INESA Intelligent Tech Inc. — Audit Report / Information 2005

Mar 17, 2006

关于公司与关联方资金往来 及公司对外担保情况的专项说明

2006 020 信长会师函字（ ）第 号

上海广电电子股份有限公司董事会：

2005 12 我们接受贵公司的委托，对 贵公司经审计的截止 年 月 31 日的关联方占用贵公司资金情况和贵公司对外担保情况进行了专 项核查。我们的核查是依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及《关于 规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）进行的。 贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外 担保情况的全部材料，包括原始合同协议等资料或副本资料、会计凭 证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。 我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及《关于规范 上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）的规定，对 贵公司与关联方资金往来情况及担保情况进行相关调查、核实并出具 专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭 证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。

现将审核情况说明如下：

一、控股股东及其他关联方占用资金情况：

2005 12 31 截止 年 月 日止，贵公司账面记载的控股股东及其他 关联方占用资金余额为 45,462.33 万元（详见附表一），其中： （一）控股股东上海广电（集团）有限公司及其附属企业期末占 用资金余额为 3,486.48 万元，期初占用资金余额 13,577.74 万元， 期末比期初减少 10,091.26 万元，减少比例为 74.32％。

（二）上市公司的子公司及其附属企业的期末占用资金余额 41,975.85 万元，期初占用资金余额 37,772.30 万元，期末比期初增 加 4,203.55 万元，增加比例为 11.13％。（纳入合并报表的子公司占 用资金余额已在合并报表中抵销）

二、提供担保情况：

2005 12 31 （一）至 年 月 日，公司及合并范围内的控股子公司 为关联公司担保金额为人民币 29,942.00 万元，美元 450.00 万元。 （详见附表二）。

2005 12 31 （二）至 年 月 日，公司及合并范围内的控股子公司 50 为持股比例低于 ％的其他关联方提供担保金额为人民币 10,392.00 万元，美元 450.00 万元。

2005 12 31 （三）至 年 月 日，公司及合并范围内的控股子公司 为资产负债率超过 70％的公司提供担保金额为人民币 17,350.00 万 元。

2005 12 31 （四）至 年 月 日，公司及合并范围内的控股子公司 为非关联公司提供 6,780 万元的担保。

2005 12 31 （五）截至 年 月 日，股份公司对外担保总额为人民 币 36,722.00 万元，美元 450.00 万元，占上海广电电子股份有限公 13.90 司净资产的 ％。

上海立信长江会计师事务所有限公司

OO 二 六年三月十六日

附表一

2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

截止日期： 2005 年 12 月 31 日

上市公司名称：上海广电电子股份有限公司

单位：万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的会计 报表科目	2005年期初 占用资金余额	2005年度占用累计发生金额 （不含占用资金利息）	2005年度占用 资金的利息	2005年度偿还累计 累计发生金额	2005年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及 其附属企业	上海广电（集团）有限公司	控股股东	应收帐款	-	45.68		45.68	-	货款	经营性占用
	上海广电（集团）有限公司	控股股东	其他应收款	-	3.38		3.38	-	货款	经营性占用
	上海广电信息产业股份有限公司	受同一母公司控制	应收票据	8,380.22	4,386.92		12,767.14	-	货款	经营性占用
	上海永新彩色显像管股份有限公司	受同一母公司控制	应收票据	-	30.00		-	30.00	货款	经营性占用
	SVA ELECTRONICS(PTY) LTD	受同一母公司控制	应收帐款	563.57	772.92		1,336.49	-	货款	经营性占用
	AMBASSADOR FUEGUINA GG	受同一母公司控制	应收帐款	247.13	-		247.13	-	货款	经营性占用
	上海广电NEC液晶显示器有限公司	受同一母公司控制	应收帐款	-	556.39		312.00	244.39	货款	经营性占用
	上海广电海拉有限公司	受同一母公司控制	应收帐款	-	47.68		47.52	0.16	货款	经营性占用
	上海广电数字音像电子有限公司	受同一母公司控制	应收帐款	46.81	-		46.78	0.03	货款	经营性占用
	上海广电信息产业股份有限公司	受同一母公司控制	应收帐款	4,340.01	2,527.97		6,867.98	-	货款	经营性占用
	已出售原上海广电电子股份有限公司管理分公司	受同一母公司控制	应收帐款	-	28.60		-	28.60	货款	经营性占用
	已出售原上海广电电子股份有限公司电器分公司	受同一母公司控制	应收帐款	-	13.00		-	13.00	货款	经营性占用
	上海永新彩色显像管股份有限公司	受同一母公司控制	应收帐款	-	2.69		-	2.69	货款	经营性占用
	上海广电NEC液晶显示器有限公司	受同一母公司控制	其他应收款	-	12.00		12.00	-	暂借款	经营性占用
	上海广电通讯网络有限公司	受同一母公司控制	其他应收款	-	3.00		3.00	-	垫付款	经营性占用
	已出售原上海广电电子股份有限公司管理分公司	受同一母公司控制	其他应收款	-	1,958.10		-	1,958.10	暂借款	非经营性占用
	已出售原上海广电电子股份有限公司电器分公司	受同一母公司控制	其他应收款	-	1,184.11		-	1,184.11	暂借款	非经营性占用
	上海永新彩色显像管股份有限公司	受同一母公司控制	其他应收款	-	25.00		-	25.00	担保费	经营性占用
	上海广电NEC液晶显示器有限公司	受同一母公司控制	预付帐款	-	215.68		215.68	-	货款	经营性占用
	已出售原上海广电电子股份有限公司电器分公司	受同一母公司控制	预付帐款	-	0.40		-	0.40	货款	经营性占用
小计	——	——	——	13,577.74	11,813.52	-	21,904.78	3,486.48

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附表一

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的会计 报表科目	2005年期初 占用资金余额	2005年度占用累计发生金额 （不含占用资金利息）	2005年度占用 资金的利息	2005年度偿还累计 累计发生金额	2005年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
上市公司的子公司及其附 属企业	上海广电液晶显示器有限公司	控股子公司	应收票据	3,000.00			3,000.00	-	货款	经营性占用
	上海广电液晶显示器有限公司	控股子公司	应收帐款	7,006.00	3,617.58		10,623.58	-	货款	经营性占用
	上海始安房产管理有限公司	控股子公司	应收帐款	12.00	-		12.00	-	暂借款	经营性占用
	上海永新彩色显像管股份有限公司	控股子公司	应收帐款	-	5.73		5.73	-	测试费	经营性占用
	上海管三玻璃厂	控股子公司	其他应收款	12.67	-		-	12.67	暂借款	非经营性占用
	上海广电进出口有限公司	控股子公司	其他应收款	550.00	308.44	6.86	351.58	506.86	暂借款、借款利息	非经营性占用
	上海广电液晶显示器有限公司	控股子公司	其他应收款	11,543.61	27,929.46	902.99	21,390.30	18,082.77	暂借款、货款	非经营性占用
	上海海昌国际有限公司	控股子公司	其他应收款	60.00	17,788.64	2.12	15,092.64	2,756.00	暂借款、借款利息	经营性占用
	上海海晶电子有限公司	控股子公司	其他应收款	3,503.00	2,877.04		2,204.69	4,175.35	暂借款	经营性占用
	上海始安房产管理有限公司	控股子公司	其他应收款	1,449.39	2,920.46		185.89	4,183.96	暂借款	非经营性占用
	上海真空数字技术发展有限公司	控股子公司	其他应收款	114.50	-		114.50	-	暂借款	经营性占用
	上海真空显示器件有限公司	控股子公司	其他应收款	134.61	-		18.61	116.00	暂借款	非经营性占用
	上海永新彩色显像管股份有限公司	控股子公司	其他应收款	-	25.00		25.00	-	担保费	经营性占用
	上海广电液晶显示器有限公司	控股子公司	预付帐款	-	5,399.51		5,399.51	-	货款	经营性占用
	上海旭电子玻璃有限公司	参股合资公司	应收票据	615.53	720.16		1,120.38	215.31	货款	经营性占用
	上海广电电器有限公司	参股合资公司	应收票据	-	10,189.78		10,189.78	-	货款	经营性占用
	上海广晶物业环境设备管理有限公司	子公司参股合资公司	应收帐款	-	11.37		11.37	-	租金及管理费	经营性占用
	上海三星真空电子器件有限公司	参股合资公司	应收帐款	-	11.36		9.56	1.80	安保费	经营性占用
	上海广电电器有限公司	参股合资公司	应收帐款	-	10,889.78		10,889.78	-	货款	经营性占用
	上海广电住金微电子有限公司	参股合资公司	应收帐款	-	63.00		63.00	-	工程管理费	经营性占用
	上海松下微波炉有限公司	子公司参股合资公司	应收帐款	81.08	665.50		565.46	181.12	货款	经营性占用
	上海新李园电子玻璃有限公司	子公司参股合资公司	应收帐款	-	3,053.61		3,053.61	-	货款	经营性占用
	上海旭电子玻璃有限公司	参股合资公司	应收帐款	509.81	1,442.88		1,597.37	355.32	货款	经营性占用
	上海松下等离子显示器有限公司	参股合资公司	应收帐款	-	43.58		42.10	1.48	货款	经营性占用
	上海索广映像有限公司	参股合资公司	应收帐款	41.01	197.11		202.28	35.84	货款	经营性占用
	上海永新显示技术有限公司	子公司参股合资公司	应收帐款	-	0.59		0.59	-	货款	经营性占用
	上海嘉汇达房地产开发经营有限公司	参股合资公司	委托贷款	7,985.15	7,985.15		7,985.15	7,985.15	委托贷款	非经营性占用
	上海范科电子有限公司	参股合资公司	其他应收款	332.10	10.00		-	342.10	暂借款	非经营性占用

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附表一

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的会计 报表科目	2005年期初 占用资金余额	2005年度占用累计发生金额 （不含占用资金利息）	2005年度占用 资金的利息	2005年度偿还累计 累计发生金额	2005年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
	上海明安房地产开发有限公司	参股合资公司	其他应收款	-	2,991.33		-7.15	2,998.48	暂借款	经营性占用
	上海电视电子进出口有限公司	参股合资公司	其他应收款	-	3,000.00		3,000.00	-	暂借款	经营性占用
	上海广晶物业环境设备管理有限公司	子公司参股合资公司	其他应收款	-	1.77		1.77	-	安保费	经营性占用
	上海广电住金微电子有限公司	参股合资公司	其他应收款	-	17.15		17.15	-	代理服务款	经营性占用
	上海海宝玻璃有限公司	参股合资公司	其他应收款	195.76	-		195.76	-	暂借款	经营性占用
	上海海富电子有限公司	参股合资公司	其他应收款	25.64	-		-	25.64	暂借款	非经营性占用
	上海三星真空电子器件有限公司	参股合资公司	其他应收款	62.21	684.27		746.48	-	租金	经营性占用
	上海松下等离子显示器有限公司	参股合资公司	其他应收款	-	561.59		561.59	-	租金	经营性占用
	上海旭电子玻璃有限公司	参股合资公司	其他应收款	-	1,161.18		1,161.18	-	货款	经营性占用
	上海永新显示技术有限公司	子公司参股合资公司	其他应收款	538.23	89.31		627.54	-	垫付款	经营性占用
小计	——	——	——	37,772.30	104,662.33	911.97	100,458.78	41,975.85
关联自然人及其控制的法 人
小计	——	——	——	-	-	-	-	-
其他关联人及其附属企业
小计	——	——	——	-	-	-	-	-
总计	——	——	——	51,350.04	116,475.85	911.97	122,363.56	45,462.33

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