INDUSTRIAL SECURITIES CO.,LTD. — Audit Report / Information 2020

Apr 5, 2021

兴业证券股份有限公司

董事会审计委员会 2020 年度工作报告

根据中国证监会《上市公司治理准则》、《兴业证券股份有限 公司章程》的规定,2020 年度,兴业证券股份有限公司(以下简 称"公司")董事会审计委员会本着忠实、勤勉、尽责的原则,认 真履行了公司章程及董事会赋予的职责,有效发挥了监督及决策 支持的作用。现将 2020 年度主要工作情况及 2021 年重点工作报 告如下:

一、审计委员会成员基本情况

公司董事会审计委员会由 3 名成员构成:孙铮(会计专业独 立董事,召集人)、王非先生(公司董事)、吴世农(独立董事)。 现任委员会的专业构成、独立董事比例及任命程序等均符合监管 要求及《公司章程》的相关规定。

二、2020 年度会议召开情况

2020 年 1 月 7 日召开第五届董事会审计委员会第十五次会 议,审核通过了《关于计提资产减值准备的议案》、《关于核销呆 账的议案》;听取了《关于兴证国际保证金融资业务风险情况及 管控措施的报告》、《关于兴证国际呆账核销情况的报告》。

2020 年 4 月 23 日召开第五届董事会审计委员会第十六次会 议,审核通过了《<兴业证券股份有限公司 2019 年年度报告>及 其摘要》、《兴业证券股份有限公司关于会计政策变更的议案》、

《兴业证券股份有限公司关于续聘审计机构的议案》、《兴业证券 股份有限公司 2019 年度内部控制评价报告》、《兴业证券股份有 限公司关于预计公司 2020 年日常关联交易的议案》、《兴业证券 股份有限公司 2020 年第一季度报告》、《兴业证券股份有限公司 关于计提资产减值准备的议案》;审议通过了《兴业证券股份有 限公司 2019 年内部审计工作情况报告》、《兴业证券股份有限公 司关于 2020 年度审计计划的议案》、《兴业证券股份有限公司关 于更新关联方名单的议案》;听取了公司审计机构毕马威关于公 司年度报告及内部控制审计的汇报,研究讨论了《兴业证券股份 有限公司董事会审计委员会 2019 年度工作报告》。

2020 年 8 月 25 日召开第五届董事会审计委员会第十七次会 议,审核通过了《兴业证券股份有限公司 2020 年半年度报告》 及其摘要;审议通过了《兴业证券股份有限公司关于更新关联方 名单的议案》。

2020 年 10 月 23 日召开第五届董事会审计委员会第十八次 会议,审核通过了《关于审议<兴业证券股份有限公司 2020 年第 三季度报告>的议案》。

三、2020 年度主要工作情况

(一)监督指导会计师事务所完成审计工作

董事会审计委员会 2020 年度认真履行外部审计监督职责, 全程参与年度审计工作。一是认真听取毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙)(以下简称毕马威)年度审计工作计划的汇报,

就审计时间安排、人员安排、审计工作重点、重点审计策略、审 计抽样范围、审计方法等与公司和审计机构进行充分沟通,并提 出具体的审计要求。二在审计过程中,董事会审计委员会与年审 会计师保持顺畅的沟通渠道,以现场会议、电话、电子邮件等方 式就审计中发现的重大事项持续沟通,及时了解审计工作进展, 督促年审机构按时、保质、保量提交审计报告。最后在审计结束 后,认真听取毕马威审计工作总结的汇报,审阅了毕马威出具的 各项审计报告,在肯定毕马威审计工作质量的同时,对今后的审 计工作提出了进一步的要求,并要求公司加强合规风险管理,提 高风控能力。

(二)续聘毕马威为公司 2020 年度外部审计机构

2020 年 4 月,第五届董事会审计委员会第十六次会议审核 通过了《兴业证券股份有限公司关于续聘审计机构的议案》。审 计委员会各位委员综合考虑公司 2019 年度外部审计机构毕马威 的执业质量、专业能力,以及财务报告和内部控制审计工作的延 续性,建议公司继续选聘毕马威为公司提供 2020 年度财务报告 和内部控制审计服务。

(三)审核公司的财务信息及其披露

董事会审计委员会认真审核了公司 2019 年度和 2020 年半 年度财务报告、2020 年第一季度和第三季度的季度财务报表,认 为公司相关报告的编制符合《企业会计准则》的相关规定,公允 反映了公司财务状况、公司经营成果和现金流量,公司不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报,不存在重大会计差错调整等,同 意将其提交董事会审议通过后进行披露。

(四)审议内部审计工作及审计报告,指导内部审计工作开 展

董事会审计委员会审议了公司提交的 2019 年度公司内部审 计工作情况、2020 年度内部审计计划等内部审计相关工作报告 以及《兴业证券股份有限公司 2019 年度内部控制评价报告》等 审计报告,对提升内部审计工作成效提出了富有建设性的建议, 进一步加强对内部审计工作的指导,有效督促落实内部审计相关 工作。

(五)确认公司关联方名单,认真审核关联交易

第五届董事会审计委员会第十六次会议、第五届董事会审计 委员会第十七次会议审议通过了《兴业证券股份有限公司关于更 新关联方名单的议案》,分别确认公司截至 2019 年 12 月 31 日和 截至 2020 年 6 月 30 日的关联方名单,夯实了公司关联交易管理 基础,保证关联交易公正、公平、公开。根据公司日常经营和业 务开展需要,第五届董事会审计委员会第十六次会议审核通过了 《兴业证券股份有限公司关于预计公司 2020 年日常关联交易的

议案》。

四、2021 年度重点工作

(一)监督、评价外部审计机构工作,提出聘任建议,协调 管理层与外部审计机构的沟通

一是全面客观评价所聘会计师事务审计工作情况以及执业 质量,向董事会提出续聘或更换外部审计机构的建议,审核审计 费用及聘用条款;二是认真听取审计工作计划和工作总结汇报, 督促审计机构及时完成审计工作,确保审计工作质量;三是协调 管理层就重大审计问题与外部审计机构的沟通,并协调内部审计 部门与外部审计机构的沟通及配合。

(二)认真履行公司财务信息及其披露的审核工作,规范公 司财务信息披露管理

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根据要求,继续做好公司各次定期报告及其披露情况的审核 工作,并与主审会计师、公司首席财务官、董事会秘书、董监事 会办公室、计划财务部等充分沟通交流,规范公司财务信息披露 的管理工作,确保财务信息披露工作质量。

(三)加强对公司内部审计工作的监督与指导

一是审议 2021 年度公司内部审计计划并听取公司内部审计 工作情况报告,督促年度审计计划实施,评估内部审计工作的结 果,督促重大问题的整改,指导公司内部审计工作规范有序开展; 二是接受内部审计机构的业务咨询和日常沟通,增进与内部审计 人员的沟通、交流,促进内部审计人员执业素质的提升。

(四)评估公司内部控制的有效性

指导和监督公司年度内部控制评价工作,审阅公司内部控制 评价报告、反洗钱专项审计报告等各类专项审计报告,审阅外部 审计机构出具的内部控制审计报告,评估公司内部控制评价和各 类专项审计结果,督促内控缺陷的整改,促进反洗钱内部管理体 系和内部控制水平进一步完善。

兴业证券股份有限公司

董 事 会

二○二一年四月一日