Indium Target Advanced Materials(Harbin)Co., Ltd. — Management Reports 2023

Nov 10, 2023

京蓝科技股份有限公司重整计划草案之 经营方案

重要提示 ：

1. 根据公司、管理人与产业投资人签署的《京蓝科技股份有 限公司重整案重整投资协议》，作为投资对价之一，产业投资人 作出了资产重组承诺，重组标的为鑫联科技或鑫联科技主营业务 资产。重组标的存在因经营业绩受原辅料及产品价格变化等因素 影响较大以及市场环境变化、经营资质到期后未能延续、核心技 术被对手赶超等原因导致重组标的发生持续经营能力和财务指 标下滑的风险。此外，《重整投资协议》约定的重组标的为标的 公司股权或标的公司主营业务所对应的经营性资产，最终置入的 是股权还是主营业务对应资产仍有不确定性。

2. 鑫联科技主要从事钢铁烟尘、铅锌冶炼渣、电镀污泥等含 锌铟固危废的资源化清洁利用业务，具有技术壁垒和资质门槛高、 工艺流程复杂、管理水平要求高和投资规模大等特征，存在因经 营业绩受原辅料及产品价格变化等因素影响较大以及市场环境 变化、经营资质到期后未能延续、核心技术被对手赶超等原因导 致重组标的发生持续经营能力和财务指标下滑的风险。

3. 鑫联科技主要的盈利来源为“资源化利用产品销售”和“固 危废处置服务”，具备持续经营能力，但不排除受金属产品价格 下降、国际国内不确定性因素等影响，加之增加投入以求扩大市 场占有率、以及增加研发投入等原因，利润空间下降，进而出现 业绩波动的可能性。敬请投资者关注相关风险。

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根据《京蓝科技股份有限公司重整计划草案》，京蓝科 技股份有限公司（以下简称京蓝科技或公司）将通过本次重 整实现低效亏损资产的剥离，提高资产质量，重整完成后， 公司将不断提高经营效率，实现降本增效，优化存量的土壤 修复业务，并利用重整投资人提供的资金、资源支持，拓展 含锌铟固危废资源化利用、ITO 靶材制造、汽车镀锌板边角 料资源化利用等增量业务，尽快恢复持续经营能力，实现健 康发展。

一、剥离低效亏损资产，提高资产质量

为进一步夯实公司资产质量，提高对重整投资人的吸引 力，从而最大限度维护债权人利益和增强公司持续发展能力， 公司将通过本次重整实现低效亏损资产的剥离，使得公司卸 下历史包袱、轻装前行。低效亏损资产剥离后，公司得以优 化资源配置，更好地聚焦于具有良好基础和发展前景的土壤 修复业务，并结合产业投资人提供的产业资源支持，适时发 力新赛道，拓展增量业务。

二、提升公司治理水平，优化存量业务

（一）加强项目管理水平，提高资金效率

公司将及时跟进土壤修复业务的项目状态，保障在建、 新建项目按时推进，降低违约风险；对于历史完工项目产生 的应收款项，通过发函催收、协商谈判、诉讼仲裁等手段积 极清收，做好存量业务发展的资金规划。公司将进一步优化 存量业务结构，优先发展和承接资金回笼快、资金利用率高 的业务和项目，降低长周期、回流慢的业务和项目的比重。 （二）加强成本管控力度，实现降本增效

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公司将加强土壤修复业务的成本管控和财务管理，通过 精细化、集约化管理，严格执行部门预算和收支计划，合理 安排资金调度，加强审批控制，规范资金使用，提升生产经 营和资金周转效率，综合改善土壤修复业务的收入、利润水 平，努力实现降本增效，提升利润空间。

（三）发挥产业协同效应，挖掘市场机会

过去受债务违约影响，公司信用体系受损，间接影响了 土壤修复业务的招投标资质和市场拓展，重整完成后，公司 将及时完成信用修复，注重客户培育和积累，把握市场机会， 发挥中科鼎实环境工程有限公司（以下简称中科鼎实）的技 术人才和项目管理优势与产业投资人云南佳骏靶材科技有 限公司（以下简称产业投资人）在全国各地深耕形成的业务 布局和资源积累优势之间的协同效应，认真研究各地环保政 策及市场情况，重点拓展土壤修复需求较大区域的业务机会， 努力开拓新市场。

三、利用产业资源支持，实现战略转型

（一）实施协同发展战略

公司重整完成后，产业投资人将在符合证券监管规则的 前提下，通过上市公司增发股份或现金收购等方式，将鑫联 环保科技股份有限公司（以下简称鑫联科技）或鑫联科技主 营业务资产注入公司，助力公司进入含锌铟固危废资源化利 用业务新赛道，拓展公司主营业务。此外，公司将从重整投 资款中预留部分经营资金用于重整完成后的持续发展，利用 重整投资人提供的资金、资源支持，通过收购铟行业公司控 制权、自建 ITO 靶材项目、自建汽车工业镀锌板边角料资源

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化利用暨减碳项目等方式拓展铟赛道、汽车镀锌板边角料赛 道业务，实现多业务协同发展。

为实现上述协同发展战略目标，同时作为其参与本次重 整投资的投资对价，产业投资人作出资产重组及业绩承诺如 下：

1. 资产重组承诺

产业投资人、鑫联科技控股股东及二者同一实际控制人 共同承诺，将于 2025 年 12 月 31 日前启动将鑫联科技或鑫 联科技主营业务资产（以下简称重组标的）通过上市公司现 金或发行股份购买资产等方式置入京蓝科技的重组程序（以 下简称重组程序），并于 2027 年 12 月 31 日前完成重组程 序，启动标准为 2025 年 12 月 31 日前京蓝科技董事会决议 通过关于重组标的的资产重组预案（具体名称以遵循证券监 管规则实际制作的文件名称为准）并公告，完成标准为京蓝 科技将重组标的在 2027 年（含）年报披露前纳入经审计的合 并财务报表。

若重组程序未获证券监管机构批准，导致未能于 2027 年 12 月 31 日前完成重组程序，产业投资人应于京蓝科技 2027 年度审计报告出具后一个月内书面通知京蓝科技，经京蓝科 技确认后从如下目标中择一完成，视为完成资产重组承诺： （1）实现利润目标：在剔除中科鼎实合并报表范围内公 司对京蓝科技合并利润表数据的影响或贡献因素情况下，京 蓝科技 2025 年至 2027 年连续三年经审计的合并利润表列报 的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（以下 简称扣非后归母净利润）之和不低于鑫联科技 2021 年至 2023

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年连续三年经审计的合并利润表列报的扣非后归母净利润 之和；

（2）补足利润差额：在剔除中科鼎实合并报表范围内公 司对京蓝科技合并利润表数据的影响或贡献因素情况下，京 蓝科技 2025 年至 2027 年连续三年经审计的合并利润表列报 的扣非后归母净利润之和虽低于鑫联科技 2021 年至 2023 年 连续三年经审计的合并利润表列报的扣非后归母净利润之 和，但不足部分由产业投资人在京蓝科技聘请的审计机构出 具京蓝科技 2027 年度的审计报告后三个月内一次性现金补 足；

（3）替换重组标的：产业投资人于京蓝科技聘请的审计 机构出具京蓝科技 2027 年度的审计报告后六个月内启动替 换资产的重组程序，发布关于替换资产的资产重组预案（具 体名称以遵循证券监管规则实际制作的文件名称为准），并 于 2029 年 12 月 31 日前完成重组程序，即替换资产在京蓝 科技 2029 年（含）年报披露前纳入京蓝科技经审计的合并财 务报表。替换资产的 2026 年至 2028 年连续三年经审计合并 利润表列报的扣非后归母净利润之和不低于鑫联科技 2021 年至 2023 年连续三年经审计的合并利润表列报的扣非后归 母净利润之和。若未能完成替换资产的重组，产业投资人应 于京蓝科技聘请的审计机构出具京蓝科技 2029 年度的审计 报告后三个月内向京蓝科技一次性支付现金补偿款，补偿金 额按照上述第（2）项“补足利润差额”约定的标准计算。 2. 业绩承诺

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产业投资人承诺，在剔除中科鼎实合并报表范围内公司 对京蓝科技合并利润表数据的影响或贡献因素情况下，京蓝 科技 2024 年、2025 年、2026 年连续三个年度经审计的合并 利润表列报的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的 净利润分别不低于 3,000.00 万元、4,000.00 万元、6,000.00 万 元，不足部分由产业投资人在京蓝科技各年度报告披露后的 三个月内向京蓝科技一次性支付现金补偿款进行补偿。

（二）实施并购整合战略

公司重整完成后，将及时完成信用修复并积极拓宽融资 渠道，通过多种方式补充流动资金，挖掘含锌铟固危废资源 化利用行业具有发展潜力的企业资源，并购优质标的和稀缺 资质，通过技术、管理和资金赋能，进行规范化行业整合， 提高公司增量业务的市场占有率，促进资源优化配置，提高 公司核心竞争力，致力于成为含锌铟固危废资源化利用行业 的领军企业。

（三）实施创新驱动战略

鑫联科技目前与全国部分知名院校建立科研合作关系， 获得多项发明专利，参与起草了多项国家与行业标准，已掌 握从涉重固危废中提取锌、铟等有价金属的核心技术并不断 创新，并已实现了成熟的工业化应用，其中提取的铟属于稀 有金属，主要用于生产 ITO 靶材（铟锡氧化物，主要用于生 产液晶显示屏和异质结光伏电池的导电薄膜）等。

（四）实施品牌驱动战略

通过重整减轻历史包袱后，产业投资人将引领京蓝科技 + 进行战略转型，通过“环境治理 资源利用”双轮驱动，将公

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司打造成为经营稳健、业绩优良的优质上市公司，强化公司 立足实业、不断创新、诚信经营的市场形象，建立“激情、 正气、创新、共享”的企业文化，不断提升上市公司的品牌 价值和识别度，借助良好的品牌形象赢得更多合作伙伴的信 任和支持。

京蓝科技股份有限公司 2023 年 11 月 10 日

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