INESA Intelligent Tech Inc. — AGM Information 2011

Apr 16, 2011

上海广电电子股份有限公司 2010 年度股东大会会议材料

上海广电电子股份有限公司

2010 年度股东大会会议资料

2011 年 4 月 25 日

上海广电电子股份有限公司 2010 年度股东大会

会议材料目录

一、上海广电电子股份有限公司2010年度股东大会有关规定	第2页
二、2010年度股东大会表决办法	第3页
三、2010年度股东大会会议议程	第4页
1、审议公司2010 年度董事会工作报告；	第5页
2、审议公司2010 年度监事会工作报告；	第15页
3、审议公司2010 年度财务工作报告；	第18页
4、审议公司2010 年度报告；（不作宣读）	第20页
5、审议公司2010 年度利润分配方案；	第21页
6、审议关于续聘立信会计师事务所有限公司的议案；	第22页
7、审议会计师事务所报酬的议案；	第23页
8、2010 年度独立董事述职报告；（不作宣读）	第24页
9、审议关于公司独立董事津贴的议案；	第26页
10、审议关于公司董事会成员换届选举的报告（包括选举公司第八届董 事会独立董事）；	第27页
11、审议关于公司监事会成员换届选举的报告。	第32页

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上海广电电子股份有限公司

2010 年度股东大会有关规定

为了维护投资者的合法权益，确保股东在本公司 2010 年度股东大会期间依 法行使权利，保证股东大会的正常秩序和议事效率，依据中国证券监督管理委员 会《上市公司股东大会规则》的有关规定，制定如下有关规定：

一、股东大会设立秘书处，负责大会的程序安排和会务工作。

二、董事会在股东大会的召开过程中，应当以维护股东的合法权益，确保正 常程序和议事效率为原则，认真履行法定职责。

三、参加公司 2010 年度股东大会的股东，依法享有发言权、表决权等权利， 不得侵犯其他股东合法权益、扰乱大会的正常秩序，共同维护好股东大会秩序。

四、股东在大会上有权发言和提问，请事先向大会秘书处登记，并提供发言 提纲。

大会秘书处与主持人视会议的具体情况安排股东发言，安排公司有关人员回 答股东提出的问题，每位股东的发言请不要超过五分钟。

五、本次大会对议案进行表决后，应作出有关决议。

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上海广电电子股份有限公司

2010 年度股东大会表决办法

为维护投资者的合法权益，确保股东在本公司2010 年度股东大会期间依法 行使表决权，依据《公司法》、《公司章程》与《上市公司股东大会规则》的规定， 特制订本次股东大会表决办法。

一、大会采用记名投票方式表决，股东（包括股东代理人）在表决时，以 其所代表的有表决权的股份数额行使表决权，每一股份有一票表决权。

二、公司本次股东大会选举董事、监事，采用累积投票制，股东所持的每 一股份拥有与应选董事、监事总人数相等的投票权；股东既可以将所有的投票权 集中投票选举一人，也可以分散投票选举其他人，最终按得票多少依次决定董事、 监事人选。

三、股东对本次股东大会议案的表决方法为：在议案下方的“同意”、“反 对”、“弃权”中任选一项，选择方式以在所选项对应的空格中打“√”为准，不 符合此规则的表决均视为弃权票。

四、表决完成后，请股东将表决票投入票箱，以便及时统计表决结果。

五、议案的表决投票，应当至少有两名股东代表和一名监事及有证券从业资 格的律师参加清点，并由公司监事当场公布表决结果，有证券从业资格的律师发 表法律意见书。

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上海广电电子股份有限公司 2010 年度股东大会会议议程

主持人 董事长 黄峰先生

（ 2011 年 4 月 25 日）

一、宣布开会	黄 峰
二、审议议题：
1、审议公司2010 年度董事会工作报告；	黄 峰
2、审议公司2010 年度监事会工作报告；	张增林
3、审议公司2010 年度财务工作报告；	滕明芳
4、审议公司2010 年度报告；（书面报告）
5、审议公司2010 年度利润分配方案；	滕明芳
6、审议关于续聘立信会计师事务所有限公司的议案；	滕明芳
7、审议会计师事务所报酬的议案；	滕明芳
8、2010 年度独立董事述职报告；（书面报告）
9、审议关于公司独立董事津贴的议案；	滕明芳
10、关于公司董事会成员换届选举的报告（包括选举公司第八届董事会 独立董事）；	黄 峰
11、关于公司监事会成员换届选举的议案；	张增林
三、股东发言和股东提问（30 分钟）；
四、股东和股东代理人对议案进行投票表决；
五、统计投票表决结果；
六、公司监事宣读投票表决结果；
七、律师宣读法律意见书；
八、宣布会议结束。	黄 峰

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2010 年度董事会工作报告

各位股东和股东代表：

我代表公司董事会向大家作公司2010 年度董事会工作报告。

（一）管理层讨论与分析

报告期内，公司主营业务为控股子公司上海百嘉电子有限公司生产销售的各 类膜片开关组合和印刷电路等电子元器件、上海广电电子科技有限公司研发销售 的电视机顶盒和配套服务及上海海昌国际有限公司经营的进出口贸易业务。

报告期内，公司共生产薄膜开关 1598.5 万片，销售 1593.3 万片。参股 43.01% 的上海松下等离子显示器有限公司生产等离子显示器 83.77 万台，销售 83.88 万 台，生产等离子显示器模块 39.32 万台，销售 39.49 万台；参股 39.31%的上海三 星广电电子器件有限公司生产 VFD1896.8 万只，销售 1915.1 万只，生产锂电池 1828.6 万只，销售 1862.1 万只；参股 40%的上海松下微波炉有限公司生产微波 炉 345.5 万台，销售 344.4 万台；参股 40%的上海松下磁控管有限公司生产磁控 管 893.4 万只，销售 887.3 万只；参股 30%的上海广电北陆微电子有限公司生产 液晶显示模组 544.7 万只，销售 561.5 万只。

2010 年公司共实现营业收入 524,827,695.76 元，较去年同期的 567,417,208.14 元减少 7.51%；净利润 151,726,888.20 元，同比增加 145.90%。

报告期内公司积极推进业务和资产结构优化，开拓了消费类电子业务项目， 成立了以机顶盒业务为主导产品的上海广电电子科技有限公司。

报告期内公司积极培育技术创新能力，公司技术中心承担的国家科技部 863 项目《基于微晶硅 TFT 的有源 OLED 关键技术研发》通过中期验收，申请获得 《OLED 面光源研发及灯具模组生产技术公关》项目并获得上海市科委的专项资 助。公司平板中心申报的有机发光显示器件项目荣获“中国国际专利与名牌博览 会”金奖。

报告期内公司积极推进内控制度的建设，聘请专业咨询机构测评公司及主控 企业内控体系，健全和完善内控制度，加强制度规范执行力度，提高企业防范经 营风险能力。

1、公司主营业务及其经营状况

（1）主营业务分行业、产品情况

单位:元 币种:人民币

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分行业或分 产品	营业收入	营业成本	营业利 润率 (%)	营业收入 比上年增 减(%)	营业成本 比上年增 减(%)	营业利润率比上年 增减（%）
分产品
小尺寸平板 显示器	12,142,744.94	19,393,679.68	-59.71	-86.89	-77.33	减少67.33个百分点
电子器件	151,649,543.58	119,505,742.98	21.20	9.01	11.48	减少1.75个百分点
机顶盒	38,529,728.26	32,805,015.27	14.86	-	-	-
商品贸易	271,473,794.45	268,808,253.56	0.98	-8.46	-7.46	减少1.08个百分点

（2）主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

		单位:元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
内销	398,038,187.93	-7.41
外销	81,812,599.30	-31.20

（3）主要供应商、客户情况

报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额 299,659,069.36 元，占年度采 购总额的 65.23%；向前五名客户销售总额为 332,854,349.19 元，占公司全部营业 收入的 63.42%。

（4）报告期内公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明：

单位：元

				单位：元
报表项目	期末余额 （或本期金额）	年初余额 （或上期金额）	变动比率	变动原因
货币资金	1,101,522,157.86	300,944,507.15	266.02%	公司本年收到转让申银万国证券股 份有限公司股权转让款及子公司上 海旭电子玻璃有限公司本年收到土 地转让款所致。
应收票据	8,953,439.65	2,102,080.84	325.93%	公司增加票据结算所致。
其他应收款	14,840,904.73	51,393,117.83	-71.12%	公司子公司上海旭电子玻璃有限公 司本年度收到上年计提的土地转让

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				利息补偿所致。
可供出售金融资 产	21,064,157.42	31,060,874.36	-32.18%	本年度公司持有的无限售条件可供 出售股票价格下跌所致。
固定资产	59,308,598.90	608,202,831.77	-90.25%	公司子公司上海旭电子玻璃有限公 司本年土地转让，清理相关固定资产 所致。
在建工程		2,213,228.91	-100.00%	本年度公司科研项目结算所致。
无形资产	1,999,338.61	59,625,980.24	-96.65%	本年度公司子公司上海旭电子玻璃 有限公司土地转让所致。
短期借款		15,000,000.00	-100.00%	本年度公司归还借款所致。
应付账款	76,088,156.47	58,251,483.53	30.62%	本年度公司新设子公司上海广电电 子科技有限公司生产采购所致。
预收款项	41,811,594.75	217,682,632.14	-80.79%	本年度公司子公司上海旭电子玻璃 有限公司结算土地及固定资产转让 款所致。
应付职工薪酬	5,361,105.76	40,139,219.48	-86.64%	本年度支付上年计提的职工安置费 所致。
专项应付款	10,482,000.00	7,536,000.00	39.09%	本年度继续收到上海市科学技术委 员会项目拨款所致。
递延所得税负债	3,716,294.98	6,081,913.06	-38.90%	本年度公司持有的无限售条件可供 出售股票价格下跌导致相应的递延 所得税负债减少所致。
销售费用	4,644,099.85	9,412,710.20	-50.66%	公司子公司上海海晶电子有限公司、 上海广电液晶显示器有限公司及上 海广电电子进出口有限公司本年度 全年停产所致
管理费用	118,485,053.00	218,579,992.03	-45.79%	（1）公司上年6 月出售子公司上海 广电富士光电材料有限公司和上海 始安房产管理有限公司，本年不纳入 合并范围导致管理费用减少3,002.21 万元； （2）公司子公司上海旭电子玻璃有

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				限公司处置固定资产相应减少折旧 费用2,814.29万； （3）公司子公司上海海晶电子有限 公司及上海广电液晶显示器有限公 司本年处于停产状态，导致减少管理 费用3,816.53万元。
财务费用	-19,510,151.05	32,575,190.62	-159.89%	（1）本年公司借款减少导致利息支 出减少6,100.55万元； （2）上年公司子公司上海旭电子玻 璃有限公司确认土地补偿款利息 2,096.33万元。 （3）公司本年理财产品确认利息收 入1,504.28万元。
资产减值损失	16,408,239.09	12,246,999.56	33.98%	本年公司子公司上海海晶电子有限 公司增加计提坏账准备所致。
投资收益	203,990,460.30	146,517,582.94	39.23%	公司本年转让转让申银万国证券股 份有限公司股权获取收益所致。
营业外收入	5,888,467.21	81,306,819.99	-92.76%	公司上年出售房产获得收益，本年无 此项收入所致。
营业外支出	1,279,480.66	525,501.85	143.48%	公司母公司处置报废资产所致。
所得税费用	3,673,307.23	1,624,628.60	126.10%	公司子公司应纳税所得额增加导致 所得税费用有所增加。

（5）报告期内公司现金流量情况

报表项目	本年数	上年数	变动 比率	变动原因
投资活动产生的现金流量净额	875,979,245.10	1,509,707,709.75	-41.98%	公司上年出售股权获得现金 所致。
筹资活动产生的现金流量净额	-264,093.27	-1,283,532,066.52	99.98%	公司上年归还银行借款所致。

（6）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

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主要控股子公司：

①上海海昌国际有限公司主要业务为进出口贸易，注册资本 5,000 万元，报告期 内实现销售收入 27,094 万元，净利润 546 万元，2010 年末该公司总资产为 8,247 万元，本公司占 100％的股权。

②上海廿一世纪电子设备有限公司主要业务为生产销售电子仪器仪表、通讯设 备，注册资本 250 万元，报告期内实现销售收入 2240.16 万元，净利润 48.46 万 元，2010 年末该公司总资产为 889 万元，本公司占 100%的股权。

③上海扬子江投资发展有限公司主要业务为投资生产连续波磁控管、微波炉等电 子产品，注册资本 9,630 万元，报告期内实现净利润 2,710.71 万元，2010 年末该 公司总资产为 14,097.11 万元，本公司占 81.19％的股权。

④上海百嘉电子有限公司主要业务为生产销售各类膜片开关和膜片开关组合件， 注册资本 132.80 万美元，报告期内实现销售收入 4,502.78 万元，净利润 591.25 万元，2010 年末该公司总资产为 4132.14 万元，本公司占 100％的股权。

⑤上海广电电子科技有限公司主要业务为研发销售电视机顶盒及配套服务，注册 资本 3000 万元，报告期内实现销售收入 3853 万元，净利润 113.85 万元，2010 年末该公司总资产为 6218.80 万元，本公司占 51%的股权。

⑥上海昌海德通端接件有限公司主要业务为生产销售电子线束、端接件产品，注 册资本 140 万美元，报告期内实现销售收入 7,184.59 万元，净利润-208.42 万元， 2010 年末该公司总资产为 4,164.30 万元，本公司占 70％的股权。

主要参股子公司：

①上海松下等离子显示器有限公司主要业务为生产销售彩色等离子显示器 （PDP）及其配件，注册资本 16,500 万美元，报告期内实现销售收入 47.10 亿元， 净利润-8,940.10 万元，2010 年末该公司总资产为 26.93 亿元，本公司占该公司 43.01％股权。

②上海三星广电电子器件有限公司主要业务为生产销售各类真空荧光显示器，注 册资本 3,851.85 万美元，报告期内实现销售收入 27.67 亿元，净利润-11,671.76 万元，2010 年末该公司总资产为 7.9 亿元，本公司占该公司 39.31％股权。

③上海广电北陆微电子有限公司（原上海广电住金微电子有限公司）主要业务为 印刷电路板模块的设计、开发、制造及销售，注册资本 1830 万美元，报告期内 实现销售收入 3.56 亿元，净利润 2,196.58 万元，2010 年末该公司总资产为 1.78 亿元，本公司占该公司 30％股权。

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2、公司是否披露过盈利预测或经营计划：否

3、对公司未来发展的展望

（1）新年度经营计划

2011 年公司将以发展主营业务为首要任务加大投资和加快建设消费电子、 特种装备电子和电子制造三大业务板块。消费电子业务要抢抓“三网合一”带来 的商机，加大投资力度，加快产品开发和技术积累，加强市场营销、客户服务以 及生产和品牌管理，力争成为基于“三网合一”的智能终端和解决方案的供应商； 特种装备电子业务要加大研发投入，促进新技术、新产品开发，扩大市场占有率， 努力成为电子印刷、电子探测和特种军用装备的生产供应商。

2011 年公司将以优化资产结构为出发点，提高投资收益。公司将推进上海 松下等离子有限公司 6 面取生产线引进项目建设；实施上海松下微波炉公司和上 海松下磁控管公司的整合，提高企业投资收益率；上海三星广电电子器件有限公 司要进一步扩充锂电池产量，提高效益水平；上海广电北陆微电子有限公司要通 过增资扩产，加大营销力度，进一步提高国内市场占有率和产品竞争力。

2011 年公司将根据国家五部委《关于企业内部控制基本规范》的要求，积 极推动公司内控制度的完善工作，进一步完善公司业务运作规范和流程，加强对 投资管理和生产经营中关键点的风险控制。

（2）公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

（二）公司投资情况

1、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2、非募集资金项目情况

报告期内，公司无非募集资金投资项目。

（三）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗 漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取 的问责措施及处理结果

1、会计政策变更

公司根据中华人民共和国财政部《关于印发企业会计准则解释第 4 号的通 知》（财会（2010）15 号）的有关规定，对子公司少数股东分担的当期亏损超过

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了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额情况下的会计处理方法 进行变更并进行了追溯调整。该项会计政策变更对 2009 年年末合并财务状况和 2009 年度合并经营成果的影响情况如下：

• 调整前未分配利润-627,177,631.10 元，影响金额 3,987,084.47 元，调整后

• -623,190,546.63 元；

调整前归属于母公司所有者权益 1,933,149,018.31 元，影响金额 3,987,084.47 元，调整后 1,937,136,102.78 元；

调整前少数股东权益 87,079,986.67 元，影响金额-3,987,084.47 元，调整后 83,092,902.20 元；

调整前归属于母公司所有者的净利润 57,715,264.54 元，影响金额 3,987,084.47 元，调整后 61,702,349.01 元；

调整前少数股东损益-24,262,410.06 元，影响金额-3,987,084.47 元，调整后 -28,249,494.53 元。

2、会计估计变更

本报告期主要会计估计未发生变更。

（四）董事会日常工作情况

1、董事会会议情况及决议内容

会议届次	召开日期	决议内容	决议刊登的信息 披露报纸	决议刊登的信息 披露日期
七届十四次 董事会会议	2010年1月12日	关于增补公司董事的议案、关于发 布召开公司2010 年度第一次临时 股东大会的议案	《上海证券报》、 《香港商报》	2010年1月14日
七届十五次 董事会会议	2010年2月4日	关于转让申银万国证券股份有限 公司股份的议案	《上海证券报》、 《香港商报》	2010年2月6日
七届十六次 董事会会议	2010年2月5日	关于选举公司第七届董事会董事 长、副董事长的议案	《上海证券报》、 《香港商报》	2010年2月8日
七届十七次 董事会会议	2010年3月30日	关于公司2009 年度董事会工作报 告的预案、关于公司2009 年度财 务工作报告的预案、关于2009 年 度公司利润分配及资本公积金转 赠股本的预案、关于公司2009 年 年度报告正文和摘要的预案、关于	《上海证券报》、 《香港商报》	2010年3月31日

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		续聘立信会计师事务所有限公司 的预案、关于会计师事务所报酬的 预案、关于修改公司章程部分条款 的预案、关于《内幕信息知情人管 理制度》的议案、关于《年报信息 披露重大差错责任追究管理办法》 的议案、关于2009 年度内部控制 自我评估报告的议案、关于召开公 司2009年度股东大会的议案
七届十八次 董事会会议	2010年4月27日	关于公司2010 年第一季度报告的 议案	《上海证券报》、 《香港商报》	2010年4月29日
七届十九次 董事会会议	2010年8月23日	广电电子2010 年半年度报告全文 和摘要的议案、关于注销分支机构 上海广电电子股份有限公司供销 分公司的议案、关于公司2010 年 上半年度内部控制自我评估报告 的议案、公司高管2010 年度薪酬 与业绩管理方案的议案、关于投资 组建上海广电电子科技有限公司 的议案	《上海证券报》、 《香港商报》	2010年8月25日
七届二十次 董事会会议	2010 年10 月22 日	广电电子2010 年第三季度报告的 议案	《上海证券报》、 《香港商报》	2010年10月26日

• 2、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职 情况汇总报告

作为广电电子董事会下设的审计委员会成员，我们根据中国证监会《关于做 好上市公司 2010 年年度报告及相关工作的通知》、《公开发行证券的公司信息披 露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉（2007 年修订）的通知》等 有关规定及我公司《董事会审计委员会委员会议事规则》、《上海广电电子股份有 限公司董事会审计委员会年报工作规程》的有关要求，本着勤勉尽职的原则，进 行如下工作：

（1）报告期内，公司独立董事、董事会审计委员会成员认真审阅了公司季 度、半年度及年度报告，通过听取公司有关领导关于公司经营情况的汇报以及查

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阅公司财务报表等方式了解公司的生产经营情况，并以专题会议形式听取了公司 审计部内部审计工作开展的情况汇报和审计工作的安排。

（2）董事会审计委员会在公司年度报告年终审计工作开展前，认真审阅了 公司自己编制的财务报表，同意将公司按照《企业会计准则》和《企业会计制度》 及有关补充规定编制的资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表提 交立信会计师事务所有限公司予以审计，并根据公司实际情况同意公司财务部与 负责公司年度审计工作的立信会计师事务所有限公司注册会计师协商确定了公 司 2010 年度财务报告审计工作的时间安排，并要求年审注册会计师按时完成审 计工作。

（3）审计委员会在年审会计师出具初步审计意见后，再一次审阅了调整后 的公司 2010 年度财务会计报表，听取了立信会计师事务所有限公司初步审计意 见，认为公司 2010 年度财务会计报表客观反映了公司 2010 年度整体经营状况， 同意将公司 2010 年年度财务会计报表提请公司董事会审议。

（4）公司独立董事、董事会审计委员会成员认为立信会计师事务所有限公 司能够按照中国注册会计师独立审计准则实施对公司的审计工作，按时完成了公 司的审计工作，因此提请公司续聘立信会计师事务所有限公司为公司 2011 年度 的审计机构，并提交公司董事会审议。

3、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年 度报告的内容与格式〉（2007 年修订）的通知》和我公司《董事会薪酬与考核委 员会议事规则》的有关要求，作为广电电子董事会下设的薪酬与考核委员会的成 员，我们对广电电子的董事、监事及其他高级管理人员的薪酬及其披露情况进行 了审核，对照公司历年已公开披露的公司高管薪酬情况后，我们认为：报告期内， 公司高管人员所获薪酬方式与数额已综合考虑了公司经营管理的绩效，与预算情 况相符，披露的薪酬总额包括了基本工资、奖金、津贴、福利等各项从公司获取 的报酬，符合实际情况。

报告期内，公司未实施股权激励。

4、公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况

公司建立了一套较为完整的信息披露事务管理制度，其中涵括了有关未公开 信息管理的条款。根据中国证券监督管理委员会〔2009〕34 号《关于做好上市 公司 2009 年年度报告及相关工作的公告》的要求,于 2010 年 3 月 30 日召开的公

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司七届十七次董事会会议审议通过了《内幕信息知情人管理制度》。

5、内幕信息知情人管理制度的执行情况

公司自查，内幕信息知情人没有在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用 内幕信息买卖公司股份的情况。

（五）公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

本期归属于公司普通股股东的净利润为 151,726,888.20 元，加上年初未分配 利润-623,190,546.63 元，减去提取的职工奖福基金 295,627.29 元，期末归属于公 司普通股股东的未分配利润为-471,759,285.72 元，根据《公司法》、公司《章程》 的有关规定，鉴于未分配利润为负，公司董事会决定本年度不进行利润分配。也 不进行资本公积金转增股本。

（六）公司前三年分红情况

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币
分红年度	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属 于上市公司股东的净利润	占合并报表中归属于上 市公司股东的净利润的 比率(%)
2007	0	26,601,091.85	0
2008	0	-855,788,395.66	0
2009	0	61,702,349.01	0

（七）其他披露事项

公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、《香港商报》和《大公报》。

现提请公司2010 年度股东大会审议。 谢谢大家！

上海广电电子股份有限公司

2011 年4 月25 日

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2010 年度监事会工作报告

各位股东和股东代表：

我代表公司监事会向大家作公司2010 年度监事会工作报告。

（一）报告期内监事会工作情况

2010 年度内，公司监事会先后召开了共六次会议，审议了公司有关重要事 项。具体情况如下：

2010 年 1 月 12 日召开七届九次会议，审议并通过了《关于增补公司监事的 决议》的议案；

2010 年 2 月 5 日召开七届十次会议,审议并通过了《关于选举公司监事会主 席的决议》的议案；

2010 年 3 月 30 日召开七届十一次会议, 审议并通过了公司《2009 年度监事 会工作报告》、《2009 年度董事会工作报告》、《2009 年年度财务工作报告》、《2009 年度利润分配及公积金转增股本预案》等议案，并对 2009 年度报告出具审核意 见；

2010 年 4 月 27 日召开七届十二次会议，审议通过公司《2010 年第一季度报 告》的议案，并出具审核意见；

2010 年 8 月 23 日召开七届十三次会议，审议并通过公司《2010 年上半年度 报告》的议案，并出具审核意见；

2010 年 10 月 22 日召开七届十四次会议，审议并通过公司《2010 年第三季 度报告》的议案，并出具审核意见；

2010 年度内，公司监事会在履行监督职能等方面还做了以下工作：

1、对公司重大事项的审议。2010 年公司监事会成员共列席了七次公司董事

会，参与公司重大事项的审议工作；

2、加强对财务的监督。监事会定期听取公司总会计师关于预算执行情况报 告，了解进度、加強监督；

3、按照《上市公司治理准则》的要求，对公司董事、经理和其他高级管理 人员履行职责的合法、合规性进行监督检查，维护公司及股东的合法权益。 （二）对报告期内经营管理行为的评价

根据《公司法》、《公司章程》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、 法规的有关规定，监事会从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认真履 行监督职责。对公司各方面情况进行了监督。认为董事会成员忠于职守，全面落

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实了股东大会的各项决议，未出现损害股东利益的行为。同时，公司建立了较为 完善的内部控制制度，高管人员勤勉尽责，经营中不存在违规操作行为。 （三）关于对报告期内公司重要事项的意见

报告期内，监事会按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认真履 行职责，积极开展工作，列席了历次董事会会议，对公司规范运作、财务状况、 重大资产重组进行了监督与核查，对下列事项发表了独立意见：

1、公司依法运作情况

报告期内，公司依照《公司法》和《公司章程》及有关政策法规规范运作， 不存在违法违规经营。公司已建立较为完善的内部控制制度，相关决策程序合法。 公司董事及高级管理人员在履行公司职务时遵守国家法律法规、公司章程和内部 制度的规定，没有出现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司董事履职情况

报告期内，我司董事勤勉尽责，严格按照《公司法》、《证券法》及《上市公 司治理准则》等相关法律法规以及中国证监会和上海证券交易所颁布的有关上市 公司治理规范性文件的要求，规范公司运作。不存在连续两次不出席董事会会议 的情况。

3、检查公司财务状况

报告期内，公司监事会对公司财务状况实施了有效的监督和检查，认为公司 的财务体系完善、制度健全；公司定期的财务报告真实、准确、完整地反映了公 司的财务状况、经营成果和现金流量情况。不存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏。

4、出售资产情况

报告期内，根据公司战略发展的要求，经出席于 2010 年 2 月 4 日召开的公 司七届十五次董事会会议的全体董事审议后，一致表决通过了《关于转让申银万 国证券股份有限公司股份的议案》，同意公司在上海联合产权交易所挂牌出让所 持全部申万证券股份，并聘请上海东洲资产评估有限公司对上述股份进行评估， 公司所持申万证券股份的转让价格不低于上海东洲资产评估有限公司出具的评 估价，同时授权公司经营班子全权办理上述申万证券股份转让事宜。2010 年 2 月 6 日，公司披露了本次董事会会议决议公告。

挂牌期间，浙江中国小商品城集团股份有限公司成为唯一受让意向人，并与 本公司签署了受让上述 4569.60 万股申万证券股份《产权交易合同》，转让价格 为 30159.36 万元（账面值为 3915 万元）。

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监事会认为：上述资产出售的决策及操作流程，严格执行了公司《章程》、 《董事会议事规则》、《信息披露事务管理制度》等相关内控制度的规定，符合国 家有关法律法规和证券监管部门的要求。

5、会计政策变更

公司根据中华人民共和国财政部《关于印发企业会计准则解释第 4 号的通 知》（财会（2010）15 号）的有关规定，对子公司少数股东分担的当期亏损超过 了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额情况下的会计处理方法 进行变更并进行了追溯调整（详见“董事会报告”）。

2011 年是公司主控业务整合和实施公司五年发展战略规划的关键一年，任 务艰巨，工作繁重。为此，我们要坚持以科学发展观为指导，进一步建立完善适 应市场竞争的管理框架。同时要采取积极有效措施，树立实现战略发展目标的必 胜信心，着力推进核心业务发展，加快公司健康、有序发展的步伐。公司监事会 将本着对公司和全体股东负责的精神，继续遵照《公司法》、《上市公司治理准则》 和公司章程的要求，与时俱进，恪尽职守，坚决维护公司的利益和全体股东的权 益，同广大股东一起，为公司的改革、稳定和持续发展作出应有的贡献！

现提请公司2010 年度股东大会审议。 谢谢大家！

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2010 年度财务工作报告

各位股东和股东代表：

我代表公司向大家作公司 2010 年度财务工作报告。

一、2010 年会计决算情况

（一） 审计意见

由我公司聘请的上海立信会计师事务所有限公司，依据中国注册会计师独 立审计准则对我公司 2010 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、2010 年 度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表进行审计，并出具了标准无 保留意见的审计报告。

审计认为本公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果、 现金流量和股东权益变动情况。

主要会计政策

①合并报表的范围确定原则：

本年合并报表范围：上海海昌国际有限公司、上海扬子江投资发展有限公 司、上海海晶电子有限公司、上海广电液晶显示器有限公司、上海真空显示器 件有限公司、上海管三玻璃厂、上海百嘉电子有限公司、上海广电电子进出口 有限公司、上海旭电子玻璃有限公司、上海昌海德通端接件有限公司、上海廿 一世纪电子设备有限公司、上海唯乐房产经营有限公司、上海广电电子科技有 限公司、上海广电电子信息技术开发有限公司等共十四家单位。 ②合并报表采用方法

合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务 报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。

合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础， 根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母 公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子 公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。

子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。

• （二）2010 年主要会计数据和财务指标的比较

• 1、营业收入

2010 年度营业收入 52,482 万元，比 2009 年营业收入 56,741 万元减少 4,259

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万元，减少 7.51%。

2、净利润

2010 年净利润 15,172 万元，比 2009 年净利润 6,170 万元增加 9,002 万元， 增加 145.90%。

3、总资产

2010 年末总资产 248,471 万元，比 2009 年总资产 242,297 万元增加 6,174 万 元，增加 2.55%。

4、股东权益

2010 年末股东权益 216,165 万元，比 2009 年末股东权益 193,713 万元增加 22,452 万元，增加 11.59%。

5、每股收益

2010 年每股收益 0.13 元，比 2009 年每股收益 0.05 元增加 0.09 元，增加 160%。

6、每股净资产

2010 年每股净资产 1.84 元，比 2009 年每股净资产 1.65 元增加 0.19 元，增 加 11.5%。

7、净资产收益率

2010 年净资产收益率为 7.4 %，比 2009 年净资产收益率 3.04%增加 4.36 个百 分点。

8、每股经营活动产生现金流量净额

2010 年每股经营活动产生现金流量净额为-0.064 元，2009 年每股经营活动 产生现金流量净额-0.078 元。

现提请公司2010 年度股东大会审议。

谢谢大家！

上海广电电子股份有限公司

2011 年4 月25 日

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公司 2010 年度报告

各位股东和股东代表：

公司2010 年度报告为书面报告，全文附后。

现提请公司2010 年度股东大会审议。 谢谢大家！

上海广电电子股份有限公司 2011 年4 月25 日

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公司 2010 年度利润分配方案

各位股东和股东代表：

鉴于公司年末未分配利润为负数，公司拟不进行利润分配。也不进行资本公 积金转增股本。

2010 年公司净利润 151,726,888.20 元 加：年初未分配利润（调整后） -623,190,546.63 元 减：子公司提取职工奖福基金 295,627.29 元 年末未分配利润 -471,759,285.72 元

现提请公司2010 年度股东大会审议。 谢谢大家！

上海广电电子股份有限公司 2011 年4 月25 日

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关于续聘立信会计师事务所有限公司的报告

各位股东和股东代表：

公司独立董事、董事会审计委员会成员认为立信会计师事务所有限公司熟悉 公司情况，工作规范，能够按照中国注册会计师独立审计准则实施对公司的审计 工作，按时地完成了公司的审计工作。因此公司公式会拟续聘立信会计师事务所 有限公司为公司2011 年度的审计机构。

现提请公司2010 年度股东大会审议。 谢谢大家！

上海广电电子股份有限公司 2011 年4 月25 日

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关于会计师事务所报酬的报告

各位股东和股东代表：

立信会计师事务所有限公司对我公司 2010 年度财务报表进行了审计，并出 具了审计报告。公司拟支付立信会计师事务所有限公司 2010 年度审计费人民币 110 万元。

现提请公司 2010 年度股东大会审议。

谢谢大家！

上海广电电子股份有限公司 2011 年 4 月 25 日

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2010 年度独立董事述职报告

各位股东及股东代表：

作为上海广电电子股份有限公司的独立董事，我们本着对全体股东尤其是广 大中小股东负责的态度，按照有关法律法规的要求，在2010 年度内，勤勉尽职， 积极并认真参加公司董事会和股东大会，为公司的长远发展和管理出谋划策，对 公司重大事项发表了独立意见，核查了公司关联方资金占用情况和对外担保情 况，为董事会的科学决策、规范运作以及公司发展起到了应尽职责，切实地维护 了全体股东尤其是广大中小股东的利益。

一、参加会议情况

2010 年我们按时出席了任期内公司召开的七次董事会会议以及公司2010 年 度第一次临时股东大会（公司于2010 年2 月5 日召开的2010 年度第一次临时股 东大会上选举产生了公司第七届董事会成员）和2009 年度股东大会。召开董事 会会议前我们主动查阅会议相关资料、了解情况，为董事会的决策做了充分的准 备工作；会议上又认真审议了每个议题，积极参与讨论并提出了有关合理化建议， 为公司董事会作出正确决策起到了积极的作用。

二、发表独立意见情况

（一）报告期内，公司与控股股东及其关联方之间没有发生重大非经常性关 联交易情况；

（二）根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发 （2005）120 号2005 年11 月14 日）（以下简称《通知》），我们审查了2010 年 公司与关联方的资金往来情况及对外担保情况，并对有关事项发表独立意见如 下：

1、本年度公司没有为控股股东垫支工资、福利、保险、广告等期间费用， 也没有代为承担成本和其他支出；公司未将资金直接或间接地提供给控股股东及 其他关联方使用；

2、根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（以下简称《通知》）和《公司 章程》及其他有关规定，我们对公司 2010 年度的担保事项进行了审核，公司于 2010 年度未发生对外担保事项，截止 2010 年末，公司没有对股东、实际控制人 及其关联方提供担保。

（三）报告期内没有发生重大日常关联交易。

（四）独立董事关于公司第七届董事会增补董事候选人发表了独立意见：

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鉴于公司第七届董事会董事傅新华、蒋松涛、顾忠惠及侯钢因工作原因，辞 去公司董事职务。公司第一大股东上海仪电控股（集团）公司提名王强、邵礼群、 邬树伟及陶亚华四位同志为公司第七届董事会董事候选人。

我们作为独立董事，根据《上海广电电子股份有限公司独立董事议事规则》 的要求，就公司第七届董事会董事候选人提名发表如下意见：

我们认为王强、邵礼群、邬树伟及陶亚华四位同志符合《公司法》、《公司章 程》关于上市公司董事任职资格的有关规定，同意将上海仪电控股（集团）公司 推荐的王强、邵礼群、邬树伟及陶亚华四位同志为公司第七届董事会董事候选人 并提交公司2010 年度第一次临时股东大会审议。

三、完善法人治理结构的情况

（一）为进一步完善公司法人治理结构，促进公司规范运作，根据《中华人 民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》及《上市公司治理准则》、本公司《章程》、《董事 会专门委员会实施细则》、《上市公司章程指引（2006 年修订）》及《上市公司股 东大会规则》之有关规定，经公司七届一次董事会会议决议，公司董事会设立了 战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会四个专门委员会。为 了充分发挥独立董事的作用，独立董事在四个专门委员会中都有任职，且在审计 委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占据多数并担任主任。在公 司制订发展战略规划、进行重大投资决策、内部审计、聘任高管人员、建立对高 管人员的考评及激励机制时，独立董事都提出了许多独立性的建议，起到了非常 重要的作用。

（二）我们按照有关法律、法规和公司章程的有关规定，对本年度公司股东 大会、董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况进行了监督，认为公司在管 理运作方面遵照公司法和公司章程进行，严格遵守国家各项法律法规，进一步完 善了各项内控管理制度，保证了公司依法运作。没有发现公司董事、总经理及其 他高级管理人员在履行职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司利益以及侵 犯股东权益的行为。

2010 年，我们在工作中勤勉尽职，确保了独立董事应具备的客观与独立，对 健全公司法人治理结构、保证公司规范经营、规范关联交易等方面起到了重要的 作用，维护了公司及全体股东的利益。

独立董事：张建华、曹俊、徐大为

上海广电电子股份有限公司 2011 年4 月25 日

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关于独立董事津贴标准的报告

各位股东及股东代表：

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的有关规定，公司拟支付独立董事年度津贴为人民币5 万元（税 后）。

现提请公司2010 年度股东大会审议。 谢谢大家！

上海广电电子股份有限公司 2011 年4 月25 日

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关于公司董事会成员换届选举

（包括选举公司第八届董事会独立董事）的报告

各位股东和股东代表：

公司第七届董事会于 2008 年 6 月 23 日经公司 2007 年度股东大会选举产生， 现任期将满。根据《中华人民共和国公司法》与本公司《章程》的有关规定，需 进行换届选举。

根据公司《章程》有关条款之规定：“董事、监事候选人名单由单独或者合 并持有公司 10%以上股份的股东提出”以及中国证监会《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》第四（一）条之规定：“上市公司董事会、监事会、 单独或者合并持有上市公司已发行股份 1%以上的股东可以提出独立董事候选 人，并经股东大会选举决定”，公司控股股东上海仪电控股（集团）公司提名黄 峰、顾德庆、张迎宪、邬树伟、秦伟芳、姜树勤、张建华、曹俊、徐大为作为公 司第八届董事会成员候选人（候选人简历见附件），其中张建华、曹俊、徐大为 作为公司第八届董事会独立董事候选人。2011 年 3 月 31 日，公司将独立董事候 选人的相关材料报送上海证券交易所，上海证券交易所对上述三位候选人无异 议，同意提交公司 2010 年度股东大会审议。

公司本次股东大会选举董事采用累积投票制，股东所持的每一股份拥有与 应选董事总人数相等的投票权；股东既可以将所有的投票权集中投票选举一人， 也可以分散投票选举其他人，最终按得票多少依次决定董事人选。

附件：第八届董事会董事候选人简历

黄峰，男，1957 年 11 月生，硕士研究生，职称高级工程师。曾任上海自动化仪 表三厂厂办主任、副厂长、厂长，上海无线电二十六厂厂长兼党委副书记，上海 广电股份有限公司总经理助理兼上海广电应确信有限公司总经理，上海广电信息 产业股份有限公司副总经理，上海广电（集团）有限公司战略发展部经理，上海 广电电子股份有限公司总经理。现任上海仪电控股（集团）公司制造业事业部总 经理，上海广电电子股份有限公司董事长。

顾德庆，男，1960 年 10 月生，本科学历，职称高级工程师。曾任上海永新彩色 显像管股份有限公司制造部电子枪科科长、制造部经理助理、四期办常务副主任、

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总经理助理（兼上海新芝电子有限公司副总经理）、副总经理、总经理、党委书 记，上海广电光电子有限公司总经理助理，上海广电电子股份有限公司 CF 项目 负责人，上海广电富士光电材料有限公司董事、总经理、党委副书记，上海广电 光电子有限公司总经理、党委书记兼上海广电富士光电材料有限公司董事长。现 任上海广电电子股份有限公司总经理。

张迎宪，男，1954 年 10 月生，大学学历，职称高级经济师、高级政工师。曾任 上海无线电一厂组织科副科长、党委书记助理兼工会主席，上海无线电十二厂党 委副书记兼副厂长，上海电子元件公司干部科副科长兼人事劳动部副部长，上海 无线电十二厂厂长兼党委副书记，上海索广映像有限公司总务人事部部长兼工会 主席，上海夏普电器有限公司人事总务总部统辖兼党委书记、营销总部统辖，上 海广电三井物贸有限公司人事行政部长兼工会主席，上海广电（集团）有限公司 党委办公室主任、宣传部长，现任上海广电电子股份有限公司党委书记。

邬树伟，男，1956 年 3 月出生，硕士。曾任美国 ORACLE 公司上海代表处首席 代表；日本森田电工株式会社上海分公司总经理；上海金陵股份有限公司副总经 理。现任上海仪电控股（集团）公司战略企划部总经理。

姜树勤，男，1953 年 7 月生，大专学历，硕士学位，职称高级会计师。曾任上 海金陵无线电厂车间主任、副厂长、党总支副书记，上海无线电三十六厂厂长， 上海汇龙仪表电子有限责任公司董事、总经理助理、总会计师，上海飞乐股份有 限公司董事、总会计师，上海金陵股份有限公司董事、副总经理、总会计师。现 任上海仪电控股（集团）公司财务部总经理。

秦伟芳，女，1965 年 10 月生，研究生学历，博士学位，职称教授级高工。曾任 中国科学院上海技术物理研究所光电中心党支部书记、副主任，上海仪电控股（集 团）公司研究室副主任、规划发展部经理，安捷伦科技（上海）有限公司党委书 记、副总经理，上海仪电控股（集团）公司行政事务部总经理、人力资源部经理。 现任上海仪电控股（集团）公司人力资源部总经理。 第八届董事会独立董事候选人简历

张建华，女，1972 年 2 月生，博士后研究生学历，职称教授，博士生导师。曾 任上海大学讲师，香港城市大学高级访问学者，上海大学机械工程与自动化学院 讲师，英国 Heriot-Watt 大学博士后，上海大学机械工程与自动化学院副教授、

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教授、博士生导师。现任上海大学新型显示技术及应用集成教育部重点实验室执 行副主任。

曹俊，男，1960 年 10 月生，大学学历，工程师、注册资产评估师。曾任上海柴 油机股份有限公司工程师，上海市机电一局团委宣传部长，上海市机电工业管理 局主任科员，上海机电控股（集团）公司综合管理处科长，上海电气（集团）总 公司基建设备处科长，上海电气集团资产经营有限公司副总经理，上海上菱电器 股份有限公司董事会秘书，上海久事公司资产经营部副经理。现任上海新联谊大 厦有限公司财务总监。

徐大为，男，1956 年 5 月生，工商管理硕士，职称会计师。曾任上海凤凰股份 有限公司财务部科员、董事会秘书，上海东证投资管理有限公司总经理，上海同 济科技实业股份有限公司总会计师，美国美中投资中心有限公司上海代表处副总 经理。现任上海万钧航空服务有限公司董事长特别助理。

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上海广电电子股份有限公司 独立董事候选人声明

声明人张建华、曹俊、徐大为，作为上海广电电子股份有限公司第八届董 事会独立董事候选人，现公开声明本人与上海广电电子股份有限公司之间在本人 担任该公司独立董事期间保证不存在任何影响本人独立性的关系，具体声明如 下：

一、本人及本人直系亲属、主要社会关系不在该公司或其附属企业任职；

• 二、本人及本人直系亲属没有直接或间接持有该公司已发行股份的1%或1%

以上；

• 三、本人及本人直系亲属不是该公司前十名股东；

• 四、本人及本人直系亲属不在直接或间接持有该公司已发行股份5%或5%以

• 上的股东单位任职；

• 五、本人及本人直系亲属不在该公司前五名股东单位任职；

• 六、本人在最近一年内不具有前五项所列举情形；

七、本人没有为该公司或其附属企业提供财务、法律、管理咨询、技术咨询 等服务；

八、本人没有从该上市公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员取得额 外的、未予披露的其他利益；

九、本人符合该公司章程规定的任职条件。

另外，包括上海广电电子股份有限公司在内，本人兼任独立董事的上市公司 数量不超过5 家。

本人完全清楚独立董事的职责，保证上述声明真实、完整和准确，不存在任 何虚假陈述或误导成分，本人完全明白作出虚假声明可能导致的后果。上海证券 交易所可依据本声明确认本人的任职资格和独立性。本人在担任该公司独立董事 期间，将遵守中国证监会发布的规章、规定、通知以及上海证券交易所业务规则 的要求，接受上海证券交易所的监管，确保有足够的时间和精力履行职责，作出 独立判断，不受公司主要股东、实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位或 个人的影响。

声明人：张建华、曹俊、徐大为 2011 年3 月28 日于上海

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上海广电电子股份有限公司 独立董事提名人声明

提名人上海仪电控股（集团）公司现就提名张建华、曹俊及徐大为为上海广 电电子股份有限公司第八届董事会独立董事候选人发表公开声明，被提名人与上 海广电电子股份有限公司之间不存在任何影响被提名人独立性的关系，具体声明 如下：

本次提名是在充分了解被提名人职业、学历、职称、详细的工作经历、全部 兼职等情况后作出的，被提名人已书面同意出任上海广电电子股份有限公司第八 届董事会独立董事候选人，提名人认为被提名人：

• 一、根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格； 二、符合上海广电电子股份有限公司章程规定的任职条件；

三、具备中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要 求的独立性：

• 1、被提名人及其直系亲属、主要社会关系均不在上海广电电子股份有限公

• 司及其附属企业任职；

• 2、被提名人及其直系亲属不是直接或间接持有该上市公司已发行股份1%的

• 股东，也不是该上市公司前十名股东；

• 3、被提名人及其直系亲属不在直接或间接持有该上市公司已发行股份5%以

• 上的股东单位任职，也不在该上市公司前五名股东单位任职；

• 4、被提名人在最近一年内不具有上述三项所列情形；

• 5、被提名人不是为该上市公司及其附属企业提供财务、法律、管理咨询、

• 技术咨询等服务的人员。

四、包括上海广电电子股份有限公司在内，被提名人兼任独立董事的上市公 司数量不超过5 家。

本提名人保证上述声明真实、完整和准确，不存在任何虚假陈述或误导成分， 本提名人完全明白作出虚假声明可能导致的后果。

提名人：上海仪电控股（集团）公司 2011 年3 月23 日于上海

现提请公司 2010 年度股东大会审议。 谢谢大家！

上海广电电子股份有限公司 2011 年 4 月 25 日

31

关于公司监事会成员换届选举的报告

各位股东和股东代表：

公司第七届监事会于2008 年6 月23 日经公司2007 年度股东大会选举产生， 现任期将满。根据《中华人民共和国公司法》与本公司《章程》的有关规定，需 进行换届选举。

根据公司章程有关条款之规定：“监事候选人名单由单独或合并持有10%以 上股份的股东提出”，公司股东上海仪电控股（集团）公司推荐曹光明、张增林、 朱耀平为公司第八届监事会监事候选人（候选人简历见附件），并提交公司 2010 年度股东大会审议。

公司本次股东大会选举监事采用累积投票制，股东所持的每一股份拥有与应 选监事总人数相等的投票权；股东既可以将所有的投票权集中投票选举一人，也 可以分散投票选举其他人，最终按得票多少依次决定监事人选。

附件：第八届监事会监事候选人简历

曹光明，男，1967 年 3 月生，本科学历，硕士学位，职称工程师。曾任上 海自动化仪表三厂生产科副科长、车间主任、销售科长，上海仪电控股（集团） 公司管理部、财务部经理助理，上海飞乐股份有限公司总经理助理、副总经理， 飞利浦亚明照明有限公司党委书记、副总经理，上海仪电控股（集团）公司财务 部总经理、总裁证券事务助理、总裁助理。现任上海仪电控股（集团）公司总裁 助理。

张增林，男，1966 年 9 月出生，大学学历，学士学位；注册会计师、国际 注册内部审计师。曾任安徽省蚌埠市燃料公司财务部干部，安徽省蚌埠市物资局 （现改制为蚌埠市物资（集团）有限公司）团委副书记、书记、财务处处长、审 计处处长、总会计师，上海广电通讯网络有限公司运营管理部本部、管理本部部 长兼商务法务部经理、技术质量部经理，上海广电（集团）有限公司审计稽查部 经理。现任上海仪电控股（集团）公司稽察审核部总经理。

朱耀平，男，1963 年 6 月生，大专学历，职称会计师。曾任上海市新海农 场果园二连会计，上海市机电建筑工程公司会计/业务主管，上海市有色金属集 团有限公司审计、监察/监察主管兼上海有色新材料集团有限公司董事会秘书， 上海仪电控股（集团）公司稽核事务经理，上海飞乐股份有限公司监事。现任上 海仪电控股（集团）公司稽核事务经理。

现提请公司 2010 年度股东大会审议。 谢谢大家！

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32

上海广电电子股份有限公司

600602

2010 年年度报告

33

目录

一、重要提示…………………………………………………………………………………2 二、公司基本情况……………………………………………………………………………2 三、会计数据和业务数据摘要………………………………………………………………4 四、股本变动及股东情况……………………………………………………………………6 五、董事、监事和高级管理人员……………………………………………………………9 六、公司治理结构……………………………………………………………………………14 七、股东大会情况简介………………………………………………………………………17 八、董事会报告………………………………………………………………………………17 九、监事会报告………………………………………………………………………………24 十、重要事项…………………………………………………………………………………25 十一、财务报告………………………………………………………………………………30 十二、备查文件目录…………………………………………………………………………128

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一、 重要提示

（一）本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。

• （二）公司全体董事出席董事会会议。

• （三）立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

（四）公司负责人黄峰先生、主管会计工作负责人顾德庆先生及会计机构负责人（会计主管 人员）滕明芳先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

• （五）不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

• （六）不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

二、公司基本情况

（一）公司信息

（一）公司信息
公司的法定中文名称	上海广电电子股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	广电电子
公司的法定英文名称	SVA ELECTRON CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写	SVA-E
公司法定代表人	王强 先生

（二）联系人和联系方式

	董事会秘书
姓名	胡之奎
联系地址	上海市长寿路97号世纪商务大厦26楼
电话	62980202
传真	62982121
电子信箱	stock@sva-e.com

（三）基本情况简介

（三）基本情况简介
注册地址	上海市浦东新区张江高科技园区张衡路200号1号楼2楼
注册地址的邮政编码	201204
办公地址	上海市长寿路97号世纪商务大厦26楼
办公地址的邮政编码	200060
公司国际互联网网址	www.sva-e.com
电子信箱	webmaster@sva-e.com

（四）信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 《香港商报》 《大公报》

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登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

（五）公司股票简况

		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	广电电子	600602
B股	上海证券交易所	上电B股	900901

（六）其他有关资料

（六）其他有关资料	（六）其他有关资料
公司首次注册登记日期		1987年1月10日
公司首次注册登记地点		延安中路816号
首次变更	公司变更注册登记日期	1991年11月29日
	公司变更注册登记地点	浦东新区即墨路95-97号2号楼4层
	企业法人营业执照注册号	工商企股沪字第00001号
	税务登记号码	沪税直二A0111字02053号
	组织机构代码	60720023-6
公司聘请的会计师事务所名称		立信会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址		上海南京东路61号新黄浦金融大厦4楼
公司其他基本情况		1986年12月25日，上海真空电子器件股份有限 公司成立。 1987年1月10日，公司首次注册地址为：延安 中路816号，注册资本人民币14,244万元。 1987年1月本公司第一批发行自然人股1,450万 元；1988年4月第二批发行股票2,096万元，其 中向法人发行199 万元，向自然人发行1,250 万 元，同时上海电真空器件研究所和上海电子管三 厂重估清查资产加入折合国家股647万元增加国 家股份金额；1989 年第三批发行自然人股2,210 万元。发行结束后公司注册资本增至人民币 20,000万元。 本公司先后于1991年9月10日、11月18日、 11月29日经上海市人民政府沪府办（1991）109 号文、上海市外国投资工作委员会沪外资委综字 （1991）第670号文和中国人民银行上海市分行 沪银金管（91）5156号文批准，向境外投资者发 行人民币特种股票（B 股）1 亿元，至此本公司 总股本增至3亿元。 1991年11月29日，公司注册地址变更为：浦东 新区即墨路95-97号2号楼4楼。 1993年3月26日，公司股本由原来的30000万 股增至36576.30万股 1994 年5 月9 日，公司股本由原来的36576.30 万股增至40233.93万股。 1995 年5 月29 日，公司股本由原来的40233.93

36

万股增至 48280.72 万股。 1996 年 6 月 3 日，公司股本由原来的 48280.72 万股增至 53108.79 万股。 1998 年 7 月 7 日，公司股本由原来的 53108.79 万股增至 63730.39 万股。 1999 年 12 月 22 日增发新股后，公司总股本由原 来的 63730.39 万股增至 76630.39 万股。 2000 年 6 月 23 日，公司总股本由原来的 76630.39 万股增至 84293.43 万股。 2001 年 5 月 30 日，公司名称由“上海真空电子 器件股份有限公司”变更为“上海广电电子股份 有限公司”。 2002 年 6 月 18 日，公司总股本由原来的 84293.43 万股增至 92722.77 万股。 2003 年 1 月 8 日，公司注册地址变更为：上海市 浦东新区张江高科技园区张衡路 200 号 1 号楼 2 楼。 2006 年 6 月 7 日，公司总股本由原来的 92722.77 万股增至 106,631.1893 万股。 2007 年 6 月 26 日，公司总股本由原来的 106,631.1893 万股增至 117,294.3082 万股。

三、会计数据和业务数据摘要

一 ( ) 主要会计数据

三、会计数据和业务数据摘要 (一)主要会计数据
	单位：元 币种：人民币
项目	金额
营业利润	151,869,611.15
利润总额	156,478,597.70
归属于上市公司股东的净利润	151,726,888.20
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	-107,755,555.64
经营活动产生的现金流量净额	-75,602,845.09

(二) 扣除非经常性损益项目和金额

(二)扣除非经常性损益项目和金额
	单位：元 币种：人民币
项目	金额
非流动资产处置损益	265,093,518.38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	449,100.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	1,028,929.50
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	-9,584,216.83
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	391,117.88
对外委托贷款取得的损益	750,592.89
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,509,968.17
所得税影响额	-50,320.75
少数股东权益影响额（税后）	-106,245.40

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合计 259,482,443.84

（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
主要会计数据	2010年	2009年		本期比 上年同 期增减 (%)	2008年
		调整后	调整前
营业收入	524,827,695.76	567,417,208.14		-7.51	816,953,892.17
利润总额	156,478,597.70	35,077,483.08		346.09	-1,034,389,792.50
归属于上市公 司股东的净利 润	151,726,888.20	61,702,349.01	57,715,264.54	145.90	-855,788,395.66
归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润	-107,755,555.64	-212,113,699.84	-216,100,784.31	150.80	-853,784,267.92
经营活动产生 的现金流量净 额	-75,602,845.09	-91,284,263.09		17.18	-12,058,528.74
	2010年末	2009年末		本期末 比上年 同期末 增减(%)	2008年末
		调整后	调整前
总资产	2,484,712,091.88	2,422,968,968.30		2.55	4,196,753,610.52
所有者权益 （或股东权 益）	2,161,652,565.20	1,937,136,102.78	1,933,149,018.31	11.59	1,863,989,418.78

主要财务指标	2010年	2009年	2009年	本期比上年同 期增减(%)	2008年
		调整后	调整前
基本每股收益（元／ 股）	0.13	0.05		160	-0.7296
稀释每股收益（元／ 股）	0.13	0.05		160	-0.7296
扣除非经常性损益 后的基本每股收益 （元／股）	-0.09	-0.184		51.09	-0.7279
加权平均净资产收 益率（%）	7.40	3.04		增加4.36个百 分点	-37.21
扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率（%）	-5.28	-11.38		增加6.10个百 分点	-37.12
每股经营活动产生	-0.064	-0.078		17.95	-0.01

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的现金流量净额（元 ／股）
	2010年末	2009年末		本期末比上年 同期末增减(%)	2008年末
		调整后	调整前
归属于上市公司股 东的每股净资产（元 ／股）	1.84	1.65		11.52	1.59

四、股本变动及股东情况

（一）股本变动情况

1、股份变动情况表

单位：股

1、股份变动情况表								单位：股	单位：股
	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例 (%)	发行 新股	送 股	公积 金转 股	其 他	小 计	数量	比例 (%)
一、有限售条件股 份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国 有法人持股
境内自然 人持股
４、外资持股
其中： 境外法人 持股
境外自然 人持股
二、无限售条件流 通股份
1、人民币普通股	879,572,617	74.99						879,572,617	74.99
2、境内上市的外 资股	293,370,465	25.01						293,370,465	25.01
3、境外上市的外 资股
4、其他
三、股份总数	1,172,943,082	100						1,172,943,082	100

2、限售股份变动情况

报告期内，本公司限售股份无变动情况。

（二）证券发行与上市情况

39

2、前三年历次证券发行情况

截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

3、公司股份总数及结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

4、现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

（三）股东和实际控制人情况

1、股东数量和持股情况

单位：股

（三）股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况	（三）股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况	（三）股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况	（三）股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况	（三）股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况	（三）股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
报告期末股东总数						165,369户
前十名股东持股情况
股东名称	股东性 质	持股比例 (%)		持股总数	报告期内 增减			持有有限售条件 股份数量	质押或冻结的股 份数量
上海仪电控股（集团）公 司	国有法 人	30.07		352,742,238				0	无
上实置业集团（上海）有 限公司	国有法 人	0.74		8,693,397				0	无
顾寅	境内自 然人	0.55		6,394,310				0	未知
WATTSBURG CO.LTD.	境外法 人	0.38		4,400,558				0	未知
吴宏斌	境内自 然人	0.32		3,738,193				0	未知
冯灵法	境内自 然人	0.19		2,200,000				0	未知
陈鸿樑	境内自 然人	0.16		1,928,594				0	未知
NORGES BANK	境外法 人	0.15		1,736,080				0	未知
李良川	境内自 然人	0.13		1,505,492				0	未知
WONG TIN CHEUNG	境外自 然人	0.13		1,496,190				0	未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的数 量				股份种类及数量
上海仪电控股（集团）公司			352,742,238				人民币普通股
上实置业集团（上海）有限公司			8,693,397				人民币普通股
顾寅			6,394,310				境内上市外资股
WATTSBURG CO.LTD.			4,400,558				境内上市外资股
吴宏斌			3,738,193				人民币普通股

40

冯灵法	2,200,000	人民币普通股
陈鸿樑	1,928,594	人民币普通股
NORGES BANK	1,736,080	境内上市外资股
李良川	1,505,492	境内上市外资股
WONG TIN CHEUNG	1,496,190	境内上市外资股

2、控股股东及实际控制人情况

（1）控股股东及实际控制人具体情况介绍

上海仪电控股（集团）公司为上海市国资委出资的国有独资企业，实际控制人为上海市国资 委。

（2）控股股东情况

（2）控股股东情况
	单位：元 币种：人民币
名称	上海仪电控股（集团）公司
单位负责人或法定代表人	蒋耀
成立日期	1993年12月1日
注册资本	2,318,220,000
主要经营业务或管理活动	上海市国资委授权范围内的国有资产经营与管理

（3）控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

41

• 3、其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

五、董事、监事和高级管理人员

• （一）2010 年末，董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

姓名	职务	性别	年龄	任期起 始日期	任期终 止日期	年初 持股 数	年末 持股 数	变动 原因	报告期内从 公司领取的 报酬总额（万 元）（税前）	是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 报酬、津贴
王强	董事长	男	55	2010 年 2月5日	2011 年 1 月10 日					是
邵礼群	副董事 长	男	58	2010 年 2月5日	2011 年 1 月10 日					是
黄峰	董事、总 经理	男	53	2008 年 6 月23 日	2011 年 6 月23 日				30.77	否
张迎宪	董事	男	56	2008 年 6 月23 日	2011 年 6 月23 日				36.1	否
邬树伟	董事	男	54	2010 年	2011 年					是

42

				2月5日	6 月23 日
陶亚华	董事	男	45	2010 年 2月5日	2011 年 1 月10 日					是
张建华	独立董 事	女	38	2008 年 6 月23 日	2011 年 6 月23 日					否
曹俊	独立董 事	男	50	2008 年 6 月23 日	2011 年 6 月23 日					否
徐大为	独立董 事	男	54	2008 年 6 月23 日	2011 年 6 月23 日					否
马坚泓	监事会 主席	男	45	2010 年 2月5日	2011 年 1 月10 日					是
张增林	监事	男	44	2010 年 4 月28 日	2011 年 6 月23 日					是
徐民伟	监事	男	51	2010 年 2月5日	2011 年 1 月10 日					是
周克明	监事	男	59	2008 年 6 月23 日	2011 年 6 月23 日	1,529	1,529		24.95	否
陈晓峰	监事	男	42	2010 年 2月5日	2011 年 6 月23 日				22.8	否
赵磊	副总经 理	男	51	2008 年 6 月23 日	2011 年 6 月23 日				27.3	否
滕明芳	总会计 师	男	55	2008 年 6 月23 日	2011 年 6 月23 日				27.3	否
胡之奎	董事会 秘书	男	45	2008 年 6 月23 日	2011 年 6 月23 日	2,142	2,142		21.75	否
合计	/	/	/	/	/			/	190.97	/

王强：男，1955 年 3 月出生，硕士，高级经济师，高级政工师。曾任上海市化工局团 委书记；上海胶鞋六厂党委书记；上海胶鞋公司党委书记、副总经理；上海华谊（集团）公 司党委副书记、副董事长；上海广电（集团）有限公司党委书记、副董事长。现任上海仪电 控股（集团）公司总裁。

邵礼群：男，1952 年 8 月出生，硕士，经济师。曾任上海亚明灯泡厂副厂长、党委书 记；飞利浦亚明公司党委书记；上海亚明灯泡厂有限公司党委书记、董事长。现任上海仪电 控股（集团）公司副总裁。

43

黄峰：男，1957 年 11 月生，硕士研究生，职称高级工程师。曾任上海自动化仪表三厂 厂办主任、副厂长、厂长，上海无线电二十六厂厂长兼党委副书记，上海广电股份有限公司 总经理助理兼上海广电应确信有限公司总经理，上海广电信息产业股份有限公司副总经理， 上海广电（集团）有限公司战略发展部经理，上海广电电子股份有限公司总经理。现任上海 仪电控股（集团）公司制造业事业部总经理，上海广电电子股份有限公司董事长。

张迎宪：男，1954 年 10 月生，大学学历，职称高级经济师、高级政工师。曾任上海无 线电一厂组织科副科长、党委书记助理兼工会主席，上海无线电十二厂党委副书记兼副厂长， 上海电子元件公司干部科副科长兼人事劳动部副部长，上海无线电十二厂厂长兼党委副书 记，上海索广映像有限公司总务人事部部长兼工会主席，上海夏普电器有限公司人事总务总 部统辖兼党委书记、营销总部统辖，上海广电三井物贸有限公司人事行政部长兼工会主席， 上海广电（集团）有限公司党委办公室主任、宣传部长，现任上海广电电子股份有限公司党 委书记。

邬树伟：男，1956 年 3 月出生，硕士。曾任美国 ORACLE 公司上海代表处首席代表； 日本森田电工株式会社上海分公司总经理；上海金陵股份有限公司副总经理。现任上海仪电 控股（集团）公司战略企划部总经理。

陶亚华：男，1965 年 11 月出生，硕士。曾任上海上菱电器股份有限公司技术科科长、 制造一分厂厂长；上海金陵表面贴装公司总经理；上海金陵股份有限公司副总经理、总经理， 上海仪电控股（集团）公司制造业事业部常务副总经理。现任上海松下半导体有限公司的董 事、副总经理。

张建华：女，1972 年 2 月生，博士后研究生学历，职称教授，博士生导师。曾任上海 大学讲师，香港城市大学高级访问学者，上海大学机械工程与自动化学院讲师，英国 Heriot-Watt 大学博士后，上海大学机械工程与自动化学院副教授、教授、博士生导师。现任 上海大学新型显示技术及应用集成教育部重点实验室执行副主任。

曹俊：男，1960 年 10 月生，大学学历，工程师、注册资产评估师。曾任上海柴油机股 份有限公司工程师，上海市机电一局团委宣传部长，上海市机电工业管理局主任科员，上海 机电控股（集团）公司综合管理处科长，上海电气（集团）总公司基建设备处科长，上海电 气集团资产经营有限公司副总经理，上海上菱电器股份有限公司董事会秘书，上海久事公司 资产经营部副经理。现任上海新联谊大厦有限公司财务总监。

徐大为：男，1956 年 5 月生，工商管理硕士，职称会计师。曾任上海凤凰股份有限公 司财务部科员、董事会秘书，上海东证投资管理有限公司总经理，上海同济科技实业股份有 限公司总会计师，美国美中投资中心有限公司上海代表处副总经理。现任上海万钧航空服务 有限公司董事长特别助理。

马坚泓：男，1965 年 11 月生，大学学历，硕士学位，高级工程师。曾任上海永新彩色 显象管有限公司党委书记，上海广电（集团）有限公司党委书记助理、组织部部长、人力资 源部部长、党委副书记、副总裁，上海广电信息产业股份有限公司董事长，上海仪电控股（集 团）公司党委副书记。现任上海申迪（集团）有限公司党委副书记、纪委书记。

张增林，男，1966 年 9 月出生，大学学历，学士学位；注册会计师、国际注册内部审 计师。曾任安徽省蚌埠市燃料公司财务部干部，安徽省蚌埠市物资局（现改制为蚌埠市物资 （集团）有限公司）团委副书记、书记、财务处处长、审计处处长、总会计师，上海广电通 讯网络有限公司运营管理部本部、管理本部部长兼商务法务部经理、技术质量部经理，上海 广电（集团）有限公司审计稽查部经理。现任上海仪电控股（集团）公司稽察审核部总经理。 徐民伟：男，1959 年 4 月出生，大学本科学历，硕士学位，高级会计师、注册会计师。 曾任上海市粮食局工业处财务处副科长、财务处处长助理、副处长、处长，上海长江经济发 展（集团）有限公司计划财务部经理，复星集团上海科技创新公司财务部经理，上海广电信 息产业股份有限公司监察审计部副主任，上海广电数字音像电子有限公司总会计师，上海夏 普电器有限公司财务本部副统辖，上海广电（集团）有限公司财务经济部副经理、经理，上

44

海广电信息产业股份有限公司董事，上海广电电子股份有限公司董事，上海仪电控股(集团) 公司财务部副总经理。现任上海金陵股份有限公司总会计师、董事。

周克明：男，1951 年 8 月生，大专学历，职称高级政工师。曾任上海长江机修厂工会 副主席，上海金陵无线电厂政工部门党支部书记，上海电视工业公司政治部办公室秘书，上 海真空电子器件股份有限公司党委办公室主任。现任上海广电电子股份有限公司工会主席、 纪委书记。

陈晓峰：男，1968 年 9 月生，硕士学位，职称高级经济师、政工师、工程师。曾任上 海自动化仪表四厂团委书记，上海仪电控股（集团）公司团委副书记，南汇县招商办公室< 挂职锻炼>主任助理，上海仪电控股（集团）公司电子仪表分公司党委书记助理，上海合金 有限公司副总经理、党委副书记，上海市工业党委<挂职锻炼>宣传处，上海广电电子股份 有限公司总经理办公室主任，上海广电（集团）有限公司组织部副部长、人力资源部副经理， 上海广电电子股份有限公司党委副书记。现任上海仪电控股（集团）公司人力资源部副总经 理、干部部副部长。

赵磊：男，1959 年 9 月生，大学学历，工商管理硕士，职称高级经济师。曾任上海仪 表电讯工业局团委副书记、上海仪电控股集团公司电子分公司副总经理、上海大世界集团公 司总经理、上海广电信息产业股份有限公司总经理助理、上海广电电子股份有限公司副总经 理、上海旭电子玻璃有限公司副总经理。现任上海广电电子股份有限公司副总经理。

滕明芳：男，1955 年 6 月生，大专学历，工商管理硕士，职称高级会计师。曾任上海 手工业建材综合厂厂长，上海水仙能率有限公司财务部经理，上海水仙电器股份有限公司副 总经理、总会计师，上海广电（集团）有限公司财务部经理助理，上海真空电子器件股份有 限公司副总会计师、财务会计部经理。现任上海广电电子股份有限公司总会计师。

胡之奎：男，1965 年 5 月生，双学士（工学士、法学士），工商管理硕士，职称高级经 济师。曾任上海科技大学、上海交通大学教师，上海真空电子器件股份有限公司投资部科员、 总经理办公室主任助理，股份制办公室副主任，上海上市公司资产重组领导小组办公室科员。 现任上海广电电子股份有限公司董事会秘书兼董事会办公室主任。

（二）2011 年 1 月 10 日，本公司董事会收到王强、邵礼群、陶亚华关于辞去公司董事职务 的书面报告，本公司监事会收到马坚泓、徐民伟关于辞去公司监事职务的书面报告，根据《公 司法》及本公司《章程》的规定，上述董事、监事的辞职不会导致公司董事会、监事会成员 低于法定人数，上述董监事的辞职报告自送达公司董事会、监事会之日起生效。同时，经出 席于同日召开的公司七届二十一次董事会会议的董事讨论，一致选举黄峰先生担任公司第七 届董事会董事长，聘任顾德庆先生为公司总经理。

公司第一大股东上海仪电控股（集团）公司根据本公司《章程》的规定，推荐黄峰、顾 德庆、张迎宪、邬树伟、秦伟芳、姜树勤、张建华、曹俊、徐大为为公司第八届董事会董事 候选人（其中张建华、曹俊、徐大为为公司第八届董事会独立董事候选人），经公司董事会 提名委员会审核，并经公司七届二十三次董事会会议讨论，同意将上海仪电控股（集团）公 司推荐的上述候选人作为公司第八届董事会董事候选人并提交公司 2010 年度股东大会选 举。

公司第一大股东上海仪电控股（集团）公司根据本公司《章程》的规定，推荐曹光明、 张增林、朱耀平为公司第八届监事会监事候选人，经公司七届十七次监事会会议讨论，同意 将上海仪电控股（集团）公司推荐的曹光明、张增林、朱耀平作为公司第八届监事会监事候 选人提交公司 2010 年度股东大会选举。

（三）在股东单位任职情况

姓名	股东单位名称	担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	是否领取 报酬津贴
王强	上海仪电控股	总裁	2009年12月23日	至今	是

45

	（集团）公司
邵礼群	上海仪电控股 （集团）公司	副总裁	2002年6月26日	至今	是
黄峰	上海仪电控股 （集团）公司	制造业事业部总经 理	2010年12月23日	至今	是
邬树伟	上海仪电控股 （集团）公司	战略企划部总经理	2009年5月20日	至今	是
马坚泓	上海仪电控股 （集团）公司	党委副书记	2009年10月16日	已离任	是
张增林	上海仪电控股 （集团）公司	稽察审核部总经理	2010年2月12日	至今	是
陈晓峰	上海仪电控股 （集团）公司	人力资源部副总经 理、干部部副部长	2011年3月1日	至今	是

在其他单位任职情况

姓名	其他单位名称	担任的职务	任期起始日期	任期终 止日期	是否领取 报酬津贴
张建华	上海大学新型显示技术及应用 集成教育部重点实验室	执行副主任	2006年6月6日	至今	是
曹俊	上海新联谊大厦有限公司	财务总监	2008年7月13日	至今	是
徐大为	上海万钧航空服务有限公司	董事长助理	2008年4月25日	至今	是
陶亚华	上海松下半导体有限公司	董事、副总经 理	2010年12年23日	至今	是
徐民伟	上海金陵股份有限公司	董事、总会计 师	2010年8月3日	至今	是

（四）董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序	根据公司的薪酬制度和董事会的相关决定。
董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据	公司根据年度经营目标及考核细则，对高管人员进行考核与绩 效评价。
董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况	2010年度，在公司领取报酬的全体董事、监事及高级管理人员 的报酬合计为190.97万元。

（五）公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
王强	董事	聘任	因工作原因，于2011年1月10日提出不 再担任广电电子董事和董事长职务。
邵礼群	董事	聘任	因工作原因，于2011年1月10日提出不 再担任广电电子董事和副董事长职务。
邬树伟	董事	聘任
陶亚华	董事	聘任	因工作原因，于2011年1月10日提出不 再担任广电电子董事职务。
马坚泓	监事	聘任	因工作原因，于2011年1月10日提出不 再担任广电电子监事和监事会主席职务。

46

徐民伟	监事	聘任	因工作原因，于2011年1月10日提出不 再担任广电电子监事职务。
朱晓东	监事	离任	因工作变动，于2010年3月29日提出不 再担任广电电子监事职务。
张增林	监事	聘任
陈晓峰	监事	聘任

（六）公司员工情况

（六）公司员工情况
在职员工总数	267
公司需承担费用的离退休职工人数	81
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	28
销售人员	11
技术人员	45
财务人员	17
行政（政工）人员	140
其他	26
教育程度
教育程度类别	数量（人）
博士	2
硕士	14
本科	55
大专	93
高中、中专、技校及以下	103

六、公司治理结构

（一）公司治理的情况

报告期内，公司继续严格按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》等相关法 律法规以及中国证监会和上海证券交易所颁布的有关上市公司治理规范性文件的要求，不断 完善公司治理结构，规范公司运作。并进一步加强了投资者关系管理工作，及时公告经营活 动中的重大事件，使投资者能更为及时、全面、正确地掌握公司的信息。

报告期内，根据中国证券监督管理委员会〔2009〕34 号《关于做好上市公司 2009 年年 度报告及相关工作的公告》的要求，于 2010 年 3 月 30 日召开的公司七届十七次董事会会议， 审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究管理办法》及《内幕信息知情人管理制度》， 公司法人治理结构更趋完善。

报告期内，公司按照国家五部委《关于企业内部控制基本规范》的要求，聘请专业咨询 机构测评公司及主控企业内控体系，对公司内控制度作了进一步的修订和完善，并加强内控 制度规范执行力度，加强投资管理和生产经营中关键点的风险控制，建立战略、财务、审计、 法律为主干的全面风险管控体系，完善经营风险预警机制，不断增强防范风险和处理危机的 能力。

报告期内，公司落实了投资企业的董事会、监事会议事制度和执行重大投资活动报告制 度，加强合资企业董事会资料的流转、审核和归档工作，确保公司方针决策和管理措施在合 资企业中能有效执行。

47

（二）董事履行职责情况

1、 董事参加董事会的出席情况

董事姓名	是否独 立董事	本年应参 加董事会 次数	亲自出 席次数	以通讯方 式参加次 数	以通讯方 式参加次 数	委托出 席次数	缺席次数	是否连续两 次未亲自参 加会议
王强	否	5	5		0	0	0	否
邵礼群	否	5	4		0	1	0	否
黄峰	否	7	7		0	0	0	否
张迎宪	否	7	7		0	0	0	否
邬树伟	否	5	5		0	0	0	否
陶亚华	否	5	4		0	1	0	否
张建华	是	7	7		0	0	0	否
曹俊	是	7	7		0	0	0	否
徐大为	是	7	7		0	0	0	否
年内召开董事会会议次数								7
其中：现场会议次数								7
通讯方式召开会议次数								0
现场结合通讯方式召开会议次数								0

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事姓名	独立董事提出异议的重大 事项内容	异议的内容	备注
张建华	无
曹俊	无
徐大为	无

（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

业务方面独立完整情况	公司业务结构完整，自主独立经营，拥有完全独立的生产、供应、 销售及研发系统，不需依赖控股股东及其关联企业，也不存在控 股股东直接或间接干预公司经营运作的情况。
人员方面独立完整情况	公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立于控股股东，总经理、 副总经理、总会计师及董事会秘书等高级管理人员均在公司领取 报酬。
资产方面独立完整情况	公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统和配套设施，并拥有 独立的工业产权、商标、专利技术等无形资产。
机构方面独立完整情况	公司已设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会、董事会办 公室、监事会办公室、总经理办公室、财务会计部、战略发展部、 审计监察部、经济运行部、人力资源部、市场部、技术中心等部 门均独立运作。
财务方面独立完整情况	公司设立了独立的财务会计部和独立的会计核算、财务管理体系， 并独立开设银行帐户、纳税，财务决策独立。

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（四）公司内部控制制度的建立健全情况

内部控制建设的总体 方案	公司根据《上市公司内部控制制度指引》等有关法律和法规的要求， 建立健全内部控制制度，并使之得到有效运行。公司已对公司治理、 重大投资、基本建设、计划预算、财务管理、会计核算、内控监督、 人力资源、信息披露、安全生产、合同管理、对控股子公司管理、 行政管理等各业务、各环节均做出了明确的制度规定。公司已基本 形成规范的管理体系，确保了各项工作都有章可循。
内部控制制度建立健 全的工作计划及其实 施情况	公司按照国家五部委《关于企业内部控制基本规范》的要求，聘请 专业咨询机构测评公司及主控企业内控体系，对公司内控制度作了 进一步的修订和完善，并加强内控制度规范执行力度，加强投资管 理和生产经营中关键点的风险控制，建立战略、财务、审计、法律 为主干的全面风险管控体系，完善经营风险预警机制，不断增强防 范风险和处理危机的能力。公司将于2011年内进一步完善内控制度 的建设。
内部控制检查监督部 门的设置情况	公司审计监察部为公司内部控制体系监督机构，负责对公司本部及 控股子公司的经营活动和内部控制进行独立的审计监督，内部审计 人员具备专业知识，符合内部审计工作的需要，审计室在公司董事 会、监事会的监督与指导下，定期与不定期地对职能部门及控股子 公司的财务、内部控制、重大项目及其他业务进行审计和例行检查， 有效控制公司经营风险。审计工作由董事会审计委员会负责监督。
内部监督和内部控制 自我评价工作开展情 况	公司根据财政部《企业内部控制基本规范》和上海证券交易所《上 市公司内部控制指引》的要求，由董事会审计委员会对内部控制设 计及执行情况进行了系统的自我评价。董事会审计委员会认为，自 2010年1月1日起至报告期末止，本公司内部控制制度健全，执行 有效。报告期内，公司遵循内部控制的基本原则，根据自身的实际 情况，进一步调整了内部组织机构，完善了内部控制制度。公司现 有内部控制制度较为完整、合理，形成了较为规范的管理体系，能 够预防和及时发现、纠正公司运营过程可能出现的错误，保护公司 资产的安全和完整，保证会计记录和会计信息的真实性、准确性和 及时性，公司的内部控制制度执行情况良好。
董事会对内部控制有 关工作的安排	公司董事会将继续加强和完善相关内部控制制度的制定、修订工 作，完善业务流程，明确分工与责任。强化内部控制的培训宣传工 作，加强公司各级管理人员及新员工对公司内控制度的学习掌握和 落实。同时，加强内部控制的监督检查，进一步提高内控制度的执 行力度。
与财务报告相关的内 部控制制度的建立和 运行情况	公司参照国家相关会计政策和制度制订了涵盖预算、会计核算、资 金、借款、资产、在建工程、存货、资产减值、投资等具体管理办 法。定期对应收款项、对外投资、固定资产、在建工程、无形资产 等项目中存在的问题和潜在损失进行调查。 在岗位设置、人员配备及主要会计处理程序方面，财务管理和会计 核算已经从岗位上作了职责权限划分，并配备相应的人员以保证财 会工作的顺利进行。根据不相容职责相分离的原则，合理设置相关 工作岗位，明确职责权限，形成相互制衡机制。为进一步完善财务 管理制度、提高财务人员业务能力，公司组织了财务人员进行专业 知识的培训，严格按照会计准则的要求，做好公司会计核算工作。
内部控制存在的缺陷	报告期内，公司未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。

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及整改情况	今后公司将根据国家新的相关法律、法规等规章制度的要求，继续 完善内部控制制度的制定、修订工作，完善业务流程，不断强化公 司内部控制。

（五）高级管理人员的考评及激励情况

按照《上市公司治理准则》的要求，公司董事会所属“薪酬与考核委员会”建立激励约 束机制，对公司高级管理人员实行绩效考评。

（六）公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否

（七）公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况

公司建立了一套较为完整的信息披露事务管理制度，其中涵括了年报信息披露重大差错 责任追究制度。根据中国证券监督管理委员会〔2009〕34 号《关于做好上市公司 2009 年年 度报告及相关工作的公告》的要求，于 2010 年 3 月 30 日召开的公司七届十七次董事会会议 审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究管理办法》。

报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。

七、股东大会情况简介

（一）年度股东大会情况

会议届次	召开日期	决议刊登的信息 披露报纸	决议刊登的信息披露日期
2009年度股东大会	2010年4月27日	《上海证券报》、 《香港商报》	2010年4月28日

（二）临时股东大会情况

会议届次	召开日期	决议刊登的信息 披露报纸	决议刊登的信息披露日期
2010 年度第一次临 时股东大会	2010年2月5日	《上海证券报》、 《香港商报》	2010年2月8日

八、董事会报告

（一）管理层讨论与分析

报告期内，公司主营业务为控股子公司上海百嘉电子有限公司生产销售的各类膜片开关 组合和印刷电路等电子元器件、上海广电电子科技有限公司研发销售的电视机顶盒和配套服 务及上海海昌国际有限公司经营的进出口贸易业务。

报告期内，公司共生产薄膜开关 1598.5 万片，销售 1593.3 万片。参股 43.01%的上海松 下等离子显示器有限公司生产等离子显示器 83.77 万台，销售 83.88 万台，生产等离子显示 器模块 39.32 万台，销售 39.49 万台；参股 39.31%的上海三星广电电子器件有限公司生产 VFD1896.8 万只，销售 1915.1 万只，生产锂电池 1828.6 万只，销售 1862.1 万只；参股 40% 的上海松下微波炉有限公司生产微波炉 345.5 万台，销售 344.4 万台；参股 40%的上海松下 磁控管有限公司生产磁控管 893.4 万只，销售 887.3 万只；参股 30%的上海广电北陆微电子 有限公司生产液晶显示模组 544.7 万只，销售 561.5 万只。

2010 年公司共实现营业收入 524,827,695.76 元，较去年同期的 567,417,208.14 元减少

50

7.51%；净利润 151,726,888.20 元，同比增加 145.90%。

报告期内公司积极推进业务和资产结构优化，开拓了消费类电子业务项目，成立了以机 顶盒业务为主导产品的上海广电电子科技有限公司。

报告期内公司积极培育技术创新能力，公司技术中心承担的国家科技部 863 项目《基于 微晶硅 TFT 的有源 OLED 关键技术研发》通过中期验收，申请获得《OLED 面光源研发及 灯具模组生产技术公关》项目并获得上海市科委的专项资助。公司平板中心申报的有机发光 显示器件项目荣获“中国国际专利与名牌博览会”金奖。

报告期内公司积极推进内控制度的建设，聘请专业咨询机构测评公司及主控企业内控体 系，健全和完善内控制度，加强制度规范执行力度，提高企业防范经营风险能力。

1、公司主营业务及其经营状况

（1）主营业务分行业、产品情况

单位:元 币种:人民币

分行业或分 产品	营业收入	营业成本	营业利 润率(%)	营业收 入比上 年增减 (%)	营业成 本比上 年增减 (%)	营业利润率比上年 增减（%）
分产品
小尺寸平板 显示器	12,142,744.94	19,393,679.68	-59.71	-86.89	-77.33	减少67.33个百分点
电子器件	151,649,543.58	119,505,742.98	21.20	9.01	11.48	减少1.75个百分点
机顶盒	38,529,728.26	32,805,015.27	14.86	-	-	-
商品贸易	271,473,794.45	268,808,253.56	0.98	-8.46	-7.46	减少1.08个百分点

（2）主营业务分地区情况

		单位:元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
内销	398,038,187.93	-7.41
外销	81,812,599.30	-31.20

（3）主要供应商、客户情况

报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额 299,659,069.36 元，占年度采购总额的 65.23%；向前五名客户销售总额为 332,854,349.19 元，占公司全部营业收入的 63.42%。

（4）报告期内公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明：

单位：元

				单位：元
报表项目	期末余额 （或本期金额）	年初余额 （或上期金额）	变动比率	变动原因
货币资金	1,101,522,157.86	300,944,507.15	266.02%	公司本年收到转让申银万国证券股 份有限公司股权转让款及子公司上 海旭电子玻璃有限公司本年收到土 地转让款所致。
应收票据	8,953,439.65	2,102,080.84	325.93%	公司增加票据结算所致。
其他应收款	14,840,904.73	51,393,117.83	-71.12%	公司子公司上海旭电子玻璃有限公 司本年度收到上年计提的土地转让 利息补偿所致。

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可供出售金融资 产	21,064,157.42	31,060,874.36	-32.18%	本年度公司持有的无限售条件可供 出售股票价格下跌所致。
固定资产	59,308,598.90	608,202,831.77	-90.25%	公司子公司上海旭电子玻璃有限公 司本年土地转让，清理相关固定资产 所致。
在建工程		2,213,228.91	-100.00%	本年度公司科研项目结算所致。
无形资产	1,999,338.61	59,625,980.24	-96.65%	本年度公司子公司上海旭电子玻璃 有限公司土地转让所致。
短期借款		15,000,000.00	-100.00%	本年度公司归还借款所致。
应付账款	76,088,156.47	58,251,483.53	30.62%	本年度公司新设子公司上海广电电 子科技有限公司生产采购所致。
预收款项	41,811,594.75	217,682,632.14	-80.79%	本年度公司子公司上海旭电子玻璃 有限公司结算土地及固定资产转让 款所致。
应付职工薪酬	5,361,105.76	40,139,219.48	-86.64%	本年度支付上年计提的职工安置费 所致。
专项应付款	10,482,000.00	7,536,000.00	39.09%	本年度继续收到上海市科学技术委 员会项目拨款所致。
递延所得税负债	3,716,294.98	6,081,913.06	-38.90%	本年度公司持有的无限售条件可供 出售股票价格下跌导致相应的递延 所得税负债减少所致。
销售费用	4,644,099.85	9,412,710.20	-50.66%	公司子公司上海海晶电子有限公司、 上海广电液晶显示器有限公司及上 海广电电子进出口有限公司本年度 全年停产所致
管理费用	118,485,053.00	218,579,992.03	-45.79%	（1）公司上年6 月出售子公司上海 广电富士光电材料有限公司和上海 始安房产管理有限公司，本年不纳入 合并范围导致管理费用减少3,002.21 万元； （2）公司子公司上海旭电子玻璃有 限公司处置固定资产相应减少折旧 费用2,814.29万； （3）公司子公司上海海晶电子有限 公司及上海广电液晶显示器有限公 司本年处于停产状态，导致减少管理 费用3,816.53万元。
财务费用	-19,510,151.05	32,575,190.62	-159.89%	（1）本年公司借款减少导致利息支 出减少6,100.55万元； （2）上年公司子公司上海旭电子玻 璃有限公司确认土地补偿款利息 2,096.33万元。 （3）公司本年理财产品确认利息收 入1,504.28万元。
资产减值损失	16,408,239.09	12,246,999.56	33.98%	本年公司子公司上海海晶电子有限 公司增加计提坏账准备所致。

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投资收益	203,990,460.30	146,517,582.94	39.23%	公司本年转让转让申银万国证券股 份有限公司股权获取收益所致。
营业外收入	5,888,467.21	81,306,819.99	-92.76%	公司上年出售房产获得收益，本年无 此项收入所致。
营业外支出	1,279,480.66	525,501.85	143.48%	公司母公司处置报废资产所致。
所得税费用	3,673,307.23	1,624,628.60	126.10%	公司子公司应纳税所得额增加导致 所得税费用有所增加。

（5）报告期内公司现金流量情况

报表项目	本年数	上年数	变动 比率	变动原因
投资活动产生的现金流量净额	875,979,245.10	1,509,707,709.75	-41.98%	公司上年出售股权获得现金 所致。
筹资活动产生的现金流量净额	-264,093.27	-1,283,532,066.52	99.98%	公司上年归还银行借款所致。

（6）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 主要控股子公司：

①上海海昌国际有限公司主要业务为进出口贸易，注册资本 5,000 万元，报告期内实现销售 收入 27,094 万元，净利润 546 万元，2010 年末该公司总资产 8,247 万元，本公司占 100％的 股权。

②上海廿一世纪电子设备有限公司主要业务为生产销售电子仪器仪表、通讯设备，注册资本 250 万元，报告期内实现销售收入 2240.16 万元，净利润 48.46 万元，2010 年末该公司总资 产为 889 万元，本公司占 100%的股权。

③上海扬子江投资发展有限公司主要业务为投资生产连续波磁控管、微波炉等电子产品，注 册资本 9,630 万元，报告期内实现净利润 2,710.71 万元，2010 年末该公司总资产为 14,097.11 万元，本公司占 81.19％的股权。

④上海百嘉电子有限公司主要业务为生产销售各类膜片开关和膜片开关组合件，注册资本 132.80 万美元，报告期内实现销售收入 4,502.78 万元，净利润 591.25 万元，2010 年末该公 司总资产为 4132.14 万元，本公司占 100％的股权。

⑤上海广电电子科技有限公司主要业务为研发销售电视机顶盒及配套服务，注册资本 3000 万元，报告期内实现销售收入 3853 万元，净利润 113.85 万元，2010 年末该公司总资产为 6218.80 万元，本公司占 51%的股权。

⑥上海昌海德通端接件有限公司主要业务为生产销售电子线束、端接件产品，注册资本 140 万美元，报告期内实现销售收入 7,184.59 万元，净利润-208.42 万元，2010 年末该公司总资 产为 4,164.30 万元，本公司占 70％的股权。

主要参股子公司：

①上海松下等离子显示器有限公司主要业务为生产销售彩色等离子显示器（PDP）及其配件， 注册资本 16,500 万美元，报告期内实现销售收入 47.10 亿元，净利润-8,940.10 万元，2010 年末该公司总资产为 26.93 亿元，本公司占该公司 43.01％股权。

②上海三星广电电子器件有限公司主要业务为生产销售各类真空荧光显示器，注册资本 3,851.85 万美元，报告期内实现销售收入 27.67 亿元，净利润-11,671.76 万元，2010 年末该 公司总资产为 7.9 亿元，本公司占该公司 39.31％股权。

③上海广电北陆微电子有限公司（原上海广电住金微电子有限公司）主要业务为印刷电路板 模块的设计、开发、制造及销售，注册资本 1830 万美元，报告期内实现销售收入 3.56 亿元， 净利润 2,196.58 万元，2010 年末该公司总资产为 1.78 亿元，本公司占该公司 30％股权。

53

2、公司是否披露过盈利预测或经营计划：否

3、对公司未来发展的展望

（1）新年度经营计划

2011 年公司将以发展主营业务为首要任务加大投资和加快建设消费电子、特种装备电 子和电子制造三大业务板块。消费电子业务要抢抓“三网合一”带来的商机，加大投资力度， 加快产品开发和技术积累，加强市场营销、客户服务以及生产和品牌管理，力争成为基于“三 网合一”的智能终端和解决方案的供应商；特种装备电子业务要加大研发投入，促进新技术、 新产品开发，扩大市场占有率，努力成为电子印刷、电子探测和特种军用装备的生产供应商。

2011 年公司将以优化资产结构为出发点，提高投资收益。公司将推进上海松下等离子 有限公司 6 面取生产线引进项目建设；实施上海松下微波炉公司和上海松下磁控管公司的整 合，提高企业投资收益率；上海三星广电电子器件有限公司要进一步扩充锂电池产量，提高 效益水平；上海广电北陆微电子有限公司要通过增资扩产，加大营销力度，进一步提高国内 市场占有率和产品竞争力。

2011 年公司将根据国家五部委《关于企业内部控制基本规范》的要求，积极推动公司 内控制度的完善工作，进一步完善公司业务运作规范和流程，加强对投资管理和生产经营中 关键点的风险控制。

（2）公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

（二）公司投资情况

1、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

3、 非募集资金项目情况

报告期内，公司无非募集资金投资项目。

（三）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充 以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 1、会计政策变更

公司根据中华人民共和国财政部《关于印发企业会计准则解释第 4 号的通知》（财会 （2010）15 号）的有关规定，对子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公 司期初所有者权益中所享有的份额情况下的会计处理方法进行变更并进行了追溯调整。该项 会计政策变更对 2009 年年末合并财务状况和 2009 年度合并经营成果的影响情况如下：

调整前未分配利润-627,177,631.10 元，影响金额 3,987,084.47 元，调整后-623,190,546.63

元；

调整前归属于母公司所有者权益 1,933,149,018.31 元，影响金额 3,987,084.47 元，调整 后 1,937,136,102.78 元；

调整前少数股东权益 87,079,986.67 元，影响金额-3,987,084.47 元，调整后 83,092,902.20

元；

调整前归属于母公司所有者的净利润 57,715,264.54 元，影响金额 3,987,084.47 元，调整 后 61,702,349.01 元；

调整前少数股东损益-24,262,410.06 元，影响金额-3,987,084.47 元，调整后-28,249,494.53

元。

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2、会计估计变更

本报告期主要会计估计未发生变更。

（四）董事会日常工作情况

1、董事会会议情况及决议内容

会议届次	召开日期	决议内容	决议刊登的信息 披露报纸	决议刊登的信息 披露日期
七届十四次 董事会会议	2010年1月12日	关于增补公司董事的议案、关于发 布召开公司2010 年度第一次临时 股东大会的议案	《上海证券报》、 《香港商报》	2010年1月14日
七届十五次 董事会会议	2010年2月4日	关于转让申银万国证券股份有限 公司股份的议案	《上海证券报》、 《香港商报》	2010年2月6日
七届十六次 董事会会议	2010年2月5日	关于选举公司第七届董事会董事 长、副董事长的议案	《上海证券报》、 《香港商报》	2010年2月8日
七届十七次 董事会会议	2010年3月30日	关于公司2009 年度董事会工作报 告的预案、关于公司2009 年度财 务工作报告的预案、关于2009 年 度公司利润分配及资本公积金转 赠股本的预案、关于公司2009 年 年度报告正文和摘要的预案、关于 续聘立信会计师事务所有限公司 的预案、关于会计师事务所报酬的 预案、关于修改公司章程部分条款 的预案、关于《内幕信息知情人管 理制度》的议案、关于《年报信息 披露重大差错责任追究管理办法》 的议案、关于2009 年度内部控制 自我评估报告的议案、关于召开公 司2009年度股东大会的议案	《上海证券报》、 《香港商报》	2010年3月31日
七届十八次 董事会会议	2010年4月27日	关于公司2010 年第一季度报告的 议案	《上海证券报》、 《香港商报》	2010年4月29日
七届十九次 董事会会议	2010年8月23日	广电电子2010 年半年度报告全文 和摘要的议案、关于注销分支机构 上海广电电子股份有限公司供销 分公司的议案、关于公司2010 年 上半年度内部控制自我评估报告 的议案、公司高管2010 年度薪酬 与业绩管理方案的议案、关于投资 组建上海广电电子科技有限公司 的议案	《上海证券报》、 《香港商报》	2010年8月25日
七届二十次 董事会会议	2010 年10 月22 日	广电电子2010 年第三季度报告的 议案	《上海证券报》、 《香港商报》	2010年10月26日

55

2、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报

告

作为广电电子董事会下设的审计委员会成员，我们根据中国证监会《关于做好上市公司 2010 年年度报告及相关工作的通知》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉（2007 年修订）的通知》等有关规定及我公司《董事会审计委 员会委员会议事规则》、《上海广电电子股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程》的有 关要求，本着勤勉尽职的原则，进行如下工作：

（1）报告期内，公司独立董事、董事会审计委员会成员认真审阅了公司季度、半年度 及年度报告，通过听取公司有关领导关于公司经营情况的汇报以及查阅公司财务报表等方式 了解公司的生产经营情况，并以专题会议形式听取了公司审计部内部审计工作开展的情况汇 报和审计工作的安排。

（2）董事会审计委员会在公司年度报告年终审计工作开展前，认真审阅了公司自己编 制的财务报表，同意将公司按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制 的资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表提交立信会计师事务所有限公司予 以审计，并根据公司实际情况同意公司财务部与负责公司年度审计工作的立信会计师事务所 有限公司注册会计师协商确定了公司 2010 年度财务报告审计工作的时间安排，并要求年审 注册会计师按时完成审计工作。

（3）审计委员会在年审会计师出具初步审计意见后，再一次审阅了调整后的公司 2010 年度财务会计报表，听取了立信会计师事务所有限公司初步审计意见，认为公司 2010 年度 财务会计报表客观反映了公司 2010 年度整体经营状况，同意将公司 2010 年年度财务会计报 表提请公司董事会审议。

（4）公司独立董事、董事会审计委员会成员认为立信会计师事务所有限公司能够按照 中国注册会计师独立审计准则实施对公司的审计工作，按时完成了公司的审计工作，因此提 请公司续聘立信会计师事务所有限公司为公司 2011 年度的审计机构，并提交公司董事会审 议。

3、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内 容与格式〉（2007 年修订）的通知》和我公司《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的有关 要求，作为广电电子董事会下设的薪酬与考核委员会的成员，我们对广电电子的董事、监事 及其他高级管理人员的薪酬及其披露情况进行了审核，对照公司历年已公开披露的公司高管 薪酬情况后，我们认为：报告期内，公司高管人员所获薪酬方式与数额已综合考虑了公司经 营管理的绩效，与预算情况相符，披露的薪酬总额包括了基本工资、奖金、津贴、福利等各 项从公司获取的报酬，符合实际情况。

报告期内，公司未实施股权激励。

4、公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况

公司建立了一套较为完整的信息披露事务管理制度，其中涵括了有关未公开信息管理的 条款。根据中国证券监督管理委员会〔2009〕34 号《关于做好上市公司 2009 年年度报告及 相关工作的公告》的要求,于 2010 年 3 月 30 日召开的公司七届十七次董事会会议审议通过 了《内幕信息知情人管理制度》。

5、内幕信息知情人管理制度的执行情况

公司自查，内幕信息知情人没有在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买 卖公司股份的情况。

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（五）公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

本期归属于公司普通股股东的净利润为 151,726,888.20 元，加上年初未分配利润 -623,190,546.63 元，减去提取的职工奖福基金 295,627.29 元，期末归属于公司普通股股东的 未分配利润为-471,759,285.72 元，根据《公司法》、公司《章程》的有关规定，鉴于未分配 利润为负，公司董事会决定本年度不进行利润分配。也不进行资本公积金转增股本。

（六）公司前三年分红情况

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币
分红年度	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属 于上市公司股东的净利润	占合并报表中归属于上 市公司股东的净利润的 比率(%)
2007	0	26,601,091.85	0
2008	0	-855,788,395.66	0
2009	0	61,702,349.01	0

（七）其他披露事项

公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、《香港商报》和《大公报》。

九、监事会报告

（一）报告期内监事会工作情况

2010 年度内，公司监事会先后召开了共六次会议，审议了公司有关重要事项。具体情 况如下：2010 年 1 月 12 日召开七届九次会议，审议并通过了《关于增补公司监事的决议》 的议案； 2010 年 2 月 5 日召开七届十次会议,审议并通过了《关于选举公司监事会主席的决 议》的议案； 2010 年 3 月 30 日召开七届十一次会议, 审议并通过了公司《2009 年度监事 会工作报告》、《2009 年度董事会工作报告》、《2009 年年度财务工作报告》、《2009 年度利润 分配及公积金转增股本预案》等议案，并对 2009 年度报告出具审核意见； 2010 年 4 月 27 日召开七届十二次会议，审议通过公司《2010 年第一季度报告》的议案，并出具审核意见； 2010 年 8 月 23 日召开七届十三次会议，审议并通过公司《2010 年上半年度报告》的议案， 并出具审核意见；2010 年 10 月 22 日召开七届十四次会议，审议并通过公司《2010 年第三 季度报告》的议案，并出具审核意见；

2010 年度内，公司监事会在履行监督职能等方面还做了以下工作：

• 1、对公司重大事项的审议。2010 年公司监事会成员共列席了七次公司董事会，参与公

• 司重大事项的审议工作；

• 2、加强对财务的监督。监事会定期听取公司总会计师关于预算执行情况报告，了解进

• 度、加強监督；

• 3、按照《上市公司治理准则》的要求，对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职

• 责的合法、合规性进行监督检查，维护公司及股东的合法权益。

（二）对报告期内经营管理行为的评价

根据《公司法》、《公司章程》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的有 关规定，监事会从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认真履行监督职责。对公司 各方面情况进行了监督。认为董事会成员忠于职守，全面落实了股东大会的各项决议，未出 现损害股东利益的行为。同时，公司建立了较为完善的内部控制制度，高管人员勤勉尽责， 经营中不存在违规操作行为。

（三）关于对报告期内公司重要事项的意见

报告期内，监事会按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认真履行职责，积 极开展工作，列席了历次董事会会议，对公司规范运作、财务状况、重大资产重组进行了监 督与核查，对下列事项发表了独立意见：

• 1、公司依法运作情况

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报告期内，公司依照《公司法》和《公司章程》及有关政策法规规范运作，不存在违法 违规经营。公司已建立较为完善的内部控制制度，相关决策程序合法。公司董事及高级管理 人员在履行公司职务时遵守国家法律法规、公司章程和内部制度的规定，没有出现违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。

2、公司董事履职情况

报告期内，我司董事勤勉尽责，严格按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》 等相关法律法规以及中国证监会和上海证券交易所颁布的有关上市公司治理规范性文件的 要求，规范公司运作。不存在连续两次不出席董事会会议的情况。 3、检查公司财务状况

报告期内，公司监事会对公司财务状况实施了有效的监督和检查，认为公司的财务体系 完善、制度健全；公司定期的财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果和现金流量情况。不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

4、出售资产情况

报告期内，根据公司战略发展的要求，经出席于 2010 年 2 月 4 日召开的公司七届十五 次董事会会议的全体董事审议后，一致表决通过了《关于转让申银万国证券股份有限公司股 份的议案》，同意公司在上海联合产权交易所挂牌出让所持全部申万证券股份，并聘请上海 东洲资产评估有限公司对上述股份进行评估，公司所持申万证券股份的转让价格不低于上海 东洲资产评估有限公司出具的评估价，同时授权公司经营班子全权办理上述申万证券股份转 让事宜。2010 年 2 月 6 日，公司披露了本次董事会会议决议公告。

挂牌期间，浙江中国小商品城集团股份有限公司成为唯一受让意向人，并与本公司签署 了受让上述 4569.60 万股申万证券股份《产权交易合同》，转让价格为 30159.36 万元（账面 值为 3915 万元）。

监事会认为：上述资产出售的决策及操作流程，严格执行了公司《章程》、《董事会议 事规则》、《信息披露事务管理制度》等相关内控制度的规定，符合国家有关法律法规和证券 监管部门的要求。

5、会计政策变更

公司根据中华人民共和国财政部《关于印发企业会计准则解释第 4 号的通知》（财会 （2010）15 号）的有关规定，对子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公 司期初所有者权益中所享有的份额情况下的会计处理方法进行变更并进行了追溯调整（详见 “董事会报告”）。

2011 年是公司主控业务整合和实施公司五年发展战略规划的关键一年，任务艰巨，工 作繁重。为此，我们要坚持以科学发展观为指导，进一步建立完善适应市场竞争的管理框架。 同时要采取积极有效措施，树立实现战略发展目标的必胜信心，着力推进核心业务发展，加 快公司健康、有序发展的步伐。公司监事会将本着对公司和全体股东负责的精神，继续遵照 《公司法》、《上市公司治理准则》和公司章程的要求，与时俱进，恪尽职守，坚决维护公司 的利益和全体股东的权益，同广大股东一起，为公司的改革、稳定和持续发展作出应有的贡 献！

十、重要事项

（一）重大诉讼仲裁事项

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

（二）破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况

本年度公司无破产重整相关事项。

（三） 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

1、证券投资情况

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序 号	证券 品种	证券代码	证券简称	最初投资成本 （元）	持有数量 （股）	期末账面价值 （元）	占期末证 券总投资 比例（％）	报告期 损益 （元）
1	股票	600622	嘉宝集团	112,320.00	60,840	619,959.60	2.94	0
2	股票	600650	锦江投资	97,895.00	21,537	242,506.62	1.15	0
3	股票	601328	交通银行	3,205,600.00	3,686,440	20,201,691.20	95.91	0
合计				3,415,815.00	/	21,064,157.42	100%

2、持有其他上市公司股权情况

单位：元

证券 代码	证券简称	最初投资成 本	占该公司 股权比例 （％）	期末账面 价值	报告期 损益	报告期所有 者权益变动	会计核 算科目	股份来 源
600622	嘉宝集团	112,320.00	<1	619,959.60	0	-126,547.20	可供出 售金融 资产	原始法 人股
600650	锦江投资	97,895.00	<1	242,506.62	0	-99,500.94	可供出 售金融 资产	原始法 人股
601328	交通银行	3,205,600.00	<1	20,201,691.20	0	-9,770,668.80	可供出 售金融 资产	原始法 人股
合计		3,415,815.00	/	21,064,157.42		-9,996,716.94	/	/

3、持有非上市金融企业股权情况

经出席于 2010 年 2 月 4 日召开的公司七届十五次董事会会议的全体董事审议后，一致 表决通过了《关于转让申银万国证券股份有限公司股份的议案》，同意公司在上海联合产权 交易所挂牌出让所持全部申万证券股份。

挂牌期间，浙江中国小商品城集团股份有限公司成为唯一受让意向人，并与本公司签署 了受让上述 4569.60 万股申万证券股份《产权交易合同》，转让价格为 30159.36 万元（账面 值为 3915 万元）。上述事项于 2010 年 2 月 6 日于《上海证券报》披露。

（四）资产交易事项

1、出售资产情况

单位:万元 币种:人民币

交易对方	被出售资产	出售日	出售价格	本年初起至出 售日该资产为 上市公司贡献 的净利润	出售产生 的损益	是否为 关联交 易（如 是，说明 定价原 则）	资 产 出 售 定 价 原 则	所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户	所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移	该资产出售 贡献的净利 润占上市公 司净利润的 比例(%)
浙江中国 小商品城 集团股份 有限公司	公司持有的 4569.60 万股 申银万国证 券股份有限 公司股份	2010 年3 月23 日	30,159.36	26,244.36	26,244.36	否	评 估	是	是	198.77

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（五）报告期内公司重大关联交易事项

• 1、与日常经营相关的关联交易

报告期内，没有发生与日常经营相关的重大关联交易事项。

2、关联债权债务往来

• （1）控股子公司上海广电电子科技有限公司向上海仪电物业管理顾问有限公司租赁办公楼， 应收上海仪电物业管理顾问有限公司租赁押金为人民币 15.14 万元。

• （2）全资子公司上海真空显示器件有限公司向上海广电房地产有限公司租赁办公楼，应付

上海广电房地产有限公司租金为人民币 2.15 万元。

（六）重大合同及其履行情况

• 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 （1）托管情况

本年度公司无托管事项。

（2）承包情况

本年度公司无承包事项。

• （3）租赁情况

根据公司与上海三星广电电子器件有限公司签订的厂房租赁合同，本年度公司收到上海 三星广电电子器件有限公司支付的租金4,830,111.00 元计入其他业务收入，其中 4,588,605.45 元计入营业利润。

根据公司全资子公司上海唯乐房产经营有限公司与上海三星广电电子器件有限公司签 订的厂房租赁合同，本年度公司收到上海三星广电电子器件有限公司支付的租金 2,264,976.00 元计入其他业务收入，其中2,151,727.20 元计入营业利润。

根据公司全资子公司上海唯乐房产经营有限公司与冀雅（上海）电子有限公司签订的厂 房租赁合同，本年度公司收到冀雅（上海）电子有限公司支付的租金3,165,000.00 元计入 其他业务收入，其中3,006,750.00 元计入营业利润。

根据公司与上海松下等离子显示器有限公司签订的厂房租赁合同，本年度公司收到上海 松下等离子显示器有限公司支付的租金27,494,398.32 元计入其他业务收入，其中 26,119,678.40 元计入营业利润。

2、担保情况

本年度公司无担保事项。

3、委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

• 4、其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

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（七）承诺事项履行情况

公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

承诺事项	承诺内容	履行情况
收购报告书或权益变动报 告书中所作承诺	上海仪电控股（集团）公司出具承诺“自本次 收购完成之日（2009年11月26日）起，本公 司承诺12 个月内不转让本公司所拥有权益的 上海广电电子股份有限公司之股份。”	全部履行

（八）聘任、解聘会计师事务所情况

1、经 2010 年 4 月 27 日召开的公司 2009 年度股东大会审议通过，公司续聘立信会计师事务 所有限公司，负责我公司 2010 年度会计报表审计工作。至今，立信会计师事务所有限公司 已为公司提供审计服务的连续年限为 10 年。

• 2、2010 年公司支付给立信会计师事务所有限公司 2009 年度审计费 110 万元。

• 3、签字注册会计师轮换情况

注册会计师林璐轮换后第一年为公司财务报告审计签字，注册会计师项一敏轮换后第一 年为公司财务报告审计签字。

（九）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会 的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

• （十）公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单：否

（十一）其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。

（十二）信息披露索引

（十二）信息披露索引
事项	刊载的报刊名称及版 面	刊载日期		刊载的互联网网 站及检索路径
广电电子七届十四次董事会会议决议公告 暨召开2010年度第一次临时股东大会通知、 广电电子七届九次监事会会议决议公告	《上海证券报》B13、 《香港商报》A4	2010年1月14日		www.sse.com.cn
广电电子2009年度业绩预盈公告	《上海证券报》B55、 《香港商报》A5	2010年1月30日		www.sse.com.cn
广电电子七届十五次董事会会议决议公告	《上海证券报》23、 《香港商报》A6	2010年2月6日		www.sse.com.cn
广电电子2010 年度第一次临时股东大会决 议公告、广电电子七届十六次董事会会议决 议公告、广电电子2010 年第一次临时股东 大会的法律意见书、广电电子七届十次监事 会会议决议及第七届监事会组成成员公告	《上海证券报》31、 《香港商报》A6	2010年2月8日		www.sse.com.cn
广电电子关于转让所持申银万国证券股份 有限公司股份的公告	《上海证券报》B55、 《香港商报》A8	2010年3月25日		www.sse.com.cn
广电电子七届十七次董事会会议决议公告	《上海证券报》B159、	2010年3月31日		www.sse.com.cn

61

暨召开2009 年度股东大会通知、广电电子 2009年度报告、广电电子内幕信息知情人管 理制度、广电电子年报信息披露重大差错责 任追究管理办法、广电电子第七届十一次监 事会会议决议公告、广电电子关联方资金往 来审核报告	《香港商报》A21
广电电子重大资产出售暨关联交易之持续 督导工作报告书		2010年4月14日		www.sse.com.cn
广电电子2009 年度股东大会决议公告、广 电电子2009年度股东大会的法律意见书	《上海证券报》B64、 《香港商报》A25	2010年4月28日		www.sse.com.cn
广电电子2010年度第一季度报告	《上海证券报》B15、 《香港商报》A13	2010年4月29日		www.sse.com.cn
广电电子2010 年半年度报告、广电电子七 届十九次董事会会议决议公告	《上海证券报》B157、 《香港商报》C9	2010年8月25日		www.sse.com.cn
广电电子2010年第三季度报告	《上海证券报》B21、 《香港商报》A5	2010年10月26日		www.sse.com.cn

62

（一）审计报告

审 计 报 告

信会师报字[2011]第 11051 号

十一、财务报告

上海广电电子股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的上海广电电子股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2010 年度的利润表和合并利润表、2010 年 度的现金流量表和合并现金流量表、2010 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动 表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。

立信会计师事务所有限公司

中国注册会计师：林 璐

中国注册会计师：项一敏

· 中国 上海

二 O 一 一年三月二十八日

63

（二）财务报告

上海广电电子股份有限公司 资产负债表

2010 年 12 月 31 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

资 产	附注十一	年末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		988,764,453.77	219,708,808.43
交易性金融资产
应收票据
应收账款	（一）		20,000.00
预付款项		288,803.84
应收利息
应收股利
其他应收款	（二）	45,196,091.08	330,541,873.22
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,034,249,348.69	550,270,681.65
非流动资产：
可供出售金融资产		21,064,157.42	31,060,874.36
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	（三）	1,147,611,186.35	1,230,919,019.78
投资性房地产		249,106,510.68	255,831,302.04
固定资产		26,018,361.03	24,807,243.67
在建工程			2,020,878.91
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		1,443,800,215.48	1,544,639,318.76
资产总计		2,478,049,564.17	2,094,910,000.41

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：王强 主管会计工作负责人： 黄峰 会计机构负责人：滕明芳

64

上海广电电子股份有限公司 资产负债表（续）

2010 年 12 月 31 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

负债和所有者权益（或股东权益）	附注十一	年末余额	年初余额
流动负债：
短期借款			8,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款		2,562,087.10	2,638,303.23
预收款项			37,045.20
应付职工薪酬		362,852.17	2,286,869.17
应交税费		-1,078,650.63	3,255,117.26
应付利息
应付股利
其他应付款		299,841,991.94	50,243,824.72
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		301,688,280.58	66,461,159.58
非流动负债：
长期借款		5,000,000.00	6,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款		10,482,000.00	7,536,000.00
预计负债
递延所得税负债		3,716,294.98	6,081,913.06
其他非流动负债
非流动负债合计		19,198,294.98	19,617,913.06
负债合计		320,886,575.56	86,079,072.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,172,943,082.00	1,172,943,082.00
资本公积		1,067,548,330.47	1,077,265,907.31
减：库存股
专项储备
盈余公积		310,117,660.10	310,117,660.10
一般风险准备
未分配利润		-393,446,083.96	-551,495,721.64
所有者权益（或股东权益）合计		2,157,162,988.61	2,008,830,927.77
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,478,049,564.17	2,094,910,000.41

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：王强 主管会计工作负责人：黄峰 会计机构负责人：滕明芳

65

上海广电电子股份有限公司 合并资产负债表 2010 年 12 月 31 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

资 产	附注五	年末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	（一）	1,101,522,157.86	300,944,507.15
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	（二）	8,953,439.65	2,102,080.84
应收账款	（三）	128,192,661.69	112,413,077.70
预付款项	（五）	4,594,813.59	4,854,173.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	（四）	14,840,904.73	51,393,117.83
买入返售金融资产
存货	（六）	28,475,953.03	42,879,623.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,286,579,930.55	514,586,580.47
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产	（七）	21,064,157.42	31,060,874.36
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	（九）	833,536,988.70	947,498,477.15
投资性房地产	（十）	279,063,699.10	255,831,302.04
固定资产	（十一）	59,308,598.90	608,202,831.77
在建工程	（十二）		2,213,228.91
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	（十三）	1,999,338.61	59,625,980.24
开发支出
商誉
长期待摊费用	（十四）	3,159,378.60	3,949,693.36
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		1,198,132,161.33	1,908,382,387.83
资产总计		2,484,712,091.88	2,422,968,968.30

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：王强 主管会计工作负责人：黄峰 会计机构负责人：滕明芳

66

上海广电电子股份有限公司 合并资产负债表（续）

2010 年 12 月 31 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

负债和所有者权益（或股东权益）	附注五	年末余额	年初余额
流动负债：
短期借款	（十七）		15,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	（十八）	76,088,156.47	58,251,483.53
预收款项	（十九）	41,811,594.75	217,682,632.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	（二十）	5,361,105.76	40,139,219.48
应交税费	（二十一）	5,377,389.28	5,596,381.09
应付利息
应付股利
其他应付款	（二十二）	44,334,798.58	46,452,334.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		172,973,044.84	383,122,050.26
非流动负债：
长期借款	（二十三）	5,000,000.00	6,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	（二十四）	10,482,000.00	7,536,000.00
预计负债
递延所得税负债	（十五）	3,716,294.98	6,081,913.06
其他非流动负债	（二十五）	1,910,160.79
非流动负债合计		21,108,455.77	19,617,913.06
负债合计		194,081,500.61	402,739,963.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	（二十六）	1,172,943,082.00	1,172,943,082.00
资本公积	（二十七）	1,150,351,108.82	1,077,265,907.31
减：库存股
专项储备
盈余公积	（二十八）	310,117,660.10	310,117,660.10
一般风险准备
未分配利润	（二十九）	-471,759,285.72	-623,190,546.63
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		2,161,652,565.20	1,937,136,102.78
少数股东权益		128,978,026.07	83,092,902.20
所有者权益（或股东权益）合计		2,290,630,591.27	2,020,229,004.98
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,484,712,091.88	2,422,968,968.30

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：王强 主管会计工作负责人：黄峰 会计机构负责人：滕明芳

67

上海广电电子股份有限公司 利润表

2010 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项 目	附注十一	本年金额	上年金额
一、营业收入	（四）	36,238,179.36	47,900,290.33
减：营业成本	（四）
营业税金及附加		2,729,706.95	2,456,098.09
销售费用
管理费用		55,190,106.44	62,794,014.91
财务费用		-23,419,505.08	30,657,487.19
资产减值损失		-23,029.85	2,655,358.74
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）	（五）	155,163,626.55	86,740,064.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-87,435,102.53	-107,869,587.88
二、营业利润（亏损以“-”填列）		156,924,527.45	36,077,395.59
加：营业外收入		2,014,830.98	79,792,296.91
减：营业外支出		889,720.75	133,735.81
其中：非流动资产处置损失		889,720.75	133,735.81
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		158,049,637.68	115,735,956.69
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		158,049,637.68	115,735,956.69
五、每股收益：
（一）基本每股收益		0.13	0.10
（二）稀释每股收益		0.13	0.10
六、其他综合收益		-9,717,576.84	11,807,597.69
七、综合收益总额		148,332,060.84	127,543,554.38

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：王强 主管会计工作负责人：黄峰 会计机构负责人：滕明芳

68

上海广电电子股份有限公司 合并利润表

2010 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项 目	附注五	本年金额	上年金额
一、营业总收入		524,827,695.76	567,417,208.14
其中：营业收入	（三十）	524,827,695.76	567,417,208.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		576,948,544.91	759,638,626.14
其中：营业成本	（三十）	453,306,789.31	481,903,179.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	（三十一）	3,614,514.71	4,920,554.29
销售费用	（三十二）	4,644,099.85	9,412,710.20
管理费用	（三十三）	118,485,053.00	218,579,992.03
财务费用	（三十四）	-19,510,151.05	32,575,190.62
资产减值损失	（三十六）	16,408,239.09	12,246,999.56
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）	（三十五）	203,990,460.30	146,517,582.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-59,764,709.82	-101,992,222.81
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		151,869,611.15	-45,703,835.06
加：营业外收入	（三十七）	5,888,467.21	81,306,819.99
减：营业外支出	（三十八）	1,279,480.66	525,501.85
其中：非流动资产处置损失		1,210,763.46	508,169.83
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		156,478,597.70	35,077,483.08
减：所得税费用	（三十九）	3,673,307.23	1,624,628.60
五、净利润（净亏损以“-”号填列）		152,805,290.47	33,452,854.48
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润		151,726,888.20	61,702,349.01
少数股东损益		1,078,402.27	-28,249,494.53
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.13	0.05
（二）稀释每股收益		0.13	0.05
七、其他综合收益	（四十）	-7,007,830.86	11,807,422.98
八、综合收益总额		145,797,459.61	45,260,277.46
归属于母公司所有者的综合收益总额		144,719,057.34	73,509,771.99
归属于少数股东的综合收益总额		1,078,402.27	-28,249,494.53

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：王强 主管会计工作负责人：黄峰 会计机构负责人：滕明芳

69

上海广电电子股份有限公司 现金流量表

2010 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项 目	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金	32,394,999.32	4,906,422.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	1,085,704,260.76	1,480,713,059.13
经营活动现金流入小计	1,118,099,260.08	1,485,619,481.13
购买商品、接受劳务支付的现金	29,016.13	565,418.32
支付给职工以及为职工支付的现金	27,101,214.54	26,211,679.53
支付的各项税费	8,987,003.06	5,178,439.32
支付其他与经营活动有关的现金	611,496,621.09	1,391,998,013.37
经营活动现金流出小计	647,613,854.82	1,423,953,550.54
经营活动产生的现金流量净额	470,485,405.26	61,665,930.59
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金	2,230,803,600.00	358,830,902.50
取得投资收益所收到的现金	54,590,153.17	67,134,422.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额	9,024,300.00	81,095,916.21
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		1,069,752,864.18
收到其他与投资活动有关的现金		20,857,806.02
投资活动现金流入小计	2,294,418,053.17	1,597,671,911.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金	4,231,049.46	9,427,996.16
投资支付的现金	1,912,073,780.00	71,513,226.58
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	73,016,032.29	9,753,149.12
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,989,320,861.75	90,694,371.86
投资活动产生的现金流量净额	305,097,191.42	1,506,977,539.83
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		978,130,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	2,946,000.00	3,686,000.00
筹资活动现金流入小计	2,946,000.00	981,816,000.00
偿还债务支付的现金	9,000,000.00	2,266,828,453.77
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	473,000.00	78,191,846.22
支付其他与筹资活动有关的现金		750,000.00
筹资活动现金流出小计	9,473,000.00	2,345,770,299.99
筹资活动产生的现金流量净额	-6,527,000.00	-1,363,954,299.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	48.66	-107.11
五、现金及现金等价物净增加额	769,055,645.34	204,689,063.32
加：年初现金及现金等价物余额	219,708,808.43	15,019,745.11
六、年末现金及现金等价物余额	988,764,453.77	219,708,808.43

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：王强 主管会计工作负责人：黄峰 会计机构负责人：滕明芳

70

上海广电电子股份有限公司 合并现金流量表

2010 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项 目	附注五	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		539,530,942.88	643,850,840.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		903,234.22	3,795,158.61
收到其他与经营活动有关的现金	（四十一）	25,297,585.04	1,098,743,066.26
经营活动现金流入小计		565,731,762.14	1,746,389,065.10
购买商品、接受劳务支付的现金		438,458,922.97	524,027,674.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		107,008,132.76	110,282,158.08
支付的各项税费		20,876,753.70	18,136,349.54
支付其他与经营活动有关的现金	（四十一）	74,990,797.80	1,185,227,145.90
经营活动现金流出小计		641,334,607.23	1,837,673,328.19
经营活动产生的现金流量净额		-75,602,845.09	-91,284,263.09
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金		2,230,803,600.00	358,830,902.50
取得投资收益所收到的现金		55,480,153.43	67,669,879.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额		513,109,552.44	239,311,047.55
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			996,783,628.59
收到其他与投资活动有关的现金	（四十一）	20,963,262.50	9,646,456.28
投资活动现金流入小计		2,820,356,568.37	1,672,241,914.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金		7,845,860.27	114,428,611.20
投资支付的现金		1,912,073,780.00	38,352,444.08
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		24,457,683.00	9,753,149.12
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,944,377,323.27	162,534,204.40
投资活动产生的现金流量净额		875,979,245.10	1,509,707,709.75
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金		14,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		14,700,000.00
取得借款收到的现金			1,096,077,228.70
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	（四十一）	2,946,000.00	4,886,000.00
筹资活动现金流入小计		17,646,000.00	1,100,963,228.70
偿还债务支付的现金		16,000,000.00	2,291,582,195.73
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,910,093.27	92,163,099.49
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		1,102,253.52	3,284,467.02
支付其他与筹资活动有关的现金			750,000.00
筹资活动现金流出小计		17,910,093.27	2,384,495,295.22
筹资活动产生的现金流量净额		-264,093.27	-1,283,532,066.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-125,551.30	-288,729.51
五、现金及现金等价物净增加额		799,986,755.44	134,602,650.63
加：年初现金及现金等价物余额		297,037,440.43	162,434,789.80
六、年末现金及现金等价物余额		1,097,024,195.87	297,037,440.43

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71

上海广电电子股份有限公司 所有者权益变动表 2010 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目					本年金额
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	1,172,943,082.00	1,077,265,907.31			310,117,660.10		-551,495,721.64	2,008,830,927.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,172,943,082.00	1,077,265,907.31			310,117,660.10		-551,495,721.64	2,008,830,927.77
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）		-9,717,576.84					158,049,637.68	148,332,060.84
（一）净利润							158,049,637.68	158,049,637.68
（二）其他综合收益		-9,717,576.84						-9,717,576.84
上述（一）和（二）小计		-9,717,576.84					158,049,637.68	148,332,060.84
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本年提取
2．本年使用
（七）其他
四、本年年末余额	1,172,943,082.00	1,067,548,330.47			310,117,660.10		-393,446,083.96	2,157,162,988.61

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72

上海广电电子股份有限公司 所有者权益变动表（续） 2010 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目				上年同期金额	上年同期金额
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	1,172,943,082.00	1,065,458,309.62			310,117,660.10		-667,231,678.33	1,881,287,373.39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,172,943,082.00	1,065,458,309.62			310,117,660.10		-667,231,678.33	1,881,287,373.39
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）		11,807,597.69					115,735,956.69	127,543,554.38
（一）净利润							115,735,956.69	115,735,956.69
（二）其他综合收益		11,807,597.69						11,807,597.69
上述（一）和（二）小计		11,807,597.69					115,735,956.69	127,543,554.38
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本年提取
2．本年使用
（七）其他
四、本年年末余额	1,172,943,082.00	1,077,265,907.31			310,117,660.10		-551,495,721.64	2,008,830,927.77

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73

上海广电电子股份有限公司 合并所有者权益变动表

2010 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

				本年金额	本年金额	本年金额	本年金额
项 目				归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积		一般风险准	未分配利润	其他
一、上年年末余额	1,172,943,082.00	1,077,265,907.31			310,117,660.10		~~备~~	-627,177,631.10		87,079,986.67	2,020,229,004.98
加：会计政策变更								3,987,084.47		-3,987,084.47
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,172,943,082.00	1,077,265,907.31			310,117,660.10			-623,190,546.63		83,092,902.20	2,020,229,004.98
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）		73,085,201.51						151,431,260.91		45,885,123.87	270,401,586.29
（一）净利润								151,726,888.20		1,078,402.27	152,805,290.47
（二）其他综合收益		-7,007,830.86									-7,007,830.86
上述（一）和（二）小计		-7,007,830.86						151,726,888.20		1,078,402.27	145,797,459.61
（三）所有者投入和减少资本		80,093,032.37								47,313,675.79	127,406,708.16
1．所有者投入资本										14,700,000.00	14,700,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他		80,093,032.37								32,613,675.79	112,706,708.16
（四）利润分配								-295,627.29		-2,506,954.19	-2,802,581.48
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配										-2,506,954.19	-2,506,954.19
4．其他								-295,627.29			-295,627.29
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本年提取
2．本年使用
（七）其他
四、本年年末余额	1,172,943,082.00	1,150,351,108.82			310,117,660.10			-471,759,285.72		128,978,026.07	2,290,630,591.27

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：王强 主管会计工作负责人：黄峰 会计机构负责人：滕明芳

74

上海广电电子股份有限公司 合并所有者权益变动表（续） 2010 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

				上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
项 目				归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积		一般风险准	未分配利润	其他
一、上年年末余额	1,172,943,082.00	1,065,458,484.33			310,117,660.10		~~备~~	-684,529,807.65		285,235,884.38	2,149,225,303.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,172,943,082.00	1,065,458,484.33			310,117,660.10			-684,529,807.65		285,235,884.38	2,149,225,303.16
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）		11,807,422.98						61,339,261.02		-202,142,982.18	-128,996,298.18
（一）净利润								61,702,349.01		-28,249,494.53	33,452,854.48
（二）其他综合收益		11,807,422.98									11,807,422.98
上述（一）和（二）小计		11,807,422.98						61,702,349.01		-28,249,494.53	45,260,277.46
（三）所有者投入和减少资本										-170,607,956.78	-170,607,956.78
1．所有者投入资本										-170,607,956.78	-170,607,956.78
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配								-363,087.99		-3,285,530.87	-3,648,618.86
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配										-3,285,530.87	-3,285,530.87
4．其他								-363,087.99			-363,087.99
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本年提取
2．本年使用
（七）其他
四、本年年末余额	1,172,943,082.00	1,077,265,907.31			310,117,660.10			-623,190,546.63		83,092,902.20	2,020,229,004.98

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：王强 主管会计工作负责人：黄峰 会计机构负责人：滕明芳

75

上海广电电子股份有限公司 二 O 一 O 年度财务报表附注

一、 公司基本情况

上海广电电子股份有限公司（以下简称“公司”）原名上海真空电子器件股份有限公司，系 于 1986 年 12 月经上海市经济体制改革领导小组办公室、上海市经济委员会、上海市财政 局以沪体改(86)第 8 号文件批准建立，经中国人民银行上海市分行金融行政管理处（87） 沪人金股字第 25 号文件批准发行人民币 A 股，并于 1990 年 12 月 19 日在上海证券交易 所上市。另经上海市人民政府沪府办（1991）109 号文件，上海市外国投资工作委员会沪 外资委综字（1991）第 670 号文件和中国人民银行上海市分行沪银金管（91）5156 号文 件批准发行人民币特种股票，并于 1992 年 2 月 21 日在上海证券交易所上市。公司于 1993 年 5 月 28 日取得上海市工商行政管理局核发的企股沪总字第 019001 号《企业法人营业执 照》。目前的注册资本为人民币 1,172,943,082.00 元。

公司于 2001 年 6 月 11 日经上海市外国投资工作委员会《沪外资委简批字（2001）第 867 号》文批准更名为上海广电电子股份有限公司。

公司属电真空、电光源制造行业，主要生产和经营真空电子器件及其应用产品、配件、基 础材料及其生产线设备、投资举办各类企业，销售自产产品（涉及许可经营的凭许可证经 营）。

公司股权分置方案已经 2005 年 12 月 16 日召开的公司 A 股市场相关股东会议审议通过， 公司唯一的非流通股股东上海广电（集团）有限公司向 A 股流通股股东每 10 股支付 1.9 股股票对价，以换取所持有的非流通股份的流通权，并承诺其所持有的非流通股股份自方 案实施之日起三十六个月内不上市交易。2009 年 1 月 13 日，上海广电（集团）有限公司 持有的该有限售条件的流通股开始上市流通。

2009 年 6 月 5 日，上海广电(集团)有限公司与上海仪电控股(集团)公司签订了《股份转 让协议》，上海广电(集团)有限公司将其持有的公司 352,742,238 股 A 股股份转让给上海 仪电控股(集团)公司，上述股份转让已于 2009 年 11 月 26 日完成过户登记手续。

二、 主要会计政策、会计估计和前期差错

一 ( ) 财务报表的编制基础

— 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 基本准则》 和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

( 二 ) 遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、现金流量等有关信息。

76

( 三 ) 会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

( 四 ) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

( 五 ) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1 、 同一控制下企业合并

• 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的 审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢 价收入不足冲减的，冲减留存收益。

被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政 策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。

2 、 非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值 计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，计入当期损益。

企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已 确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的， 单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形 资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有 关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按 照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认 为负债并按照公允价值计量。

77

( 六 ) 合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如 子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整 对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负 债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份 额而形成的余额，冲减少数股东权益。

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数； 将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当 期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数； 将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至 报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并 利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

( 七 ) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同 时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动 风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

( 八 ) 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建 符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则 处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即 期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

78

( 九 ) 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1 、 金融工具的分类

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债 （和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持 有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2 、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期 损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价 值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在 取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括 在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货 方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

79

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允 价值变动计入资本公积（其他资本公积）。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时， 将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投 资损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3 、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的 原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转 移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及 转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为 一项金融负债。

4 、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分； 本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融 负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债 或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

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金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括 转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对 公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价 值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入 当期损益。

5 、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债除限售流通股外全部直接参考活跃 市场中的报价；对限售流通股采用估值技术确认公允价值，估值方法如下： 如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市 交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值 日该股票的价值。

如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市 交易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值： FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)／Dl 公式中：

FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值；

C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格 除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整）；

P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；

Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数；

Dr 为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估 值日当天）。

6 、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入 所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

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( 十 ) 应收款项

1 、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准：

应收款项余额前五名

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：

单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 计入当期损益。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款，包括在具有类似信 用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

2 、 按组合计提坏账准备应收款项：

确定组合的依据 除已单独计提减值准备的应收账款和其他应收款外，公司 根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有 账龄组合 类似信用风险特征的应收款项（应收账款和其他应收款） 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计 提的比例 公司子公司上海百嘉电子有限公司按应收账款余额的 3% 余额组合 计提坏账准备。 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄组合 账龄分析法 余额组合 余额百分比法

账龄组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例(%)	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
	非关联方	关联方	非关联方	关联方
1年以内	不计提	不计提	不计提	不计提
1－2年	5.00	5.00	5.00	5.00
2－3年	10.00	5.00	10.00	5.00
3－4年	20.00	5.00	20.00	5.00
4－5年	40.00	5.00	40.00	5.00
5年以上	100.00	5.00	100.00	5.00

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3 、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

单项计提坏账准备的理由：对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备。 坏账准备的计提方法：计提依据是根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。

( 十一 ) 存货

1 、 存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。

2 、 发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3 、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价 准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营 过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可 变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净 值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分 的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按 照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相 同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌 价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的 存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4 、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5 、 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

• （2）包装物采用一次转销法。

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( 十二 ) 长期股权投资

1 、 投资成本确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并 对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生 的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费 用等，于发生时计入当期损益。

非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换 交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可 能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且 对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。

投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未 发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确 定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上 述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入 长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2 、 后续计量及损益确认

（1）后续计量

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法 进行调整。

对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

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对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投 资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长 期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以 外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享 有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他 资本公积）。

（2）损益确认

成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金 股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会 计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表 进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的 折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公 司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整 后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减 长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他 实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减 长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业 仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资 单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺 序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投 资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

3 、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务 和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单 位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位 施加重大影响。

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4 、 减值测试方法及减值准备计提方法

重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折 现确定的现值之间的差额进行确定。

除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金 额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认 为减值损失。

因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

( 十三 ) 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土 地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租 用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的 摊销政策。

公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。

投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

( 十四 ) 固定资产

1 、 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2 、 各类固定资产的折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计 净残值率确定折旧率。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租 赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

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各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：	各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20－40	10.00	2.25－4.50
机器设备	5－10、40（注）	10.00	2.25、9.00－18.00
运输设备	5－10	10.00	9.00－18.00
电子设备	5－10	10.00	9.00－18.00
固定资产装修	5－8	10.00	11.25－18.00

注：机器设备中铂金因损耗极少按经验期40 年计算折旧率。

3 、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价 值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 定。

当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定 资产减值准备。

固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固 定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残 值）。

固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收 回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的 资产组为基础确定资产组的可收回金额。

4 、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资 产：

• （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

• （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

• （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认的融资费。

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( 十五 ) 在建工程

1 、 在建工程的类别

在建工程以立项项目分类核算。

2 、 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理 竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成 本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的 折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提 的折旧额。

3 、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价 值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 定。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建 工程减值准备。

在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收 回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的 资产组为基础确定资产组的可收回金额。

( 十六 ) 借款费用

1 、 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预 定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

• （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以 支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

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（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。

2 、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂 停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部 分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外 销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3 、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条 件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。 在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开 始后借款费用继续资本化。

4 、 借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行 暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的 资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的 资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权 平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢 价金额，调整每期利息金额。

( 十七 ) 无形资产

1 、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

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外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预 定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质 上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其 入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额， 计入当期损益；

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其 入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的 非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产 的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入 账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入 账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、 注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利 息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无 法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不 予摊销。

2 、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目	预计使用寿命	依 据
土地使用权	50年	为公司带来经济利益的期限
薄膜开关专有技术	10年	为公司带来经济利益的期限

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3 、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：

每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

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4 、 无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价 值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 定。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形 资产减值准备。

无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调 整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣 除预计净残值）。

无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收 回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产 组为基础确定无形资产组的可收回金额。

5 、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研 究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或 设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

6 、 开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

• （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产；

• （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

( 十八 ) 长期待摊费用

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1 、 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2 、 摊销年限

经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。

( 十九 ) 收入

1 、 销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入实现。

2 、 确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列 情况确定让渡资产使用权收入金额：

• （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3 、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据 和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或 协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以 前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按 照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金 额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

• （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

• （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期 损益，不确认提供劳务收入。

( 二十 ) 政府补助

• 1 、 类型

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政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相 关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2 、 会计处理方法

与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所 建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认 为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的 相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

( 二十一 ) 递延所得税资产和递延所得税负债

1 、 确认递延所得税资产的依据

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣 暂时性差异产生的递延所得税资产。

2 、 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不 包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳 税所得额所形成的暂时性差异。

( 二十二 ) 经营租赁、融资租赁

1 、 经营租赁会计处理

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费 用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期 费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同 的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

93

2 、 融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现 值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其 现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入， 公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中， 并减少租赁期内确认的收益金额。

( 二十三 ) 主要会计政策、会计估计的变更

1 、 会计政策变更

1、 会计政策变更
会计政策变更的内容和原因	受影响的2009年报表项目名称	影响金额
根据中华人民共和国财政部财政《关于印	未分配利润	3,987,084.47
发企业会计准则解释第4 号的通知》的规	归属于母公司所有者权益	3,987,084.47
	少数股东权益	-3,987,084.47
定：在合并财务报表中，子公司少数股东	归属于母公司所有者的净利润	3,987,084.47
分担的当期亏损超过了少数股东在该子公
司期初所有者权益中所享有的份额的，其	少数股东损益	-3,987,084.47
余额仍应当冲减少数股东权益。

2 、 会计估计变更

本报告期主要会计估计未发生变更。

94

( 二十四 ) 前期会计差错更正

1 、 追溯重述法

本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。

2 、 未来适用法

本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。

• ( 二十五 ) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法：无

三、 税项

公司主要税种和税率

税	种	计税依据	税率（%）
增值税		销售商品取得的增值额	17
营业税		提供应税劳务、销售房产所取得的全部价款和
			5
		价外费用、房屋租赁收入等
企业所得税		应纳税所得额	15、22、25（注）

注：

1、合并范围内子公司上海百嘉电子有限公司和上海海晶电子有限公司执行所得税税率为 15%（根据《中华人民共和国企业所得税法》规定高新技术企业减按 15%的所得税税率征 收企业所得税）。

2、公司及公司合并范围内子公司上海海昌国际有限公司和上海昌海德通瑞接件有限公司 执行所得税税率为 22%（根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发 [2007]39 号），自 2008 年 1 月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率。2010 年度执行 22%的过渡优惠税率，2011 年度执行 24%的过 渡优惠税率。）。

• 3、公司其他合并范围内子公司执行所得税税率为 25%。

95

四、 企业合并及合并财务报表

本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。

一 ( ) 子公司情况

1 、 通过设立或投资等方式取得的子公司

1、 通过设立	或投资等	方式	取得的	子公司
															从母公司所有者权益冲减子
														少数股东权益
									实质上构成对子						公司少数股东分担的本期亏
								年末实际投资		持股比	表决权比	是否合	年末少数股	中用于冲减少
子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本		经营范围			公司净投资的其						损超过少数股东在该子公司
								额		例(%)	例(%)	并报表	东权益	数股东损益的
									他项目余额						期初所有者权益中所享有份
														金额
															额后的余额
上海扬子江投资发展有					投资生产销售磁控管微波炉等电
	控股子公司	上海	投资业	9,630.00				7,818.60		81.19	81.19	是	2,651.66
限公司					子产品
上海海昌国际有限公司	控股子公司	上海	商业	5,000.00	国际贸易保税企业的贸易等			5,000.00		100.00	100.00	是
				500.00	生产销售液晶显示器及其配件相
上海海晶电子有限公司	控股子公司	上海	制造业					2,292.60		73.50	73.50	是			-823.65
				（万美元）	关电子产品等
上海真空显示器件有限					生产销售真空荧光显示器件等产
	全资子公司	上海	制造业	8,100.00				8,100.00		100.00	100.00	是
公司					品
上海管三玻璃厂	控股子公司	上海	制造业	307.07	玻璃制品的生产，销售			184.24		60.00	60.00	是	30.11
					设计、开发、生产中小尺寸，中高
上海广电液晶显示器有				2,294.60	分辨率	STN-LCD	和TAB 、
	控股子公司	上海	制造业					13,297.13		70.00	70.00	是	-351.94		-225.00
限公司				（万美元）	COGMO	模块以及相关平板显示器
					件，销售自产产品

96

													从母公司所有者权益冲减子
												少数股东权益
							实质上构成对子						公司少数股东分担的本期亏
						年末实际投资		持股比	表决权比	是否合	年末少数股	中用于冲减少
子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围		公司净投资的其						损超过少数股东在该子公司
						额		例(%)	例(%)	并报表	东权益	数股东损益的
							他项目余额						期初所有者权益中所享有份
												金额
													额后的余额
上海广电电子进出口有
	控股子公司	上海	商业	2,000.00	经营各类商品和技术的进出口	2,000.00		100.00	100.00	是
限公司
上海昌海德通端接件有				140.00		98.00
	控股子公司	上海	制造业		电子线束、端接件产品			70.00	70.00	是	584.99
限公司				（万美元）		（万美元）
上海廿一世纪电子设备
	全资子公司	上海	制造业	250.00	电子仪器仪表、通讯设备	250.00		100.00	100.00	是
有限公司
上海海成技术装备有限	控股子公司
		上海	制造业	300.00	机床,电子机械设备制造	260.01		86.67	86.67	是	11.08
公司	的子公司
上海海成机械制造有限	控股子公司
		上海	制造业	50.00	机床,电子机械设备制造	39.00		78.00	78.00	是
公司	的子公司
上海唯乐房产经营有限			房地产
	控股子公司	上海		1,000.00	房地产开发经营、物业管理	1,000.00		100.00	100.00	是
公司			业
上海广电电子科技有限
	控股子公司	上海	制造业	3,000.00	电子产品的设计、研发及销售	1,530.00		51.00	51.00	是	1,525.79
公司
					电子设备、机械设备领域内的技术
上海广电电子信息技术
	全资子公司	上海	制造业	1,500.00	开发、技术转让、技术服务、技术	1,500.00		100.00	100.00	是
开发有限公司
					咨询，电子设备的销售

97

2 、 通过同一控制下企业合并取得的子公司

2、 通过同一	控制下	企业合	并取得	的子公司
												少数股东权益	从母公司所有者权益冲减子公司少数
							实质上构成对子
	子公司类					年末实际投		持股比	表决权比	是否合并	少数股东	中用于冲减少	股东分担的本期亏损超过少数股东在
子公司全称		注册地	业务性质	注册资本	经营范围		公司净投资的其
	型					资额		例(%)	例(%)	报表	权益	数股东损益的	该子公司期初所有者权益中所享有份
							他项目余额
												金额	额后的余额
					生产各类膜片开
	全资子
上海百嘉电子有限公司		上海	制造业	1,099.00	关组合件，销售自	1,446.46		100.00	100.00	是
	公司
					产产品

3 、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司

													从母公司所有者权益冲减
							实质上构成对					少数股东权
								持股					子公司少数股东分担的本
	子公司		业务性			年末实际	子公司净投资		表决权	是否合	少数股东	益中用于冲
子公司全称		注册地		注册资本	经营范围			比例					期亏损超过少数股东在该
	类型		质			投资额	的其他项目余		比例(%)	并报表	权益	减少数股东
								(%)					子公司期初所有者权益中
							额					损益的金额
													所享有份额后的余额
					彩色阴极射线管用
					玻壳、TFT-LCD屏
上海旭电子玻璃	控股子			12,889.00
		上海	制造业		用玻璃基板及其相	15,945.08		66.00	66.00	是	8,446.11
有限公司	公司			（万美元）
					关部件的制造、加
					工、销售。

98

( 二 ) 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体：无

( 三 ) 合并范围发生变更的说明

1、 与上年相比本年新增合并单位 2 家：

1、 与上年相比本年新增合并单位2 **家： **
单位名称	增加原因
上海广电电子科技有限公司	新设成立
上海广电电子信息技术开发有限公司	新设成立

2、 与上年相比本年无减少合并单位。

( 四 ) 本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体

1、 本年新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控 制权的经营实体

**制权的经营实体 **
名称	年末净资产	本年净利润
上海广电电子科技有限公司	3,113.85	113.85
上海广电电子信息技术开发有限公司	1,498.66	-1.34

2 、 本年不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成 控制权的经营实体：无

( 五 ) 本年发生的同一控制下企业合并：无

( 六 ) 本年发生的非同一控制下企业合并：无

五、 合并财务报表主要项目注释

（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

一 ( ) 货币资金

货币资金
项目	年末余额	年初余额
	外币金额 折算率 人民币金额	外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币	162,299.75	291,338.89
美元	1,427.00 6.6227 9,450.59	3,775.00 6.8282 25,776.46
欧元
小计	171,750.34	317,115.35
银行存款

99

年末余额 项目 外币金额 折算率 人民币金额	年初余额
	外币金额 折算率 人民币金额
人民币 1,078,878,172.70	283,759,249.39
港币 23,043.52 0.85093 19,608.42	23,448.91 0.88048 20,646.30
日元 32,228,921.00 0.081260 2,618,922.12	36,946,692.00 0.073782 2,726,000.83
美元 1,227,513.76 6.6227 8,129,455.38	1,672,026.07 6.8282 11,416,928.41
欧元 113,120.19 8.8065 996,192.95	59,993.21 9.7971 587,759.48
小计 1,090,642,351.57	298,510,584.41
其他货币资金
人民币 10,708,055.95	2,116,807.39
小计 10,708,055.95	2,116,807.39
合 计 1,101,522,157.86	300,944,507.15

其中受限制的货币资金明细如下：

项目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金
不能正常结汇的外币存款 4,497,961.99 3,907,066.72
信用证保证金
合 计 4,497,961.99 3,907,066.72
以上不能正常结汇的外币存款系公司子公司上海广电电子进出口有限公司未按照国家外
汇管理局汇发【2008】31号文的规定将2007年12月31日（含）前的出口货物报关单在
所在地外汇局按规定办理核销等手续，直接导致共计美元359,513.57 元和日元
26,052,319.00元的外币存款在外汇管理局监管户中，无法结汇，目前正在协调处理中。

( 二 ) 应收票据

1 、 应收票据的分类

1、 应收票据	的分类
	种类	年末余额	年初余额
银行承兑汇票		8,915,633.22	1,436,644.98
商业承兑汇票		37,806.43	665,435.86
	合计	8,953,439.65	2,102,080.84

100

2、 年末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况

票据类型	到期日区间		金额
银行承兑汇票	4-6	个月	4,469,417.74

3 、 年末已贴现或质押的商业承兑票据的说明：无

(三) 应收账款

1 、 应收账款按种类披露

1、 应收账款按	种类披露
种类	年末余额	年初余额
	账面余额 坏账准备	账面余额 坏账准备
	金额 比例 （%） 金额 比例 （%）	金额 比例 （%） 金额 比例 （%）
单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款	6,860,462.00 4.09 6,860,462.00 100	6,860,462.00 4.83 6,860,462.00 100.00
按组合计提坏账准备的应 收账款：
账龄组合	122,889,803.19 73.24 8,214,914.92 6.68	112,409,242.43 79.10 10,755,005.18 9.57
余额组合	13,935,848.89 8.30 418,075.47 3.00	11,091,588.10 7.81 332,747.65 3.00
组合小计	136,825,652.08 81.54 8,632,990.39 6.31	123,500,830.53 86.91 11,087,752.83 8.98
单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收款	24,115,167.68 14.37 24,115,167.68 100.00	11,736,210.70 8.26 11,736,210.70 100.00
合计	167,801,281.76 100.00 39,608,620.07	142,097,503.23 100.00 29,684,425.53

年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例%	计提理由
上海豪码通信技术有限公司	6,860,462.00	6,860,462.00	100.00	预计无法收回
合计	6,860,462.00	6,860,462.00

101

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄	年末余额	年初余额
	账面余额	账面余额 金额 比例 （%） 坏账准备
	金额 比例 （%） 坏账准备
1年以内	98,820,061.59 80.41	85,710,697.00 76.26
1－2年	2,171,791.23 1.77 108,589.56	10,614,562.22 9.44 530,728.12
2－3年	9,881,596.58 8.04 988,159.67	6,477,423.28 5.76 647,742.33
3－4年	6,122,735.12 4.98 1,224,547.02	10,173.60 0.01 2,034.72
4－5年		36,477.20 0.03 14,590.88
5年以上	5,893,618.67 4.80 5,893,618.67	9,559,909.13 8.50 9,559,909.13
合计	122,889,803.19 100.00 8,214,914.92	112,409,242.43 100.00 10,755,005.18

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

组合名称	账面余额	计提比例%	坏账准备
余额组合	13,935,848.89	3.00	418,075.47

年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

应收账款户数	账面余额	坏账准备	计提比例%	计提理由
100户	24,115,167.68	24,115,167.68	100.00	预计无法收回

2 、 本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全额收 回或转回，或在本年收回或转回比例较大的应收账款情况：

应收账款户数	收回或转回债权金额	原已计提的坏账准备	收回和转回原因
5户	210,716.22	210,716.22	收到货款

3 、 本报告期实际核销的应收账款情况

应收账款户数	应收账款性质	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
8户	货款	3,684,154.41	无法收回	否

4 、 年末应收账款中无持本公司 5 ％以上（含 5 ％）表决权股份的股东单位欠款。

102

5 、 应收账款中欠款金额前五名

5、 应收账	款中欠款金额	前五名
					占应收账款总额的
债务人排名	与本公司关系	账面余额	坏账准备金额	年限
					比例(%)
第一名	非关联方	27,132,522.07		1年以内	16.17
第二名	非关联方	21,915,400.52		1年以内	13.06
第三名	非关联方	9,129,034.04		1年以内	5.44
第四名	非关联方	7,782,478.71		1年以内	4.64
第五名	非关联方	6,860,462.00	6,860,462.00	5年以上	4.09
合 计		72,819,897.34	6,860,462.00

6 、 应收关联方账款情况

6、 应收关联方账款情况
			占应收账款总
单位名称	与本公司关系	账面余额
			额的比例(%)
冀雅（上海）电子有限公司	参股公司	4,577,029.93	2.73
上海广晶环境设施管理有限公司	原控股股东子公司参股联营公司	949,470.00	0.57
上海松下微波炉有限公司	子公司参股联营公司	892,081.31	0.53
上海广电富士光电材料有限公司	原控股股东孙公司	96,350.00	0.06
上海夏普电器有限公司	受同一母公司控制公司联营公司	37,940.53	0.02
上海广电NEC液晶显示器有限公司	原控股股东孙公司	1,926.55	0.00
上海三星广电电子器件有限公司	参股联营公司	1,633.70	0.00
上海松下等离子显示器有限公司	参股联营公司	1,000.00	0.00
合计		6,557,432.02

( 四 ) 其他应收款

1 、 其他应收款按种类披露：

1、 其他应收款	按种类披露：	按种类披露：	按种类披露：	按种类披露：
种类	年末余额				年初余额
	账面余额		坏账准备		账面余额 坏账准备
	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例（%） 金额		比例 （%）
单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款								100.00
	17,339,459.29	41.85	17,339,459.29	100.00	17,339,459.29	22.19	17,339,459.29
按组合计提坏账准备的 其他应收款：

103

年末余额 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%）	年末余额 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%）	年末余额 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%）	年末余额 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%）	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
		坏账准备		账面余额 坏账准备
	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例（%） 金额		比例 （%）
账龄组合 21,200,673.41	51.17	6,359,768.68	30.00	57,979,724.35	74.19	6,586,606.52	11.36
组合小计 21,200,673.41	51.17	6,359,768.68	30.00	57,979,724.35	74.19	6,586,606.52	11.36
单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 2,894,126.27	6.98	2,894,126.27	100.00	2,830,781.97	3.62	2,830,781.97	100.00
合计 41,434,258.97	100.00	26,593,354.24		78,149,965.61	100.00	26,756,847.78

年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例%	计提理由
BVI公司	14,385,719.99	14,385,719.99	100.00	预计无法收回
HIMAX TECHNOLOGIES INC.	2,042,567.26	2,042,567.26	100.00	预计无法收回
佳通科技（苏州）有限公司	911,172.04	911,172.04	100.00	预计无法收回
合计	17,339,459.29	17,339,459.29

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄	年末余额	年末余额		年初余额	年初余额
	账面余额			账面余额		坏账准备
	金额	比例 （%）	坏账准备		比例
				金额	（%）
1年以内	14,534,506.38	68.56		50,606,716.55	87.28
1－2年	249,210.10	1.18	12,460.51	675,466.08	1.17	33,773.30
2－3年	23,431.96	0.11	2,343.20	87,292.13	0.15	8,729.21
3－4年	59,200.00	0.28	11,840.00	81,730.00	0.14	16,346.00
4－5年	2,000.00	0.01	800.00	1,269.30	0.00	507.72
5年以上	6,332,324.97	29.86	6,332,324.97	6,527,250.29	11.26	6,527,250.29
合计	21,200,673.41	100.00	6,359,768.68	57,979,724.35	100.00	6,586,606.52

年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：

其他应收款户数	账面余额	坏账准备	计提比例%	计提理由
33户	2,894,126.27	2,894,126.27	100.00	预计无法收回

104

2 、 本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全额收 回或转回，或在本年收回或转回比例较大的应收账款情况：

其他应收款户数	收回或转回债权金额	原已计提的坏账准备	收回和转回原因
2户	157,371.81	157,371.81	收回往来款

3 、 本报告期实际核销的其他应收款情况

其他应收款户数	其他应收款性质	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
7户	设备租赁款	83,749.85	无法收回	否

4 、 年末其他应收款中无持本公司 5 ％以上（含 5 ％）表决权股份的股东单位欠款。

5 、 其他应收款金额前五名情况

5、	其他应收款金额	前五名情况
						占其他应收款总
	单位名称	与本公司关系	账面余额	坏账准备金额	年限
						额的比例(%)
BVI公司		非关联方	14,385,719.99	14,385,719.99	5年以上	34.72
冀雅（上海）电子有限公司		关联方	11,187,000.05		1年以内	27.00
日本YAC公司		非关联方	2,476,584.80		1年以内	5.98
HIMAX	TECHNOLOGIES
		非关联方	2,042,567.26	2,042,567.26	3-4年	4.93
INC.
佳通科技（苏州）有限公司		非关联方	911,172.04	911,172.04	5年以上	2.20
	合计		31,003,044.14	17,339,459.29

6 、 应收关联方账款情况

6、 应收关联方账款情况
			占其他应收款总额
单位名称	与本公司关系	账面余额
			的比例(%)
冀雅（上海）电子有限公司	参股公司	11,187,000.05	27.00
上海仪电物业管理顾问有限公司	受同一母公司控制	151,410.00	0.37
上海广电（集团）有限公司	原控股股东	70,000.00	0.17
上海广汇物业管理服务有限公司	原控股股东子公司联营公司	1,700.00	0.00
合计		11,410,110.05

105

( 五 ) 预付款项

1 、 预付款项按账龄列示

1、 预付款项按账龄列示
年末余额 账龄 账面余额		年初余额
	比例(%)	账面余额	比例(%)
1年以内 4,214,196.59	91.72	4,854,173.25	100.00
1至2年 380,617.00	8.28
2至3年
3年以上
合计 4,594,813.59	100.00	4,854,173.25	100.00

2 、 预付款项金额前五名单位情况

单位排名	与本公司关系	账面余额		时间	性质或内容
第一名	非关联方	1,100,000.00	1	年以内、1-2年	预付货款
第二名	非关联方	932,700.00		1年以内	预付电费
第三名	非关联方	471,441.41		1年以内	预付房租
第四名	非关联方	177,153.84		1年以内	预付货款
第五名	非关联方	162,300.00		1-2年	预付货款
合计		2,843,595.25

3 、 年末预付款项中无持本公司 5 ％以上（含 5 ％）表决权股份的股东单位欠款。

( 六 ) 存货

1 、 存货分类

项目	年末余额	年初余额
	账面余额 跌价准备 账面价值	账面余额 跌价准备 账面价值
原材料	77,667,242.92 65,078,317.19 12,588,925.73	89,297,536.16 65,998,434.11 23,299,102.05
周转材料	44,240,464.87 43,745,395.28 495,069.59	44,566,432.13 43,745,395.28 821,036.85
委托加工物资	8,924,832.10 7,295,311.55 1,629,520.55	7,561,646.67 7,295,311.55 266,335.12
在产品	4,200,830.67 888,931.98 3,311,898.69	5,430,095.31 888,931.98 4,541,163.33
库存商品	38,046,588.22 27,596,049.75 10,450,538.47	42,875,355.15 28,923,368.80 13,951,986.35
合计	173,079,958.78 144,604,005.75 28,475,953.03	189,731,065.42 146,851,441.72 42,879,623.70

106

2 、 存货跌价准备

2、 存货跌	价准备
存货种类	年初余额	本年计提额	本年减少额		年末余额
			转回	转销
原材料	65,998,434.11	1,355,423.05		2,275,539.97	65,078,317.19
周转材料	43,745,395.28				43,745,395.28
委托加工物资	7,295,311.55				7,295,311.55
在产品	888,931.98				888,931.98
库存商品	28,923,368.80	108,916.02		1,436,235.07	27,596,049.75
合 计	146,851,441.72	1,464,339.07		3,711,775.04	144,604,005.75

( 七 ) 可供出售金融资产

可供出售金融资产情况

可供出售金融资产情况
项 目	年末公允价值	年初公允价值
（1）可供出售债券
（2）可供出售权益工具	21,064,157.42	31,060,874.36
（3）其 他
合 计	21,064,157.42	31,060,874.36

107

( 八 ) 对合营企业投资和联营企业投资 （金额单位：万元）

	本企业持股	本企业在被投资单
被投资单位名称			年末资产总额	年末负债总额	年末净资产总额	本年营业收入总额	本年净利润
	比例(%)	位表决权比例(%)
联营企业
北京海问创业新技术投资管理公司	44.44	44.44	2,396.28	128.81	2,267.47		-128.71
上海松下等离子显示器有限公司	43.01	43.01	269,261.69	137,021.33	132,240.36	471,050.17	-8,940.10
上海三星广电电子器件有限公司	39.31	39.31	79,023.86	62,946.11	16,077.75	276,721.70	-11,671.75
上海广电住金微电子有限公司	30.00	30.00	17,849.61	5,773.08	12,076.53	35,610.68	1,846.51
上海广电国际贸易发展有限公司	20.00	20.00	115.14	120.00	-4.86	15,320.65	-277.00
上海松下微波炉有限公司	40.00	40.00	76,608.12	51,700.85	24,907.27	210,106.86	7,634.21
上海松下磁控管有限公司	40.00	40.00	20,168.47	5,976.06	14,192.41	37,394.80	-762.79

( 九 ) 长期股权投资

长期股权投资明细情况

						在被投资单	在被投资单	在被投资单位持股
										本年计提减
被投资单位	核算方法	投资成本	年初余额	增减变动	年末余额	位持股比例	位表决权比	比例与表决权比例	年末减值准备		本年现金红利
										值准备
						(%)	例(%)	不一致的说明
北京海问创业新技术投资管理公
	权益法	20,000,000.00	16,493,271.67	-6,416,618.77	10,076,652.90	44.44	44.44
司
上海松下等离子显示器有限公司	权益法	584,119,780.10	638,328,145.19	-69,562,349.02	568,765,796.17	43.01	43.01				32,017,779.04
上海三星广电电子器件有限公司	权益法	125,243,794.81	109,083,309.27	-45,881,656.63	63,201,652.64	39.31	39.31

108

						在被投资单	在被投资单	在被投资单位持股
										本年计提减
被投资单位	核算方法	投资成本	年初余额	增减变动	年末余额	位持股比例	位表决权比	比例与表决权比例	年末减值准备		本年现金红利
										值准备
						(%)	例(%)	不一致的说明
上海广电住金微电子有限公司	权益法	62,949,022.20	12,359,747.12	23,869,843.94	36,229,591.06	30.00	30.00
上海广电国际贸易发展有限公司	权益法	3,000,000.00	267,479.27	-267,479.27		20.00	20.00
上海虹广钨钼制品有限公司	权益法	16,417,742.90	8,732,942.41	-8,732,942.41
上海松下微波炉有限公司	权益法	46,737,735.15	62,121,364.26	25,997,745.49	88,119,109.75	40.00	40.00				4,734,030.26
上海松下磁控管有限公司	权益法	30,562,722.84	53,281,302.63	-3,061,383.04	50,219,919.59	40.00	40.00
权益法小计		889,030,798.00	900,667,561.82	-84,054,839.71	816,612,722.11						36,751,809.30
上海海高电子器件有限公司	成本法	3,570,000.00	3,570,000.00		3,570,000.00	10.00	10.00		3,570,000.00
上海电视电子进出口有限公司	成本法	3,000,000.00	3,000,000.00		3,000,000.00	10.00	10.00				188,056.13
太平洋技术开发公司	成本法	40,000.00	40,000.00		40,000.00	<1%	<1%		40,000.00
天津津苹房地产公司	成本法	26,667,900.00	26,667,900.00		26,667,900.00	参建商务楼	参建商务楼		26,667,900.00
上海广电电器有限公司	成本法	3,999,278.30	2,562,887.99		2,562,887.99	10.00	10.00		2,562,887.99
上海银燕无线电厂（注1）	成本法	1,840,874.70	1,840,874.70		1,840,874.70	20.00	20.00		1,840,874.70
上海金安真空电子器件有限公司
	成本法	150,000.00	150,000.00		150,000.00	10.00	10.00		150,000.00
（注2）
上海广电通讯网络有限公司（注
	成本法	12,000,000.00	12,000,000.00		12,000,000.00	8.00	8.00		9,646,879.43	1,415,294.76
3）
申银万国证券股份有限公司	成本法	39,150,000.00	39,150,000.00	-39,150,000.00
上海宝鼎投资股份有限公司	成本法	912,500.00	912,500.00		912,500.00						410,625.00

109

						在被投资单	在被投资单	在被投资单位持股
										本年计提减
被投资单位	核算方法	投资成本	年初余额	增减变动	年末余额	位持股比例	位表决权比	比例与表决权比例	年末减值准备		本年现金红利
										值准备
						(%)	例(%)	不一致的说明
冀雅（上海）电子有限公司	成本法	2,000,000.00		2,000,000.00	2,000,000.00	4.00	4.00
上海虹广钨钼科技有限公司	成本法	8,658,646.02		8,658,646.02	8,658,646.02	5.00	5.00
成本法小计		10,1989,199.02	89,894,162.69	-28,491,353.98	61,402,808.71				44,478,542.12	1,415,294.76	598,681.13
合计		991,019,997.02	990,561,724.51	-112,546,193.69	878,015,530.82				44,478,542.12	1,415,294.76	37,350,490.43

注1：上海银燕无线电厂为公司子公司上海真空显示器件有限公司参股公司。

注2：上海金安真空电子器件有限公司为公司子公司上海真空显示器件有限公司参股公司。

注3：上海广电通讯网络有限公司公司为公司子公司上海海昌国际有限公司参股公司。

110

( 十 ) 投资性房地产

项 目	年初余额	本年增加	本年转入	本年减少	年末余额
1．账面原值合计	306,161,213.49		51,003,819.27		357,165,032.76
（1）房屋、建筑物	240,626,812.80		42,791,679.27		283,418,492.07
（2）土地使用权	65,534,400.69		8,212,140.00		73,746,540.69
2．累计折旧和累计摊销合计	50,329,911.45	8,981,394.84	18,790,027.37		78,101,333.66
（1）房屋、建筑物	38,668,028.78	7,506,464.04	17,366,589.77		63,541,082.59
（2）土地使用权	11,661,882.67	1,474,930.80	1,423,437.60		14,560,251.07
3．投资性房地产净值合计	255,831,302.04		32,213,791.90	8,981,394.84	279,063,699.10
（1）房屋、建筑物	201,958,784.02		25,425,089.50	7,506,464.04	219,877,409.48
（2）土地使用权	53,872,518.02		6,788,702.40	1,474,930.80	59,186,289.62
4．投资性房地产减值准备累计
金额合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
5．投资性房地产账面价值合计	255,831,302.04		32,213,791.90	8,981,394.84	279,063,699.10
（1）房屋、建筑物	201,958,784.02		25,425,089.50	7,506,464.04	219,877,409.48
（2）土地使用权	53,872,518.02		6,788,702.40	1,474,930.80	59,186,289.62

本年折旧和摊销额8,981,394.84 元。

投资性房地产本年减值准备计提额 0.00 元。

报告期内无未办妥产权证书的投资性房地产有关情况。

本年转入额为公司子公司上海唯乐房产经营有限公司联阳路房产承租方由公司子公司上海 广电液晶显示器有限公司转变为冀雅（上海）电子有限公司所致。

( 十一 ) 固定资产

1 、 固定资产情况

1、 固定资产情况
		本年增加额/
项目	年初余额		本年减少额	本年转出额	年末余额
		本年折旧额
一、账面原值合计：	3,380,156,782.47	9,082,856.02	3,205,486,864.07	42,791,679.27	140,961,095.15
其中：房屋及建筑物	484,468,881.90		401,118,027.92	42,791,679.27	40,559,174.71
机器设备	2,723,672,760.08	7,931,324.86	2,671,111,387.47		60,492,697.47
运输工具	19,970,686.99	234,476.60	8,956,594.44		11,248,569.15

111

		本年增加额/
项目	年初余额		本年减少额	本年转出额	年末余额
		本年折旧额
电子设备	146,513,041.66	917,054.56	118,769,442.40		28,660,653.82
固定资产装修	5,531,411.84		5,531,411.84
二、累计折旧合计：	2,322,248,672.90	8,012,731.21	2,240,851,355.48	17,366,589.77	72,043,458.86
其中：房屋及建筑物	226,622,715.93	1,671,588.23	199,322,865.61	17,366,589.77	11,604,848.78
机器设备	1,952,720,908.43	3,498,728.87	1,927,577,441.04		28,642,196.26
运输工具	14,459,898.26	947,049.04	7,028,931.49		8,378,015.81
电子设备	122,913,738.44	1,895,365.07	101,390,705.50		23,418,398.01
固定资产装修	5,531,411.84		5,531,411.84
三、固定资产账面净值合计	1,057,908,109.57	9,082,856.02	972,648,239.80	25,425,089.50	68,917,636.29
其中：房屋及建筑物	257,846,165.97		203,466,750.54	25,425,089.50	28,954,325.93
机器设备	770,951,851.65	7,931,324.86	747,032,675.30		31,850,501.21
运输工具	5,510,788.73	234,476.60	2,874,711.99		2,870,553.34
电子设备	23,599,303.22	917,054.56	19,274,101.97		5,242,255.81
固定资产装修
四、减值准备合计	449,705,277.80		440,096,240.41		9,609,037.39
其中：房屋及建筑物	5,724,403.62		5,724,403.62
机器设备	440,511,844.95		430,902,807.56		9,609,037.39
运输工具	35.34		35.34
电子设备	3,468,993.89		3,468,993.89
固定资产装修
五、固定资产账面价值合计	608,202,831.77	9,082,856.02	532,551,999.39	25,425,089.50	59,308,598.90
其中：房屋及建筑物	252,121,762.35		197,742,346.92	25,425,089.50	28,954,325.93
机器设备	330,440,006.70	7,931,324.86	316,129,867.74		22,241,463.82
运输工具	5,510,753.39	234,476.60	2,874,676.65		2,870,553.34
电子设备	20,130,309.33	917,054.56	15,805,108.08		5,242,255.81
固定资产装修

本年折旧额 8,012,731.21 元。 本年由在建工程转入固定资产原价为 192,350.00 元。

本年转出额为公司子公司上海唯乐房产经营有限公司联阳路房产承租方由公司子公司上海 广电液晶显示器有限公司转变为冀雅（上海）电子有限公司所致。

112

2 、 通过经营租赁租出的固定资产

2、 通过经营	租赁租	出的固定资产
	项	目	账面价值
机器设备				621,912.67
	合	计		621,912.67

( 十二 ) 在建工程

在建工程
项 目		年末余额			年初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
基于微晶硅 TFT 基板的有 源oled 关键技 术研发项目				2,020,878.91		2,020,878.91
污水处理系统				192,350.00		192,350.00
合 计				2,213,228.91		2,213,228.91

重大在建工程项目变动情况

						工程投入
	预算数						资金	年末
工程项目名称		年初余额	本年增加	转入固定资产	其他减少	占预算比
	（万元）						来源	余额
						例(%)
基于微晶硅TFT基
板的有源oled关键	395.82	2,020,878.91	1,937,369.77		3,958,248.68	100.00	自筹
技术研发项目
污水处理系统	19.24	192,350.00		192,350.00		100.00	自筹
合 计		2,213,228.91	1,937,369.77	192,350.00	3,958,248.68

113

( 十三 ) 无形资产

无形资产情况

项 目	年初余额	本年增加	本年减少	本年转出	年末余额
1、账面原值合计	81,092,298.89		68,051,657.12	8,212,140.00	4,828,501.77
(1).土地使用权	79,355,556.89		68,051,657.12	8,212,140.00	3,091,759.77
(2).薄膜开发专有技术	1,736,742.00				1,736,742.00
2、累计摊销合计	21,466,318.65	61,835.16	17,275,553.05	1,423,437.60	2,829,163.16
(1).土地使用权	19,729,576.65	61,835.16	17,275,553.05	1,423,437.60	1,092,421.16
(2).薄膜开发专有技术	1,736,742.00				1,736,742.00
3、无形资产账面净值合计	59,625,980.24		50,837,939.23	6,788,702.40	1,999,338.61
(1).土地使用权	59,625,980.24		50,837,939.23	6,788,702.40	1,999,338.61
(2).薄膜开发专有技术
4、减值准备合计
(1).土地使用权
(2).薄膜开发专有技术
5、无形资产账面价值合计	59,625,980.24		50,837,939.23	6,788,702.40	1,999,338.61
(1).土地使用权	59,625,980.24		50,837,939.23	6,788,702.40	1,999,338.61
(2).薄膜开发专有技术

本年摊销额 61,835.16 元。

无形资产的其他说明：

本年转出数为公司子公司上海唯乐房产经营有限公司联阳路房产承租方由公司子公司上海 广电液晶显示器有限公司转变为冀雅（上海）电子有限公司所致。

( 十四 ) 长期待摊费用

长期待摊费用
						其他减少的
项目	年初余额	本年增加	本年摊销	其他减少	年末余额
						原因
经营租入固定
	3,949,693.36	220,955.36	1,011,270.12		3,159,378.60
资产改良支出
合计	3,949,693.36	220,955.36	1,011,270.12		3,159,378.60

114

( 十五 ) 递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

1 、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

1、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目	年末余额	年初余额
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动	3,716,294.98	6,081,913.06
小计	3,716,294.98	6,081,913.06

2 、 应纳税差异和可抵扣差异项目明细

2、 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目	金额
应纳税差异项目
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动		15,484,562.42
小计		15,484,562.42
可抵扣差异项目
小计

( 十六 ) 资产减值准备

资产减值准备
项 目	年初余额	本年增加	本年减少		年末余额
			转 回	转 销
坏账准备	56,441,273.31	13,919,723.14	391,117.88	3,767,904.26	66,201,974.31
存货跌价准备	146,851,441.72	1,464,339.07		3,711,775.04	144,604,005.75
长期股权投资减值准备	43,063,247.36	1,415,294.76			44,478,542.12
固定资产减值准备	449,705,277.80			440,096,240.41	9,609,037.39
合计	696,061,240.19	16,799,356.97	391,117.88	447,575,919.71	264,893,559.57

( 十七 ) 短期借款

短期借款分类

	项目	年末余额	年初余额
抵押借款			7,000,000.00
保证借款			8,000,000.00
	合计		15,000,000.00

115

( 十八 ) 应付账款

年末余额		年初余额
	76,088,156.47		58,251,483.53

• 1 、 年末数中无欠持本公司 5 ％以上（含 5 ％）表决权股份的股东单位款项。

2、 年末数中欠关联方情况：

单位名称	年末余额	年初余额
上海广电资产经营管理有限公司电器分公司	264.96	264.96
上海广晶环境设施管理有限公司	36,319.04	624,900.00
上海金陵表面贴装有限公司	5,526,089.00
合 计	5,562,673.00	625,164.96

• 3、 账龄超过一年的应付账款共412 户，金额为21,912,817.69 其中金额最大的前五名为：

最大的前五名为：
单位排名	年末余额	未结转原因
第一名	5,123,851.86	尚未结算
第二名	3,081,852.26	尚未结算
第三名	2,549,087.10	尚未结算
第四名	2,071,633.48	尚未结算
第五名	1,772,047.95	尚未结算
合计	14,598,472.65

( 十九 ) 预收账款

年末余额		年初余额
	41,811,594.75		217,682,632.14

• 1 、 年末数中无预收持本公司 5 ％以上（含 5 ％）表决权股份的股东单位款项。

2、 年末数中预收关联方情况：

单位名称	年末余额	年初余额
上海广电住金微电子有限公司	50,000.00
上海虹广钨钼科技有限公司		273,000.00
上海松下微波炉有限公司		90,000.00
上海松下磁控管有限公司	1,000.00
合 计	51,000.00	363,000.00

116

3、 账龄超过1 年的大额预收款项情况的说明：

		单位户数	年末余额	未结转原因
5	户		17,658,048.10	尚未结算

( 二十 ) 应付职工薪酬

应付职工薪酬
项目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴	4,347,019.98	46,906,964.52	49,943,479.52	1,310,504.98
（2）职工福利费		2,201,868.67	2,201,868.67
（3）社会保险费	107,045.04	9,454,369.99	9,458,515.89	102,899.14
（4）住房公积金	2,663.80	2,119,405.40	2,122,069.20
（5）工会经费和职工教育经费	1,554,305.82	952,296.83	1,285,801.67	1,220,800.98
（6）因解除劳动关系给予的补偿	31,477,739.19	5,584,216.83	36,504,012.89	557,943.13
（7）职工奖福基金	2,650,445.65	295,627.29	777,115.41	2,168,957.53
合计	40,139,219.48	67,514,749.53	102,292,863.25	5,361,105.76

( 二十一 ) 应交税费

) 应交税费
税费项目	年末余额	年初余额
增值税	657,954.87	-883,150.56
营业税	1,709,580.45	5,415,509.83
企业所得税	2,458,563.36	566,167.31
个人所得税	212,618.86	89,594.83
城市维护建设税	46,959.66	3,128.71
土地使用税	166,281.00	332,562.00
教育费附加	47,819.09	8,664.78
河道管理费	76,450.51	62,742.71
其他	1,161.48	1,161.48
合计	5,377,389.28	5,596,381.09

( 二十二 ) 其他应付款

) 其他应付款
	项目	年末余额	年初余额
		44,334,798.58	46,452,334.02
其中：预提费用		99,777.10	374,587.97

117

1 、 年末数中无欠持本公司 5 ％以上（含 5 ％）表决权股份的股东单位款项。

2 、 年末数中欠关联方情况

2、 年末数中欠关联方情况
单位名称	年末余额	年初余额
冀雅（上海）电子有限公司	1,720,000.00
上海金安真空电子器件有限公司		32,250.00
上海广电房地产有限公司	21,484.92	10,742.46
上海广汇物业管理服务有限公司		600,000.00
上海三星广电电子器件有限公司	400,000.00	100,000.00
上海虹广钨钼科技有限公司	9,268,212.30	9,268,212.30
上海始安房产管理有限公司		2,585,643.61
美国Veco Inc.公司	2,198,736.40
合 计	13,608,433.62	12,596,848.37

3 、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

3、 账龄超过一年的大额其他应付	款情况的说明
单位名称	年末余额	未偿还原因
上海虹广钨钼科技有限公司	9,268,212.30	尚未结算

4 、 金额较大的其他应付款

4、 金额较大的其他应付款
单位名称	年末余额	性质或内容
名义工资	9,130,199.74公司子公司联营公司名义工资结存
上海虹广钨钼科技有限公司	9,268,212.30参股公司职工安置费
美国Veco Inc.公司	2,198,736.40股权转让款
冀雅（上海）电子有限公司	1,720,000.00设备转让款
合 计	22,317,148.44

( 二十三 ) 长期借款

1 、 长期借款分类

1、 长期借	款分类
	借款类别	年末余额	年初余额
保证借款		5,000,000.00	6,000,000.00
信用借款
	合计	5,000,000.00	6,000,000.00

118

2 、 长期借款明细

2、 长期借款明细
贷款单位 借款起始日	借款终止日 币种	年末余额 利率 （%） 外币金额 本币金额	年初余额
			外币金额 本币金额
上海市财政局城 市经济建设处 2000-2-3	2015-2-3 人民币	2.55 2,272,730.00	2,727,275.00
上海市财政局城 市经济建设处 2000-4-29	2015-4-29 人民币	2.55 2,727,270.00	3,272,725.00
合 计		5,000,000.00	6,000,000.00

( 二十四 ) 专项应付款

) 专项应付款
项 目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
移动通信用液晶显示模块产业化项目专项
	2,000,000.00			2,000,000.00
资金
碳纳米管场发射平板显示器项目专项资金	500,000.00			500,000.00
OLED 生产线集成与TFT-OLED 产业化关
	675,000.00			675,000.00
键技术专项资金
平板显示研发示范平台建设专项资金	750,000.00			750,000.00
国家863项目专项资金	2,981,000.00	1,426,000.00		4,407,000.00
全自动OLED步进投影光刻机	630,000.00	180,000.00		810,000.00
OLED 面光源研发及其灯具模组生产技术
		350,000.00		350,000.00
攻关项目专项资金
主动式有机电致发光显示器实验中试装备
		990,000.00		990,000.00
技术改造项目专项资金
合计	7,536,000.00	2,946,000.00		10,482,000.00

( 二十五 ) 其他非流动负债

动负债
项目	年末余额	年初余额
递延收益	1,910,160.79

其他非流动负债说明：

公司子公司上海海晶电子有限公司（以下简称“海晶公司”）2010 年 3 月 4 日与冀雅（上海） 电子有限公司签订《资产转让协议》，确认转让账面价值为人民币 5,386,115.53 元的固定资 产，转让价格为人民币 6,050,000.00 元，双方约定受让方应于协议签署后十个工作日内先支 付 20%的设备转让款，剩余转让款分五年十期等额支付。本年处置固定资产损益已将分期 收款的时间资金成本考虑在内，根据本年银行同期贷款利率折现确认的相应利息收入为人民

119

币 734,013.06 元，本年摊销人民币 154,134.05 元，摊余余额为人民币 579,879.01 元。 公司子公司上海广电液晶显示器有限公司（以下简称“广电液晶”）2010 年 3 月 4 日与冀 雅（上海）电子有限公司签订《资产转让协议》，确认转让账面价值为人民币 11,299,169.37 元的固定资产，转让价格为人民币 16,950,000.00 元，双方约定受让方应于协议签署后十个 工作日内先支付 20%的设备转让款，剩余转让款分五年十期等额支付。本年处置固定资产 损益已将分期收款的时间资金成本考虑在内，根据本年银行同期贷款利率折现确认的相应利 息收入为人民币 1,994,518.60 元，本年摊销人民币 664,236.82 元，摊余余额为人民币 1,330,281.78 元。

( 二十六 ) 股本

六) 股本
项目	年初余额	本年变动增（+）减（－）	年末余额
		发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1).国家持股
(2).国有法人持股
(3).其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
(4).外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
2．无限售条件流通股份
(1).人民币普通股	879,572,617.00		879,572,617.00
(2).境内上市的外资股	293,370,465.00		293,370,465.00
(3).境外上市的外资股
(4).其他
无限售条件流通股份合计	1,172,943,082.00		1,172,943,082.00
合计	1,172,943,082.00		1,172,943,082.00

120

( 二十七 ) 资本公积

) 资本公积
项目	年初余额	本年增加		本年减少	年末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本	965,858,420.00				965,858,420.00
（2）同一控制下企业合并的影响
（3）购买少数股东股权的价格与按照新
增持股比例计算应享有子公司自合并日		2,458,157.74	（注1）		2,458,157.74
开始持续计算的净资产份额之间的差额
小计	965,858,420.00	2,458,157.74			968,316,577.74
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有者权益
	2,290,794.49	2,787,048.00	（注2）		5,077,842.49
其他变动
（2）可供出售金融资产公允价值变动产
	21,563,146.30	2,365,618.08		12,160,496.94	11,768,267.44
生的利得或损失
（3）原制度转入	87,553,546.52				87,553,546.52
（4）拆迁补偿转入		77,634,874.63	（注3）		77,634,874.63
小计	111,407,487.31	82,787,540.71		12,160,496.94	182,034,531.08
合计	1,077,265,907.31	85,245,698.45		12,160,496.94	1,150,351,108.82

注1：该款项系由于公司受让公司子公司上海廿一世纪电子设备有限公司和上海百嘉电子有限公司少数股 东持有的股权的购买价格与按照新增持股比例计算应享有的净资产份额之间的差额。详见附注十/（三）/1 和附注十/（三）/3。

注2：该款项系公司联营公司上海松下等离子显示器有限公司收到国家拨入的专项用于50HD/FHD 项目技术 改造拨款计入资本公积核算，公司年末确认相应的其他权益变动所致。

注3：该款项系公司子公司上海旭电子玻璃有限公司收到拆迁补偿款确认资本公积所致。详见附注十/（三）

/7。

( 二十八 ) 盈余公积

) 盈余公积
项目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
法定盈余公积	281,931,160.16			281,931,160.16
任意盈余公积	28,186,499.94			28,186,499.94
合 计	310,117,660.10			310,117,660.10

( 二十九 ) 未分配利润

121

项 目	金 额
调整前 上年末未分配利润	-627,177,631.10
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）	3,987,084.47
调整后 年初未分配利润	-623,190,546.63
加： 本年归属于母公司所有者的净利润	151,726,888.20
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金	295,627.29
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润	-471,759,285.72

调整年初未分配利润明细详见本附注二/（二十三）。

( 三十 ) 营业收入和营业成本

1 、 营业收入、营业成本

1、 营业收入	、营业成本
项	目	本年金额	上年金额
主营业务收入		477,511,457.89	527,183,387.87
其他业务收入		47,316,237.87	40,233,820.27
主营业务成本		440,890,302.19	480,110,927.29
其他业务成本		12,416,487.12	1,792,252.15

2 、 主营业务（分行业）

2、 主营业务（分行业）
行业名称	本年金额		上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
（1）工 业	202,322,016.78	171,704,437.93	231,739,930.65	192,744,991.19
（2）商 业	271,473,794.45	268,808,253.56	296,572,656.55	290,463,386.59
（3）物业管理	6,054,976.00	2,620,080.48	20,481,260.82	16,622,380.72
小 计	479,850,787.23	443,132,771.97	548,793,848.02	499,830,758.50
公司内各业务分部相互抵销	2,339,329.34	2,242,469.78	21,610,460.15	19,719,831.21
合 计	477,511,457.89	440,890,302.19	527,183,387.87	480,110,927.29

3 、 主营业务（分产品）

122

本年金额 产品名称 营业收入 营业成本	上年金额
	营业收入 营业成本
小尺寸平板显示器 12,142,744.94 19,393,679.68	92,605,797.31 85,548,777.47
电子器件 151,649,543.58 119,505,742.98	139,117,039.33 107,196,213.72
机顶盒 38,529,728.26 32,805,015.27
商品贸易 271,473,794.45 268,808,253.56	296,572,656.55 290,463,386.59
其他 6,054,976.00 2,620,080.48	20,498,354.83 16,622,380.72
小 计 479,850,787.23 443,132,771.97	548,793,848.02 499,830,758.50
公司内各业务分部相互抵销 2,339,329.34 2,242,469.78	21,610,460.15 19,719,831.21
合 计 477,511,457.89 440,890,302.19	527,183,387.87 480,110,927.29

4 、 主营业务（分地区）

地区名称	本年金额	本年金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
内销	398,038,187.93	370,881,664.22	429,875,465.49	394,207,205.59
外销	81,812,599.30	72,251,107.75	118,918,382.53	105,623,552.91
小 计	479,850,787.23	443,132,771.97	548,793,848.02	499,830,758.50
公司内各业务分部相互抵销	2,339,329.34	2,242,469.78	21,610,460.15	19,719,831.21
合 计	477,511,457.89	440,890,302.19	527,183,387.87	480,110,927.29

5 、 公司前五名客户的营业收入情况

5、 公	司前五名客户的营业	收入情况
	客户排名	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例(%)
第一名		231,002,167.78	44.01
第二名		35,828,054.83	6.83
第三名		27,494,398.32	5.24
第四名		23,199,378.13	4.42
第五名		15,330,350.13	2.92
	合 计	332,854,349.19

123

( 三十一 ) 营业税金及附加

) 营业税金及附加
项目	本年金额	上年金额
营业税	3,285,976.47	4,592,663.87
城市维护建设税	91,052.52	102,263.37
教育费附加	125,564.52	126,965.40
其他	111,921.20	98,661.65
合计	3,614,514.71	4,920,554.29

( 三十二 ) 销售费用本年发生额为 4,644,099.85 元，其中主要为：

	项目	本年金额	上年金额
运输费		2,112,110.76	2,984,574.68
工资		606,106.23	2,564,061.44
业务提成		472,686.47	444,342.17
办公费		267,402.18	683,535.94
招待费		246,440.33	134,316.80

( 三十三 ) 管理费用本年发生额为 118,485,053.00 元，其中主要为：

) 管理费用本年发生额为118,485,	053.00 元，其中主要为：
项目	本年金额	上年金额
工资及劳动保险费	46,507,099.59	73,265,213.68
折旧费	13,237,382.73	38,358,844.53
解除合同补偿费	9,584,216.83	37,168,575.63
办公费	5,209,871.22	1,602,658.42
技术研发费	8,240,613.75	3,155,196.96
中介费及咨询费	3,955,894.81	10,158,318.22

( 三十四 ) 财务费用

类别	本年金额	上年金额
利息支出	527,092.00	61,532,567.75
减：利息收入	21,049,148.73	32,187,300.21
汇兑损益	864,701.27	540,098.26
其他	147,204.41	2,689,824.82
合计	-19,510,151.05	32,575,190.62

124

( 三十五 ) 投资收益

1 、 投资收益明细情况

1、 投资收益明细情况
项目	本年金额	上年金额
成本法核算的长期股权投资收益	602,129.60	18,338,662.84
其中：①参股公司分配股利及红利取得的收益	598,681.13	18,334,168.39
②实际收到股利大于按投资比例计算确认的收益	3,448.47	4,494.45
权益法核算的长期股权投资收益	-59,764,709.82	-101,992,222.81
处置长期股权投资产生的投资收益	262,443,600.00	229,510,366.18
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益	709,440.52	660,776.73
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合 计	203,990,460.30	146,517,582.94

2 、 按成本法核算的长期股权投资收益

参股公司分配股利及红利取得的收益主要包括：

被投资单位	本年金额	上年金额
上海电视电子进出口有限公司	188,056.13	454,000.00
上海索广映像有限公司		8,512,843.39
上海宝鼎投资股份有限公司	410,625.00	228,125.00
申银万国证券股份有限公司		9,139,200.00
合 计	598,681.13	18,334,168.39

3 、 按权益法核算的长期股权投资收益：

3、 按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位	本年金额	上年金额
上海广电房地产有限公司		-1,528,291.33
北京海问创业新技术投资管理公司	-6,416,618.77	2,394,194.54
上海松下等离子显示器有限公司	-40,334,595.41	35,494,622.15
上海三星广电电子器件有限公司	-45,881,656.63	4,865,227.06
上海广电住金微电子有限公司	5,539,543.94	-18,847,751.82
上海广电国际贸易发展有限公司	-267,479.27	46,060.00
上海虹广钨钼制品有限公司	-74,296.39	-923,225.18

125

被投资单位	本年金额	上年金额
上海广电光电子有限公司		-129,370,423.30
上海松下微波炉有限公司	30,731,775.75	4,876,268.08
上海松下磁控管有限公司	-3,061,383.04	1,146,447.88
上海广晶环境设施管理有限公司		-145,350.89
合 计	-59,764,709.82	-101,992,222.81

4 、 处置长期股权投资产生的投资收益

4、 处置长期股权投资产生的投资收益
被投资单位	本年发生额	上年发生额
申银万国证券股份有限公司	262,443,600.00
上海始安房产管理有限公司		45,051,415.21
上海广电富士光电材料有限公司		12,703,857.02
上海广电房地产有限公司		126,398,632.71
上海广电光电子有限公司		-6,974,651.40
上海索广映像有限公司		52,331,112.64
合计	262,443,600.00	229,510,366.18

( 三十六 ) 资产减值损失

六) 资产减值损失
项目		本年金额		上年金额
坏账损失		13,528,605.26		-220,011.48
存货跌价损失		1,464,339.07		1,672,538.38
长期股权投资减值损失		1,415,294.76		10,794,472.66
合计		16,408,239.09		12,246,999.56
七) 营业外收入
1、 营业外收入明细情况
项目	本年金额	上年金额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	3,860,681.84	79,995,585.75		3,860,681.84
其中：处置固定资产利得	3,860,681.84	79,995,585.75		3,860,681.84
处置无形资产利得
政府补助	449,100.00	1,220,590.90		449,100.00
无法支付的应付款项	1,463,421.43			1,463,421.43
其他	115,263.94	90,643.34		115,263.94
合计	5,888,467.21	81,306,819.99		5,888,467.21

( 三十七 ) 营业外收入

2 、 政府补助明细

126

项目	本年金额	上年金额	说明
（1）税收返还	64,000.00
（2）财政扶持	385,100.00	1,088,180.00
（3）专项补贴		132,410.90
合计	449,100.00	1,220,590.90

( 三十八 ) 营业外支出

) 营业外支出
项目	本年金额	上年金额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	1,210,763.46	508,169.83	1,210,763.46
其中：固定资产处置损失	1,210,763.46	508,169.83	1,210,763.46
无形资产处置损失
对外捐赠	7,151.50	6,000.00	7,151.50
其中：公益性捐赠支出
罚款滞纳金支出	1,565.70	11,332.02	1,565.70
赔偿支出	60,000.00		60,000.00
合计	1,279,480.66	525,501.85	1,279,480.66

( 三十九 ) 所得税费用

) 所得税费用
项目	本年金额	上年金额
按税法及相关规定计算的当期所得税	3,673,307.23	1,624,628.60
递延所得税调整
合计	3,673,307.23	1,624,628.60

( 四十 ) 其他综合收益

项目	本年金额	上年金额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额	-12,160,496.94	15,453,500.99
减：可供出售金融资产产生的所得税影响	-2,365,618.08	3,643,601.39
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	-9,794,878.86	11,809,899.60
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额	2,787,048.00	-2,476.62
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

127

项目	本年金额	上年金额
小计	2,787,048.00	-2,476.62
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计	-7,007,830.86	11,807,422.98

( 四十一 ) 现金流量表附注

1 、 收到的其他与经营活动有关的现金 25,297,585.04 元，其中主要为：

1、 收到的其他与经营活动有关的现金25,297,585.04 元，其中主要为	：
项 目	本年金额
为上海广电（集团）有限公司代收上海城开（集团）有限公司土地补偿款	13,278,600.48
收到利息收入	3,421,370.46
收到上海电视电子进出口公司往来款	3,000,000.00

2 、 支付的其他与经营活动有关的现金 74,990,797.80 元，其中主要为：

2、 支付的其他与经营活动有关的现金74,990,797.80 元，其中主要为	：
项 目	本年金额
费用性支出	48,162,252.48
支付上海广电（集团）有限公司上海城开（集团）有限公司拨付的土地补偿款	13,278,600.48
归还上海旭电子玻璃有限公司工会暂借款	3,000,000.00
支付上海电视电子进出口公司往来款	3,000,000.00

128

3 、 收到的其他与投资活动有关的现金 20,963,262.50 元

项 目 本年金额 收到上海城开（集团）有限公司土地补偿款利息收入 20,963,262.50

4 、 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,946,000.00 元

项 目 本年金额 收到专项应付款 2,946,000.00

( 四十二 ) 现金流量表补充资料

1 、 现金流量表补充资料

1、 现金流量表补充资料
项 目	本年金额	上年金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	152,805,290.47	33,452,854.48
加：资产减值准备	16,408,239.09	12,246,999.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	16,994,126.05	64,641,671.91
无形资产摊销	61,835.16	2,409,473.90
长期待摊费用摊销	1,011,270.12	959,353.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）	-2,659,517.28	-79,487,415.92
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	9,598.90
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	-16,988,034.97	52,652,781.02
投资损失（收益以“－”号填列）	-203,990,460.30	-146,517,582.94
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	12,939,331.60	17,174,904.21
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-29,981,999.52	-20,406,334.38
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-21,621,629.14	-24,503,901.85
其 他	-590,895.27	-3,907,066.72
经营活动产生的现金流量净额	-75,602,845.09	-91,284,263.09
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券

129

项 目	本年金额	上年金额
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	1,097,024,195.87	297,037,440.43
减：现金的期初余额	297,037,440.43	153,600,963.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额		8,833,826.57
现金及现金等价物净增加额	799,986,755.44	134,602,650.63

2 、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信	息
项 目	本年金额	上年金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格	24,457,683.00	9,753,149.12
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物	24,457,683.00	9,753,149.12
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	24,457,683.00	9,753,149.12
4、取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格		1,076,894,892.55
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物		1,076,894,892.55
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物		80,111,263.96
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		996,783,628.59
4、处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债

3 、 现金和现金等价物的构成：

130

项 目	年末余额	年初余额
一、现 金	1,097,024,195.87	297,037,440.43
其中：库存现金	171,750.34	317,115.35
可随时用于支付的银行存款	1,086,144,389.58	294,603,517.69
可随时用于支付的其他货币资金	10,708,055.95	2,116,807.39
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,097,024,195.87	297,037,440.43

注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

131

六、 关联方及关联交易

一 ( ) 本企业的母公司情况 （金额单位：万元）

本企业的母公司情	况								（金额单位：	万元）
	关联关			法定代			母公司对本公司	对本公司的表
母公司名称		企业类型	注册地		业务性质	注册资本			本公司最终控制方	组织机构代码
	系			表人			的持股比例(%)	决权比例(%)
上海仪电控股(集团)公司	母公司	国有企业	上海	蒋耀	国有资产经营与管理	231,822.00	30.07	30.07	上海仪电控股(集团)公司	13222872-8

( 二 ) 本企业的子公司情况：

（金额单位：万元）

本企业的子公司情况：								（金额单位	：万元）
子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	持股比例(%)	表决权比例(%)	组织机构代码
上海扬子江投资发展有限公司	控股子公司	有限责任公司	上海	滕明芳	投资业	9,630.00	81.19	81.19	132220750
上海海昌国际有限公司	控股子公司	有限责任公司	上海	顾泽人	商业	5,000.00	100.00	100.00	60721779-1
上海海晶电子有限公司	控股子公司	有限责任公司	上海	赵磊	制造业	500.00（万美元）	73.50	73.50	60722916-X
上海真空显示器件有限公司	全资子公司	有限责任公司	上海	张仁昌	制造业	8,100.00	100.00	100.00	132829734
上海管三玻璃厂	控股子公司	有限责任公司	上海	章国良	制造业	307.07	60.00	60.00	133499765
上海广电液晶显示器有限公司	控股子公司	有限责任公司	上海	赵磊	制造业	2,294.60（万美元）	70.00	70.00	607410989
上海百嘉电子有限公司	全资子公司	有限责任公司	上海	赵磊	制造业	1,099.00	100.00	100.00	60732267-1
上海广电电子进出口有限公司	控股子公司	有限责任公司	上海	顾泽人	商业	2,000.00	100.00	100.00	759559096
上海旭电子玻璃有限公司	控股子公司	有限责任公司	上海	黄峰	制造业	12,889.00（万美元）	66.00	66.00	60731295-9
上海昌海德通端接件有限公司	控股子公司	有限责任公司	上海	曹保国	制造业	140.00（万美元）	70.00	70.00	60742182-1
上海廿一世纪电子设备有限公司	全资子公司	有限责任公司	上海	欧阳葵	制造业	250.00	100.00	100.00	631862838
上海海成技术装备有限公司	控股子公司的子公司	有限责任公司	上海	曹保国	制造业	300.00	86.67	86.67	63189939-0
上海海成机械制造有限公司	控股子公司的子公司	有限责任公司	上海	朱立平	制造业	50.00	78.00	78.00	703387192

132

子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	持股比例(%)	表决权比例(%)	组织机构代码
上海唯乐房产经营有限公司	控股子公司	有限责任公司	上海	金为贤	房地产业	1,000.00	100.00	100.00	63153306-5
上海广电电子科技有限公司	控股子公司	有限责任公司	上海	黄峰	制造业	3,000.00	51.00	51.00	561911875
上海广电电子信息技术开发有限公司	全资子公司	有限责任公司	上海	黄峰	制造业	1,500.00	100.00	100.00	564831192

( 三 ) 本企业的合营和联营企业情况 （金额单位：万元）

							本企业在被投
						本企业持股
被投资单位名称	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本		资单位表决权	关联关系	组织机构代码
						比例(%)
							比例(%)
联营企业
北京海问创业新技术投资管理有限公司	有限责任公司	北京	沈巍	投资业	4,500.00	44.44	44.44	参股联营公司	722614805
上海松下等离子显示器有限公司	有限责任公司	上海	王强	制造业	16,500.00（万美元）	43.01	43.01	参股联营公司	71093983X
上海三星广电电子器件有限公司	有限责任公司	上海	黄峰	制造业	3,851.85（万美元）	39.31	39.31	参股联营公司	710938060
上海广电住金微电子有限公司	有限责任公司	上海	张迎宪	制造业	1,830.00（万美元）	30.00	30.00	参股联营公司	761626526
上海广电国际贸易发展有限公司	有限责任公司	上海	姚小波	商业	1,500.00	20.00	20.00	参股联营公司	729411971
上海松下微波炉有限公司	有限责任公司	上海	滕明芳	制造业	160,000.00（万日元）	40.00	40.00	参股联营公司	607262170
上海松下磁控管有限公司	有限责任公司	上海	滕明芳	制造业	184,300.00	40.00	40.00	参股联营公司	607262162

133

( 四 ) 本企业的其他关联方情况

本企业的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系	组织机构代码
上海广电（集团）有限公司	原控股股东	132259268
上海广电资产经营管理有限公司电器分公司	原控股股东子公司	79565567-5
上海广电资产经营管理有限公司设备分公司	原控股股东子公司	79453880-5
上海广电资产经营管理有限公司管理分公司	原控股股东子公司	660741189
上海广电资产经营管理有限公司	原控股股东子公司	784263457
上海广电NEC液晶显示器有限公司	原控股股东孙公司	717869803
SGEG美国公司	原控股股东子公司	40340
上海广电通讯网络有限公司	子公司参股公司	631441785
上海广电房地产有限公司	受同一母公司控制	132214107
上海广汇物业管理服务有限公司	原控股股东子公司联营公司	75959480-1
上海始安房产管理有限公司	原控股股东孙公司	630349936
上海广电富士光电材料有限公司	原控股股东孙公司	717868640
上海夏普电器有限公司	受同一母公司控制公司联营公司	60722893-3
上海松下等离子显示器有限公司	参股联营公司	71093983-X
上海三星广电电子器件有限公司	参股联营公司	710938060
上海广电住金微电子有限公司	参股联营公司	761626526
上海松下微波炉有限公司	子公司参股联营公司	607262170
上海松下磁控管有限公司	子公司参股联营公司	607262162
上海金安真空电子器件有限公司	子公司参股联营公司	134548661
上海仪电物业管理顾问有限公司	受同一母公司控制	13280764X
美国Veco Inc.公司	受同一母公司控制
上海虹广钨钼科技有限公司	参股公司	631647150
冀雅（上海）电子有限公司	参股公司	55150845X
上海广电光电子有限公司	原控股股东子公司	747253997
上海广电信息产业股份有限公司	受同一母公司控制	132211483
上海金陵表面贴装有限公司	受同一母公司控制	132339583
上海广晶环境设施管理有限公司	原控股股东子公司参股联营公司	76558450-3

( 五 ) 关联交易

• 1 、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司 交易已作抵销。

• 2 、 采购商品 / 接受劳务情况

134

（金额单位：万元）

	关联交易	关联交易定价方式
关联方			本年金额	上年金额
	内容	及决策程序
上海广电NEC液晶显示器有限公司	购买商品	按同类市场价格		1,023.38
SGEG美国公司	购买商品	按同类市场价格	87.64	119.64
上海广晶环境设施管理有限公司	购买商品	按同类市场价格		178.84
上海广汇物业管理服务有限公司	接受劳务	按同类市场价格	161.67	71.69
冀雅（上海）电子有限公司	购买商品	按同类市场价格	584.74
上海松下等离子显示器有限公司	购买商品	按同类市场价格	4.27
上海金陵表面贴装有限公司	购买商品	按同类市场价格	472.32

出售商品 / 提供劳务情况

（金额单位：万元）

	关联交易	关联交易定价方
关联方			本年金额	上年金额
	内容	式及决策程序
上海松下微波炉有限公司	销售商品	按同类市场价格	570.23	1,226.13
上海广电NEC液晶显示器有限公司	销售商品	按同类市场价格		117.79
上海广晶环境设施管理有限公司	销售商品	按同类市场价格	146.23	86.51
	销售商品、
上海三星广电电子器件有限公司		按同类市场价格	218.81	107.23
	提供劳务
	销售商品、
上海松下等离子显示器有限公司		按同类市场价格	25.01	185.18
	提供劳务
冀雅（上海）电子有限公司	销售商品	按同类市场价格	1,044.12
上海广电富士光电材料有限公司	销售商品	按同类市场价格	37.78
上海金安真空电子器件有限公司	销售商品	按同类市场价格	1.50	2.25
上海虹广钨钼科技有限公司	销售商品	按同类市场价格	30.60
上海夏普电器有限公司	销售商品	按同类市场价格	17.92	709.82
上海松下磁控管有限公司	销售商品	按同类市场价格	4.39	1.50
上海广电信息产业股份有限公司	销售商品	按同类市场价格		1.02
上海广电电器有限公司	销售商品	按同类市场价格		39.47
	销售商品、
上海广电富士光电材料有限公司		按同类市场价格		15.66
	提供劳务

3 、 关联租赁情况

135

公司出租情况：

						租赁收益确认
出租方名称	承租方名称	租赁资产情况	租赁起始日	租赁终止日	本年租赁收益
						依据
上海唯乐房产	上海三星广电电	上海松江区联阳路
			2009-6-1	2014-5-31	2,264,976.00	租赁合同
经营有限公司	子器件有限公司	18号1B房屋
		上海松江工业区荣
上海唯乐房产	冀雅（上海）电子
		乐东路南侧（松开	2010-3-16	2020-3-15	3,165,000.00	租赁合同
经营有限公司	有限公司
		II-81号）地块
上海广电电子	上海三星广电电	上海市荣乐东路
			2001-4-25	2021-4-25	4,830,111.00	租赁合同
股份有限公司	子器件有限公司	389号
上海海昌国际	上海广电通讯网	上海外高桥保税区
			2010-6-15	2015-6-14	35,000.00	租赁合同
有限公司	络有限公司	华申路150仓库
上海广电电子	上海松下等离子	上海市金穗路1398
			2001-1-20	2021-1-19	27,494,398.32	租赁合同
股份有限公司	显示器有限公司	号

公司承租情况：

公司承租情况：
					本年租赁费	租赁费用确认
出租方名称	承租方名称	租赁资产情况	租赁起始日	租赁终止日
					用	依据
上海广电房地产有限公	上海真空显示	上海市复兴中
			2006-8-28	2009-8-27	42,969.84	租赁合同
司	器件有限公司	路592号
上海仪电物业管理顾问	上海广电电子	田林路192 号
			2010-7-12	2013-7-11	908,460.00	租赁合同
有限公司	科技有限公司	5楼
上海广电资产经营管理	上海海成机械	设备、仪器仪
			2010-1-1	2013-12-31	61,800.00	租赁合同
有限公司设备分公司	制造有限公司	表等

4、 关联担保情况：无

5、 关联方资金拆借

(1)向关联方拆入资金：无

136

(2)向关联方拆出资金

(2)向关联方拆出资金
关联方	拆出金额	起始日	到期日	说明
上海广电住金微电子有限公司	7,000,000.00	2010-3-22	2010-9-21	年利率4.86%
上海广电住金微电子有限公司	2,700,000.00	2010-5-10	2010-11-9	年利率4.86%
上海广电住金微电子有限公司	6,000,000.00	2010-6-7	2010-12-6	年利率4.86%
上海广电住金微电子有限公司	1,500,000.00	2010-6-7	2010-12-6	年利率4.86%
上海广电住金微电子有限公司	2,100,000.00	2010-6-23	2010-12-22	年利率4.86%
上海广电住金微电子有限公司	6,000,000.00	2010-7-12	2011-1-11	年利率4.86%

6 、 关联方资产转让、债务重组情况

6、 关联方	资产转让、债务重组情况
		关联交易类	关联交易定价
关联方	关联交易内容			本年金额	上年金额
		型	原则
美国Veco Inc.公	受让美国Veco Inc.公司持有的上
		股权受让	按约定价格	2,198,736.40
司	海百嘉电子有限公司25%的股权
冀雅（上海）电子	转让公司子公司上海海晶电子有限
		资产转让	按评估价格	6,050,000.00
有限公司	公司的固定资产
冀雅（上海）电子	转让公司子公司上海广电液晶显示
		资产转让	按评估价格	16,950,000.00
有限公司	器有限公司的固定资产
上海广电资产经	转让公司持有的上海始安房产管理
		股权转让	按评估价格		150,871,572.26
营管理有限公司	有限公司100%的股权
上海广电光电子	转让公司持有的上海广电富士光电
		股权转让	按评估价格		524,166,977.35
有限公司	材料有限公司75%的股权
上海仪电物业管	转让公司持有的上海广电房地产有
		股权转让	按评估价格		137,269,257.70
理顾问有限公司	限公司25%的股权
上海广电（集团）	转让公司持有的上海广电光电子有
		股权转让	按评估价格		126,817,550.73
有限公司	限公司18.75%的股权
上海广电信息产	转让公司持有的上海索广映像有限
		股权转让	按评估价格		137,416,726.89
业股份有限公司	公司10%的股权
上海广电（集团）	欧阳路196号和新闸路1378弄17
		资产转让	按评估价格		72,155,663.21
有限公司	号房产

上述关联方股权受让事项详见附注十/(三)/3，资产转让事项详见附注五/(二十五)。

137

7 、 关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

（金额单位：万元）

				（金额单位：万元）	（金额单位：万元）
		年末余额		年初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	上海广电富士光电材料有限公司	9.64
	冀雅（上海）电子有限公司	457.70
	上海金安真空电子器件有限公司			1.76
	上海广电NEC液晶显示器有限公司	0.19	0.01	0.19	0.01
	上海广晶环境设施管理有限公司	94.95		43.92
	上海三星广电电子器件有限公司	0.16		0.05
	上海松下微波炉有限公司	89.21		330.07
	上海夏普电器有限公司	3.79		8.28
	上海松下磁控管有限公司			0.10
	上海松下等离子显示器有限公司	0.10		0.78
应收票据
	冀雅（上海）电子有限公司	370.00
预付账款
	SGEG美国公司	15.71		2.07
	冀雅（上海）电子有限公司	4.90
其他应收款
	上海广汇物业管理服务有限公司	0.17	0.01	0.17	0.01
	冀雅（上海）电子有限公司	1,118.70
	上海广电(集团）公司	7.00
	上海广电住金微电子有限公司			1,930.00
	上海广电资产经营管理有限公司设
				2.23
	备分公司
	上海仪电物业管理顾问有限公司	15.14
	上海三星广电电子器件有限公司			53.23

138

上市公司应付关联方款项

（金额单位：万元）

项目名称	关联方	年末余额		年初余额
应付账款
	上海广电资产经营管理公司电器分公司		0.03	0.03
	上海广晶环境设施管理有限公司		3.63	62.49
	上海金陵表面贴装有限公司		552.61
其他应付款
	冀雅（上海）电子有限公司		172.00
	上海金安真空电子器件有限公司			3.23
	上海广电房地产有限公司		2.15	1.07
	上海广汇物业管理服务有限公司			60.00
	上海三星广电电子器件有限公司		40.00	10.00
	上海虹广钨钼科技有限公司		926.82	926.82
	上海始安房产管理有限公司			258.56
	美国Veco Inc.公司		219.87
预收账款
	上海广电住金微电子有限公司		5.00
	上海虹广钨钼科技有限公司			27.30
	上海松下微波炉有限公司			9.00
	上海松下磁控管有限公司		0.10

七、 或有事项

• 一

• ( ) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响：无

( 二 ) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：无

( 三 ) 其他或有负债

本公司无需要披露的其他或有负债。

八、 承诺事项

139

一 ( ) 重大承诺事项

1 、 无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。

2 、 无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。

3 、 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。

				租赁起始	租赁终止
出租方名称	承租方名称		租赁资产情况			2011年租金
				日	日
上海仪电物业管理顾问	上海广电电子科技有限
		田林路192号5楼		2010-7-12	2013-7-11	908,460.00
有限公司	公司
	上海广电液晶显示器有	四川北路2115 号“方舟大
上海诺亚置业有限公司				2010-4-1	2011-3-31	33,750.00
	限公司	厦”16	层A室
		四川北路2115 号“方舟大
上海诺亚置业有限公司	上海海晶电子有限公司			2010-4-1	2011-3-31	33,750.00
		厦”19	层A室
上海浦东川沙经济园区		川沙路6999 号川沙国际精
	上海百嘉电子有限公司			2007-10-1	2017-11-30	1,506,264.48
有限公司		工园B区3号、4号厂房
	上海旭电子玻璃有限公	莘朱路1398弄65号1号楼
上海民旭实业有限公司				2010-1-1	2011-3-31	135,000.00
	司	3楼
上海广电资产经营管理	上海海成机械制造有限
		设备、仪器仪表等		2010-1-1	2013-12-31	61,800.00
有限公司设备分公司	公司

4 、 无已签订的正在或准备履行的并购协议。

5 、 无已签订的正在或准备履行的重组计划。

6 、 无其他重大财务承诺事项。

( 二 ) 前期承诺履行情况：无

九、 资产负债表日后事项

一 ( ) 资产负债表日后利润分配情况说明

根据公司2011 年3 月28 日召开第七届第二十三次董事会之决议，公司2010 年度不进行利 润分配。此分配预案需经公司2010 年度股东大会审议通过。

( 二 ) 其他资产负债表日后事项说明：

140

2011 年3 月7 日公司召开第七届董事会第二十二次会议，决议公司拟受让上海广电信息产 业股份有限公司所持有的上海广联电子有限公司100%股权、上海广电通信技术有限公司 100%股权、上海广电光显技术有限公司95%股权，转让价格以经资产评估机构评估后的净资 产值为依据确定，评估基准日为2010 年11 月30 日。此次股权转让的实施取决于上海广 电信息产业股份有限公司与上海东方传媒集团有限公司资产重组获得相关政府部门批准。

十、 其他重要事项说明

一 ( ) 租赁

1、 本公司各类租出资产情况如下：

公司各类租出资产情况如下：
经营租赁租出资产类别	年末账面价值	年初账面价值
投资性房地产	279,063,699.10	255,831,302.04

2、 本公司重大经营租赁最低租赁付款额：

2	、 本公司重大经营租赁最低租赁付款额：
	剩余租赁期	最低租赁付款额
1	年以内（含1年）	2,679,024.48
1	年以上2年以内（含2年）	2,476,524.48
2	年以上3年以内（含3年）	2,022,294.48
3	年以上	5,899,535.88
	合 计	13,077,379.32

( 二 ) 以公允价值计量的资产和负债 （金额单位：元）

			计入权益的累计	本年计提
项目	年初金额	本年增加成本			年末金额
			公允价值变动	的减值
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产（不含衍生金融资产）
2.衍生金融资产
3.可供出售金融资产	31,060,874.36	2,163,780.00	-12,160,496.94		21,064,157.42
金融资产小计	31,060,874.36	2,163,780.00	-12,160,496.94		21,064,157.42
投资性房地产
生产性生物资产
其他
上述合计	31,060,874.36	2,163,780.00	-12,160,496.94		21,064,157.42
金融负债

( 三 ) 其他需要披露的重要事项

141

• 1、 公司本年度向公司子公司上海海昌国际有限公司（以下简称“海昌国际公司”购买上海 廿一世纪电子设备有限公司（以下简称“廿一世纪公司”）51%的股权，向上海精文投 资有限公司（以下简称“精文投资公司”）购买廿一世纪公司 15%的股权，向潘惟力等 20 名自然人购买廿一世纪公司 34%的股权，具体情况如下：

• （1）2010 年 8 月 30 日，公司就受让精文投资公司持有的廿一世纪公司 15%的股权事 项与精文投资公司签署了《股权转让协议》，评估基准日为 2010 年 3 月 31 日，双方 约定自交易基准日起产生的损益由受让方按比例享有和承担。经审计评估，廿一世纪 公司 2010 年 3 月 31 日账面净资产为人民币 3,723,297.78 元，评估金额为人民币 8,423,230.52 元，双方约定 15%的股权转让价格为人民币 1,263,485.00 元，公司于 2010 年 8 月 20 日支付首笔转让款人民币 252,697.00 元，2010 年 8 月 30 日公司支付余款 1,010,788.00 元。在会计处理上，公司自 2010 年 4 月 1 日起享有廿一世纪公司 15%股 权相应的损益。廿一世纪公司于 2010 年 8 月 31 日完成产权过户手续，于 2011 年 1 月 12 日完成工商变更登记手续。

（2）2010 年 9 月 20 日，公司就受让潘惟力等 20 名自然人持有的廿一世纪公司 34% 的股权事项与潘惟力等 20 名自然人签署了《股权转让协议》，评估基准日为 2010 年 3 月 31 日，双方约定自交易基准日起产生的损益由受让方按比例享有和承担。经审计 评估，廿一世纪公司 2010 年 3 月 31 日账面净资产为人民币 3,723,297.78 元，评估金 额为人民币 8,423,230.52 元，双方约定 34%的股权转让价格为人民币 2,863,898.00 元， 公司于 2010 年 9 月 29 日支付转让款人民币 2,863,898.00 元。在会计处理上，公司自 2010 年 4 月 1 日起享有廿一世纪公司 34%股权相应的损益。廿一世纪公司于 2010 年 9 月 20 日完成产权过户手续，于 2011 年 1 月 12 日完成工商变更登记手续。

（3）2010 年 12 月 22 日，公司就受让子公司上海海昌国际有限公司持有的廿一世纪 公司 51%的股权事项与海昌国际公司签署了《股权转让协议》，评估基准日为 2010 年 3 月 31 日，双方约定自交易基准日起产生的损益由受让方按比例享有和承担。经审计 评估，廿一世纪公司 2010 年 3 月 31 日账面净资产为人民币 3,723,297.78 元，评估金 额为人民币 8,423,230.52 元，双方约定 51%的股权转让价格为人民币 4,295,847.57 元， 公司于 2010 年 12 月 27 日支付转让款人民币 4,295,847.57 元。在会计处理上，公司自 2010 年 4 月 1 日起直接享有廿一世纪公司 51%股权相应的损益。

廿一世纪公司于 2010 年 12 月 22 日完成产权过户手续，并于 2011 年 1 月 12 日完成工 商变更登记手续。

• 2、 公司本年度就受让公司子公司上海海昌国际有限公司持有的上海昌海德通端接件有限

142

公司（以下简称“昌海德通公司”）70%的股权事项与上海海昌国际有限公司签署了股 权转让协议，评估基准日为 2010 年 4 月 30 日，交易日为 2010 年 12 月 31 日，双方约 定由交易基准日起至产权交易合同生效日期间产生的损益由转让方享有和承担。经审 计评估，昌海德通公司 2010 年 4 月 30 日账面净资产为人民币 20,773,912.72 元，评估 金额为人民币 21,220,741.68 元，双方约定 70%的股权转让价格为人民币 14,854,519.18 元，昌海德通公司 2010 年 5 月至 12 月净利润为人民币-1,274,310.66 元，相应调整后 昌海德通公司 70%股权转让价格为人民币 13,962,501.72 元，公司于 2010 年 12 月 9 日 支付股权转让款人民币 13,962,501.72 元。昌海德通公司于 2010 年 12 月 2 日完成产权 过户手续，并于 2011 年 2 月 23 日完成工商变更登记手续。

• 3、 公司本年度就受让美国 Veco Inc. 公司（以下简称“Veco Inc. 公司”）持有的上海百嘉 电子有限公司（以下简称“百嘉公司”）25%的股权事项与 Veco Inc. 公司签署了相关股 权转让协议，评估基准日为 2009 年 12 月 31 日，双方约定自交易基准日起产生的损益 由受让方按比例享有和承担。经审计评估，百嘉公司 2009 年 12 月 31 日账面净资产为 人民币 22,222,526.42 元，评估金额为人民币 23,713,745.77 元，双方约定 25%的股权 转让价格为人民币 2,198,736.40 元。百嘉公司 2010 年度 25%的净利润计人民币 1,404,229.63 元，公司计入资本公积核算。百嘉公司于 2010 年 9 月 30 日完成产权过户 手续，于 2011 年 1 月 10 日完成工商变更登记手续。

• 4、 公司本年度就持有的上海虹广钨钼科技有限公司（以下简称“钨钼公司”）27%的股权 转让事项与厦门钨业股份有限公司（以下简称“厦门钨业公司”）签署了股权转让协议， 评估基准日为 2010 年 5 月 31 日，双方约定自基准日起至产权交易合同生效日期间产 生的损益由受让方按比例享有或承担。经审计评估，钨钼公司 2010 年 5 月 31 日账面 所有者权益为人民币 27,058,268.80 元，评估金额为人民币 43,571,069.41 元，双方约定 27%的股权转让价格为人民币 11,764,200.00 元。2011 年 2 月 22 日，公司收到厦门钨 业公司支付股权转让款人民币 11,764,200.00 元，钨钼公司于 2011 年 1 月 5 日完成产 权过户手续，并于 2011 年 1 月 6 日完成工商变更登记手续。

• 5、 公司本年度就所持有的申银万国证券股份有限公司（以下简称“申银万国”）45,696,000 股的股权转让事项与浙江中国小商品城集团股份有限公司签署了股权转让协议，评估 基准日为 2009 年 12 月 31 日，双方约定自交易基准日起至股权转让的完成日止，其间 产生的盈利或亏损及风险由受让方按比例承接。经评估，公司持有的申银万国股权评 估值为人民币 287,884,800.00 元，双方约定转让价格为人民币 301,593,600.00 元，公司 已于 2010 年 4 月 7 日收到上述股权转让款。本次股权转让事项已于 2010 年 3 月 23

143

日完成产权交割手续，中国证券监督管理委员会上海监管局 2010 年 6 月 7 日为此出具 了沪证监机构字（2010）326 号《关于申银万国证券股份有限公司变更持有 5%以下股 权股东的无异议函》。

• 6、 公司分别于 2010 年 4 月 26 日、2010 年 5 月 13 日与东亚银行签订购买保本保息汇率 挂钩产品的协议。截至 2010 年 12 月 31 日公司累计投入资金人民币 1,903,910,000.00 元，收回投入的本金 1,903,910,000.00 元，取得利息收入 15,042,785.01 元。

• 7、 根据上海市闵行规划和土地管理局 2009 年 11 月沪闵规土[2009]116 号《关于为上广电 地块经济适用住房及配套项目地块收回土地使用权的通知》，2009 年 9 月上海广电（集 团）有限公司（以下简称“广电集团”）与上海城开（集团）有限公司（以下简称“城开 集团”）签署的《关于建设经济适用房项目土地置换协议之框架协议》、2009 年 11 月 公司子公司上海旭电子玻璃有限公司（以下简称“旭电子公司”）与城开集团签署的《关 于建设经济适用房项目土地补偿协议》及《土地补偿价款支付方式协议》、2009 年 12 月 31 日广电集团、旭电子公司、城开集团开发上广电地块下属公司和本公司签订的《建 设经济适用房项目土地置换、土地补偿协议的补充协议》，城开集团方应支付公司子公 司旭电子公司 140,960 平方米地块土地补偿款人民币 651,021,800.00 元，利息补偿款人 民币 20,963,262.50 元。截至 2010 年 5 月 28 日，旭电子公司 140,960 平方米地块上的 厂房建筑物均已拆除完毕，并收取了全部土地补偿款人民币 651,021,800.00 元，利息 补偿款人民币 20,963,262.50 元。

• 此外，旭电子公司于 2009 年 8 月委托上海国际商品拍卖有限公司将存放于旭电子公 司厂区内的除海关监管设备物资和供厂区必要的生活用水、消防用水、用电设施外的 玻壳生产线和配套设施设备进行拍卖，成交价为人民币 30,577,000.00 元，截至 2010 年 1 月 25 日该些设备均正式移交给上海氯碱机械有限公司，并收取了成交价人民币 30,577,000.00 元，除此之外，公司另外取得零星设备处置款人民币 1,510,000.00 元。 综上所述，公司子公司旭电子公司处置土地、房屋建筑物及设备账面净额共计人民币 556,462,374.40 元，取得处置款人民币 683,108,800.00 元，发生相关清理费用及税金 人民币 9,017,827.67 元，确认处置收益 117,628,597.93 元。在会计处理上，公司子公司 旭电子公司确认资本公积增加 117,628,597.93 元，公司按照股权比例确认旭电子公司 其他权益变动人民币 77,634,874.63 元计入资本公积（其他资本公积）。

144

十一、母公司财务报表主要项目注释

一 ( ) 应收账款

1 、 应收账款按种类披露

种类	年末余额	年末余额	年末余额	年末余额	年初余额
	账面余额 坏账准备				账面余额 坏账准备
	金额	比例（%） 金额		比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款					3,682,486.02 99.42 3,682,486.02 100.00
按组合计提坏账准备的应收 账款：
账龄组合					21,668.39 0.58 1,668.39 7.70
组合小计					21,668.39 0.58 1,668.39 7.70
单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款
合计					3,704,154.41 100.00 3,684,154.41

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄	年末余额	年初余额
	账面余额	账面余额 金额 比例（%） 坏账准备
	金额 比例（%） 坏账准备
1年以内		20,000.00 92.30
1－2年
2－3年
3－4年
4－5年
5年以上		1,668.39 7.70 1,668.39
合计		21,668.39 100.00 1,668.39

2 、 本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全额收回 或转回，或在本年收回或转回比例较大的应收账款情况：无

3 、 本报告期实际核销的应收账款情况

3	、	本报告期实际	核销的应收账款情况
		应收账款户数	应收账款性质	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
8	户		货款	3,684,154.41	无法收回	否

145

4 、 年末应收账款中无持本公司 5 ％以上（含 5 ％）表决权股份的股东单位欠款。

5 、 应收关联方账款情况：无

( 二 ) 其他应收款

1 、 其他应收款按种类披露：

1、 其他应	收款按种类披露：
种类	年末余额	年初余额
	账面余额 坏账准备	账面余额 坏账准备
	金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款	14,385,719.99 23.53 14,385,719.99 100.00
按组合计提坏账准 备的其他应收款：
账龄组合	46,748,250.80 76.47 1,552,159.72 3.32 346,516,482.63 99.98 15,974,609.41 4.61
组合小计	46,748,250.80 76.47 1,552,159.72 3.32 346,516,482.63 99.98 15,974,609.41 4.61
单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的其他应收款	70,050.00 0.02 70,050.00 100.00
合计	61,133,970.79 100.00 15,937,879.71 346,586,532.63 100.00 16,044,659.41

年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例%	计提理由
BVI公司	14,385,719.99	14,385,719.99	100.00	预计无法收回
合计	14,385,719.99	14,385,719.99

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄	年末余额	年末余额	年末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额			账面余额 金额 比例（%） 坏账准备
	金额	比例（%） 坏账准备		金额
1年以内	45,186,971.08	96.66		329,973,853.89	95.23
1－2年	9,600.00	0.02	480.00	597,915.08	0.17	29,895.75
2－3年
3－4 年

146

年末余额 账面余额 账龄 金额 比例（%） 坏账准备	年初余额
	账面余额 金额 比例（%） 坏账准备
4－5年
5年以上 1,551,679.72 3.32 1,551,679.72	15,944,713.66 4.60 15,944,713.66
合计 46,748,250.80 100.00 1,552,159.72	346,516,482.63 100.00 15,974,609.41

2 、 本年转回或收回其他应收款情况

2	、	本年转回或收回其他	应收款情况
		其他应收款户数	收回或转回债权金额	原已计提的坏账准备	收回和转回原因
1	户		23,029.85	23,029.85	收回往来款

3 、 本报告期实际核销的其他应收款情况

3	、	本报告期实	际核销的其他应收款	情况
		单位户数	其他应收款性质	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
7	户		设备租赁款	83,749.85	无法收回	否

4 、 年末其他应收款中无持本公司 5 ％以上（含 5 ％）表决权股份的股东单位欠款。

5 、 其他应收款金额前五名情况

5、 其他应收款金额	前五名情况
				占其他应收款总额
单位名称	与本公司关系	账面余额	年限		性质或内容
				的比例(%)
上海唯乐房产经营有限公司	关联方	25,466,118.82	1年以内	41.66	暂借款
BVI公司	非关联方	14,385,719.99	5年以上	23.53	往来款
上海百嘉电子有限公司	关联方	6,000,000.00	1年以内	9.81	暂借款
上海昌海德通端接件有限公司	关联方	5,074,487.50	1年以内	8.30	暂借款
日本YAC公司	非关联方	2,476,584.80	1年以内	4.05	预付款
合 计		53,402,911.11

6 、 应收关联方账款情况

6、 应收关联方账款情况
			占其他应收款总额的
单位名称	与本公司关系	账面余额
			比例(%)
上海唯乐房产经营有限公司	控股子公司	25,466,118.82	41.66
上海百嘉电子有限公司	全资子公司	6,000,000.00	9.81
上海昌海德通端接件有限公司	控股子公司	5,074,487.50	8.30

147

			占其他应收款总额的
单位名称	与本公司关系	账面余额
			比例(%)
上海广电电子进出口有限公司	控股子公司	2,000,000.00	3.27
上海真空显示器件有限公司	全资子公司	1,820,309.44	2.98
上海海成技术装备有限公司	控股子公司的子公司	1,064,400.00	1.74
上海海昌国际有限公司	控股子公司	892,017.46	1.46
上海广电电子信息技术开发有限公司	全资子公司	13,417.50	0.02
合计		42,330,750.72

• 注：1、公司年末应收公司子公司上海海晶电子有限公司暂借款人民币73,860,400.00 元，年末上海海晶电 子有限公司发生累计超额亏损冲减其他应收款余额人民币73,860,400.00 元。

• 2、公司年末应收公司子公司上海广电液晶显示器有限公司暂借款人民币366,427,387.64 元，年末上 海液晶显示器有限公司发生累计超额亏损冲减其他应收款余额人民币366,427,387.64 元。

148

( 三 ) 长期股权投资 单位：人民币元

						在被投资单	在被投资单位	在被投资单位持股
										本年计提
被投资单位	核算方法	投资成本	年初余额	增减变动	年末余额	位持股比例	表决权比例	比例与表决权比例	年末减值准备		本年现金红利
										减值准备
						(%)	(%)	不一致的说明
北京海问创业新技术
	权益法	20,000,000.00	16,493,271.67	-6,416,618.77	10,076,652.90	44.44	44.44
投资管理公司
上海松下等离子显示
	权益法	584,119,780.10	638,328,145.19	-69,562,349.02	568,765,796.17	43.01	43.01				32,017,779.04
器有限公司
上海三星广电电子器
	权益法	125,243,794.81	109,083,309.27	-45,881,656.63	63,201,652.64	39.31	39.31
件有限公司
上海广电住金微电子
	权益法	62,949,022.20	12,359,747.12	23,869,843.94	36,229,591.06	30.00	30.00
有限公司
上海广电国际贸易发
	权益法	3,000,000.00	267,479.27	-267,479.27		20.00	20.00
展有限公司
上海虹广钨钼制品有
	权益法	16,417,742.90	8,732,942.41	-8,732,942.41
限公司
权益法小计		811,730,340.01	785,264,894.93	-106,991,202.16	678,273,692.77						32,017,779.04
上海扬子江投资发展
	成本法	75,279,368.00	75,279,368.00		75,279,368.00	81.19	81.19				3,844,030.00
有限公司
上海海昌国际有限公
	成本法	45,000,000.00	45,000,000.00		45,000,000.00	90.00	90.00
司
上海海晶电子有限公	成本法	22,925,953.33	22,925,953.33		22,925,953.33	67.00	67.00		22,925,953.33

149

						在被投资单	在被投资单位	在被投资单位持股
										本年计提
被投资单位	核算方法	投资成本	年初余额	增减变动	年末余额	位持股比例	表决权比例	比例与表决权比例	年末减值准备		本年现金红利
										减值准备
						(%)	(%)	不一致的说明
司
上海真空显示器件有
	成本法	81,000,000.00	81,000,000.00		81,000,000.00	100.00	100.00
限公司
上海管三玻璃厂	成本法	1,842,404.18	1,842,404.18		1,842,404.18	60.00	60.00
上海百嘉电子有限公
	成本法	14,464,635.66	12,265,899.26	2,198,736.40	14,464,635.66	100.00	100.00
司
上海广电液晶显示器
	成本法	132,971,307.41	132,971,307.41		132,971,307.41	70.00	70.00		132,971,307.41
有限公司
上海广电电子进出口
	成本法	18,000,000.00	18,000,000.00		18,000,000.00	90.00	90.00
有限公司
上海旭电子玻璃有限
	成本法	159,450,804.29	159,450,804.29		159,450,804.29	66.00	66.00
公司
上海唯乐房产经营有
	成本法	9,753,149.12	9,753,149.12		9,753,149.12	95.00	95.00
限公司
上海广电电子科技有
	成本法	15,300,000.00		15,300,000.00	15,300,000.00	51.00	51.00
限公司
上海广电电子信息技
	成本法	15,000,000.00		15,000,000.00	15,000,000.00	100.00	100.00
术开发有限公司
上海二十一世纪电子	成本法	6,026,264.87		6,026,264.87	6,026,264.87	100.00	100.00

150

						在被投资单	在被投资单位	在被投资单位持股
										本年计提
被投资单位	核算方法	投资成本	年初余额	增减变动	年末余额	位持股比例	表决权比例	比例与表决权比例	年末减值准备		本年现金红利
										减值准备
						(%)	(%)	不一致的说明
设备有限公司
上海昌海德通端接件
	成本法	13,649,721.44		13,649,721.44	13,649,721.44	70.00	70.00
有限公司
申银万国证券股份有
	成本法	39,150,000.00	39,150,000.00	-39,150,000.00
限公司
上海宝鼎投资股份有
	成本法	912,500.00	912,500.00		912,500.00						410,625.00
限公司
上海海高电子器件有
	成本法	3,570,000.00	3,570,000.00		3,570,000.00	10.00	10.00		3,570,000.00
限公司
上海电视电子进出口
	成本法	3,000,000.00	3,000,000.00		3,000,000.00	10.00	10.00				188,056.13
有限公司
太平洋技术开发公司	成本法	40,000.00	40,000.00		40,000.00	<1%	<1%		40,000.00
天津津频房地产公司	成本法	26,667,900.00	26,667,900.00		26,667,900.00	参建商务楼	参建商务楼		26,667,900.00
上海广电电器有限公
	成本法	3,999,278.30	2,562,887.99		2,562,887.99	10.00	10.00		2,562,887.99
司
冀雅（上海）电子有限
	成本法	2,000,000.00		2,000,000.00	2,000,000.00	4.00	4.00
公司
上海虹广钨钼制品有
	成本法	8,658,646.02		8,658,646.02	8,658,646.02	5.00	5.00
限公司

151

						在被投资单	在被投资单位	在被投资单位持股
										本年计提
被投资单位	核算方法	投资成本	年初余额	增减变动	年末余额	位持股比例	表决权比例	比例与表决权比例	年末减值准备		本年现金红利
										减值准备
						(%)	(%)	不一致的说明
成本法小计		698,661,932.62	634,392,173.58	23,683,368.73	658,075,542.31				188,738,048.73		4,442,711.13
合计		1,510,392,272.63	1,419,657,068.51	-83,307,833.43	1,336,349,235.08				188,738,048.73		36,460,490.17

152

上海广电电子股份有限公司 2010 年度股东大会材料

( 四 ) 营业收入和营业成本

1 、 营业收入、营业成本

1、 营业收入	、营业成本
项	目	本年金额	上年金额
主营业务收入			17,094.01
其他业务收入		36,238,179.36	47,883,196.32
主营业务成本

2 、 公司前三名客户的营业收入情况

客户排名	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例(%)
第一名	27,494,398.32	75.87
第二名	4,830,111.00	13.33
第三名	3,870,594.00	10.68
合 计	36,195,103.32

( 五 ) 投资收益

1 、 投资收益明细

1、 投资收益明细
项目	本年金额	上年金额
成本法核算的长期股权投资收益	-20,554,311.44	8,004,202.53
其中：①子公司及参股公司分配股利及红利取得的收益	4,442,711.13	29,582,759.88
②子公司超额亏损的损益	-25,000,000.00	-21,581,987.95
③实际收到股利大于按投资比例计算确认的收益	2,977.43	3,430.60
权益法核算的长期股权投资收益	-87,435,102.53	-107,869,587.88
处置长期股权投资产生的投资收益	262,443,600.00	185,944,672.81
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益	709,440.52	660,776.73
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合 计	155,163,626.55	86,740,064.19

153

上海广电电子股份有限公司 2010 年度股东大会材料

2、 按成本法核算的长期股权投资收益

①子公司及参股公司分配股利及红利取得的收益主要包括

被投资单位	本年金额	上年金额
上海扬子江投资发展有限公司	3,844,030.00	8,638,298.00
上海百嘉电子有限公司		2,610,293.49
上海宝鼎投资股份有限公司	410,625.00	228,125.00
上海电视电子进出口有限公司	188,056.13	454,000.00
上海索广映像有限公司		8,512,843.39
申银万国证券股份有限公司		9,139,200.00
合 计	4,442,711.13	29,582,759.88

②子公司超额亏损的损益主要包括：

被投资单位	本年发生额	上年发生额
上海广电液晶显示器有限公司	-7,500,000.00	-10,981,404.80
上海海晶电子有限公司	-17,500,000.00	-10,600,583.15
合计	-25,000,000.00	-21,581,987.95

3、 按权益法核算的长期股权投资收益

3、 按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位	本年金额	上年金额
上海广电房地产有限公司		-1,528,291.33
北京海问创业新技术投资管理公司	-6,416,618.77	2,394,194.54
上海松下等离子显示器有限公司	-40,334,595.41	35,494,622.15
上海三星广电电子器件有限公司	-45,881,656.63	4,865,227.06
上海广电住金微电子有限公司	5,539,543.94	-18,847,751.82
上海广电国际贸易发展有限公司	-267,479.27	46,060.00
上海虹广钨钼制品有限公司	-74,296.39	-923,225.18
上海广电光电子有限公司		-129,370,423.30
合 计	-87,435,102.53	-107,869,587.88

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4 、处置长期股权投资产生的投资收益

4、处置长期股权投资产生的投资收益
被投资单位	本年发生额	上年发生额
申银万国证券股份有限公司	262,443,600.00
上海始安房产管理有限公司		53,357,351.51
上海广电富士光电材料有限公司		-39,167,772.65
上海广电房地产有限公司		126,398,632.71
上海广电光电子有限公司		-6,974,651.40
上海索广映像有限公司		52,331,112.64
合 计	262,443,600.00	185,944,672.81

( 六 ) 现金流量表补充资料

项 目	本年金额	上年金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	158,049,637.68	115,735,956.69
加：资产减值准备	-23,029.85	2,655,358.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	9,441,486.24	13,290,289.26
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
	452,017.14	-79,649,859.89
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	-16,620,774.43	51,677,761.92
投资损失（收益以“－”号填列）	-155,163,626.55	-86,740,064.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	234,711,229.87	51,445,991.79
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	239,638,465.16	-6,749,503.73
其 他
经营活动产生的现金流量净额	470,485,405.26	61,665,930.59
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本

155

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项 目	本年金额	上年金额
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	988,764,453.77	219,708,808.43
减：现金的期初余额	219,708,808.43	15,019,745.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	769,055,645.34	204,689,063.32

十二、补充资料 一 ( ) 当期非经常性损益明细表

项目	本年金额
（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分；	265,093,518.38
（二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免；
（三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
	449,100.00
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；
（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费；	1,028,929.50
（五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收益；
（六）非货币性资产交换损益；
（七）委托他人投资或管理资产的损益；
（八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备；
（九）债务重组损益；
（十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等；	-9,584,216.83
（十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益；
（十二）同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益；
（十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益；
（十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投资收益；
（十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回；	391,117.88
（十六）对外委托贷款取得的损益；	750,592.89

156

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项目	本年金额
（十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益；
（十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响；
（十九）受托经营取得的托管费收入；
（二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出；	1,509,968.17
（二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目；
（二十二）少数股东损益的影响数；	-106,245.40
（二十三）所得税的影响数；	-50,320.75
合 计	259,482,443.84

( 二 ) 净资产收益率及每股收益：

	每股收益（元） 加权平均净资产收益
报告期利润 归属于公司普通股股东的净 利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 7.43 0.13 0.13 -5.28 -0.09 -0.09

	每股收益（元） 加权平均净资产收益
报告期利润 归属于公司普通股股东的净 利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 7.43 0.13 0.13 -5.28 -0.09 -0.09

(三) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

1 、 计算过程

上述数据采用以下计算公式计算而得：

加权平均净资产收益率

加权平均净资产收益率 =P/ （ E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为 归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增 的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、 归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下 一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末 的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净 资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。

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基本每股收益

基本每股收益=P÷S

S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通 股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数； S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因 发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报 告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的 月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。

稀释每股收益

稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份 期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）

其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普 通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

2、 本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股

3、 资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通 股股数未发生的重大变化

( 四 ) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

金额异常或比较期间变动异常的报表项目

	年末余额（或本	年初余额（或
报表项目			变动比率	变动原因
	年金额）	上年金额）
				公司本年度收到转让申银万国证券股份有限公司股
货币资金	1,101,522,157.86	300,944,507.15	266.02%	权转让款及子公司上海旭电子玻璃有限公司本年收
				到土地转让款所致。
应收票据	8,953,439.65	2,102,080.84	325.93%	公司增加票据结算所致。
				公司子公司上海旭电子玻璃有限公司本年度收到上
其他应收款	14,840,904.73	51,393,117.83	-71.12%
				年计提的土地转让利息补偿所致。
				本年度公司持有的无限售条件可供出售股票价格下
可供出售金融资产	21,064,157.42	31,060,874.36	-32.18%
				跌所致。

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	年末余额（或本	年初余额（或
报表项目			变动比率	变动原因
	年金额）	上年金额）
				公司子公司上海旭电子玻璃有限公司本年土地转
固定资产	59,308,598.90	608,202,831.77	-90.25%
				让，清理相关固定资产所致。
在建工程		2,213,228.91	-100.00%	本年度公司科研项目结算所致。
				本年度公司子公司上海旭电子玻璃有限公司土地转
无形资产	1,999,338.61	59,625,980.24	-96.65%
				让所致。
短期借款		15,000,000.00	-100.00%	本年度公司归还借款所致。
				本年度公司子公司上海广电电子科技有限公司生产
应付账款	76,088,156.47	58,251,483.53	30.62%
				采购增加所致。
				本年度公司子公司上海旭电子玻璃有限公司结算土
预收款项	41,811,594.75	217,682,632.14	-80.79%
				地及固定资产转让款所致。
应付职工薪酬	5,361,105.76	40,139,219.48	-86.64%	本年度支付上年计提的职工安置费所致。
				本年度继续收到上海市科学技术委员会项目拨款所
专项应付款	10,482,000.00	7,536,000.00	39.09%
				致。
				本年度公司持有的无限售条件可供出售股票价格下
递延所得税负债	3,716,294.98	6,081,913.06	-38.90%
				跌导致相应的递延所得税负债减少所致。
				公司子公司上海海晶电子有限公司、上海广电液晶
销售费用	4,644,099.85	9,412,710.20	-50.66%	显示器有限公司及上海广电电子进出口有限公司本
				年度全年停产所致。
				（1）公司上年6月出售子公司上海广电富士光电材
				料有限公司和上海始安房产管理有限公司，本年不
				纳入合并范围导致管理费用减少3,002.21万元； （2）
				公司子公司上海旭电子玻璃有限公司处置固定资产
管理费用	118,485,053.00	218,579,992.03	-45.79%
				相应减少折旧费用2,814.29 万元；（3）公司子公司
				上海海晶电子有限公司及上海广电液晶显示器有限
				公司本年处于停产状态，导致减少管理费用3,816.53
				万元。
				（1）本年度公司借款减少导致利息支出减少
				6,100.55 万元；（2）上年公司子公司上海旭电子玻
财务费用	-19,510,151.05	32,575,190.62	-159.89%
				璃有限公司确认土地补偿款利息2,096.33万元。 （3）
				公司本年理财产品确认利息收入1,504.28万元。
				本年度公司子公司上海海晶电子有限公司增加计提
资产减值损失	16,408,239.09	12,246,999.56	33.98%
				坏账准备所致。

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	年末余额（或本	年初余额（或
报表项目			变动比率	变动原因
	年金额）	上年金额）
				公司本年转让转让申银万国证券股份有限公司股权
投资收益	203,990,460.30	146,517,582.94	39.23%
				获取收益所致。
营业外收入	5,888,467.21	81,306,819.99	-92.76%	公司上年出售房产获得收益，本年无此项收入所致。
营业外支出	1,279,480.66	525,501.85	143.48%	公司处置报废资产所致。
				公司子公司应纳税所得额增加导致所得税费用有所
所得税费用	3,673,307.23	1,624,628.60	126.10%
				增加。

十三、财务报表的批准报出

本财务报表业经公司全体董事于 2011 年 3 月 28 日批准报出。

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十二、 备查文件目录

（一）载有法定代表人、总经理、总会计师签名并盖章的财务报表原件。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内在《上海证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。

上海广电电子股份有限公司 2011 年 3 月 30 日

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