高兰英、徐民伟因工作原因未能参加本次董事会会议，均委托公司董事 黄峰对本次会议所有审议事项进行表决。

公司董事长顾忠惠先生、总经理顾伟民先生、总会计师滕明芳先生声明：保 证半年度报告中财务报告的真实、完整。

公司2007年半年度财务报告未经审计。

第一节 重要提示及目录 第2页 第二节 公司基本情况 第3页 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第4页 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第6页 第五节 董事会报告 第7页 第六节 重要事项 第11页 第七节 财务报告（未经审计） 第14页 第八节 备查文件

2

广电电子 2007 年半年度报告全文

第二节 公司基本情况

一 、公司法定中文名称： 上海广电电子股份有限公司 公司法定英文名称： SVA ELECTRON CO., LTD. 公司英文名称缩写： SVA-E 二 、公司法定代表人： 董事长 顾忠惠先生 三 、公司董事会秘书： 胡之奎先生 证券事务代表： 周祁顺先生 联系地址： 上海市长寿路97号世纪商务大厦26楼 电话： 62980202转646或647 传真： 62982121 电子信箱： stock@sva-e.com 四 、公司注册地址： 上海市浦东新区张江高科技园区张衡路200号1号楼2楼 公司办公地址： 上海市长寿路97号世纪商务大厦26楼 邮政编码： 200060 公司国际互联网网址：http://www.sva-e.com 电子信箱： webmaster@sva-e.com 五 、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《南华早报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六 、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 广电电子 上电B股 股票代码： 600602 900901 七 、公司首次注册日期： 1987年1月10日 公司首次注册地址： 延安中路816号 变更注册登记日期： 2003年1月8日 变更注册登记地址： 上海市浦东新区张江高科技园区张衡路200号1号 楼2楼 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019001号 税务登记号码： 310042607200236 公司聘请的会计师事务所：立信会计师事务所有限公司 浩华香港会计师事务所 办公地址：上海南京东路61号新黄浦金融大厦4楼 中国香港湾仔港湾道18号中环广场2001室

3

广电电子 2007 年半年度报告全文

二、主要财务数据与指标（合并报表）

（一）主要财务数据与指标 (单位：人民币元)

项目	2007年6月30日	2006年12月31日	本报告期末比上年度 期末增减（％）
总资产	5,296,041,760.31	4,096,689,615.13	29.28
所有者权益（或股东权 益）	2,908,512,348.67	2,901,888,305.30	0.23
每股净资产	2.48	2.71	-8.49
	2007年1月－6月	2006年1月－6月	本报告期比上年同期 增减（％）
营业利润	-239,622,619.89	-359,034.38	-66,640.86
利润总额	-28,773,828.60	-360,387.17	-7,884.14
净利润	8,865,807.89	7,586,235.24	16.87
扣除非经常性损益的净 利润	-201,990,542.61	-15,228,596.23	-1,226.39
基本每股收益	0.008	0.007	8
稀释每股收益	0.008	0.007	8
净资产收益率(%)	0.305	0.26	增加0.045个百分点
经营活动产生的现金流 量净额	135,981,886.25	-35,674,418.44	不适用
每股经营活动产生的现 金流量净额	0.12	0.03	300.00

（二）非经常性损益项目包括：

经常性损益项目包括：
非经常性损益项目	金 额（元）
补贴收入	104,300.00
营业外收入	210,837,423.91
营业外支出	(49,590.26)
所得税影响	(22,305.98)
少数股东损益	(13,477.17)
合计	210,856,350.50

4

广电电子 2007 年半年度报告全文

第三节 股本变动和主要股东持股情况

一 、报告期内股份变动情况。

单位：股

	本次 变动前				本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次 变动后
	数量	比例 （%）	发 行 新 股	送 股	公积金转股	其 他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他	320,674,762 478,936,708 266,700,423	30.07 44.92 25.01			32,067,476 47,893,671 26,670,042		32,067,476 47,893,671 26,670,042	352,742,238 526,930,379 293,370,465	30.07 44.92 25.01
三、股份总数	1,066,311,893	100			106,631,189		106,631,189	1,172,943,082	100

二 、报告期末公司股东总数为207,678户，其中有限售条件的流通A股股东1户， 无限售条件的流通A股股东152,090户，流通B股股东55,587户。

三、报告期末持有本公司5％以上股份的股东仍为上海广电（集团）有限公司， 报告期末持股数量为352,742,238股，不存在质押或冻结的情况。 （一）报告期末公司前十名股东持股情况：

单位：股

股东总数			207,678	207,678
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股 比例	持股总数	持有有限售条 件股份数量	质押或冻结 的股份数量
上海广电(集团)有限公司	国有股东	30.07%	352,742,238	352,742,238	0
上实置业集团(上海)有限公司	其他	0.74%	8,693,397	0	不详
WATTSBURG CO. LTD	外资股东	0.38%	4,400,558	0	不详
NAITO SECURITIES CO.,	外资股东	0.14%	1,686,752	0	不详

5

广电电子 2007 年半年度报告全文

LTD
WONG TIN CHEUNG	外资股东	0.13%	1,496,190		0	不详
苗华宇	其他	0.11%	1,298,603		0	不详
SSAL S/A KOREA SECURITIES DEPOSITORY (AUS-Q5FF)	外资股东	0.11%	1,254,392		0	不详
徐有鑫	其他	0.09%	1,084,987		0	不详
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT	外资股东	0.09%	1,051,825		0	不详
李芳书	其他	0.09%	1,046,537		0	不详
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股 份数量		股份种类
上实置业集团(上海)有限公司		8,693,397		人民币普通股
WATTSBURG CO. LTD		4,400,558		境内上市外资股
NAITO SECURITIES CO., LTD		1,686,752		境内上市外资股
WONG TIN CHEUNG		1,496,190		境内上市外资股
苗华宇		1,298,603		人民币普通股
SSAL S/A KOREA SECURITIES DEPOSITORY(AUS-Q5FF)		1,254,392		境内上市外资股
徐有鑫		1,084,987		人民币普通股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT		1,051,825		境内上市外资股
李芳书		1,046,537		人民币普通股
北京市嘉祥工贸公司		880,000		人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司未发现上述股东存在股东关联关系或一致行动 的情况。

说明：

• 1、国有股权的代表为：上海广电（集团）有限公司。

• 2、公司未发现流通股股东之间存在关联关系及一致行动人情况。

（二）前10名有限售条件股东持股数量及限售条件

持有有限售 条件的股份 数量	可上市交易的日期	限售条件	承诺履行情况
352,742,238	2009年1月13日	上海广电（集团）有限公 司持有的非流通股股份 自改革方案实施之日起， 在三十六个月内不上市 交易。	承诺履行中

6

广电电子 2007 年半年度报告全文

第四节 董事、监事、高级管理人员情况

一 、董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况

姓名	职务	年初持股 数(股)	本期增持 股份数 （股）	期末持股 数(股)	变动原因
顾忠惠	董事长	0	0	0
关坚韧	副董事长	0	0	0
顾伟民	董事、总经理	0	0	0
邱益中	董事	0	0	0
黄 峰	董事	0	0	0
高兰英	董事	0	0	0
徐民伟	董事	0	0	0
赵明伟	独立董事	0	0	0
黄保麟	独立董事	0	0	0
钱正芳	独立董事	0	0	0
曹国琪	独立董事	0	0	0
江 兵	监事会主席	0	0	0
张迎宪	监事会副主席	0	0	0
张增林	监事	0	0	0
周克明	监事	1390	139	1529	资本公积金转增股本
毛永安	监事	0	0	0
杨安安	监事	1368	137	1505	资本公积金转增股本
黄 浩	监事	0	0	0
顾泽人	副总经理	1656	166	1822	资本公积金转增股本
赵磊	副总经理	0	0	0
滕明芳	总会计师	0	0	0
胡之奎	董事会秘书	1947	195	2142	资本公积金转增股本

• 二 、董事、监事、高级管理人员的新聘、解聘情况

• （一） 于2007年2月6日召开的公司六届十七次董事会会议，与会董事同意金松 先生不再担任公司总工程师职务，决定聘任赵磊先生为公司副总经理。

• （二） 于2007年4月26日召开的公司六届十三次监事会会议，与会监事同意史桂 兰女士不再担任上海广电电子股份有限公司第六届监事会监事。

（三） 于2007年5月25日召开的公司2006年度股东大会，选举徐民伟先生公司第 六届董事会董事，选举张增林先生为公司第六届监事会监事。

第五节 董事会报告

一、公司经营情况的讨论与分析

今年上半年，公司共实现营业收入 1,022,817,193.54 元，净利润 8,865,807.89 元。

营业收入与上年同期相比有较大幅度增长的原因是：2007年1月12日召开的 公司2007年度第一次临时股东大会同意公司以40美元的价格受让日本旭硝子株

7

广电电子 2007 年半年度报告全文

式会社所持上海旭电子玻璃有限公司40%股权后，公司已持有上海旭电子玻璃有 限公司66%的股权，其财务报表纳入本公司合并范围所致。

二、公司经营情况

（一）公司主营业务的范围以及经营状况

1、公司主营业务范围

本公司主营业务为真空光电子器件及其应用产品、配件的生产和销售，目前 主导产品为液晶显示屏及其模块。

2、公司2007 年上半年的主营业务为控股子公司上海旭电子玻璃有限公司生产销 售的彩色显像管玻壳及另二家控股子公司（上海广电液晶显示器有限公司及上海 海晶电子有限公司）生产销售的TN、STN 液晶屏及其模块和TFT 模块。

报告期内，公司共生产彩色显像管玻屏970.18 万只、销售689.1 万只，生 产彩色显像管玻锥516.77 万只、销售478.3 万只；生产液晶显示屏及其模块 1834.4 万只，销售1622.3 万只。具体情况为：

业务	营业收入（元）	营业成本（元）	毛利率
彩色显像管玻壳	359,923,998.78	432,085,524.72	-20.05%
液晶显示屏及其模块	194,586,223.46	186,307,194.67	4.25%
贸易	355,653,197.94	336,801,163.32	5.30%

2007 年上半年，公司营业收入按地区分布主要为：

地区	2007 年上半年 营业收入（元）	2006 年上半年 营业收入（元）	营业收入 比上年同期增减
上海地区	747,118,688.50	361,228,032.54	106.83%
华南地区	46,815,150.25	1,468,293.28	3088.41%
华东地区	71,273,324.16	4,887,648.28	1358.23%
外销地区	108,407,456.84	67,910,979.52	59.63%

（二）报告期内来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％以 上（含10％）的参股公司情况

1、公司持有43.01％股权的上海松下等离子显示器有限公司主要业务为生产销 售彩色等离子显示器（PDP）及其配件，注册资本13,911 万美元。报告期内实现 销售收入71186 万元，净利润-8647 万元，上半年本公司投资收益-3719 万元。 2、公司持有66％股权的上海旭电子玻璃有限公司主要业务为生产销售彩色显像 管及彩色显示管用玻壳，注册资本12,889 万美元。报告期内该公司因行业竞争 空前激烈，产品价格大幅下降，企业效益大幅滑坡。报告期内实现销售收入35992 万元，净利润-12047 万元，上半年本公司投资收益-7951 万元。

3、公司持有90％股权的上海海昌国际有限公司主要业务为进出口贸易，注册资 本5,000 万元，报告期内实现销售收入35565 万元，净利润305 万元，上半年本 公司投资收益274 万元。

4、公司持有81.2％的股权上海扬子江投资发展有限公司主要业务为投资生产连 续波磁控管、微波炉等电子产品，注册资本9,630 万元，报告期内实现净利润 280 万元，上半年本公司投资收益227 万元。

5、公司持有70％股权的上海广电液晶显示器有限公司主要业务为生产销售液晶

8

广电电子 2007 年半年度报告全文

显示器及模块，注册资本19,003.88 万元，报告期内实现销售收入12654 万元， 净利润-7377 万元，其中经营性亏损1795 万元，资产减值损失5582 万元，上半 年本公司投资收益-7280 万元。

6、公司持有75％的股权上海百嘉电子有限公司主要业务为生产销售各类膜片开 关和膜片开关组合件，注册资本1,099.32 万元，报告期内实现销售收入1947 万元，净利润371 万元，上半年本公司投资收益264 万元。

7、公司持有30％股权的上海广电住金微电子有限公司主要业务为印刷电路板模 块的设计、开发、制造及销售，注册资本13408.03 万元，报告期内实现销售收 入17639 万元，净利润450 万元，上半年本公司投资收益135 万元。

• （三）经营中的问题与困难

1、受市场空间急剧萎缩，能源与原材料价格的不断上涨及产品价格大幅下跌的 影响，上海旭电子玻璃有限公司的生产经营面临前所未有的困难，导致上半年出 现较大亏损。

• 2、报告期内由于公司中小尺寸液晶屏及其模块的产业链建设还不够完备，部份 原材料配给短缺，导致产能不足。

• 3、报告期内，上海松下等离子显示器有限公司进行了中国高清标准及高清标准 等离子显示屏生产线技术改造，造成上半年亏损。

针对上述问题与困难，下半年公司将采取以下措施：

• 1、为更好地保护全体股东的利益，减少亏损，公司决定停止上海旭电子玻璃有 限公司CRT 玻壳生产线的生产，全面退出传统的CRT 产业，集中力量发展新型平 板显示器件及其产业链。

• 2、继续整合现有中小尺寸液晶屏及其模块生产经营的有效资源，扩大销售，降 低成本，加强研发，形成较为完整的产业链。

三、投资情况

• （一）报告期内公司没有募集资金，也不存在以前期间募集资金的使用延续到报 告期内的情况。

• （二）报告期内公司重大非募集资金投资项目

根据公司战略发展的要求，配合新型平板显示器件的发展，提高公司的核 心竞争能力，经公司六届十一次董事会会议讨论，决定与日本富士胶片株式会社 合作，合资建设以生产大尺寸薄膜晶体管液晶显示器（TFT-LCD）用彩色滤光膜 为主要业务的上海广电富士光电材料有限公司项目。

2007 年4 月6 日经国家商务部商外资资审字（2007）0137 号批准，同意我 公司与日本富士胶片株式会社合资建立上海广电富士光电材料有限公司。

上海广电富士光电材料有限公司项目总投资2.67 亿美元，合资公司注册资

本1.0 亿美元。其中我公司出资7500 万美元，占注册资本的75%；日本富士胶 片株式会社出资2500 万美元，占注册资本的25%。项目总投资与注册资金的差 额部分由合资企业向银行贷款解决。

目前TFT-LCD用彩色滤色膜市场供不应求，公司决定加快该项目的建设速度， 力争今年内完成厂房建设、设备安装，明年上半年试生产。

四、公司董事会对会计师事务所上年度保留意见涉及的事项的变化及处理情况的 说明

我公司2006 年度财务报告经立信会计师事务所有限公司审计，签字注册会 计师钱志昂先生、李云潮先生出具了信会师报字（2007）第11028 号带保留意见

9

广电电子 2007 年半年度报告全文

的审计报告。

保留意见为：“如附注十二/（四）/5 所述，至报告日贵公司尚无法提供足 够的证据使我们确定是否对贵公司持有的上海广电光电子有限公司的股权计提 减值准备。”审计意见为 ：“我们认为，除了前段所述可能产生的影响外，贵公 司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大 方面公允反映了贵公司2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成果 和现金流量。”

附注十二/（四）/5 所述为：“公司参股18.75%以成本法核算的联营公司上 海广电光电子有限公司2006 年12 月31 日注册资本为人民币4,300,000,000.00 元，净资产人民币3,152,132,906.82 元，2006 年度亏损为人民币 1,063,705,116.61 元，累计亏损为人民币1,147,867,093.18 元。”

公司董事会认为：公司参股子公司上海广电光电子有限公司主要从事 TFT-LCD（薄膜晶体管液晶显示屏）的投资。TFT-LCD 产业是全球发展最为迅速 的新型平板显示产业，液晶显示器、液晶电视已经成为市场的主流。这一行业具 有典型的规模经济特点，资本及生产规模越大，导致单位资本的盈利能力越强， 价值越高。

2006 年12 月28 日公司发布公告《关于拟与国内薄膜晶体管液晶显示器 (TFT-LCD)企业进行整合的提示性公告》，公告提示：“为提升国内TFT-LCD 产业 的竞争力和股东价值，上海广电电子股份有限公司（以下简称“本公司”）近日 与京东方科技集团股份有限公司（000725，200725）、上海广电（集团）有限公 司、上海广电信息产业股份有限公司（600637）、昆山经济技术开发区资产经营 有限公司、龙腾控股有限公司签署意向书，各方拟以各自所拥有的TFT-LCD 业务 （包括TFT-LCD 大尺寸面板及上下游的资产和现金），共同组建新的或选择目前 已存在的公司作为专业化公司，注册地在上海。该专业化公司将成为各方之 TFT-LCD 业务的统一平台。”

2007 年6 月28 日公司发布公告《上海广电电子股份有限公司提示性公告》， 公告提示：“鉴于该项整合业务涉及资产量巨大，工作复杂，且取得政府前期审 批的时间较预期的要长，本公司近日与上海广电(集团)有限公司、上海广电信息 产业股份有限公司（600637）、京东方科技集团股份有限公司(000725、200725)、 昆山经济技术开发区资产经营有限公司、龙腾控股有限公司签署了《关于意向书 之补充意向协议》，各方同意就原计划在2007 年6 月30 日之前就有关事项达成 一致，签署专业化公司的合同、章程，现修改为2007 年9 月30 日或之前。随后， 各方将报有关政府部门审批和登记，从而正式完成专业化公司的组建。”

目前上海广电（集团）有限公司正在国家有关部委的直接组织下，积极努力 推进中国大陆三家面板工厂进行股权上的联合。组建新的专业化公司更有利于得 到国家和地方政府的政策、资本的支持，有利于中国大陆TFT-LCD 产业的发展。

上海广电光电子有限公司所经营的TFT-LCD 产业，是显示器件发展的主要方 向。该公司2006 年上半年营业收入25.51 亿元、净利润-3.71 亿元，2007 年上 半年营业收入33.45 亿元、净利润-2.32 亿元；最近几个月，该公司的TFT-LCD 业务开始盈利，随着该产业的发展，上海广电光电子有限公司的经营状况将会不 断改善。因此，公司对所持上海广电光电子有限公司股权今年上半年仍采用成本 法核算。

10

广电电子 2007 年半年度报告全文

第六节 重要事项

一、公司治理结构

（一）报告期内，公司继续严格按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准 则》等相关法律法规以及中国证监会和上海证券交易所颁布的有关上市公司治理 规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，规范运作；并进一步加强了和投资 者关系管理工作，及时公告经营活动中的重大事件，使投资者能更为及时、全面、 正确地掌握公司的信息。

（二）2007年4月26日召开的公司六届二十次董事会会议根据上海证券交易所发 布的《上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引》的要求，编制并通 过了《上海广电电子股份有限公司信息披露事务管理制度》。

（三）根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字[2007]28号）和上海证监局《关于开展上海辖区上市公司治理专项 活动的通知》（沪证监公司字[2007]39号）的要求，上海广电电子股份有限公司 （以下简称“本公司”）成立了以公司董事长为总负责人的治理专项工作小组， 并制订了开展公司治理专项活动的工作计划。公司对照“加强上市公司治理专项 活动”自查事项的有关要求，进行了自查，并于2007年7月7日，在上海证券报及 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊登了自查情况和整改计划报告。

二、公司于2007年5月25日召开的2006年度股东大会审议通过了2006年度利润分 配方案，具体为：以2006年末公司总股本1,066,311,893股为基数，以资本公积 金向全体股东转增股本，每10股转赠1股。转赠前资本公积为116,490万元，本次 转赠额10,663 万元，转增后资本公积余额105,827 万元，总股本变为 1,172,943,082股。此项方案已于2007年6月19日实施。 三、公司2007年度中期不进行利润分配和公积金转增股本。

四、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

五、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资、非上市金融企业和拟上市公 司股权的情况

（一）公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况

序号	股票代码	简称	持股数量	占该公司 股权比例	初始投资成本 （元）	会计核算科目
1	601328	交通银行	3,205,600	0.0065%	3,205,600.00	长期投资
2	600622	嘉宝股份	112,320	0.034%	112,320.00	长期投资
3	600650	锦江投资	97,895	0.012%	97,895.00	长期投资
期末持有的其他证券投资			－	－		-
合计			－	－	3,415,815.00	-

（二）公司持有非上市金融企业和拟上市公司股权的情况

持有对象名称	最初投资成本（元）	持股数量	占该公司股权 比例	期末账面价值（元）
申银万国证券股 份有限公司	43,450,000.00	43,450,000	0.647%	43,450,000.00
小计	43,450,000.00	43,450,000	－	43,450,000.00

11

广电电子 2007 年半年度报告全文

六、报告期内，公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并等事项 。

上海旭电子玻璃有限公司（以下简称SAE）系本公司（占26%股权）、上海久 事公司（占9%股权）、日本旭硝子株式会社（占40%股权）及日本丸红株式会社（占 25%股权）共同出资组建的中外合资企业，该公司注册资本为12889万美元，经营 范围：彩色阴极射线管用玻壳以及相关部件的制造、销售，TFT-LCD屏用玻璃基 板的制造、加工、销售（涉及许可经营的凭许可证经营）。

本公司于2006年12月20日召开的六届十四次董事会会议，审议通过了关于本 公司以40美元的价格受让日本旭硝子株式会社所持SAE40%股权的预案，并经2007 年1月12日召开的2007年度第一次临时股东大会审议通过。

本次受让上海旭电子玻璃有限公司40%股权后，公司已持有其66%的股权，相 应增加了公司净资产，扣除该公司上半年的经营亏损后，上半年为公司带来13119 万元收益。

近年来，由于技术的进步，以液晶、等离子为主的新型平板显示器件逐步显 现了显示器件的发展方向，同时不断地挤压传统的CRT市场，造成CRT市场空间急 剧萎缩，并出现供大于求，行业全面亏损的恶劣局面。

本公司为全面落实发展新型平板显示器件的战略要求，保护全体股东的利 益，决定停止上海旭电子玻璃有限公司CRT玻壳生产线的生产，全面退出传统的 CRT产业，集中力量发展新型平板显示器件及其产业链。

七、报告期内公司重大关联交易事项

• （一） 公司与上海广电信息产业股份有限公司互为对方向银行及非银行金融机 构借款贰亿元人民币提供对等信用保证的关联交易

上海广电信息产业股份有限公司系本公司控股股东上海广电（集团）有限公 司的控股子公司，与本公司存在关联关系。

• 于2007 年5 月25 日召开的公司2006 年度股东大会批准了上述关联交易。

• （二）报告期内公司重大日常关联交易事项。

• 报告期内，公司控股子公司上海旭电子玻璃有限公司向上海永新彩色显像管

• 股份有限公司销售8557 万元CRT 玻壳，交易价格以市场价交易，并以货币资金 方式结算。

• （三）报告期内公司与关联方之间没有发生资产收购、出售等关联交易事项。

• （四）报告期内,公司与关联方之间存在的非经营性债权、债务往来或担保事项 1、公司与关联方之间非经营性债权、债务往来等事项

• 报告期内公司与关联方之间不存在非经营性债权、债务往来等事项。

• 2、公司为关联方贷款提供担保情况

• 于 2006 年 10 月 11 日召开的公司 2006 年度第二次临时股东大会审议通过了

• 《关于公司与上海广电信息产业股份有限公司互为对方向银行及其他金融机构 借款壹亿元提供对等信用保证的议案》。

• 于 2007 年 5 月 25 日召开的公司 2006 年度股东大会审议通过了《关于公司

• 与上海广电信息产业股份有限公司互为对方向银行及非银行金融机构借款贰亿 元人民币提供对等信用保证的议案》。

• 上述两项合计，公司累计为上海广电信息产业股份有限公司提供担保的额度

• 为人民币叁亿元。

• 截止报告期末，上海广电信息产业股份有限公司尚未出现要求本公司就其借

• 款提供担保手续的情况。

12

广电电子 2007 年半年度报告全文

八、重大合同及其履行情况

• （一）报告期内，公司根据股东大会决议，使用1999年增发新股募集资金投资建 设的PDP项目、VFD项目厂房，分别租赁给上海松下等离子显示器有限公司和上 海三星真空电子器件有限公司，具体情况为：

• 1、上半年，公司向上海松下等离子显示器有限公司收取厂房租金11,496,194.40 元计入营业收入，其中10,921,384.68元计入本期利润；

• 2、上半年，公司向上海三星真空显示器件有限公司收取厂房租金2,415,055.50元 计入营业收入，其中2,294,302.72元计入本期利润；

（二）报告期内，公司的重大担保事项

报告期内，公司对外担保事项如下（单位：人民币万元）：

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名 称	发生日期（协议 签署日）	担保金额（万 元）	担保类 型	担保期	是否履 行完毕	是否为关 联方担保 （是或否）
上海三星真空 电子器件有限 公司	2005.8.4	美元202.50	连带责任	2005.8.8-2010.8.7	否	否
上海三星真空 电子器件有限 公司	2005.8.8	人民币228.15	连带责任	2005.8.8-2010.8.7	否	否
上海飞乐股份 有限公司	2006.4.20	人民币6,780.00	连带责任	2006.12.26-2007.12.26	否	否
上海广电住金 微电子有限公 司	2007.6.29	人民币720.00	连带责任	2007.6.29-2009.9.30	否	否
上海工业投资 (集团)公司	2007.6.7	人民币6,000.00	连带责任	2007.6.7-2008.6.7	否	否
上海工业投资 (集团)公司	2007.6.11	人民币5,000.00	连带责任	2007.6.11-2008.6.11	否	否
报告期内担保发生额合计			人民币11,720.00万元
报告期末担保余额合计(A)			人民币18,728.15万元，美元202.50万元
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计			人民币37,760.662万元
报告期末对子公司担保余额合计(B)			人民币40,060.662万元，美元27.1215万元
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额(A+B)			人民币58,788.812万元，美元229.6215万元
担保总额占净资产的比例			20.86%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额			0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象 提供的债务担保金额			0
担保总额超过净资产50％部分的金额			0
上述三项担保金额合计			0

13

广电电子 2007 年半年度报告全文

（三）报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进 行现金资产管理事项。

九、公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东未发生在报告期内或以前期间 发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事 项。

十、报告期内，没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会、上海交易所或 其他机构稽查或处罚等其他重要事项。

十一、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。

十二、报告期内，公司重要事项信息索引

序号	日期	公告名称
1	2007年1月5日	广电电子207年度第一次临时股东大会会议材料
2	2007年1月13日	广电电子2007年度第一次临时股东大会决议公告 广电电子2007年度第一次临时股东大会法律意见书
3	2007年1月18日	公司六届十五次董事会决议公告
4	2007年2月2日	公司六届十六次董事会决议公告
5	2007年3月6日	公司六届十七次董事会决议公告
6	2007年3月27日	公司六届十八次董事会决议公告
7	2007年4月24日	公司六届十九次董事会会议决议公告
8	2007年4月28日	公司2006年度报告及摘要 公司六届二十次董事会决议公告暨召开公司2006年度股东大会公告 公司第六届十三次监事会会议决议公告 广电电子与关联方资金往来及公司对外担保情况专项说明 公司董事会关于公司2007年度日常关联交易预计的公告
9	2007年4月30日	广电电子2007年第一季度报告
10	2007年5月12日	关于公司2006年度股东大会增加临时提案的补充通知
11	2007年5月16日	关于公司2006年度股东大会增加临时提案的补充通知
12	2007年5月26日	2006年度股东大会决议公告 2006年度股东大会法律意见书
13	2007年6月2日	公司股票交易异常波动提示性公告
14	2007年6月13日	治理专项活动联系方式的公告
15	2007年6月19日	关于实施2006年度资本公积金转赠股本的公告
16	2007年6月28日	广电电子提示性公告

上述重要信息可通过上海证券交易所网站 www.sse.com.cn，在“上市公司资 料检索”中输入公司股票代码（600602）查询。

14

广电电子 2007 年半年度报告全文

第七节 财务报告（未经审计）

一、会计报表

合并资产负债表

2007 年06 月30 日

编制单位: 上海广电电子股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		296,977,012.14	416,307,698.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据		68,936,977.61	3,587,356.52
应收账款		589,481,700.86	328,984,634.76
预付款项		36,009,080.76	34,707,151.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		58,794,022.56	212,702,464.91
买入返售金融资产
存货		427,216,568.12	267,729,313.88
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,477,415,362.05	1,264,018,619.99
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		2,041,666,314.29	2,216,767,856.41
投资性房地产		251,457,949.44	255,326,418.91
固定资产		1,461,638,338.58	353,417,037.41
在建工程		6,212,901.52	522,631.59
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产

15

广电电子 2007 年半年度报告全文

无形资产		54,548,451.22	463,131.20
开发支出
商誉
长期待摊费用		3,102,443.21	3,932,155.10
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		3,818,626,398.26	2,830,429,230.62
资产总计		5,296,041,760.31	4,094,447,850.61
流动负债：
短期借款		1,303,383,040.00	865,749,216.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据		166,439,396.90	11,047,713.15
应付账款		428,928,756.78	201,406,487.01
预收款项		22,858,558.96	20,669,840.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		13,283,046.30	6,016,229.70
应交税费		-14,237,689.05	-8,785,677.25
应付利息		8,141,512.41
应付股利		1,026,285.77	1,802,696.00
其他应付款		139,539,484.22	22,124,090.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		2,069,362,392.29	1,120,030,596.27
非流动负债：
长期借款		22,000,000.00	23,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款		13,750,000.00	13,450,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债

16

广电电子 2007 年半年度报告全文

非流动负债合计		35,750,000.00	36,450,000.00
负债合计		2,105,112,392.29	1,156,480,596.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,172,943,082.00	1,066,311,893.00
资本公积		1,058,267,378.47	1,164,898,567.47
减：库存股
盈余公积		490,815,432.22	490,815,432.22
一般风险准备
未分配利润		186,486,455.98	177,620,648.09
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		2,908,512,348.67	2,899,646,540.78
少数股东权益		282,417,019.35	38,320,713.56
所有者权益合计		3,190,929,368.02	2,937,967,254.34
负债和所有者权益总计		5,296,041,760.31	4,094,447,850.61

17

广电电子 2007 年半年度报告全文

母公司资产负债表 2007 年06 月30 日

编制单位: 上海广电电子股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		167,163,004.89	344,362,625.68
交易性金融资产
应收票据		1,808,547.18
应收账款		870.00
预付款项		139,803.00	129,457.80
应收利息
应收股利
其他应收款		801,361,387.44	764,481,272.29
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		970,473,612.51	1,108,973,355.77
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		2,810,124,071.52	2,428,744,695.77
投资性房地产		251,457,949.44	255,326,418.91
固定资产		37,140,241.08	39,701,173.08
在建工程		4,587,000.23	522,631.59
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		3,103,309,262.27	2,724,294,919.35
资产总计		4,073,782,874.78	3,833,268,275.12

18

广电电子 2007 年半年度报告全文

流动负债：
短期借款		934,083,040.00	843,749,216.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款		3,539,576.23	3,539,576.23
预收款项		42,205.20	45,205.20
应付职工薪酬		1,169,345.13	1,571,806.25
应交税费		635,276.51	782,186.58
应付利息		1,493,034.76
应付股利
其他应付款		43,971,079.86	47,483,744.08
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		984,933,557.69	897,171,734.34
非流动负债：
长期借款		22,000,000.00	23,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款		13,750,000.00	13,450,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		35,750,000.00	36,450,000.00
负债合计		1,020,683,557.69	933,621,734.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,172,943,082.00	1,066,311,893.00
资本公积		1,058,267,378.47	1,164,898,567.47
减：库存股
盈余公积		353,713,109.80	353,713,109.80
未分配利润		468,175,746.82	314,722,970.51
所有者权益（或股东权益）合计		3,053,099,317.09	2,899,646,540.78
负债和所有者权益（或股东权益） 总计		4,073,782,874.78	3,833,268,275.12

19

广电电子 2007 年半年度报告全文

合并利润表 2007 年1-6 月

编制单位: 上海广电电子股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

编制单位:上海广电电子股份有限公司		单位:元 币种:	人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		1,022,817,193.54	491,996,091.55
其中：营业收入		1,022,817,193.54	491,996,091.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,232,844,580.92	497,478,045.85
其中：营业成本		1,043,162,616.64	428,606,701.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		282,948.42	183,847.98
销售费用		31,998,298.94	8,306,696.93
管理费用		59,259,017.67	44,590,332.82
财务费用		42,321,699.25	15,790,466.91
资产减值损失		55,820,000.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		-29,595,232.51	5,122,919.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-239,622,619.89	-359,034.38
加：营业外收入		210,942,623.75	116,487.94
减：营业外支出		93,832.46	117,840.70
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-28,773,828.60	-360,387.14
减：所得税费用		1,566,070.68	1,004,131.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-30,339,899.28	-1,364,518.46
归属于母公司所有者的净利润		8,865,807.89	7,586,235.24
少数股东损益		-39,205,707.17	-8,950,753.70
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.00756	0.007
（二）稀释每股收益		0.00756	0.007

20

广电电子 2007 年半年度报告全文

母公司利润表 2007 年1-6 月

编制单位: 上海广电电子股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

编制单位:上海广电电子股份有限公司		单位:元 币种:人	民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		13,927,366.05	48,054,297.87
减：营业成本		898,861.13	6,681,130.37
营业税金及附加
销售费用		-1,259.77	1,910.70
管理费用		22,964,285.20	10,849,604.41
财务费用		14,097,453.23	108,328.49
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		-33,256,243.33	-22,842,424.42
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-57,288,217.07	7,570,899.48
加：营业外收入		210,771,380.79	36,086.36
减：营业外支出		30,387.41	20,750.60
其中：非流动资产处置净损失		30,387.41
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		153,452,776.31	7,586,235.24
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		153,452,776.31	7,586,235.24

21

广电电子 2007 年半年度报告全文

合并现金流量表 2007 年1-6 月

编制单位: 上海广电电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		875,017,919.71	338,109,344.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		13,874,691.16	2,261,507.62
收到其他与经营活动有关的现金		480,987,690.56	117,774,098.36
经营活动现金流入小计		1,369,880,301.43	458,144,950.26
购买商品、接受劳务支付的现金		1,052,276,614.73	393,531,397.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		86,628,777.30	40,060,617.52
支付的各项税费		11,560,167.55	11,733,151.04
支付其他与经营活动有关的现金		83,432,855.60	48,494,202.69
经营活动现金流出小计		1,233,898,415.18	493,819,368.70
经营活动产生的现金流量净额		135,981,886.25	-35,674,418.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		17,051,431.17	1,150.00
取得投资收益收到的现金		11,295,267.74	14,756,421.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额		50,072,909.00	66,880.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额

22

广电电子 2007 年半年度报告全文

收到其他与投资活动有关的现金		375,535,089.31
投资活动现金流入小计		453,954,697.22	14,824,451.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金		6,529,107.44	5,968,852.45
投资支付的现金		230,895,000.00	659,130,648.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额
支付其他与投资活动有关的现金		255,691.60
投资活动现金流出小计		237,679,799.04	665,099,500.45
投资活动产生的现金流量净额		216,274,898.18	-650,275,048.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,118,882,380.20	456,532,556.64
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		1,118,882,380.20	456,532,556.64
偿还债务支付的现金		1,542,281,592.09	517,250,803.13
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		48,323,014.61	58,246,425.46
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		1,590,604,606.70	575,497,228.59
筹资活动产生的现金流量净额		-471,722,226.50	-118,964,671.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		134,755.54	2,418,043.27
五、现金及现金等价物净增加额		-119,330,686.53	-802,496,095.96
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润		-30,339,899.28	-1,364,518.46
加：资产减值准备		55,820,000.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧		109,477,892.83	24,652,692.18
无形资产摊销		767,837.10	86,837.10
长期待摊费用摊销		829,981.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列）		-210,675,466.09

23

广电电子 2007 年半年度报告全文

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		43,670.16	3,529.12
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）		42,574,782.69	34,819,147.15
投资损失（收益以“－”号填列）		-29,595,232.51	-5,122,919.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）		-141,124,597.69	-634,365.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列）		538,066,328.03	-93,525,678.92
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列）		-199,472,130.67	5,410,858.61
其他		-391,280.21
经营活动产生的现金流量净额		135,981,886.25	-35,674,418.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额		296,977,012.14	850,850,427.48
减：现金的期初余额		416,307,698.67	1,653,346,523.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		-119,330,686.53	-802,496,095.96

24

广电电子 2007 年半年度报告全文

母公司现金流量表 2007 年1-6 月

编制单位: 上海广电电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币

编制单位:上海广电电子股份有限公司		单位:元 币种:人	民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		205,769.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		51,669,899.80	114,840,437.68
经营活动现金流入小计		51,875,668.80	114,840,437.68
购买商品、接受劳务支付的现金		1,572,360.17	6,909,176.32
支付给职工以及为职工支付的现金		9,415,159.97	8,119,637.94
支付的各项税费		2,186,368.08	2,913,213.11
支付其他与经营活动有关的现金		78,406,886.68	172,050,205.61
经营活动现金流出小计		91,580,774.90	189,992,232.98
经营活动产生的现金流量净额		-39,705,106.10	-75,151,795.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			1,150.00
取得投资收益收到的现金		27,304,233.74	10,753,297.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额			500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额
收到其他与投资活动有关的现金		300,000.00
投资活动现金流入小计		27,604,233.74	10,754,947.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金		4,217,527.98	1,463,829.07
投资支付的现金		230,895,000.00	659,130,648.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额
支付其他与投资活动有关的现金		255,691.60
投资活动现金流出小计		235,368,219.58	660,594,477.07
投资活动产生的现金流量净额		-207,763,985.84	-649,839,529.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		473,900,000.00	426,532,556.64
收到其他与筹资活动有关的现金

25

广电电子 2007 年半年度报告全文

筹资活动现金流入小计		473,900,000.00	426,532,556.64
偿还债务支付的现金		378,622,112.00	430,250,803.13
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		26,730,029.31	47,360,762.80
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		405,352,141.31	477,611,565.93
筹资活动产生的现金流量净额		68,547,858.69	-51,079,009.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响		1,721,612.46	2,694,838.12
五、现金及现金等价物净增加额		-177,199,620.79	-773,375,496.01
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润		153,452,776.31	7,586,235.24
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧		6,895,115.41	7,811,061.17
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“－”号填列）		-210,710,605.97	85.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填 列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填 列）
财务费用（收益以“－”号填列）		18,980,334.14	23,928,314.19
投资损失（收益以“－”号填列）		33,256,243.33	22,842,424.42
递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号 填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列）		-39,160,761.89	-186,601,767.15
经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列）		-2,601,701.19	49,281,851.83
其他		183,493.76
经营活动产生的现金流量净额		-39,705,106.10	-75,151,795.30
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动：

26

广电电子 2007 年半年度报告全文

债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额		167,163,004.89	785,495,160.48
减：现金的期初余额		344,362,625.68	1,558,870,656.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		-177,199,620.79	-773,375,496.01

27

广电电子 2007 年半年度报告全文

合并所有者权益变动表 2007 年1-6 月

编制单位: 上海广电电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目		本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
		归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合 计
	实收资本(或股 本)	资本公积	减： 库存 股	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其 他
一、上年年末余额	1,066,311,893	1,164,898,567.47		490,815,432.22		179,862,412.61		38,320,713.56	2,940,209,018.86
加：会计政策变更						-2,241,764.52			-2,241,764.52
前期差错更正
二、本年年初余额	1,066,311,893.00	1,164,898,567.47		490,815,432.22		177,620,648.09		38,320,713.56	2,937,967,254.34
三、本年增减变动 金额（减少以“－” 号填列）	106,631,189	-106,631,189				8,865,807.89		244,096,305.79	252,962,113.68
（一）净利润						8,865,807.89			8,865,807.89
（二）直接计入所 有者权益的利得 和损失								244,096,305.79	244,096,305.79
1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额
2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响								244,096,305.79	244,096,305.79
3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响
4．其他
上述（一）和（二） 小计
（三）所有者投入 和减少资本
1．所有者投入资 本
2．股份支付计入 所有者权益的金 额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险 准备
3．对所有者（或 股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增 资本（或股本）	106,631,189	-106,631,189
2．盈余公积转增 资本（或股本）
3．盈余公积弥补 亏损
4．其他
四、本期期末余额	1,172,943,082.00	1,058,267,378.47		490,815,432.22		186,486,455.98		282,417,019.35	3,190,929,368.02

28

广电电子 2007 年半年度报告全文

合并所有者权益变动表 ( 续 )

项目		上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
		归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股 本)	资本公积	减 ： 库 存 股	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年年末余额	927,227,733	1,303,979,810.43		486,819,510.55		184,165,669.56		57,549,175.07	2,959,741,898.61
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	927,227,733	1,303,979,810.43		486,819,510.55		184,165,669.56		57,549,175.07	2,959,741,898.61
三、本年增减变动 金额（减少以“－” 号填列）	139,084,160	-139,084,160				-11,119,658.54		-11,329,258.33	-22,448,916.87
（一）净利润						-424,896.12			7,424,896.12
（二）直接计入所 有者权益的利得和 损失
1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额
2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响
3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响
4．其他
上述（一）和（二） 小计
（三）所有者投入 和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所 有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配						-18,544,554.66			-18,544,554.66
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准 备
3．对所有者（或股 东）的分配
4．其他
（五）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增资 本（或股本）	139,084,160	-139,084,160
2．盈余公积转增资 本（或股本）
3．盈余公积弥补亏 损
4．其他
四、本期期末余额	1,066,311,893	1,164,895,650.43		486,819,510.55		173,046,011.02		46,219,916.74	2,937,292,981.74

29

广电电子 2007 年半年度报告全文

母公司所有者权益变动表 2007 年1-6 月

编制单位: 上海广电电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目			本期金额	本期金额
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	1,066,311,893.00	1,164,898,567.47		353,713,109.80	316,964,735.03	2,901,888,305.3
加：会计政策变更					-2,241,764.52	-2,241,764.52
前期差错更正
二、本年年初余额	1,066,311,893.00	1,164,898,567.47		353,713,109.80	314,722,970.51	2,899,646,540.78
三、本年增减变动金额（减 少以“－”号填列）	106,631,189	-106,631,189			153,452,776.33	153,452,776.33
（一）净利润					153,452,776.33	153,452,776.33
（二）直接计入所有者权益 的利得和损失
1．可供出售金融资产公允 价值变动净额
2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资 本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权 益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或 股本）	106,631,189	-106,631,189
2．盈余公积转增资本（或 股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	1,172,943,082.00	1,058,267,378.47		353,713,109.80	468,175,746.82	3,053,099,317.09

30

广电电子 2007 年半年度报告全文

母公司所有者权益变动表（续）

项目			上年同期金额	上年同期金额
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	927,227,733	1,303,979,810.43		351,889,387.86	319,095,792.25	2,902,192,723.54
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	927,227,733	1,303,979,810.43		351,889,387.86	319,095,792.25	2,902,192,723.54
三、本年增减变动金额（减少 以“－”号填列）	139,084,160	-139,084,160			-10,958,319.42	-10,958,319.42
（一）净利润					7586235.24	7586235.24
（二）直接计入所有者权益的 利得和损失
1．可供出售金融资产公允价 值变动净额
2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益 的金额
3．其他
（四）利润分配					-18,544,554.66	-18,544,554.66
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股 本）
2．盈余公积转增资本（或股 本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	1,066,311,893	1,164,895,650.43		351,889,387.84	308,137,472.83	2,891,234,404.12

31

广电电子 2007 年半年度报告全文

二、会计报表附注

财务报表附注

（一）公司概况

上海广电电子股份有限公司（以下简称“公司”）原名上海真空电子器件股份有限公司， 系于 1986 年 12 月经上海市经济体制改革领导小组办公室、上海市经济委员会、上海市财政 局以沪体改(86)第 8 号文件批准建立，经中国人民银行上海市分行金融行政管理处（87）沪 人金股字第 25 号文件批准发行人民币 A 股，并于 1990 年 12 月 19 日在上海证券交易所上 市。另经上海市人民政府沪府办（1991）109 号文件，上海市外国投资工作委员会沪外资委 综字（1991）第 670 号文件和中国人民银行上海市分行沪银金管（91）5156 号文件批准发 行人民币特种股票，并于 1992 年 2 月 21 日在上海证券交易所上市。公司于 1993 年 5 月 28 日取得上海市工商行政管理局核发的企股沪总字第 019001 号《企业法人营业执照》。目前的 注册资本为人民币 1,172,943,082.00 元。

公司于 2001 年 6 月 11 日经上海市外国投资工作委员会《沪外资委简批字（2001）第 867 号》文批准更名为上海广电电子股份有限公司。

公司属电真空、电光源制造行业，主要生产和经营真空电子器件及其应用产品、配件、基 础材料及其生产线设备、投资举办各类企业，销售自产产品（涉及许可经营的凭许可证经营）。

(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错

1、会计准则和会计制度：

本公司采用已全部颁布并适用于公司的企业会计准则，公司编制的财务报表符合企业会计准 则的要求，真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量.

2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。

3、会计年度：

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。

5、现金及现金等价物的确定标准： 本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易 于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。

6、外币业务核算方法：

对涉及外币的经济业务采用当月 1 日中国人民银行公布的人民币市场中间汇价作为折算汇 率，折合成人民币记帐，期末外币的货币资金及债权债务按期末人民币市场中间汇价进行调 整，差额列作财务费用。美元，日元，港元，欧元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元， 再根据人民币市场中间汇价折合人民币。

• 7、金融资产和金融负债的核算方法：

（1）以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产或金融负债，包扩交易性金融资产 或金融负债和指定为以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产或金融负债(包括股 票投资、基金投资、债券投资等)。

按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。支付 价款中包含的已宣告发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独确认为 应收项目；

32

广电电子 2007 年半年度报告全文

持有期间取得的利息或现金股利，应当确认为投资收益。资产负债表日，应将以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。 （2）持有至到期投资（国债等）

按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的 已宣告发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独确认为应收项目，在 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入。

处置持有至到期投资时，将所取得的价款与该投资帐面价值之间的差额确认为投资收益。 （3）可供出售金融资产

可供出售金融资产包括直接指定为可出售的非金融衍生资产，或未划分为贷款和应收帐款、 持有到期投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产。可供出 售金融资产，按照取得时的公允价值与相关交易费用之和，扣除已到付息期但尚未领取的利 息或已宣告但未发放的现金股利入帐。

可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入当期投资收益。期末，以可供出售 金融资产的公允价值为基础调整其帐面价值，差额计入资本公积。有客观证据表明该资产发 生减值时，原直接记入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 处置可供出售金融资产时，按取得的价款与原直接计入资本公积的公允价变动累计额对应处 置部分的金额，与该金融资产帐面价值的差额，确认为投资收益。

8、应收款项坏账损失核算方法

坏账的确认标准为：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款 项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务 人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照本公司管理权限 批准核销。

坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其 他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，

项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务 人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照本公司管理权限 批准核销。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其 他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，	项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务 人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照本公司管理权限 批准核销。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其 他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，	项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务 人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照本公司管理权限 批准核销。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其 他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	0	0
1－2年	5	5
2－3年	10	10
3－4年	20	20
4－5年	40	40
5年以上	100	50

9、存货核算方法：

（1）存货分类为

存货分类为：物资采购、原材料、包装物、低值易耗品、材料成本差异、自制半成品、在产 品、库存商品（包括库存的产成品、外购商品、自制商品产品、存放在门市部准备出售的商 品、发出商品等）、委托加工物资、开发产品等。

（2）取得和发出的计价方法

日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。

债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货 币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。

（3）低值易耗品和包装物的摊销方法

33

广电电子 2007 年半年度报告全文

低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。

（4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。

（5）存货跌价准备的计提方法

中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌 价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。

10、投资性房地产的核算方法：

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产应 当能够单独计量和出售。

• （1）按照成本进行初始计量。

• A、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支 出。 B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要 支出构成。

• C、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

（2）后续计量及会计处理原则：采用成本模式计量的建筑物的后续计量，适用《企业会计 准则第 4 号——固定资产》。采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，适用《企业会计 准则第 6 号——无形资产》。对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销；存在减值迹象的， 应当按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》的规定进行处理。

（3）转换：

A、有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足一定条件的，应当将投资性房地产转换为其 他资产或者将其他资产转换为投资性房地产：

• B、在成本模式下，应当将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

C、自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照 转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益； 转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。

D、企业出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除 其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

• 11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：

• (1) 固定资产计价和折旧方法：

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位 价值较高的有形资产。

各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：

类 别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20-40	10%	2.25-4.5%
机器设备	5	10%	18%
电子设备	10	10%	9%
运输设备	5-10	10%	9-18%
其他设备	5-8	10%	11.25-18%
租入厂房改建支出	9	10%	10%

(2) 减值准备的计提方法：

中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回

34

广电电子 2007 年半年度报告全文

金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。

12、在建工程核算方法：

（1）取得的计价方法

以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固 定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。 （2）在建工程减值准备的计提

中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技 术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。

13、无形资产计价及摊销方法：

（1）取得的计价方法

无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，按取得时的实际 成本入账。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值； 非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 （2）摊销方法

采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年 数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十 年的期限平均摊销。

（3）无形资产减值准备的计提

中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响 或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形 资产减值准备。

无形资产减值准备按单项资产计提。

14、长期股权投资的核算方法：

• （1）企业合并形成长期股权投资初始投资成本计量

A、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并 对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务帐面 价值的差额，调整资本公积；资本公积不够冲减的，调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，当在合并日按照取得被合并方所有者权益帐 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期 股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。

B、非同一控制下的企业合并，在购买日视以下不同情况确认合并成本；一次交换交易实现 的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或 承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；通过多次交换交易分步实现的企业合并，合 并成本为每一单项交易成本之和；购买方为进行企业合并发生的各项直接费用也应当计入企 业合并成本；在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果 估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入 合并成本。

• （2）非企业合并形成的长期股权投资初始投资成本计量

• A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始

35

广电电子 2007 年半年度报告全文

投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本；

• C、投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。

• （3）采用成本法核算

• A、对被投资单位实施控制的长期股权投资；控制：指有权决定一家企业的财务和经营决

• 策，并能从该企业的经营活动中获取利益。主要指子公司。

B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资；共同控制：按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在 与该项经济活动相关的重要分享控制权的投资方一致同意时存在，主要指合营企业。重大影 响：指对一个企业的财务和经营决策有参于决策的权力，并且能于其他投资方共同控制这些 政策的制定，主要指联营企业。

• （4）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算

A、长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辩认净资产公允价值份额 的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被 投资单位可辩认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股全投资 的成本。

B、取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认 投资收益并调整长期股权投资的帐面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算 应分得的部分，相应减少长期股权投资的帐面价值。

C、确认被投资单位发生的净亏损，应当以长期股权投资的帐面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减至零为限，公司负有承担额外损失的情况除外。被投资单 位以后实现净利润的，在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

D、公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应当以取得投资时被投资单位各项可 辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行适当调整后确认。被投资单位采用 的会计政策及会计期间与公司不一致的，应当按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位 的财务报表进行调整，并据以确认损益。

E、对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的帐面 价值并计入所有者权益。

（5）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额 低于帐面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取长期投资减值准 备。

15、借款费用的会计处理方法：

• （1）借款费用资本化的确认原则

专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接 计入当期损益。

专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已 经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产 项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。

当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。

36

广电电子 2007 年半年度报告全文

（2）借款费用资本化期间 按月计算借款费用资本化金额。

（3）专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加 权平均利率。

允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 16、收入确认原则：

（1）销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确 认营业收入实现。

（2）提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务 收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估 计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认 为收入。

17、所得税的会计处理方法：

本公司的企业所得税采用资产负债表债务法核算。

18、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：

（1）本公司合并会计报表按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》规定编制。以 母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内 部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部 债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。

（2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。

19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正

(1) 会计政策变更 本企业自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日以财会[2006]3 号文发布的新的 企业会计准则，按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》、“关于做好与新会 计准则相关财务会计信息披露工作的通知”公司 2006 年 12 月 31 日账面有对子公司股权投 资差额借差 2,241,764.52 元。该股权投资差额属同一控制下企业合并形成的长期股权投资差 额，因此追溯调整减少 2007 年 1 月 1 日的股东权益 2,241,764.52 元，其中归属于母公司的 所有者权益减少 2,241,764.52 元。 。

(2) 会计估计变更

无

(3) 会计差错更正

无 (三)税项：

1、主要税种及税率

无 (3)会计差错更正 无 (三)税项： 1、主要税种及税率
税种	计税依据	税率
增值税		17%
营业税		5%

37

广电电子 2007 年半年度报告全文

城建税	流转税税额	7%
企业所得税		15%-33%
教育费附加	流转税税额	3%

(四)企业合并及合并财务报表

单位:万元 币种:人民币

1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围
上海扬子江投资 发展有限公司	控股子公司	上海	投资业	9,630
上海海昌国际有 限公司	控股子公司	上海	商业	5,000
上海海晶电子有 限公司	控股子公司	上海	制造业	2,881
上海始安房产管 理有限公司	控股子公司	上海	房地产业	9,500
上海真空显示器 件有限公司	控股子公司	上海	制造业	8,100
上海管三玻璃厂	控股子公司	上海	制造业	307
上海广电液晶显 示器有限公司	控股子公司	上海	制造业	19,003.90
上海百嘉电子有 限公司	控股子公司	上海	制造业	1211.35
上海广电电子进 出口有限公司	控股子公司	上海	商业	2,000
上海旭电子玻璃 有限公司	控股子公司	上海	制造业	10,790.17

子公司全称	期末实际 投资额	实质上构成对子公司的净投资的余 额（资不抵债子公司适用）	持股比 例(%)	表决权比 例(%)	是否合 并报表
上海扬子江投资 发展有限公司			81.19
上海海昌国际有 限公司			90
上海海晶电子有 限公司			67
上海始安房产管 理有限公司			95.5
上海真空显示器 件有限公司			100
上海管三玻璃厂			60
上海广电液晶显 示器有限公司			70

38

广电电子 2007 年半年度报告全文

上海百嘉电子有 75 限公司 上海广电电子进 90 出口有限公司 上海旭电子玻璃 66 有限公司

合并报表范围发生变更的内容和原因

2007 年 1 月 12 日召开的公司 2007 年度第一次临时股东大会同意公司以 40 美元的价格受让 日本旭硝子株式会社所持上海旭电子玻璃有限公司 40%股权后，公司已持有上海旭电子玻 璃有限公司 66%的股权，其财务报表纳入本公司合并范围.

(五)合并会计报表附注

1、货币资金

单位:元

(五)合并会计报表附注 1、货币资金		单位:元
项目	期末数	期初数
	人民币金额	人民币金额
现金：	526,590.84	431,796.90
银行存款：	296,127,094.92	415,386,820.78
其他货币资金：	323,326.38	489,080.99
合计	296,977,012.14	416,307,698.67

2、应收票据

(1) 应收票据分类

单位:元 币种:人民币

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	61,154,903.43	2,067,190.52
商业承兑汇票	7,782,074.18	1,520,166.00
合计	68,936,977.61	3,587,356.52

3、应收账款

• (1) 应收账款账龄

单位:元 币种:人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）		金额	比例（%）
一年以内	583,922,276.45	95.6		310,815,835.79	91.49	275,125.69
一至二年	8,569,009.74	1.4	428,450.48	16,400,549.36	4.83	820,027.49
二至三年	2,430,901.10	0.4	243,090.11	3,773,162.16	1.11	909,759.37
三年以上	15,807,890.02	2.6	20,576,835.86	8,749,117.32	2.57	8,749,117.32
合计	610,730,077.31	100	21,248,376.45	339,738,664.63	100	10,754,029.87

• (2) 应收账款按种类披露

39

广电电子 2007 年半年度报告全文

单位:元 币种:人民币

					单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）
单项金额 重大的应 收账款
单项金额 不重大但 按信用风 险特征组 合后该组 合的风险 较大的应 收账款
其他不重 大应收账 款
合计	610,730,077.31	--	21,248,376.45	--	339,738,664.63	--	10,754,029.87	--

• (3) 应收账款坏帐准备变动情况

单位:元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加数	本期减少数	期末余额
			转出数
应收账款坏帐准备	10,754,029.87	10,528,123.59	33,777.01	21,248,376.45

• (4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

单位:元 币种:人民币

单位名称	期末数	期初数
	欠款金额	欠款金额
上海永新彩色显像管股份有限公司	104,222,092.53
合计

4、其他应收款

• (1) 其他应收款账龄

单位:元 币种:人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）		金额	比例（%）
一年以内	36,245,066.62	45.63		207,687,302.68	89.02
一至二年	623,078.01	0.78	15,672.02	313,440.30	0.13	15,672.02
二至三年	19,888,494.30	25.04	472,791.07	4,727,910.67	2.03	472,791.07

40

广电电子 2007 年半年度报告全文

三年以上	22,658,502.53	28.55	20,132,655.81	20,594,930.16	8.82	20,132,655.81
合计	79,415,141.46	100	20,621,118.90	233,323,583.81	100	20,621,118.90

(2) 其他应收账款按种类披露

单位:元 币种:人民币

					单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）
单项金额重 大的其他应 收款项
单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的其他应 收款项
其他不重大 其他应收款 项
合计	79,415,141.46	--	20,621,118.90	--	233,323,583.81	--	20,621,118.90	--

• (3) 其他应收款坏账准备变动情况

单位:元 币种:人民币

项目	期初余额	期末余额
其他应收款坏帐准备	20,621,118.90	20,621,118.90

(4) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、预付账款

• (1) 预付账款帐龄

单位:元 币种:人民币

5、预付账款 (1)预付账款帐龄			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
账龄	期末数		期初数
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
一年以内	35,814,972.69	99.41	33,845,694.81	97.51
一至二年	11,500.02	0.03	693,456.44	2.01
二至三年	23,608.05	0.06		0.48
三年以上	159,000.00	0.50	168,000.00
合计	36,009,080.76	100	34,707,151.25	100

(2) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

• 6、存货

41

广电电子 2007 年半年度报告全文

(1) 存货分类

单位:元 币种:人民币

项目		期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	186,235,841.61	68,026,283.22	118,209,558.39	168,900,424.77	5,763,554.54	163,136,870.23
库存商 品	354,794,496.22	110,099,490.76	244,695,005.46	89,926,446.67	5,826,989.05	84,099,457.62
在产品	19,267,029.44	1,028,781.96	18,238,247.48	14,763,928.58	1,028,781.96	13,735,146.62
周转材 料	7,534,985.71	937,152.04	6,597,833.67	6,247,680.29	937,152.04	5,310,528.25
低值易 耗品	65,888,703.77	26,412,780.65	39,475,923.12	381,487.24	75,556.08	305,931.16
开发费				1,141,380.00		1,141,380.00
合计	633,721,056.75	206,504,488.63	427,216,568.12	281,361,347.55	13,632,033.67	267,729,313.88

7、对合营企业投资和联营企业投资

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称	注 册 地	业务性质	本企业持股比 例（%）	本企业在被投资单位 表决权比例（%）	期末净资产总额	本期营业收入总 额	本期净利润
一、合营企业
上海扬子江投资发展 有限公司	上 海	投资公司	81.19		108,807,106.09		2,797,534.83
上海海昌国际有限公 司	上 海	国内外贸易	90.00		70,531,683.42	355,653,197.94	3,045,104.37
上海海晶电子有限公 司	上 海	液晶显示器	67.00		7,083,456.26	68,045,471.46	409,753.12
上海始安房产管理有 限公司	上 海	房地产经营	95.50		105,960,859.48	6,621,800.73	34,256.22
上海真空显示器件有 限公司	上 海	国内贸易	100.00		61,455,960.92	775,478.30	-385,819.98
上海管三玻璃厂	上 海	玻璃制品	60.00		1,037,155.49	312,659.01	-130,692.75
上海百嘉电子有限公 司	上 海	各类膜片开关 及其组件	75.00		21,429,932.30	19,474,702.95	3,710,391.71
上海广电液晶显示器 有限公司	上 海	设计、开发液 晶显示屏	70.00		-70,122,170.16	126,540,752.00	-73,774,830.51
上海广电进出口有限 公司	上 海	各类商品和技 术的进出口	90.00		20,622,329.44	93,123,323.78	251,133.43
上海旭电子玻璃有限 公司	上 海	彩色阴极射线 管用玻壳	66.00		723,389,410.81	359,923,998.78	120,468,261.21
二、联营企业

42

广电电子 2007 年半年度报告全文

上海广电房地产有限 公司	上 海		25
北京海问创业新技术 投资管理公司	上 海		23.53
松下等离子显示器有 限公司	上 海		43.01		1,296,465,905.03	711,861,599.44	-86,466,725.73
上海三星真空电子器 件有限公司	上 海		45.00		235,351,001.06	139,022,765.97	1,067,276.84
上海虹广钨钼制品有 限公司	上 海		32.00		33,257,271.42	20,647,303.67	527,951.17
上海广电住金微电子 有限公司	上 海		30.00		135,287,619.10	176,389,855.38	4,498,482.99
上海广电国际贸易发 展有限公司	上 海		20.00
上海明安房地产开发 有限公司	上 海		40.00
上海广晶物业环境设 备管理有限公司	上 海		22.22
上海松下微波炉有限 公司	上 海		40.00		172,121,119.01	801,836,880.78	9,975,824.79
上海松下电子应用机 器有限公司	上 海		40.00		132,866,817.70	245,943,726.53	-423,230.73
上海速昌数字技术有 限公司	上 海		40.00		2,755,520.12	2,689,174.91	-21,655.92

(1)按成本法核算

单位:元 币种:人民币

被投资单位	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准备
上海海高电子器件有限 公司		3,570,000.00		3,570,000.00	3,570,000.00
上海索广映像有限公司		85,085,614.25		85,085,614.25
上海电视电子进出口有 限公司		3,000,000.00		3,000,000.00
上海广电信息技术有限 公司		12,000,000.00		12,000,000.00
交通银行股权		3,205,600.00		3,205,600.00
太平洋技术开发公司		40,000.00		40,000.00	40,000.00
申银万国证券股份有限 公司		43,450,000.00		43,450,000.00
嘉宝集团社会法人股		112,320.00		112,320.00
天津津频房地产公司		26,667,900.00		26,667,900.00	26,667,900.00
上海宝鼎投资股份有限		912,500.00		912,500.00

43

广电电子 2007 年半年度报告全文

公司
上海广电光电子有限公 司		806,250,000.00		806,250,000.00
上海银燕无线电厂		1,840,874.70		1,840,874.70	1,840,874.70
上海长丰微波技术工程 有限公司		170,000.00	-170,000.00
上海金安真空电子器件 有限公司		150,000.00		150,000.00	150,000.00
G锦投社会法人股		97,895.00		97,895.00
上海广电电器有限公司		3,999,278.30		3,999,278.30

(2)按权益法核算

单位:元 币种:人民币

被投资单位	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准备	现金红利
上海广电房地 产有限公司	15,000,000.00	10,405,239.13		10,405,239.13
北京海问创业 新技术投资管 理公司	20,000,000.00	16,539,232.47		16,539,232.47
松下等离子显 示器有限公司	478,150,522.05	606,024,363.56	-48,418,793.95	557,605,569.61		11,226,083.01
上海三星真空 电子器件有限 公司	118,787,698.81	88,569,058.44	540,246.43	89,109,304.87
上海虹广钨钼 制品有限公司	25,495,360.46	10,473,382.48	168,944.37	10,642,326.85
上海广电住金 微电子有限公 司	28,156,944.60	40,586,285.73	1,349,544.90	41,935,830.63
上海广电国际 贸易发展有限 公司	3,000,000.00	570,862.46		570,862.46
上海明安房地 产开发有限公 司	18,000,000.00	19,612,153.50	-208,743.86	19,403,409.64
上海广晶物业 环境设备管理 有限公司	827,650.00	372,886.23	25,773.72	398,659.95
上海松下微波 炉有限公司	46,737,735.15	71,377,906.81	-13,038,157.90	58,339,748.91
上海松下电子 应用机器有限	30,562,722.84	46,766,344.10	-169,292.30	46,597,051.80

44

广电电子 2007 年半年度报告全文

公司
上海速昌数字 技术有限公司	1,200,000.00	1,110,870.42		1,110,870.42
上海广电富士 光电材料有限 公司	230,895,000.00		230,895,000.00	230,895,000.00

8、投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目	期初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额
一、原价合计	313,505,831.56			313,505,831.56
1.房屋、建筑物	247,971,430.87			247,971,430.87
2.土地使用权	65,534,400.69			65,534,400.69
二、累计折旧和累计摊销合计	58,179,412.65	3,868,469.47		62,047,882.12
1.房屋、建筑物	50,449,593.98	3,213,125.47		53,662,719.45
2.土地使用权	7,729,818.67	655,344.00		8,385,162.67
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计	255,326,418.91		3,868,469.47	251,457,949.44
1.房屋、建筑物	197,521,836.89		3,213,125.47	194,308,711.42
2.土地使用权	57,804,582.02		655,344.00	57,149,238.02

9、固定资产

(1) 固定资产情况

单位:元 币种:人民币

项目	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
一、原价合计：	559,236,589.06	3,982,080,690.17	2,391,938.65	4,538,925,340.58
其中：房屋及建筑物	156,252,339.97	399,318,651.90		555,570,991.87
机器设备	45,126,850.02	619,306.70	13,761.63	45,732,395.09
运输设备	15,861,658.38	13,971,054.99	1,651,870.08	28,180,843.29
专用设备	333,743,888.96	3,568,013,373.02	45,300.00	3,901,711,961.98
租入厂房改建支出	2,428,968.63			2,428,968.63
其他	5,822,883.10	158,303.56	681,006.94	5,300,179.72
二、累计折旧合计：	205,819,551.65	2,475,633,446.91	2,023,953.50	2,679,429,045.06
其中：房屋及建筑物	33,824,116.46	159,079,138.15		192,903,254.61
机器设备	17,945,085.57	948,952.44	12,385.47	18,881,652.54
运输设备	10,451,877.00	11,049,441.24	1,460,000.00	20,041,318.24

45

广电电子 2007 年半年度报告全文

专用设备	136,636,036.92	2,303,582,848.82	7,623.25	2,440,211,262.49
租入厂房改建支出	2,208,052.71	220,915.92		2,428,968.63
其他	4,754,382.99	752,150.34	543,944.78	4,962,588.55
三、固定资产净值合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
四、减值准备合计		397,857,956.94		397,857,956.94
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
专用设备	397,857,956.94			397,857,956.94
五、固定资产净额合计	353,417,037.41	1,506,447,243.26	367,985.15	1,461,638,338.58
其中：房屋及建筑物	122,428,223.51	240,239,513.75		362,667,737.26
机器设备	27,181,764.45	-329,645.74	1,376.16	26,850,742.55
运输设备	5,409,781.38	2,921,613.75	191,870.08	8,139,525.05
专用设备	197,107,852.04	1,264,430,524.20	37,676.75	1,063,642,742.55
租入厂房改建支出	220,915.92	-220,915.92
其他	1,068,500.11	-593,846.78	137,062.16	337,591.17

10、在建工程

单位:元 币种:人民币

项目		期末数			期初数
	帐面余额	减值准备	帐面净额	帐面余额	减值准备	帐面净额
在建工程	6,212,901.52		6,212,901.52	522,631.59		522,631.59

(1) 在建工程项目变动情况

单位:元 币种:人民币

项目名称	预算数	期初数	本期增加	工程投入占预算比 例（%）	资金 来源	期末数
显示器件PLED 项目	4,300,000.00	522,631.59	157,362.30	15.81	专 项 拨款	679,993.89
PDP扩建厂房	36,000,000.00		1,186,532.40	3.29	自筹	1,186,532.40
ＯＬＥＤ科教兴 市项目	12,000,000.00		2,519,479.14	20.99	专 项 拨款	2,519,479.14
大奇设备			16,411.20		自筹	16,411.20
电力负荷平衡改 造	70,000.00		66,500.00	95.00	自筹	66,500.00
90重油国产化	778,000.00		609,233.52	78.30	自筹	609,233.52
静态电阻仪	6,000.00		5,700.00	95.00	自筹	5,700.00
卷绕薄膜机	65,000.00		65,000.00	100	自筹	65,000.00

46

广电电子 2007 年半年度报告全文

10,20 重油国产 化	1,298,000.00		668,703.09	51.51	自筹	668,703.09
ARM备件	180,000.00		162,689.68	90.38	自筹	162,689.68
SA13 线ROB 变 更	52,000.00		48,075.00	92.45	自筹	48,075.00
其他			184,583.60		自筹	184,583.60
合计		522,631.59	5,690,269.93	--	--	6,212,901.52

11、无形资产

(1) 无形资产情况：

单位:元 币种:人民币

项目	期初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额	累计减值准备 金额
薄膜开关 专有技术	463,131.20		86,837.10	376,294.10
土地使用 权		54,853,157.12	681,000.00	54,172,157.12
合计	463,131.20	54,853,157.12	767,837.10	54,548,451.22

12、资产减值准备明细

单位:元 币种:人民币

项目	年初账面余 额	本期计提额		本期减少额	本期减少额	期末账面余 额
			转回	转销	合计
一、坏账准备	31,375,148.77	10,528,123.59		33,777.01	33,777.01	41,869,495.35
二、存货跌价准备	13,632,033.67	192,872,454.96				206,504,488.63
三、可供出售金融 资产减值准备
四、持有至到期投 资减值准备
五、长期股权投资 减值准备	32,438,774.70			170,000.00	170,000.00	32,268,774.70
六、投资性房地产 减值准备
七、固定资产减值 准备		397,857,956.94				397,857,956.94
八、工程物资减值 准备
九、在建工程减值 准备
十、生产性生物资 产减值准备
其中：成熟生产性 生物资产减值准备

47

广电电子 2007 年半年度报告全文

十一、油气资产减 值准备
十二、无形资产减 值准备
十三、商誉减值准 备
十四、其他
合计	77,445,957.14	601,258,535.49		203,777.01	203,777.01	678,500,715.62

13、短期借款

(1) 短期借款分类：

单位:元 币种:人民币

13、短期借款 (1)短期借款分类：		单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数
抵押借款	1,500,000.00	1,500,000.00
担保借款	949,700,000.00	421,950,000.00
信用借款	352,183,040.00	442,299,216.00
合计	1,303,383,040.00	865,749,216.00

14、应付票据

单位:元 币种:人民币

14、应付票据		单位:元 币种:人民币
种类	期末数	期初数
商业承兑汇票	128,869,919.42	6,047,713.15
银行承兑汇票	37,569,477.48	5,000,000.00
合计	166,439,396.90	11,047,713.15

15、应付账款：

• (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。

16、预收账款：

• (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。

17、应付职工薪酬：

单位:元 币种:人民币

项目	期初账面余额	本期增加额	本期支付额	期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	1,010,000.00	64,611,243.27	55,702,022.01	9,919,221.26
二、职工福利费	3,526,135.18	4,721,512.27	6,630,503.14	1,617,144.31
三、社会保险费	19,283.43	16,340,297.08	16,106,225.36	253,355.15
四、住房公积金	1,391,897.45	3,149,405.54	3,179,951.00	1,361,351.99
五、其他		539.00		539.00
六.工会.教育经费	68,913.64	590,758.84	528,237.89	131,434.59
合计	6,016,229.70	89,413,756.00	82,146,939.40	13,283,046.30

18、应交税费：

单位:元 币种:人民币

48

广电电子 2007 年半年度报告全文

项目	期末数	期初数	计缴标准
增值税	-16,349,736.71	-10,428,738.74
营业税	229,608.61	403,690.97
所得税	954,183.90	1,162,138.25
个人所得税	811,729.43
城建税	24,278.66	15,297.83	流转税税额
房产税	76,783.68	35,913.60
其他应交款		26,020.84
教育费附加	4,633.84
河道管理费	9,668.06
以工补农	1,161.48
合计	-14,237,689.05	-8,785,677.25	--

19、其他应付款：

• (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。

20、长期借款

(1) 长期借款分类：

单位:元 币种:人民币

的款项。 20、长期借款 (1)长期借款分类：		单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数
担保借款	8,000,000.00	9,000,000.00
信用借款	14,000,000.00	14,000,000.00
合计	22,000,000.00	23,000,000.00

(2) 长期借款情况：

单位:元 币种:人民币

(2)长期借款情况：		单位:元 币种:人民币
种类	期末数	期初数
	币种	币种
	人民币	人民币
合计	--	--

21、专项应付款：

单位:元 币种:人民币

项目	期初数	本期结转 数	期末数	备注说 明
移动通信用液晶显示模块产业化项目	2,000,000.00		2,000,000.00
炭纳米项目	500,000.00		500,000.00
小分子有机电致发光材料和显示器的研制 项目	5,900,000.00		5,900,000.00
有机高分子电致发光显示器件PLED项目	4,170,000.00		4,170,000.00
浦江人才计划项目	200,000.00		200,000.00

49

广电电子 2007 年半年度报告全文

高效彩色有机电致电发光显示器件的研究 项目	80,000.00		80,000.00
平板显示工程技术研发平台的建设项目	600,000.00		600,000.00
OLED专用研发生产设备项目		-300,000.00	300,000.00	本年增 加
合计	13,450,000.00		13,750,000.00	--

22、股本

单位:股

								单位:股	单位:股
	本次变动前			本次变动增减（＋，－）				本次变动后
	数量	比例（%）	发行新 股	送 股	公积金转股	其 他	小计	数量	比例（%）
股份总 数	1,066,311,893	100			106,631,189		106,631,189	1,172,943,082	100

23、资本公积：

单位:元币种:人民币

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本 溢价）	1,072,489,609.00		106,631,189	965,858,420
其他资本公积	90,117,989.27			90,117,989.27
股权投资准备	2,290,969.20			2,290,969.20
合计	1,164,898,567.47		106,631,189	1,058,267,378.47

24、盈余公积：

单位:元 币种:人民币

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	462,628,932.28			462,628,932.28
任意盈余公积	28,186,499.94			28,186,499.94
合计	490,815,432.22			490,815,432.22

25、未分配利润：

单位:元 币种:人民币

25、未分配利润：			单位:元 币种:人民币
项目			期末数
净利润			8,865,807.89
加：年初未分配利润			177,620,648.09
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润			186,486,455.98
26、营业收入 (1)营业收入			单位:元 币种:人民币
项目	本期发生额		上期发生额

50

广电电子 2007 年半年度报告全文

主营业务收入	999,357,548.24	445,226,079.17
其他业务收入	23,459,645.30	46,770,012.38
合计	1,022,817,193.54	491,996,091.55

• (2) 主营业务（分行业）

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
行业名称	本期数		上年同期数
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
工业	607,892,851.25	648,153,950.79	385,653,538.56	365,369,134.25
商业	384,842,896.26	376,854,226.21	54,001,146.85	53,201,611.47
房屋管理	6,621,800.73	4,701,589.19	5,571,393.76	4,070,575,056
合计	999,357,548.24	1,029,709,766.19	445,226,079.17	422,641,321.28

(3) 主营业务（分产品）

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
产品名称	本期数		上年同期数
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
合计	999,357,548.24	1,029,709,766.19	445,226,079.17	422,641,321.28

(4) 主营业务（分地区）

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
地区名称	本期数		上年同期数
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
上海地区	747,118,688.50	802,978,539.77	361,228,032.54	349,128,590.90
南方地区	9,293,056.62	8,383,272.86	1,468,293.28	1,247,060.55
华东地区	71,273,324.16	61,268,824.37	4,887,648.28	4,120,983.03
华南地区	46,815,150.25	45,102,231.23
外销	107,407,456.84	96,169,505.09	67,910,979.52	59,991,073.59
其他	16,449,871.87	15,807,392.87	9,731,125.55	8,153,613.21
合计	999,357,548.24	1,029,709,766.19	445,226,079.17	422,641,321.28

27、营业税金及附加：

单位:元 币种:人民币

27、营业税金及附加：		单位:元	币种:人民币
项目	本期数	上年同期数	计缴标准
营业税	214,254.11	179,263.65
城建税	47,013.65	31,077.23	流转税税额
教育费附加	67,540.92	32,557.20
河道管理费	5,170.21	5,949.91
农村医疗保险	-1,030.47	2,999.99
堤防费		-68,000.00

51

广电电子 2007 年半年度报告全文

退税	-50,000.00
合计	282,948.42	183,847.98	--

28、资产减值损失

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失	55,820,000.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	55,820,000.00

29、营业外收入

单位:元 币种:人民币

29、营业外收入	单位:元	币种:人民币
项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计	239,123.75	67,860.84
其中：固定资产处置利得	239,123.75	67,860.84
无形资产处置利得
政府补助	3,000.00
股权投资差异	210,700,000.00
其他	500.00	48,627.10
合计	210,942,623.75	116,487.94

30、营业外支出

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	80,250.70	71,389.96
其中：固定资产处置损失	80,250.70	71,389.96
无形资产处置损失
公益性捐赠支出	6,000.00	4,000.00
罚款支出、滞纳金	6,081.76	41,347.78
其他	1,500.00	1,102.96

52

广电电子 2007 年半年度报告全文

合计		93,832.46	93,832.46	117,840.70
31、所得税费用：			单位:元 币种:人民币
项目		本期数	上年同期数
当期所得税		1,566,070.68	1,004,131.32
递延所得税
合计		1,566,070.68	1,004,131.32

(六)母公司会计报表附注

1、应收账款

(1) 应收账款账龄

单位:元 币种:人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）		金额	比例（%）
一年以内	870.00	0.02
三年以上	3,684,154.41	99.98	3,684,154.41	3,684,154.41	100.00	3,684,154.41
合计	3,685,024.41	100.00	3,684,154.41	3,684,154.41	100.00	3,684,154.41

(2) 应收账款按种类披露

单位:元 币种:人民币

					单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）
单项金额重大 的应收账款
单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的应收账 款
其他不重大应 收账款
合计	3,685,024.41	--	3,684,154.41	--	3,684,154.41	--	3,684,154.41	--

(3) 应收账款坏账准备变动情况

单位:元 币种:人民币

项目	期初余额	期末余额
应收账款坏帐准备	3,684,154.41	3,684,154.41

53

广电电子 2007 年半年度报告全文

• (4) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 2、其他应收款

• (1) 其他应收款账龄

单位:元 币种:人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）		金额	比例（%）
一年以内	810,159,489.94	99.09		764,479,324.79	97.91
一至二年	3,842,000.00	0.47	102.50	2,050.00		102.50
二至三年	2,000,000.00	0.24
三年以上	1,627,224.66	0.20	16,267,224.66	16,267,224.66	2.09	16,267,224.66
合计	817,628,714.60	100.00	16,267,327.16	780,748,599.45	100.00	16,267,327.16

(2) 其他应收账款按种类披露

单位:元 币种:人民币

					单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）
单项金额 重大的其 他应收款 项
单项金额 不重大但 按信用风 险特征组 合后该组 合的风险 较大的其 他应收款 项
其他不重 大其他应 收款项
合计	817,628,714.60	--	16,267,327.16	--	780,748,599.45	--	16,267,327.16	--

(3) 其他应收款坏账准备变动情况

单位:元 币种:人民币

项目	期初余额	期末余额
其他应收款坏帐准备	16,267,327.16	16,267,327.16

54

广电电子 2007 年半年度报告全文

• (4) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

• 3、预付账款

• 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款

• 4、对合营企业投资和联营企业投资

(1)按成本法核算

单位:元 币种:人民币

被投资单位	初始投资成 本	期初余额	增减变 动	期末余额	减值准备
上海海高电子器件有限公 司		3,570,000.00		3,570,000.00	3,570,000.00
上海索广映像有限公司		85,085,614.25		85,085,614.25
上海电视电子进出口有限 公司		3,000,000.00		3,000,000.00
交通银行股权		3,205,600.00		3,205,600.00
太平洋技术开发公司		40,000.00		40,000.00	40,000.00
申银万国证券股份有限公 司		43,450,000.00		43,450,000.00
嘉宝集团社会法人股		112,320.00		112,320.00
天津津频房地产公司		26,667,900.00		26,667,900.00	26,667,900.00
上海宝鼎投资股份有限公 司		912,500.00		912,500.00
上海广电光电子有限公司		806,250,000.00		806,250,000.00
G锦投社会法人股		97,895.00		97,895.00
上海广电电器有限公司		3,999,278.30		3,999,278.30

(2)按权益法核算

单位:元 币种:人民币

被投资单位	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	减值准备	现金红利
上海扬子江投资发展有限公司	74,340,000.00	99,923,031.42	-13,855,566.00	86,067,465.42		13,855,566.00
上海海昌国际有限公司	45,000,000.00	60,736,029.80		60,736,029.80
上海海晶电子有限公司	24,386,883.16	4,471,381.1		4,471,381.1
上海始安房产管理有限公司	90,725,000.00	101,651,603.26		101,651,603.26
上海真空显示器件有限公司	81,113,662.10	61,841,780.90		61,841,780.90
上海管三玻璃厂	1,842,404.18	700,708.94		700,708.94
上海百嘉电子有限公司	12,265,899.26	13,289,655.44		13,289,655.44
上海广电液晶显示器有限公司	132,971,307.41	2,268,733.15		2,268,733.15
上海广电进出口有限公司	18,000,000.00	18,334,076.41		18,334,076.41
上海旭电子玻璃有限公司	205,462,348.78	346,246,063.53	210,700,000.00	556,946,063.53
上海广电房地产有限公司	15,000,000.00	10,405,239.13		10,405,239.13

55

广电电子 2007 年半年度报告全文

北京海问创业新技术投资管理公司	20,000,000.00	16,539,232.47		16,539,232.47
松下等离子显示器有限公司	478,150,522.05	606,024,363.56	-48,418,973.95	557,605,569.61		11,226,083.01
上海三星真空电子器件有限公司	118,787,698.81	88,569,058.44	540,246.43	89,109,304.87
上海虹广钨钼制品有限公司	25,495,360.46	10,473,382.48	168,944.37	10,642,326.85
上海广电住金微电子有限公司	28,156,944.60	40,586,285.73	1,349,544.90	41,935,830.63
上海广电国际贸易发展有限公司	3,000,000.00	570,862.46		570,862.46
上海广电富士光电材料有限公司	230,895,000.00		230,895,000.00	230,895,000.00

5、投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目	期初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额
一、原价合计	313,505,831.56			313,505,831.56
1.房屋、建筑物	247,971,430.87			247,971,430.87
2.土地使用权	65,534,400.69			65,534,400.69
二、累计折旧和累计摊销合计	58,179,412.65	3,868,469.47		62,047,882.12
1.房屋、建筑物	50,449,593.98	3,213,125.47		53,662,719.45
2.土地使用权	7,729,818.67	655,344.00		8,385,162.67
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计	255,326,418.91		3,868,469.47	251,457,949.44
1.房屋、建筑物	197,521,836.89		3,213,125.47	194,308,711.42
2.土地使用权	57,804,582.02		655,344.00	57,149,238.02

6、固定资产

(1) 固定资产情况

单位:元 币种:人民币

项目	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
一、原价合计：	64,092,031.33	551,220.56	954,852.15	63,688,399.74
其中：房屋及建筑物	29,495,854.11			29,495,854.11
机器设备	201,151.83			201,151.83
运输设备	4,335,027.77	437,718.00	303,875.21	4,468,870.56
专用设备	27,273,351.47	13,089.00		27,286,440.47
其他设备	2,786,646.15	100,413.56	650,976.94	2,236,082.77
二、累计折旧合计：	24,390,858.25	2,947,706.00	790,405.59	26,548,158.66
其中：房屋及建筑物	10,011,320.21	404,173.08		10,415,493.29
机器设备	175,628.07	1,815.96		177,444.03
运输设备	3,273,807.76	173,858.40	273,487.80	3,174,178.36

56

广电电子 2007 年半年度报告全文

专用设备	8,425,306.62	2,367,858.56		10,793,165.18
其他设备	2,504,795.59		516,917.79	1,987,877.80
三、固定资产净值合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
专用设备
其他设备
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
五、固定资产净额合计	39,701,173.08	365,273.16	2,925,205.16	37,140,241.08
其中：房屋及建筑物	19,484,533.90		404,173.08	19,080,360.82
机器设备	25,523.76		1,815.96	23,707.80
运输设备	1,061,220.01	263,859.60	30,387.41	1,294,692.20
专用设备	18,848,044.85		2,354,769.56	16,493,275.29
其他设备	281,850.56	100,413.56	134,059.15	248,204.97

7、资产减值准备明细

单位:元 币种:人民币

项目	年初账面余 额	本期计提额	本期减少额	本期减少额	期末账面余 额
			转回	转销
一、坏账准备	19,951,481.57				19,951,481.57
二、存货跌价准备	6,905,299				6,905,299
三、可供出售金融资产减值准 备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备	30,277,900.00				30,277,900.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减 值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他

57

广电电子 2007 年半年度报告全文

合计 57,134,680.57 57,134,680.57

8、短期借款

(1) 短期借款分类：

单位:元 币种:人民币

8、短期借款 (1)短期借款分类：		单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数
担保借款	581,900,000.00	411,150,000.00
信用借款	352,183,040.00	432,599,216.00
合计	934,083,040.00	843,749,216.00

9、应付账款：

• (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。

10、预收账款：

• (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。

11、其他应付款：

• (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。

12、长期借款

(1) 长期借款分类：

单位:元 币种:人民币

的款项。 12、长期借款 (1)长期借款分类：		单位:元 币种:人民币
项目	期末数	期初数
担保借款	8,000,000.00	9,000,000.00
信用借款	14,000,000.00	14,000,000.00
合计	22,000,000.00	23,000,000.00

13、股本

单位:股

								单位:股	单位:股
	本次变动前			本次变动增减（＋，－）				本次变动后
	数量	比例（%）	发行新 股	送 股	公积金转股	其 他	小计	数量	比例（%）
股份总 数	1,066,311,893				106,631,189		106,631,189	1,172,943,082

14、资本公积：

单位:元币种:人民币

项目	期初数	母公司本期 增加	母公司本期减少	期末数
资本溢价（股本 溢价）	1,072,489,609.00		106,631,189	965,858,420
其他资本公积	90,117,989.27			90,117,989.27
股权投资准备	2,290,969.20			2,290,969.20
合计	1,164,898,567.47		106,631,189	1,058,267,378.47

15、未分配利润：

58

广电电子 2007 年半年度报告全文

单位:元 币种:人民币

	单位:元 币种:人民币
项目	期末数
净利润	153,452,776.31
加：年初未分配利润	314,722,970.51
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润	468,175,746.82

16、营业收入

(1) 营业收入

单位:元 币种:人民币

16、营业收入 (1)营业收入		单位:元 币种:人民币
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入
其他业务收入	13,927,366.05	48,054,297.87
合计	13,927,366.05	48,054,297.87

(七)关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

单位:元 币种:人民币

母公司名称	注 册 地	业务性质	注册资本	母公司对本企 业的持股比例 (%)	母公司对本企 业的表决权比 例(%)	本企业 最终控 制方
上海广电 （集团）有 限公司	上 海	电子设备、设 备生产及实业 投资	3,454,000,000	30.07	30.07	上海市 国资委

2、本企业的子公司情况

单位:万元 币种:人民币

子公司全称	注册地	业务性质	注册资本	持股比例(%)	表决权比例(%)
上海扬子江投资发展有限公司	上海	投资业	9,630	81.19
上海海昌国际有限公司	上海	商业	5,000	90
上海海晶电子有限公司	上海	制造业	2,881	67
上海始安房产管理有限公司	上海	房地产业	9,500	95.5
上海真空显示器件有限公司	上海	制造业	8,100	100
上海管三玻璃厂	上海	制造业	307	60
上海广电液晶显示器有限公司	上海	制造业	19,003.90	70
上海百嘉电子有限公司	上海	制造业	1211.35	75
上海广电电子进出口有限公司	上海	商业	2,000	90
上海旭电子玻璃有限公司	上海	制造业	10,790.17	66

59

广电电子 2007 年半年度报告全文

3、本企业的合营和联营企业的情况

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称	注册 地	业务性质	注册资本	本企业持股比 例(%)	本企业在被投资单位表决 权比例(%)
一、合营企业
上海扬子江投资发展有限 公司	上海	投资公司	9,630.00	81.19
上海海昌国际有限公司	上海	国内外贸易	5,000.00	90.00
上海海晶电子有限公司	上海	液晶显示器	2,881.00	67.00
上海始安房产管理有限公 司	上海	房地产经营	9,500.00	95.50
上海真空显示器件有限公 司	上海	国内贸易	8,100.00	100.00
上海管三玻璃厂	上海	玻璃制品	307.00	60.00
上海百嘉电子有限公司	上海	各类膜片开关及其 组件	1,099.30	75.00
上海广电液晶显示器有限 公司	上海	设计、开发液晶显 示屏	19,003.90	70.00
上海广电进出口有限公司	上海	各类商品和技术的 进出口	2,000.00	90.00
上海旭电子玻璃有限公司	上海	彩色阴极射线管用 玻壳	107,901.7832	66.00
二、联营企业
上海广电房地产有限公司	上海			25
北京海问创业新技术投资 管理公司	上海			23.53
松下等离子显示器有限公 司	上海			43.01
上海三星真空电子器件有 限公司	上海			45.00
上海虹广钨钼制品有限公 司	上海			32.00
上海广电住金微电子有限 公司	上海			30.00
上海广电国际贸易发展有 限公司	上海			20.00
上海明安房地产开发有限 公司	上海			40.00
上海广晶物业环境设备管 理有限公司	上海			22.22
上海松下微波炉有限公司	上海			40.00
上海松下电子应用机器有	上海			40.00

60

广电电子 2007 年半年度报告全文

限公司
上海速昌数字技术有限公 司	上海						40.00
被投资单位名称			期末资产总额		期末负债总 额		本期营业收入总 额		本期净利润
一、合营企业
上海扬子江投资发展有限公司			108,807,341.09						2,797,534.83
上海海昌国际有限公司			295,247,338.64				355,653,197.94		3,045,104.37
上海海晶电子有限公司			142,025,777.60				68,045,471.46		409,753.12
上海始安房产管理有限公司			157,789,866.17				6,621,800.73		34,256.22
上海真空显示器件有限公司			64,091,844.80				775,478.30		-385,819.98
上海管三玻璃厂			1,911,484.47				312,659.01		-130,692.75
上海百嘉电子有限公司			28,224,700.25				19,474,702.95		3,710,391.71
上海广电液晶显示器有限公司			369,532,878.40				126,540,752.00		-73,774,830.51
上海广电进出口有限公司			66,211,206.56				93,123,323.78		251,133.43
上海旭电子玻璃有限公司			1,774,410,412.45				359,923,998.78		120,468,261.21
二、联营企业
上海广电房地产有限公司
北京海问创业新技术投资管理 公司
松下等离子显示器有限公司							711,861,599.44		-86,466,725.73
上海三星真空电子器件有限公 司							139,022,765.97		1,067,276.84
上海虹广钨钼制品有限公司							20,647,303.67		527,951.17
上海广电住金微电子有限公司							176,389,855.38		4,498,482.99
上海广电国际贸易发展有限公 司
上海明安房地产开发有限公司
上海广晶物业环境设备管理有 限公司
上海松下微波炉有限公司							801,836,880.78		9,975,824.79
上海松下电子应用机器有限公 司							245,943,726.53		-423,230.73
上海速昌数字技术有限公司							2,689,174.91		-21,655.92

4、关联交易情况

(1) 销售商品、提供劳务的关联交易

单位:万元 币种:人民币

61

广电电子 2007 年半年度报告全文

关联方	关联交 易内容	关联交易 定价原则	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数
			金额	占同类交易金 额的比例(%)	金额	占同类交易 金额的比例 (%)
上海永新彩色显 像管股份有限公 司	彩色显 像管玻 壳	市场价	8,557	23.77

(八)股份支付：

无

(九)或有事项：

无

(十)承诺事项：

无

(十一)资产负债表日后事项：

无

(十二)其他重要事项：

无

(十三)补充资料：

• 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资

产收益率及每股收益： 单位:元 币种:人民币

产收益率及每股收益：			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
报告期利润	净资产收益率（%）		每股收益
	全面摊 薄	加权平 均	基本每股收 益	稀释每股收 益
归属于公司普通股股东的净利润	0.3048	0.3053	0.00756	0.00756
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润	-18.0153	-18.0428	-0.4467197	-0.4467197

2、2006 年半年度净利润差异调节表

单位:元 币种:人民币

项目	金额
2006年半年度净利润（原会计准则）	7,424,896.12
追溯调整项目影响合计数	161,339.12
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则）	-1,364,518.46
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润

62

广电电子 2007 年半年度报告全文

第八节 备查文件

• 一、载有董事长签名的半年度报告文本；

• 二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财 务报告文本；

• 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原 件；

上海广电电子股份有限公司 2007 年 8 月 28 日

63