Industrial Bank Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 28, 2020

兴业银行股份有限公司

2019年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告

$\sim 10^{-1}$

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对兴业银行股份有限公司

2019 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告

毕马威华振专字第 2000563号

兴业银行股份有限公司董事会:

我们接受委托,对后附的兴业银行股份有限公司(以下简称"贵行")2019年度募 集资金存放与实际使用情况的专项报告(以下简称"专项报告")执行了合理保证的鉴 证业务,就专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会(以下简称"证 监会")发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》(证监会公告[2012]44 号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司 募集资金管理办法(2013年修订)》(上证公字[2013]13号)及相关格式指引的要求 编制, 以及是否在所有重大方面如实反映了贵行 2019 年度募集资金的存放和实际使 用情况发表鉴证意见。

一、兴业银行对专项报告的责任

按照证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 (2013年修订)》及相关格式指引的要求编制专项报告是贵行董事会的责任,这种责 任包括设计、执行和维护与专项报告编制相关的内部控制,以及保证专项报告内容的 真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第1页,共3页

KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of China partnership and a member firm of the KPMG network of
independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ("KPMG International"), a Swiss entity.

毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 一 中国合伙制会计师事 务所,是与瑞士实体 — 毕马威国际合作组织 ("毕马威国际")相关
联的独立成员所网络中的成员。

对兴业银行股份有限公司

2019年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告(续)

毕马威华振专字第 2000563号

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。我们按照《中 国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号 — 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业 务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计 划和执行鉴证工作以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

鉴证工作涉及实施有关程序,以获取与专项报告是否在所有重大方面按照证监会 发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和 上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司幕集资金管理办法(2013 年修 订)》及相关格式指引的要求编制,以及是否在所有重大方面如实反映了贵行 2019 年度募集资金的存放和实际使用情况相关的鉴证证据。选择的程序取决于我们的判 断,包括对由于舞弊或错报导致的专项报告重大错报风险的评估。在执行鉴证工作过 程中,我们实施了询问、在抽查的基础上检查支持专项报告金额和披露的证据以及我 们认为必要的其他程序。

我们相信,我们获取的证据是充分、适当的,为发表鉴证意见提供了基础。

三、鉴证意见

我们认为,贵行上述专项报告在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的 《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》及相关格式指引的要 求编制,并在所有重大方面如实反映了贵行 2019 年度募集资金的存放和实际使用情 况。

KPMG

对兴业银行股份有限公司 2019年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告 (续)

毕马威华振专字第 2000563号

四、使用目的

中国北京

本报告仅供贵行为 2019 年年度报告披露之目的使用,未经本所书面同意,不得用 于其他任何目的。

中国注册会计师

史剑

2020年4月28日

附件:兴业银行股份有限公司关于 2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报 告

兴业银行股份有限公司

关于 2019 年度幕集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 (2013 年修订)》、《上市公司日常信息披露工作备忘录第一号临时公告格式指引— ——第十六号上市公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》和《兴业银行股份有 限公司募集资金使用管理办法》之要求,现将兴业银行股份有限公司(以下简称"公 司"、"兴业银行") 2019年度募集资金的存放与实际使用情况报告如下:

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准兴业银行股份有限公司非公开发行优先股 的批复》(证监许可[2018]2164 号)核准,公司本次非公开发行境内优先股 30,000 万股, 发行价格为每股人民币 100 元, 募集资金总额为人民币 30,000,000,000.00 元。截至 2019 年 4 月 11 日, 公司募集资金专用账户已收到上述款项。扣除发行费用 66,988,000.00 元后,实际募集资金净额为 29,933,012,000.00 元,实际募集资金净额 加上本次非公开发行境内优先股发行费用可抵扣增值税进项税额人民币 3.791.773.58 元,共计人民币 29,936,803,773.58 元, 全部计入其他权益工具, 用于补充公司其他 一级资本。

2019年 4月 11日, 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)出具《关于兴业银 行股份有限公司非公开发行境内优先股募集资金实收情况验资报告》(德师报(验) 字 (19) 第 00147 号), 对公司本次非公开发行境内优先股募集资金的实收情况进行 了审验。

(二) 本年度使用金额及当前余额

截至 2019 年 12 月 31 日, 公司本次非公开发行境内优先股的募集资金已全部用 于补充其他一级资本,共计人民币 29,936,803,773.58 元, 尚未使用的募集资金余额 为0元, 募集资金专用账户实际余额为0元。

二、募集资金管理情况

(一) 募集资金的管理情况

为规范公司募集资金管理,保护中小投资者的权益,公司制订了《兴业银行股份 有限公司募集资金使用管理办法》,对募集资金的存放、使用及管理情况的监督等方 面均作出了具体明确规定并严格执行。

2019年4月,公司与联席保荐机构广发证券股份有限公司、兴业证券股份有限公 司(以下简称"联席保荐机构")签订了《兴业银行股份有限公司非公开发行境内优先股 募集资金专户存储监管协议》。公司与联席保荐机构签署的上述协议按照上海证券交 易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》制定,不存在重大差异。公司严格 按照《兴业银行股份有限公司募集资金使用管理办法》管理募集资金,募集资金的存 放、使用、管理均不存在违反《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年 修订)》及《兴业银行股份有限公司募集资金使用管理办法》规定的情形。

(二) 募集资金专户存储情况

截至 2019年12月31日, 募集资金具体存放情况如下:

单位: 人民币元

《行账号	化古米则 モカリ ᄍᅛ	徐额
117010100100168432 ------	≈≈⇔⊢ --

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 慕投项目的资金使用情况

截至 2019年12月31日, 公司募集资金 29,936,803,773.58 元已全部用于补充其 他一级资本。募集资金的具体使用情况详见"募集资金使用情况对照表"(见附表)。

(二) 募投项目先期投入及置换情况

2019年度,公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

(三) 使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2019年度,公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(四) 对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品情况

2019年度,公司不存在对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况。

(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司本次非公开发行境内优先股不存在超募资金。

(六) 超募资金用于在建项目及新项目 (包括收购资产等) 的情况

公司本次非公开发行境内优先股不存在超募资金。

(七) 节余募集资金使用情况

截至 2019 年 12 月 31 日,公司募集资金已全部用于补充其他一级资本,不存在 使用节余募集资金的情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

2019年度,公司不存在变更募投项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2019年度,公司已按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 (2013年 修订)》和《兴业银行股份有限公司募集资金使用管理办法》等相关规定,及时、真 实、准确、完整地披露募集资金的相关信息,募集资金管理不存在违规情形。

六、联席保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结 论性意见

联席保荐机构于 2020 年 3 月 23 日对公司 2019 年度募集资金存放与使用情况出 具了专项核查报告。

经核查,联席保荐机构认为: 兴业银行 2019 年度募集资金的管理及使用符合中国 证券监督管理委员会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定,对募集资金进 行了专户存储和专项使用,不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况,不 存在违规使用募集资金的情形。

兴业银行股份有限公司董事会

2020年4月28日

附表: 募集资金使用情况对照表

$\overline{\mathbf{4}}$

募集资金使用情况对照表

$\sim$

单位: 人民币元

												. .
募集资金金额 (注1)			29,936,803,773.58		本年度投入募集资金总额					29,936,803,773.58
变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例					已累计投入募集资金总额					29,936,803,773.58
困困 投资 倾目	已变更 项目 含部分 变更	募集资金承诺投资 总额	调整后投资总额	截至期末承诺投入 金额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入 金额(2)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额	截至期末投 入进度(4) $=(2)/(1)$	项目达到 预定可使 用状态日 期	(注2)	本年度实 是否达到预 现的效益 计效益 (注 2)	项目可行 性是否发 生重大变 化
∦补充 其他 -级 资本		不适用 29,936,803,773.58 29,936,803,773.58 29,936,803,773.58 29,936,803,773.58 29,936,803,773.58						100%	不适用	不适用	不适用	不适用
未达到计划进度原因(分具体募投项目)					无
项目可行性发生重大变化的情况说明					无
募集资金投资项目先期投入及置换情况					无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况					无
对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况							无
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况							无
募集资金结余的金额及形成原因							无
募集资金其他使用情况							无

注 1: 募集资金金额系扣除保荐及承销费用及其他发行费用后的实际募集资金净额加上本次非公开发行境内优先股发行费用可抵扣增值税进项税额的金额;

注 2:募集资金到位后已全部用于补充公司其他一级资本。因募集资金投资项目中投入的资金均包含公司原自有资金与募集资金,无法单独核算截至 2019 年 12 月 31 日的募集 资金实现效益情况。

附表