Indium Target Advanced Materials(Harbin)Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2013

Aug 22, 2013

黑龙江天伦置业股份有限公司

2013 半年度报告 UnRegistered

董事长签名:

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和 连带的法律责任。

除董事刘平因工作原因未能出席外,其他董事均亲自出席了审议本报告的 董事会会议。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

公司负责人许环曜、主管会计工作负责人陈凤林及会计机构负责人**(会计主 管人员)**刘丹声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 UnRegistered

目录
----

第一节	重要提示、目录和释义1
第二节	公司简介4
第三节	会计数据和财务指标摘要6
第四节	董事会报告7
第五节	重要事项12
第六节	股份变动及股东情况19
第七节	董事、监事、高级管理人员情况22
第八节	财务报告23
第九节	备查文件目录87

释义

释义项	指	释义内容
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所、交易所	指	深圳证券交易所
天伦置业、公司、本公司	指	黑龙江天伦置业股份有限公司
大股东、控股股东、天伦集团	指	天伦控股有限公司
天伦矿业	指	贵州天伦矿业投资控股有限公司
天伦能源	指	d贵州天伦能源投资控股有限公司
吉源煤业	指	贵州六盘水吉源煤业有限公司
小凹子煤矿	指	e贵州省盘县水塘小凹子煤矿
公司章程	指	r黑龙江天伦置业股份有限公司章程
董事会	指	et黑龙江天伦置业股份有限公司董事会
监事会	指	黑龙江天伦置业股份有限公司监事会
股东大会	指	si黑龙江天伦置业股份有限公司股东大会
报告期	指	2013 年 1 月 1 日—2013 年 6 月 30 日
nU	R	ge

第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称	天伦置业	股票代码	000711
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	黑龙江天伦置业股份有限公司
公司的中文简称(如有)	天伦置业
公司的外文名称(如有)	Talent Investment
公司的法定代表人	许环曜

二、联系人和联系方式

公司的法定代表人许环曜
二、联系人和联系方式		de
	董事会秘书	r证券事务代表
姓名	赵润涛	e刘捷
联系地址	t广州市天河路 45 号天伦大厦 25 楼	广州市天河路 45 号天伦大厦 25 楼
电话	si020-38303068	020-38303219
传真	g020-38303000	020-38303000
电子信箱	zrt0001@sina.com	jessie88520@hotmail.com
三、其他情况	eR
1、公司联系方式	n
U	公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2012 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具 体可参见 2012 年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化,具体可参 见 2012 年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用

UnRegistered

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入(元)	29,796,047.32	30,888,085.87	-3.54
归属于上市公司股东的净利润(元)	-7,767,821.08	2,524,960.25	-407.64
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)	-8,141,529.06	956,229.34	d-951.42
经营活动产生的现金流量净额(元)	-412,107.70	-21,663,811.02	98.10
基本每股收益(元/股)	-0.05	e0.02	-350.00
稀释每股收益(元/股)	-0.05	r0.02	-350.00
加权平均净资产收益率(%)	-2.15	e0.69	-2.84
	本报告期末	t上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
总资产(元)	i959,304,742.26	s778,149,150.00	23.28
归属于上市公司股东的净资产(元)	357,754,474.90	365,522,295.98	-2.13
二、非经常性损益项目及金额	geR		单位:元
n项目		金额	说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)		-613.55 -
U除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及

二、非经常性损益项目及金额

项目	金额	说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)	-613.55 -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	391,716.27 -
除上述各项之外的营业外收支净额	-29,180.84 -
减:所得税影响额	-186.10 -
少数股东权益影响额(税后)	-11,600.00 -
合计	373,707.98	--

第四节 董事会报告

一、概述

报告期,公司的经营管理工作主要围绕产业转型战略展开。根据贵州省煤矿企业兼并重组政策要求,结合公司实际情况,公 司收购了贵州龙润德矿业有限责任公司18%的股权。通过收购、相互持股以及合作等运作方式,确保了作为公司兼并主体的 贵州天伦矿业,能够在规定期限内达到兼并重组政策要求的产能标准,并因此获得了基本具备兼并重组的主体资格。此举表 明公司的煤矿兼并重组工作已取得阶段性和实质性进展。

报告期内,为集中精力、全力以赴地做好煤矿兼并重组工作,公司终止了海口合作项目。同时,为进一步拓展贵州地域的经 营与发展空间,公司于贵阳市成立了全资子公司--贵州天伦能源投资控股有限公司。

二、主营业务分析

de二、主营业务分析r报告期内,天伦大厦部分房屋租赁合同到期,造成大厦空置率上升,直接影响了当期的租赁收入。报告期,公司实现营业收e入2,979.60万元,比上年同期减少109.20万元,同比减少3.54%;实现利润总额-655.43万元,比上年同期减少1003.82万元,t同比减少288.13%;实现净利润-776.78万元,比上年同期减少1029.28万元,同比减少407.64 % 。s
主要财务数据同比变动情况		i		单位:元
	本报告期	g上年同期	同比增减(%)	变动原因
营业收入	R29,796,047.32	e30,888,085.87	-3.54 -
营业成本	7,861,022.79	8,015,435.27	-1.93 -
销售费用	n451,289.20	140,869.23	220.36	天伦大厦部分租户到期,招租费用增加所致。
U管理费用	9,998,776.94	6,305,349.29	58.58	公司经营规模扩大相应人员工资等相关业务费用增加所致。
财务费用	15,381,774.43	10,524,865.44		46.15 公司贷款增加相应利息支出增加所致。
所得税费用	1,818,488.98	1,869,402.50	-2.72 -
研发投入	-	-		- -
经营活动产生的现金流量净额	-412,107.70	-21,663,811.02		98.10 支付往来款较上年同期减少所致。
投资活动产生的现金流量净额	-156,694,689.98	-84,507,997.77	-85.42	支付投资及生产建设款项较上年同期增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额	187,549,142.82	-37,197,359.74		604.20 银行贷款增加所致。
现金及现金等价物净增加额		30,442,345.14 -143,369,168.53	121.23	银行贷款和对外投资同时增加共同影响所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况

□ 适用 √ 不适用

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

报告期,公司基本按照2012年报披露的经营计划稳步推进各项工作。

1、针对报告期天伦大厦部分房屋租赁合同到期的实际情况,公司通过加强营销工作力度,采取多种营销手段,较好地降低 了空置率,避免了租赁收入的大幅下滑。

2、继续做好广西项目的证照补办工作,同时,聘请专业队伍对项目进行勘探工作,目前两项工作尚在进行中。

3、作为报告期的工作重点,公司着力完成了贵州天伦矿业获得基本具备兼并重组主体资格的工作。

三、主营业务构成情况

						单位:元
	营业收入	营业成本	毛利率(%)	营业收入比上年同期增减(%)	de营业成本比上年同期增减(%)	毛利率比上年同期增减(%)
分行业				r
物业租售、咨询及管理	28,976,760.04	7,749,669.91	73.26	et-5.52	-1.94	-0.97
金属矿	-	111,352.88	s-	-	-0.68	-
分产品			i
天伦大厦	26,220,510.04	6,030,446.97	g77.00	-6.51	-2.74	-0.89
天誉花园五楼	2,756,250.00	1,719,222.94	e37.62	5.00	0.95	2.50
分地区		R
广州	28,976,760.04	7,749,669.91	73.26	-5.52	-1.94	-0.97
广西	-	n111,352.88	-	-	-0.68	-
四、核心竞争力分析	U

四、核心竞争力分析

公司拥有广西矿业项目的探矿权证,拥有贵州小凹子煤矿和吉源煤矿的采矿权证以及与煤矿生产经营相关的各种证照,并取 得了基本具备贵州省煤矿企业兼并重组的主体资格,为公司发展煤矿产业提供了有利保障。

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况

对外投资情况
报告期投资额(元)	上年同期投资额(元)	变动幅度(%)

114,800,000.00	-	-
	被投资公司情况
公司名称	主要业务	上市公司占被投资公司权益比例(%)
贵州龙润德矿业有限责任公司	煤矿的开采及销售	18
天伦能源	能源开发项目投资;房地产开发;销售建筑材料	100

(2)持有金融企业股权情况

报告期公司没有持有金融企业股权情况。

(3)证券投资情况

	证券品种 证券代码 证券简称		最初投资成本(元)	期初持股数量(股)	期初持股比例(%)	期末持股数量(股)	期末持股比例(%)	期末e账面r值(元)	d报告期损益(元)	会计核算科目	股份来源
基金	700001	平安先锋	5,000,000.00	4,960,317.46	-	t-	e-	-	391,716.27	可供出售金融资产	-
合计5,000,000.004,960,317.46--					s-	--	-	391,716.27	--	--
ig持有其他上市公司股权情况的说明□ 适用 √ 不适用eR2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
	n报告期公司没有委托理财、衍生品投资和委托贷款情况。
	U3、募集资金使用情况
	报告期公司没有募集资金使用情况。

持有其他上市公司股权情况的说明

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

3、募集资金使用情况

4、主要子公司、参股公司分析

主要子公司、参股公司情况

单位:元

公司名称	公司类型	所处行业	主要产品或服务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
广州润龙房地产有限公司	全资子公司	房地产	房产销售	80,000,000	700,794,438.73			98,346,632.86 12,111,903.78 -6,145,868.23 -6,145,868.23

广州天利达实业有限公司	全资子公司	投资	项目投资	22,000,000	376,767,416.40	21,686,862.33	-	240,540.99	240,540.99
广州为众物业管有限公司	全资子公司	物业管理	物业管理	500,000	101,391,422.60		65,555,478.42 26,927,893.54	7,571,832.97	5,681,540.28
广西田阳天伦矿业有限公司	控股子公司	矿业	矿产品生产	5,000,000	6,159,563.62	-9,281,686.79	-	-723,201.44	-723,201.44
广西凤山天伦矿业有限公司	控股子公司	矿业	矿产品生产	5,000,000	4,573,245.68	4,028,245.68	-	-199.05	-199.05
贵州六盘水吉源煤业有限公司	全资子公司	矿业	矿产品生产	10,000,000	347,031,862.02	-15,055,378.34	-	-387,858.51	-416,858.51
天和创展(北京)投资有限公司	控股子公司	投资	项目投资	10,000,000	9,767,013.21	9,711,013.21	de-	-100,203.80	-100,203.80
广州市天健投资有限公司	全资子公司	投资	项目投资	10,000,000	293,528,327.40	r9,940,908.85	-	-32,438.92	-32,438.92
广州市众达房地产开发有限公司	全资子公司	房地产	房地产开发	10,000,000	s60,012,968.52i	et9,938,002.84	-	-37,790.75	-37,790.75
贵州天伦能源投资有限公司	全资子公司	投资	项目投资	50,000,000	g50,005,970.00	49,980,970.00	-	-19,030.00	-19,030.00
贵州天伦矿业投资控股有限公司	控股子公司	矿业	矿业开采销售	eR20,000,000	126,134,479.19	15,986,426.50	-		-3,743,639.44 -3,743,639.44
5、非募集资金投资的重大项目情况			n
		U							单位:万元

5、非募集资金投资的重大项目情况

项目名称	计划投资总额	本报告期投入金额	截至报告期末累计实际投入金额	项目进度	项目收益情况
贵州龙润德矿业有限责任公司	6,480.00	2,425.25	2,425.25	37.43%	-
合计	6,480.00	2,425.25	2,425.25	--	--
	临时公告披露的指定网站查询日期	2013 年 05 月 03 日
	临时公告披露的指定网站查询索引	www.cninfo.com.cn

六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计

业绩预告情况:亏损

业绩预告填写数据类型区间数

	年初至下一报告期期末上年同期				增减变动(%)
累计净利润的预计数(万元)	-500.00 --		-200.00	185.46 下降		-369.60 --		-207.84
基本每股收益(元/股)	-0.03 --		-0.01		0.01 下降	-400.00 --		-200.00
业绩预告的说明			公司贷款总额增加导致利息支出增长,预计 2013 年 1-9 月将发生亏损。

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期**"非标准审计报告"**的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度**"非标准审计报告"**相关情况的说明

九、公司报告期利润分配实施情况

十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用	d
	九、公司报告期利润分配实施情况			e
□ 适用 √ 不适用	报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况公司 2012 年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案报告期公司没有利润分配及资本公积金转增股本预案。十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表	eR	tsig	re
接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料
报告期内	n证券事务中心	电话沟通	个人	个人投资者	公司经营情况、未提供资料
	U

第五节 重要事项

一、公司治理情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规及部门规章的要求,不断完善公司治理结 构,规范运作,加强信息披露工作。目前公司的治理情况基本符合相关规定的要求。

二、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用 报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

三、媒体质疑情况

四、破产重整相关事项

五、资产交易事项

1、收购资产情况

	三、媒体质疑情况							d
□ 适用 √ 不适用	报告期公司无媒体普遍质疑事项。						r	e
et四、破产重整相关事项
si报告期公司无破产重整相关事项。
	g五、资产交易事项
	eR1、收购资产情况
交易对方或最终控制方	被收购或置入资产	交易价格(万元)	U进展情况(注 2)	n对公司经营的影响(注 3)	对公司损益的影响(注 4)	该资产为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比率(%)	是否为关联交易	与交易对方的关联关系(适用关联交易情形	披露日期(注 5)	披露索引
贵州龙润德房地产开发有限公司、周萍、樊贵川和郝光	贵州龙润德矿业有限责任公司 18%的股权	2,160 -		-	-		- 否	-	2013 年 05月 03 日	公告号:2013-019,公告名称:《收购股权公告》。公告于《中国证券报》B021版、《证券时

					报》B52 版、
					巨潮资讯网

2、出售资产情况

交易对方	被出售资产	出售日	交易价格(万元)	本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润(万元)	出售对公司的影响(注 3)	资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例(%)	资产出售定价原则	是否为关联交易	与交易对方的关联关系(适用关联交易情形)	所涉及的资产产权是否已全部过户	所涉及的债权债务是否已全部转移	披露日期	披露索引
贵州龙润德矿业有限责任公司、罗仕湘、贵州金建矿业有限责任公司	贵州天伦矿业投资控股有限公司43%的股权	2013 年3 月 14日	860U	-69.56 -n	R	e-	sig账面价值	et否	r-	de否	否	2013 年03 月 16日	公告号:2013-003,公告名称:《出售股权公告》。公告于《中国证券报》B005版、《证券时报》B8版、巨潮资讯网
贵州黔西文化矿业有限责任公司、黔西县新仁乡大兴煤矿	贵州天伦矿业投资控股有限公司11.9%的股权	2013 年3 月 21日	238	-19.25 -		-	账面价值	否	-	否	否	2013 年03 月 23日	公告号:2013-009,公告名称:《出售股权公告》。公告于《中国

						证券
						报》
						B008
						版、《证
						券时
						报》B44
						版、巨
						潮资讯

3、企业合并情况

报告期公司无企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

报告期公司没有实施股权激励计划。

七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

报告期公司无托管情况。

(2)承包情况

报告期公司无承包情况。

(3)租赁情况

租赁情况说明:

1)、报告期公司继续将广州天誉花园五楼物业资产租赁经营,报告期实现租赁收入 275.62 万元,实现营业利润 103.70 万元。 2)、报告期公司与多家客户签订了天伦大厦租赁合同,报告期天伦大厦实现租赁及物业管理费收入 2,622.05 万元,实现营业 利润 2,019.01 万元。 UnRegistered

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额(万元)	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益(万元)	租赁收益确定依据	租赁收益对公司影响	是否关联交易	关联关系
广州润龙房地产有限公司	广发银行股份有限公司	广州天伦大厦物业资产,租赁	-	2007 年 11月 10 日	2014 年 08月 09 日		888.62 租赁合同	-	否	否

		面积10,582 平方米
广州润龙房地产有限公司	广州市海朗餐饮有限公司	广州天誉花园五楼资产,租赁面积 6,000平方米	-	2010 年 09月 01 日	2014 年 08月 31 日		275.62 租赁合同	-	否	否
广州润龙房地产有限公司	恒大地产集团	广州天伦大厦物业资产,租赁面积4,221.8 平方米	-	2010 年 08月 01 日	2013 年 04月 05 日		386.11 租赁合同	-	否	否
广州润龙房地产有限公司	广 东 恒 健投 资 控 股有限公司	广州天伦大厦物业资产,租赁面积 5,906平方米	-	2012 年 10月 1 日	2015 年 9月 30 日		er277.14 租赁合同e	d-	否	否
广州润龙房地产有限公司	中 银 国 际证 券 有 限责 任 公 司广 州 天 河路 证 券 营业部	广州天伦大厦物业资产,租赁面积 1,106平方米	-	2012 年 12e月 16 日R	ig2017 年 12月 15 日	ts	151.69 租赁合同	-	否	否
2、担保情况		U	n							单位:万元
				公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

2、担保情况

单位:万元

	公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期(协议签署日)	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保(是或否)
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)			0	报告期内对外担保实际发生额合计(A2)		0
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)		0	报告期末实际对外担保余额合计(A4)		0
	公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度	担保额度		实际发生日期 实际担保金额	担保类型	担保期		是否履行 是否为关

	相关公告披露日期		(协议签署日)				完毕	联方担保(是或否)
广州润龙房地产有限公司	2013 年 03月 23 日	17,580	2013 年 01 月10 日		17,580 连带责任保证	10 年	否	否
贵州吉源煤业有限公司	2013 年 03月 23 日	5,000	2013 年 03 月20 日		5,000 连带责任保证	1 年	否	否
贵州龙润德矿业有限责任公司	2013 年 06月 25 日	5,000	2013 年 05 月23 日		5,000 连带责任保证	1 年	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)			27,580	生额合计(B2)	报告期内对子公司担保实际发			27,580
报告期末已审批的对子公司担62,580保额度合计(B3)			额合计(B4)	报告期末对子公司实际担保余	d62,580
公司担保总额(即前两大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1)			27,580	报告期内担保实际发生额合计(A2+B2)	er			27,580
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3)			62,580	e报告期末实际担保余额合计t(A4+B4)		62,580
实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例(%)				s174.92
其中:				i
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)								0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)			eR	g0
担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)					44,692.28
上述三项担保金额合计(C+D+E)								44,692.28
	nU说明:经 2013 年 3 月 21 日召开的公司七届三次董事会会议和 2012 年年度股东大会审议通过,公司获得平安银行广州信源支行综合授信额度 6500 万元,期限 1 年。公司全资子公司贵州吉源煤业有限公司为本次贷款提供连带责任担保。

3、其他重大合同

合同订立公司方名称	合同订立对方名称	合同签订日期	合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)	合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)	评估机构名称(如有)	评估基准日(如有)	定价原则 交易价格	(万元)	是否关联交易	关联关系	截至报告期末的执行情况
广州市天健投资有限公司	贵州龙润德矿业有限责任公司、罗仕	2013 年03 月 14日	860	- -		-	账面价值	860 否		-	未执行

	湘、贵州金建矿业有限责任公司
黑龙江天伦置业股份有限公司、广州市天健投资有限公司	贵州龙润德矿业有限责任公司、罗仕湘、贵州金建矿业有限责任公司、贵州黔西文化矿业有限责任公司、黔西县新仁乡大兴煤矿	2013 年 3月 19 日	238		- -	-	账面价值	238 否er	d	-	未执行
广州市众达房地产开发有限公司	贵州龙润德房地产开发有限公司、周萍、樊贵川和郝光	2013 年03 月 14日	3,297	6,797 -	g	si-	et公允价值	2,160 否		-	执行中
广州市众达房地产开发有限公司	贵州龙润德房地产开发有限公司、周萍、樊贵川和郝光	2013 年03 月 14日U	n3,297	R6,797 -	e	-	公允价值	4,320 否		-	执行中
广州天利达实业有限公司	海南陆桥集团有限公司	2013 年05 月 14日							否	-	执行完毕

说明:广州天利达实业有限公司与海南陆桥集团有限公司签署了《终止合作协议书》,合作方退还 3,000 万元合作保证金。

4、其他重大交易

报告期公司没有其他重大交易。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

九、处罚及整改情况

报告期公司没有处罚及整改情况。

十、其他重大事项的说明

报告期公司没有其他重大事项.

UnRegistered

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

	本次变动前		本次变动增减(+,-)					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
二、无限售条件股份	160,898,400	100	0	0	0	0	0	160,898,400	100
1、人民币普通股	160,898,400	100	0	0	0	0	0	160,898,400	100
三、股份总数	160,898,400	100	0	0	0	0	0	160,898,400	100
股份变动的原因							d
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况							e
r□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况						e
□ 适用 √ 不适用					t
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响					s
□ 适用 √ 不适用					i
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容				g
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明			e
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况	nU	R
									单位:股
报告期末股东总数						13,929

二、公司股东数量及持股情况

报告期末股东总数					13,929
持股 5%以上的股东持股情况
		持股	报告期内报告期末持		持有有限	持有无限售	质押或冻结情况
股东名称	股东性质	比例(%)	股数量	增减变动情况	售条件的股份数量	条件的股份数量	股份状态	数量
天伦控股有限公司	境内非国有法人	26.63	42,855,000	0	0	42,855,000	质押	42,855,000
深圳市禾海投资发展有限公司	境内非国有法人	2.10	3,380,335	0	0	3,380,335
胡美娟	境内自然人	0.63	1,016,535	0	0	1,016,535
倪国权	境内自然人	0.56	895,098	0	0	895,098

境内自然人		0.47	757,500	0	0	757,500
境内自然人		0.43	685,141	0	0	685,141
境内自然人		0.36	584,000	0	0	584,000
境内自然人		0.34	550,000	0	0	550,000
境内自然人		0.33	538,000	0	0	538,000
境内自然人		0.33	530,250	0	530,250
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况(如有)(参见注 3) -
据了解,上述股东中境内非国有法人股东之间无关联关系或属于一致行动人情上述股东关联关系或一致行动的说明况,境内自然人股东间及与境内非国有法人股东之间关系未知。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称					股份种类
						股份种类			数量
		42,855,000					人民币普通股		42,855,000
深圳市禾海投资发展有限公司	3,380,335								3,380,335
						人民币普通股			1,016,535
						人民币普通股			895,098
									757,500
									685,141
									584,000
									550,000
									538,000
530,250									530,250
前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和据了解,上述股东中境内非国有法人股东之间无关联关系或属于一致行动人情况,境内前 10 名股东之间关联关系或一致自然人股东间及与境内非国有法人股东之间关系未知。行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明	上述股东中,境内自然人股东黄桂梅为参与融资融券业务的股东。
		U	n	eR	1,016,535895,098i757,500g685,141584,000550,000538,000	0报告期末持有无限售条件股份数量ets	er	d人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用

UnRegistered

第七节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2012 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
李智	总经理	离职	2013 年 03 月 21 日	工作调动
李智	董事	离职	2013 年 04 月 12 日	工作调动
	U	Rn	tsige	dere

第八节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

1、合并资产负债表(详见附件)

2、母公司资产负债表(详见附件)

3、合并利润表(详见附件)

4、母公司利润表(详见附件)

5、合并现金流量表(详见附件)

6、母公司现金流量表(详见附件)

三、财务报表附注

一、公司基本情况

1、公司历史沿革

黑龙江天伦置业股份有限公司(以下简称"本公司")系 1993 年 3 月 31 日经黑龙江省经济体制 改革委员会以黑体改复[1993]303 号文批准,由黑龙江省建设开发实业总公司、黑龙江惠扬房 地产开发有限公司、哈尔滨龙江非标工具公司、黑龙江省城乡建设开发公司、黑河经济合作区 房地产开发公司作为发起人,以定向募集的方式组建,总股本为 3,600 万元。1997 年 3 月 20 日,经中国证券监督管理委员会以证监发字[1997]95 号、[1997])96 号文批准,公司向社会公 众公开发行 1,464 万股境内上市内资股 A 股股票,并于同年 4 月 11 日在深圳证券交易所上市交 易,总股本变更为 5,064 万元。2000 年 12 月 22 日由黑龙江省工商行政管理局换发注册号为 230000100003771 的企业法人营业执照。 UnRegistered

经股东大会审议通过,并报经中国证监会批准,本公司先后于 1997 年向全体股东每 10 股送 3 股、于 1999 年向全体股东每 10 股送 3 股转增 2 股、于 1999 年向社会公众股股东配售 851.76 万股、于 2012 年向全体股东每 10 股转增 5 股,现注册资本和总股本为人民币 16,089.84 万元, 法定代表人为许环曜。

2、公司所属行业类

公司所属行业为房地产管理业。

3、公司经营范围及主要产品

房地产开发与经营(三级),矿产项目投资及开发,矿产品销售,网络与电子信息技术开发应用, 软件开发,对高新技术的投资,旅游基础设施投资经营管理,物业管理,自有房屋租赁,销售 建材,化工原料(不含危险品及监控化学品),电子产品。

4、公司法定地址

黑龙江省哈尔滨市经济技术开发区。

5、公司的基本组织架构

公司已根据《公司法》和公司章程的相关规定,设置了股东大会、董事会、监事会、总经理等 组织机构。股东大会是公司的最高权力机构;董事会负责执行股东大会决议及公司日常管理经 营的决策,并向股东大会负责;总经理负责公司的日常经营管理事务。 UnRegistered

6、财务报告的批准报出

本财务报表业经公司董事会于 2013 年 8 月 23 日批准对外报出。

二、主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计 准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

2、遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流 量等有关信息。

3、会计期间

公司会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企 业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。

对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方 的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值 总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。 在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。 对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的 企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费 用计入当期损益。 UnRegistered

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围的确定原则

以控制为基础确定合并财务报表的合并范围,母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。

(2)合并报表采用的会计方法

公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的要求,以母公司和纳入合并 范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据,在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与债务项 目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目,以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司 所有者权益中母公司所持有的份额的基础上,合并各报表项目数额编制。少数股东权益、少数股东损益在合并 报表中单独列示。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定。

(3)少数股东权益和损益的列报

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损 益"项列示。

子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项 目列示。

(4)当期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、成本、 费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、 成本、费用、利润纳入合并利润表。

在报告期内,处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。

7、现金等价物的确定标准

现金等价物是指持有的期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

对发生的外币交易按交易发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账;在资产负债表 日,分外币货币性项目和非货币性项目进行处理,对于外币货币性项目按资产负债表日中国人民银行公布的市 场汇价的中间价进行调整,并按照资产负债表日汇率折合的记账本位币金额与初始确认时或者前一资产负债表 日汇率折合的记账本位币金额之间的差额计入当期损益;对于以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易 发生当日的中国人民银行公布的市场汇价的中间价折算,不改变其记账本位币金额。与购建或生产符合资本化 条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额,按照借款费用资本化的原则进行处理。 UnRegistered

在进行外币报表折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项 目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发 生日的即期汇率折算。外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

9、金融工具

(1)公司将持有的金融资产分成以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;持有至到期 投资;应收款项;以及可供出售金融资产。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时以公允价值作为初始确认金额,相关交易费用

直接计入当期损益;持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

对于持有至到期投资的金融资产,取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额;持有至到期投资 按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。当持有至到期投资处置时,将所取得价款与投资 账面价值之间的差额计入当期损益。

对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,按照从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

对于可供出售金融资产,取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额,持有期间将取得的利息或 现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入资本公积;处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值 之间的金额,计入当期损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出, 计入当期损益。

(2)金融资产转移的确认依据和计量方法: 公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则 不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时,采用实质重 于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 UnRegistered

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

①所转移金融资产的账面价值;

②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金 融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部 分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

①终止确认部分的账面价值;

②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(3)金融资产的减值:公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,以判断是否有证据表明金融资 产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。

对于以摊余成本计量的金融资产,如果有客观证据表明应收款项或以摊余成本计量的持有至到期类投资发生减

值,则损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值的差额确定。 在计算预期未来现金流量现值时,应采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的账面价值应通过减值准 备科目减计至其预计可收回金额,减计金额计入当期损益。对单项金额重大的金融资产采用单项评价,以确定 其是否存在减值的客观证据,并对其他单项金额不重大的资产,以单项或组合评价的方式进行检查,以确定是 否存在减值的客观证据。

对于以成本计量的金融资产,如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市价权 益性金融工具出现减值,减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计 算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。

对于可供出售类金融资产,如果可供出售类资产发生减值,原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计 损失,予以转出,计入当期损益。

(4)公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ,取得时以公允价值作为初始确认金额,将公允价值变动 计入当期损益。其他金融负债以摊余成本计量。

(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法:公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考 活跃市场中的报价。 UnRegistered

10、应收款项

(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的应收款项是指单项金额超过100 万的应收账款和单项金额超过50 万的其他应 收款。

期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评估资产减值损失,单独进行减值测试。 如有客观证据表明其发生了减值的,则将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资 产减值损失,计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量(不包括尚未发生的信用损 失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。

(2)按组合计提坏账准备应收款项

组合的确定依据和计提方法:除单项金额超过100 万的应收账款和单项金额超过50 万的其他 应收款外的单项金额不重大应收款项,以及经单独测试未减值的单项金额重大的应收款项一起 按账龄组合计提坏帐准备。

应收账款账龄	应收账款坏账计提比例	其他应收款账龄	其他应收款坏账计提比例
未到期(信用期内)	5%	未到期(信用期内)	5%
1年以内	5%	1年以内	5%
1-2年	10%	1-2年	10%
2-3年	30%	2-3年	30%
3-4年	50%	3-4年	50%
4-5年	80%	4-5年	80%
5年以上	100%	5年以上	100%

(3)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

(4)合并报表范围内的关联方往来不计提坏账准备。

(5)预付款项计提方法如下:

预付款项按个别计提法,对单项金额重大且账龄超过一年的预付款项运用个别认定法单独进行 减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损 失,计提坏账准备。

11、存货核算方法

(1)存货的分类

存货按房地产开发产品和非房地产开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建 开发产品和拟开发土地,非房地产开发产品分为原材料、半产品、产成品、在产品、库存商品、 低值易耗品等六大类。 UnRegistered

已完工开发产品是指已建成、待出售的物业;在建开发产品是指尚未建成、以出售为开发目的 的物业;拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售物业的土地,项目整体开发时全部 转入在建开发产品,项目分期开发时将分期开发用地部分转入在建开发产品,后期未开发土地 仍保留在本项目。

(2)发出存货的计价方法

公共配套设施按实际成本计入开发成本,完工时转入可售物业的成本。

质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留,列入"其他应付款",待工程验收合格并在约定 的保质期内无质量问题时,支付给施工单位。

购入原材料按实际成本入账,发出原材料的成本采用加权平均法核算;入库产成品按实际生产

成本核算,发出产成品采用加权平均法核算,低值易耗品采用一次摊销法核算。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备,提取时按单个存货项目的成 本低于其可变现净值的差额确定。房地产开发产品的可变现净值是指单个开发成本、开发产品 在资产负债表日以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。

12、长期股权投资核算方法

(1)投资成本的确定

企业合并形成的长期股权投资,按照下列原则确定其投资成本:同一控制下的企业合并形成的长期股权投资, 按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本,为进行企业合并发生的各项直接 相关费用于发生时计入当期损益;非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,以为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的投资成本,为进行 企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。 UnRegistered

以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资 直接相关的费用、税金及其他必要的支出,但实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收 项目单独核算。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

投资人投入的长期股权投资,投资合同或协议约定的价值作为投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。 以非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可 靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入 当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为投资成本。

以债务重组方式取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为投资成本,投资成本与债权账面价值之间 的差额计入当期损益。

(2)后续计量及损益确认方法

后续计量:公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公 司长期股权投资进行调整。对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。

损益确认方法:采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

采用权益法核算的长期股权投资,按照应享有被投资单位实现净损益的份额,确认投资收益并调整长期股权投 资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面 价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因 被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的 部分按相应比例转入当期损益。

(3)减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日,若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投 资存在减值迹象,估计其可收回金额,可收回金额低于账面价值的,确认减值损失,计入当期 损益,同时计提长期股权投资减值准备。活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其 他股权投资发生减值时,按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的 账面价值之间的差额确认为减值损失,计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述 长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 UnRegistered

13、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使 用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

公司对投资性房地产采用成本模式计量。对按成本模式计量的投资性房地产、出租用资产采用 与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权与无形资产相同的摊销政策;对存在减 值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于账面价值的,确认相应的减值损失。

14、固定资产

(1)固定资产的确认条件

固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定 资产的确认条件 :①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠计量。

固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资 性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定

资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差 额,计入当期损益;在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下,非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表 明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相 关税费作为换入固定资产的成本,不确认损益。

(2)各类固定资产的折旧方法

固定资产的分类:公司的固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备和其他设备。

d固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限及预计残值(原价的 5%)确定
其折旧率。固定资产折旧政策如下:
类别	估计使用年限	e年折旧率(%)	净残值率
(1)房屋建筑物	30-40	r2.375-3.16	5%
(2)机器设备	8-20	et4.75-11.875	5%
(3)运输设备	5-10i	s9.5-19	5%
(4)其他设备	5-10	9.5-19	5%
	ge(3)固定资产的减值测试方法、减值准备的计提方法
	R资产负债表日对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲
n置等原因存在减值迹象,应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用
U后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额,以单项资产为基础,
	若难以对单项资产的可收回金额进行估计的,应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的

资产负债表日对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因存在减值迹象,应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额,以单项资产为基础, 若难以对单项资产的可收回金额进行估计的,应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。减值准备一旦计提,不得转回。

(4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。

满足以下一项或数项标准的租赁,应当认定为融资租赁:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人; ②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而 在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产 使用寿命的大部分,通常是租赁期大于、等于资产使用年限的 75%,但若标的物系在租赁开始日已使用期限达

到可使用期限 75%以上的旧资产则不适用此标准;④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于 租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产 公允价值。通常是租赁最低付款额的现值大于、等于资产公允价值的 90%;⑤租赁资产性质特殊,如果不作较 大改造,只有承租人才能使用。

融资租入固定资产的计价方法:按照实质重于法律形式的要求,企业应将融资租入资产作为一项固定资产计价 入账,同时确认相应的负债,并计提固定资产的折旧。在租赁期开始日,承租人应当将租赁开始日租赁资产公 允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值;承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程 中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用也计入资产的价值。

15、在建工程

(1)在建工程的分类:在建工程以立项项目分类核算

(2)在建工程结转为固定资产的时点:在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,在达到预定可使用状态 时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算手续的,自达到预定可使用 状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提固定资产的折旧, 待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。

(3)在建工程减值准备的确认标准、计提方法:资产负债表日对在建工程逐项进行检查,对长期停建并且预 计在未来 3 年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济利益 具有很大的不确定性以及其他足以证明在建工程已经发生减值情形的,按单项在建工程可收回金额低于其账面 价值的差额计提在建工程减值准备。减值损失一经确认,不得转回。 UnRegistered

16、借款费用

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成 本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

借款费用同时满足以下条件时予以资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化 条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,应当暂停借款 费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重 新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借 款费用的资本化应当继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用应当停止资本化。在符合资 本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费 用,计入当期损益。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,应当以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将 尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款 利息费用的资本化金额,并应当在资本化期间内,将其计入符合资本化条件的资产成本。

为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额应当按照下列公式 计算:

一般借款利息费用资本化金额=累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数× 所占用一般借款的资本化率

所占用一般借款的资本化率=所占用一般借款加权平均利率

=所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金

加权平均数

所占用一般借款本金加权平均数=Σ(所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所 占用的天数/当期天数) UnRegistered

17、无形资产核算方法

(1)无形资产的确认标准:无形资产同时满足下列条件的,予以确认:①与该无形资产有关的经济利益很可 能流入企业;②该无形资产的成本能够可靠地计量。

(2)无形资产的计价:

①外购无形资产的成本,按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。

②内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益,开发阶段的支出,能够符合资本化条件的, 确认为无形资产成本。

③投资者投入的无形资产,按照投资合同或协议约定的价值作为成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。

④接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按换入无形资产 的公允价值入账。

⑤非货币性交易投入的无形资产,以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。

⑥接受捐赠的无形资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;捐赠 方没有提供有关凭据的,如果同类或类似无形资产存在活跃市场的,按同类或类似无形资产的市场价格估计 的金额,加上应支付的相关税费,作为实际成本;如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的,按接受捐赠 的无形资产的预计未来现金流量现值,作为实际成本;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法 取得时发生的注册费,聘请律师费等费用,作为实际成本。

(3)无形资产的摊销方法

使用寿命有限的无形资产,其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销,来源于合同性权利或其他法定权利的无 形资产,其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限;合同性权利或其他法定权利在到期时因续约 等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的,续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用 寿命的,企业应当综合各方面因素判断,以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法 合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产,不作摊销, 并于每会计年度内对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有 限的,应当估计其使用寿命,并按使用寿命有限的无形资产核算方法进行处理。 UnRegistered

无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还需扣除已计提的无形 资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产,其残值视为零,但以下情况除外:①有第三方承诺在无形 资产使用寿命结束时购买该无形资产;②可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿 命结束时很可能存在。

(4)划分研究开发项目研究阶段支出和开发阶段的支出的具体标准

公司将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段:研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进 行的独创性的有计划调查阶段。开发阶段是指已完成研究阶段,在进行商业性生产或使用前,将研究成果或 其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。

公司根据上述划分研究阶段、开发阶段的标准,归集相应阶段的支出。研究阶段发生的支出应当于发生时计 入当期损益;开发阶段的支出,在同时满足下列条件时,确认为无形资产:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

③无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场;无形资产将在内部使用时,证明其有用性。

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产。

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权,作为无形资产核算并按法定受益期摊销。

18、长期待摊费用

长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用,以实际发生的支 出入账并在其预计受益期内按直线法平均法进行摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19、预计负债

(1)预计负债的确认标准

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有 事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:①该义务是公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能 导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范 围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法 确定:①或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;②或有事项涉及多个项目时,最佳估 计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定;③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他 方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账 面价值。 UnRegistered

20、收入

(1)销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;③与交易相关的经济利益 很可能流入公司;④相关的收入和已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2)提供劳务的确认:①不跨年度劳务收入按完成合同法,即在劳务完成时确认收入;②跨年度劳务收入在资 产负债表日,如果提供劳务的结果能够可靠地计量,则采用完工百分比法确认劳务收入。

(3)让渡资产使用权取得收入的确认:①与交易相关的经济利益很可能流入企业;②收入的金额能够可靠地 计量。

21、政府补助

公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中:

政府补助为货币性资产的,按收到或应收的金额计量,政府补助为非货币性资产的,按公允价 值计量,如公允价值不能可靠取得,则按名义金额计量。

与资产相关的政府补助,应确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损 益,其中,按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿 以后期间的相关费用或损失的,应确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益, 用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

22、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日,公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税 税率计算的结果,确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益;按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税 率计算的结果,确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。

(1)递延所得税资产的确认

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得 税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:A:该 项交易不是企业合并;B:交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 UnRegistered

公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延 所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回;未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应 纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

(2)递延所得税负债的确认

除下列情况产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:A:商誉的 初始确认;B:同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:①该项交易不是企业合并;② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损);C:公司对与子公司、联营公司及合 营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,同时满足下列条件的:①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时 间;②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(3)所得税费用计量

公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:A: 企业合并;B:直接在所有者权益中确认的交易或事项。

23、经营租赁、融资租赁

(1)融资租赁的主要会计处理

承租人的会计处理:在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁 谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用(下 同),计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含 利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没 有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期 的融资费用。公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得 租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的, 在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。

出租人的会计处理:在租赁期开始日,出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资 租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和 的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租 金在实际发生时计入当期损益。 UnRegistered

(2)经营租赁的主要会计处理

对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生 的初始直接费用,计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

24、利润分配政策

公司税后利润按以下顺序进行分配:

• (1)弥补以前年度亏损。
• (2)按净利润的 10%提取法定公积金。
• (3)经股东大会决议,可提取任意公积金。

(4)剩余利润根据股东大会决议进行分配。

25、会计政策及会计估计变更

公司报告期内不存在主要的会计政策及会计估计变更。

26、前期会计差错更正

公司报告期内不存在前期会计差错更正。

三、税项

1、主要税种及税率:

(1)流转税及附加税费

税目	纳税(费)基础	税(费)率	备	注
营业税	应税收入	5%
增值税	应税收入	17%、3%
城市维护建设税	应交流转税额	7%、1%	d
教育费附加	应交流转税额	3%	e
地方教育费附加	应交流转税额	2%、1%	r
堤围防护费	应税收入	et0.1%
房产税		si1.2%、12%
土地增值税		g2%		预征率 2%,清算时按 30%-60%的超率累进税率
(2)企业所得税	e
公司名	R称	税率		备注
黑龙江天伦置业股份有限公司	n	25%
广州为众物业管理有限公司	U	25%

(2)企业所得税

公司名称	税率	备注
黑龙江天伦置业股份有限公司	25%
广州为众物业管理有限公司	25%
广州润龙房地产有限公司	25%
广州天利达实业有限公司	25%
贵州六盘水吉源煤矿有限公司		*1
广西田阳天伦矿业有限公司	25%
广西凤山天伦矿业有限公司	25%
天和创展(北京)投资有限公司	25%
广州市天健投资有限公司	25%

公司名称	税率	备注
广州市众达房地产开发有限公司	25%
贵州天伦矿业投资控股有限公司	25%
贵州永利贸易有限公司	25%
贵州工建贸易有限公司	25%
贵州友成技术咨询有限公司	25%
贵州天伦能源投资有限公司	25%

*1 根据 2010 年 1 月 22 日水城县国家税务局《关于贵州六盘水吉源煤业有限公司企业所得 税征管情况说明》,本公司子公司贵州六盘水吉源煤业有限公司自 2008 年度起企业所得税划归 地税征管;根据水城县地方税务局的规定,所得税的征收采用核定应税所得率征收方式,该地 区煤炭产品应纳税所得额为计税基价*30%。 公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司 UnRegistered

四、企业合并和合并财务报表

1、子公司情况

(1)通过同一控制下的企业合并取得的子公司

(2)通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际出资额	实质上构成对子公司净投资的其他项目余额	持股比例	表决权比例	是否d合并报表	少数股东权益	少数股东权益用于冲减少数股东损益的金额	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
广西田阳天伦矿业有限公司	有限公司	广西田阳	矿产品生产	500万	矿山勘探、矿产品购销	3800万	-	55%	re55%	e是	-417.68万	32.54万	-
贵州六盘水吉源煤业有限公司	有限公司	六盘水	煤矿开采销售	1000万	煤矿的开采和销售	600万	-	ts60%	60%	是	-471.47万	25.20万	-
其中:非同一控制下企业合并中商誉的金额和确定方法							ig
子 公 司 名	称					e							商誉
广西田阳天伦矿业有限公司						R							37,145,823.98
贵州六盘水吉源煤业有限公司					n								1,108,525.41
*商誉的确定方法:收购日,投资成本超过公司应占有的可辨认净资产公允价值份额的部分。					U

(3)通过设立或投资方式取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营 范围	期末实际出资额	持股比例	表决权比例e	是否d合并报表	少数股东权益	少数股东权益用于冲减少数股东损益的金额	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
广州天利达实业有限公司	有限公司	广州	投资	2200万	利用自有资金投资。加工、生产:建筑材料,装饰材料(另设分支机构经营)。销售:建筑材料	2198.83万	e100%t	r100%	是	-	-	-
广州为众物业管理有限公司	有限公司	广州	物业管理	50万	物业管理,房屋租赁,停车场管理,室内水电安装,室内装饰,清洁服务	si50万	100%	100%	是	-	-	-
广州润龙房地产有限公司	有限公司	广州	房产销售	8000万	e利用自有资金投资房地产。R销售:建筑材料。房地产信息咨询服务。	g8257.59万	100%	100%	是	-	-	-
广西凤山天伦矿业有限公司	有限公司	广西凤山	矿产品生产	500万	n矿山勘探、矿产品购销	500万	55%	55%	是	-43.73万	0.01万	-
天和创展(北京)投资有限公司	有限公司	北京	项目投资	1000万	U项目投资;投资咨询;投资管理;资产管理	726万	72.60%	72.60%	是	266.08万	2.75	-
广州市天健投资有限公司	有限公司	广州	项目投资	1000万	项目投资;投资咨询;投资管理;资产管理	1000万	100%	100%	是	-	-	-

广州市众达房地产开发有限公司	有限公司	广州	房地产开发	1000万	房地产开发;利用自有资金投资房地产;房地产信息资询;房屋租赁销售建筑材料	1000万	100%	100%	是	-	-	-
贵州天伦矿业投资控股有限公司	有限公司	六盘水	项目投资	2000万	矿业项目投资及开发;矿产品销售	2000万	100%	100%	d是	-	-	-
贵州永利贸易有限公司	有限公司	六盘水	材料销售	100万	建材(不含木材)、矿山设备及配件销售	100万	100%	e100%	是	-	-	-
贵州工建贸易有限公司	有限公司	六盘水	设备销售	100万	煤矿机械装备及矿用锚喷支护产品等的矿山设备的销售	100万	et100%	r100%	是	-	-	-
贵州友成技术咨询有限公司	有限公司	六盘水	技术咨询	100万	煤炭工程、开采技术推广;行业政策咨询及资讯与培训服务	si100万	100%	100%	是	-	-	-
贵州天伦能源投资有限公司	有限公司	贵阳市	投资	5000万	e能源开发项目投资;房地产开发;销售建筑材料	g5000万	100%	100%	是	-	-	-
					RnU

2、报告期合并报表范围的变更情况

公司于报告期内设立贵州天伦能源投资有限公司。贵州天伦能源投资有限公司注册资本为 5000 万元人民币,公司以现金出资 5000 万元人民币,占注册资本的 100%。

3、报告期新纳入合并范围的主体和报告期不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司

名	称	会计期间	合并当期期末净资产	合并当期期末的净利润
	贵州天伦能源投资有限公司	2013 年 1-6 月	4,998.10 万元	-1.90 万元
	报告期内无不再纳入合并范围的子公司		der
	4、本期发生的同一控制下企业合并		e
	报告期内无发生同一控制下企业合并。		ts
	5、本期发生的非同一控制下企业合并	i
	报告期内无发生非同一控制下企业合并。	geR
	6、未纳入合并范围的子公司情况
	n报告期内无未纳入合并范围的子公司。
	U五、合并财务报表主要项目注释

4、本期发生的同一控制下企业合并

5、本期发生的非同一控制下企业合并

6、未纳入合并范围的子公司情况

五、合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

		2013.6.30				2012.12.31
项目	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金	-	-	240,213.10	-	-	245,877.74
银行存款	-	-	71,506,458.32	-	-	39,037,429.34
合计	-	-	71,746,671.42	-	-	39,283,307.08

(1)截至报告期末,公司银行存款中限制用途的资金为矿山环境治理恢复保证金和安全生 产风险抵押金,金额为 9,304,086.80 元,情况详见附注五、17 所有权受到限制的资产。

(2)截至报告期末,除上述限制性资金外,公司货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变 现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。

2、交易性金融资产

项目	2013.6.30公允价值	2012.12.31公允价值
1.交易性债券投资	-	-
2.交易性权益工具投资	d-	-
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	er-	4,632,936.51
e4.衍生金融资产	-	-
ts5.套期工具	-	-
i6.其他	-	-
g合计	-	4,632,936.51
eR3、应收账款n(1)应收账款按类别列示如下:
U	2013.6.30

3、应收账款

(1)应收账款按类别列示如下:

			2013.6.30
类别	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提应收账款坏账准备的	-	-	-	-
按账龄组合计提坏账准备的应收账款	624,668.60	100	31,233.43	5.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	-	-	-	-
合计	624,668.60	100	31,233.43	5.00
类别			2012.12.31

		2013.6.30
类别	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提应收账款坏账准备的	-	-	-	-
按账龄组合计提坏账准备的应收账款	615,268.60	100.00	30,763.43	5.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	-	-	-	-
合计	615,268.60	100.00	30,763.43	5.00

账准备的应收账款	单项金额虽不重大但单项计提坏		-		-		d-	-
合	计		615,268.60		100.00		e30,763.43	5.00
	(2)组合中采用账龄分析法计提坏账准备明细如下:				e	r
		2013.6.30		s	t		2012.12.31
账龄	账面余额			i		账面余额
	金额	比例(%)	g坏账准备e		金	额	比例(%)	坏账准备
1年以内	624,668.60	R100.00	31,233.43		615,268.60		100.00	30,763.43
合计	624,668.60	100.00	31,233.43		615,268.60		100.00	30,763.43
	nU(3)期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提。
	(4)应收账款金额期末无外币余额。

(5)截至 2013 年 6 月 30 日止,应收账款余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位欠款及其他关联方款项。

单位名称	与公司关系	金额	年 限	占应收账款总额的比例(%)
凯悦酒家	无关联关系	569,268.60	一年以内	91.13
天伦大厦客户租金	无关联关系	55,400.00	一年以内	8.87

(6)应收账款期末前五名客户列示如下:

|--|

4、预付款项

(1)预付款项按账龄分析列示如下:

账龄结构	2013.6.30		2012.12.31
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1 年以内	1,498,659.42	70.40	1,060,599.42	62.74
1-2 年	584,000.00	27.44	584,000.00	34.54
2-3 年	30,000.00	1.41	30,000.00	1.77
3-4 年	16,000.00	0.75	16,000.00	0.95
合 计	2,128,659.42	100.00	1,690,599.42	100.00

(3)预付款项金额前五名单位明细如下:
---------------------

1-2 年	584,000.00		27.44		584,000.00	34.54
2-3 年	30,000.00		1.41		d30,000.00	1.77
3-4 年	16,000.00		0.75		e16,000.00	0.95
合 计	2,128,659.42		100.00	r	1,690,599.42	100.00
ets(2)预付款项金额期末无外币余额。i(3)预付款项金额前五名单位明细如下:
单位	名称	ge与本公司关系	金	额	账 龄	未结算原因
	R贵州兴源煤矿科技有限责任公司	业务关系		584,000.00	1-2年	合同未执行完毕
陈善全		业务关系		520,000.00	1年以内	合同未执行完毕
朱忠平	n	业务关系		458,000.00	1年以内	合同未执行完毕
	六盘水华泰房地产开发有限公司	业务关系		125,160.00	1年以内	合同未执行完毕
江苏凯力德科技有限公司	U	业务关系		100,000.00	1年以内	合同未执行完毕
合	计		1,787,160.00

(4)截至 2013 年 6 月 30 日止,账龄在一年以上的预付款项主要原因是合同还未执行完毕。

(5)截至 2013 年 6 月 30 日止,预付款项余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位欠款及其他关联方款项。

5、其他应收款

(1)其他应收款按类别列示如下:

	2013.6.30
类别	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提其他应收款坏账准备的	-	-	-	-
按账龄组合计提坏账准备的其他应收款	9,252,453.96	100.00	621,566.45	6.72
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-
合计	9,252,453.96	100.00	d621,566.45	6.72
	e2012.12.31
类别	账面余额		r坏账准备
	金额	et比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提其他应收款坏账准备的	-	si-	-	-
按账龄组合计提坏账准备的其他应收款	ge5,813,264.46	100.00	348,006.96	5.99
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	R-	-	-	-
n合计	5,813,264.46	100.00	348,006.96	5.99
U(2)组合中采用账龄分析法计提坏账准备明细如下:

		2013.6.30		2012.12.31
账 龄	账面余额			账面余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	金额	比例(%)	坏账准备
1年以内	4,508,593.96	48.73	228,229.71	5,108,404.46	87.88	152,670.22
1-2年	4,597,782.73	49.69	254,278.27	556,731.63	9.58	55,673.16
2-3年	2,800.00	0.03	840.00	4,851.10	0.08	1,445.11

	2013.6.30			2012.12.31
账 龄	账面余额			账面余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	金额	比例(%)	坏账准备
3-4年	1,317.60	0.01	658.80	1,317.60	0.02	658.80
4-5年	22,000.00	0.24	17,600.00	22,000.00	0.38	17,600.00
5年以上	119,959.67	1.30	119,959.67	119,959.67	2.06	119,959.67
合计	9,252,453.96	100.00	621,566.45	5,813,264.46	100.00	348,006.96

d(3)期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提。
er(4)其他应收款金额期末无外币余额。
et(5)本报告期内无实际核销的其他应收款
(6)截至2013	s年6月30日止,其他应收款余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的
股东单位欠款及其他关联方款项。			i
(7)其他应收款期末前五名列示如下:		e	g
单位名	称	R与公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的比例(%)
中天凯旋(北京)投资有限公司	nU	子公司其他股东	2,055,000.00	1-2 年	22.21
北京国新投资管理有限公司		无关联关系	2,000,000.00	1-2 年	21.62
水城供电局		无关联关系	401,876.58	1 年以内1,876.58;1-2 年300,000;4-5 年20,000;5 年以上80,000	4.34
广东发展银行		无关联关系	314,342.00	1 年以内	3.40
六盘水矿业(集团)有限责任公司总医院		无关联关系	150,000.00	3-4 年	1.62
合计			4,921,218.58		53.19

(7)其他应收款期末前五名列示如下:

6、其他流动资产

项目	2013.6.30	2012.12.31
待抵扣进项税及其他附加税	641,707.80	614,798.24

7、投资性房地产

(1)按成本计量的投资性房地产

项目	2012.12.31	本期增加	本期减少	2013.6.30
一、投资性房地产原值合计	397,521,291.65	-	-	397,521,291.65
1、房屋建筑物	397,521,291.65	-	d-	397,521,291.65
二、投资性房地产累计折旧合计	74,353,805.34	r5,090,705.40	e-	79,444,510.74
1、房屋建筑物	74,353,805.34	e5,090,705.40	-	79,444,510.74
三、投资性房地产账面净值合计	323,167,486.31	ts-5,090,705.40		318,076,780.91
1、房屋建筑物	i323,167,486.31	-5,090,705.40		318,076,780.91
四、投资性房地产减值准备合计	ge6,331,179.10	-	-	6,331,179.10
1、房屋建筑物	R6,331,179.10	-	-	6,331,179.10
n五、投资性房地产账面价值合计	316,836,307.21	-5,090,705.40		311,745,601.81
U1、房屋建筑物	316,836,307.21	-5,090,705.40		311,745,601.81

(2)公司的投资性房产均按成本模式计量,本报告期末无迹象表明减值;

(3)报告期内不存在未办妥产权证书的投资性房地产;

(4)上述投资性房地产抵押情况详见附注五、17 所有权受到限制的资产。

8、固定资产及其累计折旧

(1)固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下:

项	目	2012.12.31	本期增加	本期减少	2013.6.30
一、固定资产原值合计		43,206,420.83	847,215.41	8,680.00	44,044,956.24

项目	2012.12.31		本期增加	本期减少	2013.6.30
1、房屋建筑物	18,450,333.16				18,450,333.16
2、机器设备	19,422,467.98		201,709.41		19,624,177.39
3、运输工具	3,484,652.78		390,660.00		3,875,312.78
4、其他设备	1,848,966.91		254,846.00	8,680.00	2,095,132.91
	-	本期新增	本期计提
二、累计折旧合计	13,056,608.85	-	1,587,640.65	8,066.45	14,636,183.05
1、房屋建筑物	1,967,793.64	-	435,002.46		2,402,796.10
2、机器设备	7,474,643.62	-	816,696.65	d	8,291,340.27
3、运输工具	2,247,265.84	-	r137,402.24	e	2,384,668.08
4、其他设备	1,366,905.75	-	e198,539.30	8,066.45	1,557,378.60
三、固定资产账面净值合计	30,149,811.98		ts847,215.41	1,588,254.2	29,408,773.19
1、房屋建筑物	16,482,539.52	i		435,002.46	16,047,537.06
2、机器设备	11,947,824.36	g	201,709.41	816,696.65	11,332,837.12
3、运输工具	R1,237,386.94	e	390,660.00	137,402.24	1,490,644.70
4、其他设备	482,061.16		254,846.00	199,152.85	537,754.31
四、固定资产减值准备合计	n		-	-	-
U五、固定资产账面价值合计	30,149,811.98		847,215.41	1,588,254.2	29,408,773.19
1、房屋建筑物	16,482,539.52			435,002.46	16,047,537.06
2、机器设备	11,947,824.36		201,709.41	816,696.65	11,332,837.12
3、运输工具	1,237,386.94		390,660.00	137,402.24	1,490,644.70
4、其他设备	482,061.16		254,846.00	199,152.85	537,754.31

(2)本期折旧额为 1,587,640.65 元;

(3)本期无在建工程完工转入固定资产的情况;

(4)报告期末无通过融资租赁租入的固定资产及经营租赁租出的固定资产;

(5)报告期末本公司无未办妥产权证书的固定资产情况;

(6)报告期末不存在固定资产可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。

9、在建工程

(1)在建工程明细情况

项目	2013.6.30			2012.12.31
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
煤矿巷道工程	147,199,591.03	-	147,199,591.03 138,553,727.55		-	138,553,727.55
合计	147,199,591.03	-	147,199,591.03	138,553,727.55	-	138,553,727.55

项目	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	d减值准备	账面净值
煤矿巷道工程	147,199,591.03	-	147,199,591.03 138,553,727.55	e	-	138,553,727.55
合计	147,199,591.03	-	147,199,591.03	r138,553,727.55	-	138,553,727.55
		(2)在建工程明细项目基本情况及增减变动如下:		et
			si2012.12.31		本期增加额
工 程 项 目	预算数	金额	g其中:利息资本化	金	额	其中:利息资本化
煤矿巷道工程	2.65 亿	R138,553,727.55	e18,204,139.44	8,645,863.48		3,679,277.49
合计		138,553,727.55	18,204,139.44	8,645,863.48		3,679,277.49
续上表:	U	n
		本期减少		2013.6.30		工程投

		本期减少		2013.6.30	资金来源	工程投入占预
工 程 项 目	金额	其中:转固	金额	其中:利息资本化		算比例
煤矿巷道工程	-	-	147,199,591.03	21,883,416.93	自筹、借款	55%
合计	-	-	147,199,591.03	21,883,416.93		-

(3)报告期末不存在在建工程可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形;

(4)重大工程的进度情况:

截至 2013 年 6 月 30 日止,本公司属下子公司贵州六盘水吉源煤业有限公司的煤矿巷道工程,公司进行了

井下 1400 水平以下的探煤工作,已初步探明了吉源煤矿的煤层状况,在进一步确定煤层的稳定性后,即安排 布置煤层的采煤工作面、施工轨道下山及回风下山,以及合理安置排水系统。

10、工程物资

项目	2012.12.31	本期增加	本期减少	2013.6.30
工程物资	1,583,842.55	159,136.74	300,201.26	1,442,778.03
合计	1,583,842.55	159,136.74	300,201.26	1,442,778.03

11、无形资产

11、无形资产
(1)无形资产明细如下:				de
项目	取得方式	2012.12.31	本期增加额	r本期减少额	2013.6.30
一、原值合计		22,908,174.07	e-	-	22,908,174.07
采矿权	购买	17,390,169.43	t-	-	17,390,169.43
土地使用权	购买	5,518,004.64	si-	-	5,518,004.64
二、累计摊销合计		g8,001,916.67	698,345.25	-	8,700,261.92
采矿权		e7,418,282.88	643,518.91	-	8,061,801.79
土地使用权		R583,633.79	54,826.34	-	638,460.13
三、账面价值合计	n	14,906,257.40	-	-	14,207,912.15
采矿权	U	9,971,886.55	-	-	9,328,367.64
土地使用权		4,934,370.85	-	-	4,879,544.51

(2)报告期末无单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的情况而需计提减值准备情形。

12、商誉

被 投 资 单 位 名 称	2012.12.31	本期增减变动	2013.6.30	期末减值准备
广西田阳天伦矿业有限公司	37,145,823.98	-	37,145,823.98	-
贵州六盘水吉源煤业有限公司	1,108,525.41	-	1,108,525.41	-
合计	38,254,349.39	-	38,254,349.39	-

报告期末不存在包含商誉的资产组或资产组合预计可收回金额低于其账面价值的情况,故 不需计提商誉减值准备。

13、长期待摊费用

项目	2012.12.31	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	2013.6.30
固定资产改良支出	5,590,004.00	3,000,000.00	739,998.00	-	7,850,006.00
合计	5,590,004.00	3,000,000.00	739,998.00	-	7,850,006.00

14、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债:
-------------------------	--	--

d长期待摊费用中的固定资产改良支出按5年摊销。
	e14、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债:		e	r
项目	2012.12.31	t本期增加	本期减少	2013.6.30
递延所得税资产:	i	s
折旧政策会计与税务差异的影响数	g846,931.71	-	-	846,931.71
R合计	e846,931.71	-	-	846,931.71
递延所得税负债:
nU采矿权账面值大于计税值影响数	1,160,635.59	-	71,059.32	1,089,576.27
合计	1,160,635.59	-	71,059.32	1,089,576.27

(2)未确认递延所得税资产明细:

项目	2013.6.30	2012.12.31
可弥补亏损金额	30,481,304.12	16,830,579.97
合计	30,481,304.12	16,830,579.97

上述可抵扣亏损未确认递延所得税资产系由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性。

年份	2013.6.30	2012.12.31
2013 年	2,937,830.05	2,937,830.05
2014 年	3,924,726.32	3,924,726.32
2015 年	1,291,039.33	1,291,039.33
2016 年	2,841,429.04	2,841,429.04
2017 年	5,821,412.86	5,835,555.23
2018 年	13,664,866.52	-
合计	30,481,304.12	16,830,579.97

(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期:

项目	暂时性差异金额
折旧政策会计与税务差异的金额	3,387,726.84
合计	3,387,726.84

2018 年	13,664,866.52	-
合计	30,481,304.12	d16,830,579.97
er(4)引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异:
项目		e暂时性差异金额
折旧政策会计与税务差异的金额	ts	3,387,726.84
合计	i	3,387,726.84
	ge(5)引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异:
项目	R	暂时性差异金额
n采矿权账面值大于计税值的金额		4,358,305.10
U合计		4,358,305.10
公司2008年通过收购股权,取得贵州六盘水吉源煤业有限公司60%股权,收购日的净资产

公司 2008 年通过收购股权,取得贵州六盘水吉源煤业有限公司 60%股权,收购日的净资产 中,采矿权的账面价值为 8,802,400.00 元,公允价值为 16,192,569.43 元,按评估值做为无形 资产采矿权的公允价值入账,产生暂时性差异 7,390,169.43 元,报告期末该暂时性差异已累计 摊销 3,031,864.33 元,由此产生递延所得税负债。

15、其他非流动资产

项目	2012.12.31	本期增加额	本期减少额	2013.06.30
收购盘县小凹子煤矿预付款	132,000,000.00	153,354,908.40	-	285,354,908.40

海南鸿天投资有限公司项目保证金及前期开发费用	42,156,514.29		- 32,156,514.29	10,000,000.00
收购贵州六盘水吉源煤业有限公司股权预付款	5,000,000.00	-	-	5,000,000.00
收购贵州龙润德矿业有限责任公司预付款	-	24,252,529.23	-	24,252,529.23
合计	179,156,514.29	177,607,437.63 32,156,514.29		324,607,437.63

公司拟收购盘县小凹子煤矿,资产负债表日已预付投资及生产建设款项约 2.85 亿元,具体 情况说明详见附注十、1 其他重要事项的相关说明;

16、资产减值准备

公司与海南鸿天投资有限公司终止海南项目的合作,收回原预付的项目合作保证金及前期
建设款3215.65	d万元,余款1000万元已于2013年7月5日收回,具体情况说明详见附注十、3
其他重要事项的相关说明;				e
公司拟收购子公司贵州六盘水吉源煤业有限公司余下的				r		40%股权,于资产负债表日已预付
500万元的股权转让款予给自然人股东;			t	e
公司拟收购贵州龙润德矿业有限责任公司,资产负债表日已预付投资及生产建设款项			s
2425.26	万元,具体情况说明详见附注十、2		i其他重要事项的相关说明。
geR16、资产减值准备
	n		本	期 减 少 额
U项目	2012.12.31	本期计提额	转回	转 销	合并范围	2013.6.30
					变化
坏账准备	378,770.39	289,101.11	15,071.62	-	-	652,799.88
投资性房地产减值准备	6,331,179.10	-	-	-	-	6,331,179.10
合计	6,709,949.49	289,101.11	15,071.62	-	-	6,983,978.98

17、所有权受到限制的资产

(1)所有权受到限制的资产明细如下:

所有权受到限制的资产类别	2012.12.31	本期增加额	本期减少额	2013.6.30	资产受限制的原因

(1)、用于担保的资产

投资性房地产(原值)	377,978,838.30	-	-	377,978,838.30	借款抵押
(2)、其他原因造成所有权受到限制的资产
银行存款	7,283,067.60	3,011,019.20	990,000.00	9,304,086.80	矿山环境治理恢复保证金和安全生产风险抵押金
合计	385,261,905.90	3,011,019.20	990,000.00	387,282,925.10

(2)、上述用于借款抵押的资产说明如下:

a、本公司与平安银行广州信源支行签订了综合授信额度为6500万的合同,授信期限从2013 年 3 月 27 日至 2014 年 3 月 27 日,由本公司属下子公司贵州六盘水吉源煤业有限公司提供保证 担保,并以本公司所有的天誉花园一期五楼作抵押;该项资产目前反映在"投资性房地产"科 目中;截止 2013 年 06 月 30 日,本公司在授信额度内的借款为人民币 6500 万元,该抵押资产 账面原值 119,441,793.14 元,账面累计折旧 33,188,738.25 元,减值准备 6,331,179.10 元。

b、子公司广州润龙房地产有限公司与平安银行广州信源支行签订了综合授信额度为 35,000 万的合同,授信期限从 2011 年 1 月 4 日至 2021 年 1 月 3 日,由本公司、本公司母公司 天伦控股有限公司及本公司属下子公司广州为众物业管理有限公司提供保证担保,并以广州润 龙房地产有限公司所有的"天伦大厦"第一至第二十五层作抵押,该项资产目前反映在"投资 性房地产"科目中。截止 2013 年 6 月 30 日,本公司在授信额度内的借款为人民币 29,020 万元, 该抵押资产账面原值 258,537,045.16 元,账面累计折旧 40,652,722.07 元。 UnRegistered

c、子公司广州润龙房地产有限公司与平安银行广州信源支行签订了最高额抵押担保合同, 约定公司以广州润龙房地产有限公司所有的"天伦大厦"负三至第二十五层作抵押,并由本公 司、本公司母公司天伦控股有限公司及本公司属下子公司广州为众物业管理有限公司提供保证 担保,向平安银行借款 17,580 万元人民币,贷款期限从 2013 年 2 月 1 日至 2023 年 2 月 1 日, 该项资产目前反映在"投资性房地产"科目中。截止 2013 年 6 月 30 日,本公司该项抵押借款 余额为人民币 17,130 万元,抵押资产的账面原值 258,537,045.16 元,账面累计折旧 40,652,722.07 元。

(3)、本公司属下子公司贵州六盘水吉源煤业有限公司根据六盘水国土资源局颁布的市国 土资通[2008]8 号文件"关于加强矿山环境治理恢复保证金缴存管理的通知",以及黔财建 【2006】36 号"关于印发《贵州省煤矿企业安全生产风险抵押金专户监管办法》的通知文件, 按规定缴存矿山环境治理恢复保证金和安全生产风险抵押金。

18、短期借款

(1)短期借款分类:

借 款 类 别			2013.6.30			2012.12.31
抵押及保证借款			65,000,000.00			65,000,000.00
保证借款					50,000,000.00			-
合计					115,000,000.00		65,000,000.00
	(2)短期借款明细如下:						d
					2013.6.30	er	2012.12.31
贷款单位	借款起始日	借款终止日		币种	e贷款金额	贷款利	贷款金额	贷款利
					ts	率(%)		率(%)
平安银行广州信	2013.3.27	2014.3.27		人民币	i65,000,000.00	7.80	65,000,000.00	7.26
源支行①				g
招商银行贵阳分	2013.3.21		R2014.3.20	e人民币	50,000,000.00	7.80	-	-
行②
合计		n			115,000,000.00		65,000,000.00
	U				①平安银行广州信源支行短期借款详见"附注五、16 所有权受到限制的资产(2)、a";

②子公司贵州六盘水吉源煤业有限公司与招商银行股份有限公司贵阳分行签订了授信协议,约定由本公司 提供连带责任保证,向招商银行股份有限公司贵阳分行借款 5000 万元人民币,贷款期限自 2013 年 3 月 21 日 起至 2014 年 3 月 20 日止。

(3)报告期末本公司不存在已到期未偿还的短期借款。

19、应付账款

(1)应付账款按账龄分析列示如下:

	2013.6.30		2012.12.31
账龄	账 面 余 额	占总额比例(%)	账 面 余 额	占总额比例(%)
1 年以内	625,388.90	37.75	671,296.31	39.43
1-2 年	769,458.17	46.44	769,458.17	45.19
2-3 年	217,232.15	13.11	217,232.15	12.76
4-5 年	41,378.00	2.50	41,378.00	2.43
5 年以上	3,320.00	0.20	3,320.00	0.19
合计	1,656,777.22	100.00	1,702,684.63	100.00

20、预收款项

合	计	1,656,777.22	100.00	1,702,684.63	100.00
	de(2)账龄超过一年的应付账款未偿还或未结转的原因是:公司与部分客户的应付货款合同尚未执行完毕。
				r(3)截至报告期末,应付账款余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项及其他
	关联方款项。			e
ts20、预收款项ig(1)预收款项按账龄分析列示如下:
			e2013.6.30		2012.12.31
账龄		R账 面 余 额	占总额比例(%)	账 面 余 额	占总额比例(%)
1 年以内		n1,068,963.00	100.00	2,482,121.00	100.00
合计		U1,068,963.00	100.00	2,482,121.00	100.00

(2)截至报告期末,预收款项余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项及其他 关联方款项。

21、应付职工薪酬

项	目	2012.12.31	本期计提	本期支付	2013.6.30
一、工资、奖金、津贴和补贴		1,915,235.66	6,920,856.66	7,301,634.17	1,534,458.15
二、职工福利费		-	-	-	-
三、社会保险费		-	451,705.52	454,310.12	-2,604.60

项	目	2012.12.31	本期计提	本期支付	2013.6.30
其中:基本养老保险费		-	248,644.19	250,831.92	-2,187.73
失业保险费		-	25,434.25	24,970.00	464.25
工伤保险费		-	10,902.09	11,820.09	-918.00
生育保险费		-	13,928.52	13,928.66	-0.14
医疗保险费		-	152,796.47	152,759.45	37.02
四、住房公积金		30,912.00	170,532.00	172,512.00	28,932.00
五、工会经费及职工教育经费		135,399.78	600.00	600.00	135,399.78
六、非货币性福利		-		d--	-
七、因解除劳务关系给予的补偿		-		er--	-
八、其他		-	e	--	-
合计		2,081,547.44	t7,543,694.18	7,929,056.29	1,696,185.33
报告期末无拖欠性质的应付职工薪酬,应付职工薪酬预计发放时间为22、应交税费		ge	si	2013	年7月。
税种		R	2013.6.30		2012.12.31
增值税	n		-		-
营业税			387,199.98		486,069.18
U城建税			27,103.99		25,274.83

税种	2013.6.30	2012.12.31
增值税	-	-
营业税	387,199.98	486,069.18
城建税	27,103.99	25,274.83
教育费附加	11,616.03	10,832.11
地方教育费	7,743.99	7,221.38
房产税	261,600.00	261,600.00
个人所得税	58,543.06	10,437.20
所得税	1,440,821.40	1,975,727.17
土地增值税	-	7,451,889.02
堤围防护费	30,802.85	31,847.62
土地使用税	-	-
印花税	-	750.00

税	种	2013.6.30	2012.12.31
合	计	2,225,431.30	10,261,648.51

23、其他应付款

	2013.6.30		2012.12.31
金额	占总额的比例(%)	金额	占总额的比例(%)
7,490,110.57	31.23	12,530,302.97	39.40
141,486.68	0.59	133,561.68	0.42
142,045.00	0.59	449,350.00	1.41
16,207,582.69	67.58	18,687,892.26	58.77
23,981,224.94	100.00	31,801,106.91	100.00
(2)截至报告期末,账龄超过 1 年大额其他应付款中的 1400 万元系以前年度收购子公司广西田阳天伦矿
业有限公司的部分应付未付收购款,至本财务报表报告日公司已与相关各方签署协议,将原股权收购款由 3800
万元调减为 2400 万元,故此上述其他应付款 1400 万元已无需支付。具体情况说明详见附注九、资产负债表日
后事项的相关说明。
(3)截至报告期末,其他应付款期末余额无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权的股东款项。
		igeRnU24、一年内到期的非流动负债	derets

(1)其他应付款按账龄分析列示如下:

24、一年内到期的非流动负债

(1)一年内到期的非流动负债系一年内到期的长期借款:

项目	2013.6.30	2012.12.31
抵押及保证借款	39,000,000.00	28,500,000.00
合计	39,000,000.00	28,500,000.00

(2)一年内到期的长期借款明细如下:

				2013.6.30		2012.12.31
贷 款 单 位	借款起始日	借款到期日	币 种	贷款金额	贷款利率(%)	贷款金额	贷款利率(%)
平安银行广州信源支行	2011.3.7	2014.6.30	人民币	30,000,000.00	7.205	28,500,000.00	7.26
平安银行广州信源支行	2013.2.1	2014.6.30	人民币	9,000,000.00	7.86	-	-
合计				39,000,000.00		28,500,000.00

(3)报告期末本公司不存在已逾期的一年内到期的长期借款。

25、长期借款

借款种类	2013.6.30	2012.12.31
抵押及保证借款	422,500,000.00	275,700,000.00
合计	422,500,000.00	275,700,000.00

d25、长期借款e(1)长期借款按借款种类的分类:r
借款种类				e2013.6.30		2012.12.31
抵押及保证借款				t422,500,000.00		275,700,000.00
合计				si422,500,000.00		275,700,000.00
	(2)长期借款明细如下:	R	ge
				2013.6.30		2012.12.31
贷款单位	U借款起始日	n借款终止日	币种	贷款金额	贷款利率(%)	贷款金额	贷款利率(%)
深圳发展银行广州信源支行	2011.3.7	2021.3.6	人民币	260,200,000.00	7.205	275,700,000.00	7.26
平安银行广州信源支行	2013.2.1	2023.2.1	人民币	162,300,000.00	7.86	-	-
合计				422,500,000.00		275,700,000.00

(3)子公司广州润龙房地产有限公司与平安银行广州信源支行签订了综合授信额度为

35,000 万元的合同,授信期限从 2011 年 1 月 4 日至 2021 年 1 月 3 日,由本公司、本公司母公 司天伦控股有限公司及本公司属下子公司广州为众物业管理有限公司提供保证担保,并以广州 润龙房地产有限公司所有的"天伦大厦"第一至第二十五层作抵押。截止 2013 年 06 月 30 日本 公司在授信额度内的借款为人民币 35,000 万元,已归还 5,980 万元,剩余 29,020 万元未归还, 其中一年内到期的长期借款为 3,000 万元,抵押情况详见附注五、17 所有权受到限制的资产(2) b。

(4)子公司广州润龙房地产有限公司与平安银行广州信源支行于 2013 年 1 月签订了固定资 产贷款合同,合同约定公司向平安银行信源支行贷款 17,580 万元人民币,贷款期限从 2013 年 2 月 1 日至 2023 年 2 月 1 日,该贷款由本公司、本公司母公司天伦控股有限公司及本公司属下 子公司广州为众物业管理有限公司提供保证担保,并以广州润龙房地产有限公司所有的"天伦 大厦"负三至第二十五层作抵押。截止 2013 年 06 月 30 日,此笔借款已归还 450 万元,剩余 17,130 万元未归还,其中,一年内到期的长期借款为 900 万元,抵押情况详见附注五、17 所有 权受到限制的资产(2)c。 UnRegistered

	26、股 本

	期初	数			本次变动增减(+,-)			期末	数
项目	数量	比例(%) 发行	新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1、国家持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2、国有法人持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3、其他内资持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其中:境内非国有法人持股	-	-	-	-	-	-	d-	-	-
境内自然人持股	-	-	-	-	-	-	e-	-	-
4、外资持股	-	-	-	-	-	r-	-	-	-
其中:境外法人持股	-	-	-	-	-	e-	-	-	-
境外自然人持股	-	-	-	-	t-	-	-	-	-
二、无限售条件股份	160,898,400.00	100.00	-	-	si-	-	-	160,898,400.00	100.00
1、人民币普通股	160,898,400.00	100.00	-	g-	-	-	-	160,898,400.00	100.00
2、境内上市的外资股	-	-	e-	-	-	-	-	-	-
3、境外上市的外资股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4、其他	-	R-	-	-	-	-	-	-	-
三、股份总数	n160,898,400.00	100.00	-	-	-	-	-	160,898,400.00	100.00
	U注:本公司股本业经广东正中珠江会计师事务所广会所验字[2012]第						12001160115	号验证。

27、资本公积

项目	2012.12.31	本期增加	本期减少	2013.6.30
股本溢价	27,268,940.00	-	-	27,268,940.00
其他	650,791.68	-	-	650,791.68
合计	27,919,731.68	-	-	27,919,731.68

28、盈余公积

项目	2012.12.31	本期增加	本期减少	2013.6.30
法定盈余公积	30,351,919.86	-	-	30,351,919.86
合 计	30,351,919.86	-	-	30,351,919.86

29、未分配利润

项目	2013.6.30	2012.12.31
期初未分配利润	146,352,244.44	de144,153,561.28
加:本期净利润	-7,767,821.08	r2,198,683.16
减:提取法定盈余公积	et-	-
应付普通股股利	si-	-
期末未分配利润	g138,584,423.36	146,352,244.44
R30、营业收入、营业成本n(1)营业收入	e
U项目	2013 年 1-6 月	2012 年 1-6 月

30、营业收入、营业成本

项目	2013 年 1-6 月	2012 年 1-6 月
营业收入	29,796,047.32	30,888,085.87
主营业务收入	28,976,760.04	30,670,775.42
其他业务收入	819,287.28	217,310.45
营业成本	7,861,022.79	8,015,435.27
主营业务成本	7,861,022.79	8,015,435.27
其他业务支出	-	-

	2013 年 1-6 月		2012 年 1-6 月
项目	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
物业租赁、咨询及管理	28,976,760.04	7,749,669.91	30,670,775.42	7,903,315.09
房产销售	-	-	-	-
煤炭销售	-	-	-	-
金属矿	-	111,352.88	-	112,120.18
合计	28,976,760.04	7,861,022.79	30,670,775.42	8,015,435.27

(2)主营业务收入按业务列示如下:

合计		28,976,760.04	7,861,022.79		d30,670,775.42	8,015,435.27
(3)主营业务收入按地区列示如下:					e
		2013 年 1-6 月			r2012 年 1-6 月
地区		主营业务收入	主营业务成本	et	主营业务收入	主营业务成本
黑龙江省		-	s-		-	-
广东省		28,976,760.04	i7,749,669.91		30,670,775.42	7,903,315.09
广西省		-	ge111,352.88		-	112,120.18
合计		R28,976,760.04	7,861,022.79		30,670,775.42	8,015,435.27
		n(4)公司前五名客户的营业收入情况如下:
项目	U		2013 年 1-6 月			2012 年 1-6 月
对前五名客户销售总额			19,702,698.54			19,620,847.00

项目	2013 年 1-6 月	2012 年 1-6 月
对前五名客户销售总额	19,702,698.54	19,620,847.00
占全部营业收入的比例	67.98%	63.52%

2013 年 1-6 月公司前五名客户的营业收入情况:

客户名称	收 入 金 额	占全部营业收入的比例
广东发展银行	8,886,181.49	30.67%
恒大地产集团	3,861,124.96	13.32%
广东恒健投资	2,771,362.34	9.56%

凯悦酒家	2,756,250.00	9.51%
中银国际	1,516,856.74	5.23%
合计	19,791,775.53	68.30%

31、营业税金及附加

项目	2013年1-6月	2012年1-6月
城建税	146,286.17	150,203.76
教育费附加	62,694.06	64,373.05
地方教育费	41,796.09	d42,915.36
堤围费	41,796.04	e42,915.37
营业税	2,089,802.37	r2,145,767.91
房产税	et1,569,600.00	1,569,600.00
土地增值税	s-1,206,565.64	-
合计	i2,745,409.09	4,015,775.45
32、销售费用	geR
项目	2013年1-6月	2012年1-6月
n职工薪酬	135,944.80	137,416.83
U办公费	3,106.00	2,700.00

32、销售费用

项	目	2013年1-6月	2012年1-6月
职工薪酬		135,944.80	137,416.83
办公费		3,106.00	2,700.00
代理费		291,962.00	-
其他		20,276.40	752.40
合	计	451,289.20	140,869.23

33、管理费用

项目	2013年1-6月	2012年1-6月
工资及职工福利	4,947,220.67	2,727,940.83
办公费	508,882.39	273,131.71

黑龙江天伦置业股份有限公司 2013 半年度报告全文

项目	2013年1-6月	2012年1-6月
差旅费	488,164.30	305,320.20
折旧及摊销	991,459.27	1,121,444.95
小车费	470,166.92	255,036.96
审计及咨询费	692,600.00	166,550.00
业务招待费	765,175.80	837,736.48
水电费	56,535.64	71,185.12
董事会经费	143,999.35	144,000.00
劳动保护费	-	d10,000.00
会议招聘费	-	e2,880.00
信息披露费	10,800.00	r64,432.80
租赁费	et270,056.00	119,500.00
税金	s235,304.75	73,001.00
其他	i418,411.85	133,189.24
合计	g9,998,776.94	6,305,349.29
34、财务费用	eR
n项目	2013年1-6月	2012年1-6月
U利息支出	15,861,563.30	11,597,538.65

34、财务费用

项目	2013年1-6月	2012年1-6月
利息支出	15,861,563.30	11,597,538.65
减:利息收入	516,626.70	1,080,819.91
加:其他	36,837.83	8,146.70
合计	15,381,774.43	10,524,865.44

35、资产减值损失

项目	2013 年 1-6 月	2012 年 1-6 月
坏账准备	274,029.49	-29,332.64
合计	274,029.49	-29,332.64

36、公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源	2013年1-6月	2012年1-6月
交易性金融资产	327,380.95	-114,087.31
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益	-	-
合计	327,380.95	-114,087.31

37、投资收益

(1)投资收益明细情况

项目	2013年1-6月2012年1-6	月
理财产品收益	-1,683,030.22
出售交易性金融资产投资收益	64,335.32	-
合计	64,335.321,683,030.22

38、营业外支出

项目	2013年1-6月	2012年1-6月
理财产品收益	-	d1,683,030.22
出售交易性金融资产投资收益	64,335.32	e-
合计	r64,335.32	1,683,030.22
38、营业外支出	et
项目	si2013年1-6月	2012年1-6月
非流动资产处置损失	g613.55	-
e其中:固定资产处置损失	613.55	-
R捐赠支出	-	-
n其他	29,180.84	212.00
U合计	29,794.39	212.00

计入当期非经常性损益项目	2013年1-6月	2012年1-6月
非流动资产处置损失	-	-
其中:固定资产处置损失	-	-
捐赠支出	-	-
其他	29,794.39	212.00
合计	29,794.39	212.00

39、所得税费用

项目	2013年1-6月	2012年1-6月
当期所得税费用	1,889,548.30	1,940,461.82
递延所得税费用	-71,059.32	-71,059.32
合计	1,818,488.98	1,869,402.50

40、每股收益

项目	2013年1-6月	2012年1-6月
基本每股收益	-0.05	0.02
稀释每股收益	-0.05	0.02

41、现金流量表项目注释

项目	2013年1-6月	2012年1-6月
基本每股收益	-0.05	d0.02
稀释每股收益	-0.05	e0.02
re*基本每股收益的计算参见"附注十二、(二)"。t
41、现金流量表项目注释	s
ig(1)收到的其他与经营活动有关的现金
项目	e2013年1-6月	2012年1-6月
物业租赁收取的保证金	R254,637.80	77,497.32
收到其他单位往来	458,223.35	298,545.68
n利息收入	516,626.70	1,080,819.91
U其他	339,080.86	30,202.00
合计	1,568,568.71	1,487,064.91

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

项目	2013年1-6月	2012年1-6月
支付的销售费用	314,592.00	2,700.00
支付的管理费用	4,133,172.64	2,113,359.17
支付或退还的保证金	12,550.00	200,000.00
支付的其他单位往来	3,341,564.58	34,280,600.00
其他	897,966.30	920,288.86

合计8,699,845.5237,516,948.03
-----------------------------------------

42、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

补充资料	2013年1-6月	2012年1-6月
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	-8,372,821.72	1,614,452.24
加:资产减值准备	274,029.49	-29,332.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	5,505,662.62	5,620,999.96
无形资产摊销	d698,345.25	698,405.99
长期待摊费用摊销	er739,998.00	739,998.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)	e-	-
s固定资产报废损失(收益以"-"号填列)	t613.55	-
i公允价值变动损失(收益以"-"号填列)	-327,380.95	114,087.31
g财务费用(收益以"-"号填列)	15,861,563.30	11,597,538.65
e投资损失(收益以"-"号填列)	-64,335.32	-1,683,030.22
R递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)	-	-
n递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)	-71,059.32	-71,059.32
U存货的减少(增加以"-"号填列)	-	-
经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)	-7,695,864.10	-38,511,979.44
经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)	-6,960,858.50	-1,753,891.55
其他	-	-
经营活动产生的现金流量净额	-412,107.70	-21,663,811.02
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:	-
债务转为资本	-	-
一年内到期的可转换公司债券	-	-
融资租入固定资产	-	-
3.现金及现金等价物净变动情况:	-

补充资料	2013年1-6月	2012年1-6月
现金的期末余额	62,442,584.62	106,448,385.53
减:现金的年初余额	32,000,239.48	249,817,554.06
加:现金等价物的期末余额	-	-
减:现金等价物的年初余额	-	-
现金及现金等价物净增加额	30,442,345.14	-143,369,168.53

项	目	2013年1-6月2012年度1-6月
出售交易性金融资产		4,960,317.46-
合	计	4,960,317.46-

(2)收回投资所收到的现金	d
项目	2013年1-6月	2012年度1-6月
出售交易性金融资产	er4,960,317.46	-
合计	e4,960,317.46	-
(3)收到的其他与投资活动有关的现金	ts
i项目	2013年1-6月	2012年度1-6月
g收到的理财产品收益	-	1,683,030.22
eR收回的煤矿业务的矿山环境治理恢复保证金和安全生产风险抵押金(详见附注五、17所有权受到限制的资产	-	963,217.15
海南路桥退还海南鸿天项目合作款	32,156,514.29	-
n合计	32,156,514.29	2,646,247.37
U(4)现金和现金等价物

项	目	2013年1-6月	2012年1-6月
一、现金		62,442,584.62	106,448,385.53
其中:库存现金		240,213.10	185,855.25
可随时用于支付的银行存款		62,202,371.52	106,262,530.28
可随时用于支付的其他货币资金		-	-
可用于支付的存放中央银行款项		-	-
存放同业款项		-	-

拆放同业款项	-	-
二、现金等价物	-	-
其中:三个月内到期的债券投资	-	-
三、期末现金及现金等价物余额	62,442,584.62	106,448,385.53
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	-	-

六、关联方关系及其交易

1、公司的母公司情况

		1、公司的母公司情况						d
母公司名称	注册地	业务	性	质	法定代表人	注册资本	持股r比例	e享有的表决权比例		公司最终控制方	组织机构代码
天伦控股有限公司	广州市天河区林和中路 168号明林大厦 11 楼	房地产开发经营(二级)。物业管理。实业投资开发,高科技产品开发。场地出租(限于天河区林和中路156 号)。销售:金属材料(贵金属除外)、建筑材料、机电设备、日用百货、五金、交电、电子计算机及配件、办公自动化设备。			s张国明i	et25,000万	26.635%	26.635%		张国明	12697697-3
	geR2、公司的子公司情况
	子公司名称(全称)	子公司注册地类型	n法定代表人		业 务 性 质		注册资本	持股比例		享有的表决权比例	组织机构代码
	广州润龙房地产	U有限责广州任公司	许环曜		利用自有资金投资房地产。销售:建筑材料。房地产信息咨询		8,000万元	100%		100%	74186801-8

2、公司的子公司情况

子公司名称(全称)	子公司类型	注册地	法定代表人	业 务 性 质	注册资本	持股比例	享有的表决权比例	组织机构代码
广州润龙房地产有限公司	有限责任公司	广州	许环曜	利用自有资金投资房地产。销售:建筑材料。房地产信息咨询服务。	8,000万元	100%	100%	74186801-8
广州天利达实业有限公司	有限责任公司	广州	杜杰	利用自有资金投资。加工、生产:建筑材料,装饰材料(另设分支机构经营)。销售:建筑材料。	2,200万元	100%	100%	7118096-X
广州为众物业管理有限公司	有限责任公司	广州	杜杰	物业管理,房屋租赁,停车场管理,室内水电安装,室内装饰,清洁服务	50 万元	100%	100%	79349316-6

子公司名称(全称)	子公司类型	注册地	法定代表人	业 务 性 质	注册资本	持股比例	享有的表决权比例	组织机构代码
广西田阳天伦矿业有限公司	有限责任公司	广西田阳	张雄	矿山勘探、矿产品购销	500 万元	55%	55%	78212463-X
广西凤山天伦矿业有限公司	有限责任公司	广西凤山	张雄	矿山勘探、矿产品购销	500 万元	55%	55%	66703814-6
贵州六盘水吉源煤业有限公司	有限责任公司	贵州六盘水	龙红阳	煤炭的开采及销售	1,000万元	60%	60%	78019823-X
天和创展(北京)投资有限公司	有限责任公司	北京	许环曜	项目投资;投资咨询;投资管理;资产管理	1,000万元	72.60%	72.60%	58771407-9
广州市天健投资有限公司	有限责任公司	广州	许环曜	房地产项目、矿业项目、实业项目、建设工程项目的投资、项目投资管理及咨询	1,000万元	d100%e	100%	05060178-7
广州市众达房地产开发有限公司	有限责任公司	广州	许环曜	房地产开发;利用自有资金投资房地产;房地产信息资询;房t屋租赁销售建筑材料	re1,000 万元	100%	100%	050063946-X
贵州天伦矿业投资控股有限公司	有限责任公司	六盘水	刘平	s矿业项目投资及开i发;矿产品销售	2,000 万元	100%	100%	05709826-4
贵州永利贸易有限公司	有限责任公司	六盘水	许环曜	g建材(不含木材)、矿山设备及配件销售	100 万元	100%	100%	06101146-7
贵州工建贸易有限公司	有限责任公司	六盘水	R许环曜	e煤矿机械装备及矿用锚喷支护产品等的矿山设备的销售	100 万元	100%	100%	06101174-X
贵州友成技术咨询有限公司	有限责任公司	n六盘水	许环曜	煤炭工程、开采技术推广;行业政策咨询及资讯与培训服务	100 万	100%	100%	06101167-8
贵州天伦能源投资有限公司	U有限责任公司	贵阳市	许环曜	能源开发项目投资;房地产开发;销售建筑材料	5000 万	100%	100%	06579542-2

3、关联方交易情况

关联担保情况:

担保方	被担保方	担保金额	担保期间	担保权人	担保是否履行完毕
本公司、天伦控股有限公司、广州为众物业管理有限公司	广州润龙房地产有限公司	35,000万元	2011.1.4-2021.1.3	平安银行广州信源支行	否
本公司、天伦控股有限公司、广州为众物业管理有限公司	广州润龙房地产有限公司	17,580万元	2013.2.1 -2023.2.1	平安银行广州信源支行	否

担保方	被担保方	担保金额	担保期间	担保权人	担保是否履行完毕
本公司	贵州六盘水吉源煤业有限公司	5000 万元	2013.3.21-2014.3.20	招商银行贵阳分行	否
贵州六盘水吉源煤业有限公司	本公司	6500 万元	2013.3.27-2014.3.27	平安银行广州信源支行	否

七、或有事项

本公司本报告期内无需披露的或有事项。

八、承诺事项

本公司本报告期内无需披露的承诺事项。

九、资产负债表日后事项

公司于 2013 年 7 月 3 日与广西和贵矿业投资有限公司、自然人蓝建明和广西田阳天伦矿业有限公司等签 署了《关于<股权转让协议>的补充协议》,就调减公司收购广西田阳天伦矿业有限公司股权转让价款事项达成 相关协议,转让价款由 3800 万元调整为 2400 万元,原各转让方确认公司已按调整后的金额支付了标的股权全 部转让价款,无需再就该股权向其支付任何款项或补偿。 UnRegistered

十、其他重要事项

1、本公司通过子公司广州市天健投资有限公司收购盘县水塘小凹子煤矿。根据 2012 年 10 月 25 日公司公告中关于《资产转让框架合同》的约定,资产转让价款为 2.8 亿元。至资产负债 表日,已经安排完成 2.85 亿元投资及生产建设款项的支付。目前小凹子煤矿清理巷道已基本完 成,其他安全生产整改仍在进行中。至本财务报表报告日收购手续尚在办理中。

2、2013 年 3 月 14 日,子公司广州市众达房地产开发有限公司与贵州龙润德房地产开发有 限公司、自然人周萍、自然人樊贵川和自然人郝光签署《贵州龙润德矿业有限责任公司股权转 让框架协,约定收购贵州龙润德矿业有限责任公司 18%的股权,转让价格为人民币 2160 万元, 并按照 18%的股权比例代该公司偿还债务 4320 万元。至资产负债表日,已经安排完成 2,425.26 万元投资及生产建设款项的支付。至本财务报表报告日,双方交易尚未完成。

3、2013 年 5 月 14 日,子公司广州天利达实业有限公司与海南路侨集团有限公司签署了《终

止合作协议书》,终止公司在 2012 年 4 月 19 日签订的《项目合作框架协议书》。至资产负债表 日,海南路侨集团有限公司已根据该协议退还公司原支付的项目合作保证金及前期建设款项 3215 万元。至本财务报表报告日剩余 1000 万元已收回。

十一、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款按类别列示如下:

	d2013.6.30
类别	账面余额		e坏账准备
	金额	比例(%)	r金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提应收账款坏账准备的	-	et-	-	-
按账龄组合计提坏账准备的应收账款	569,268.60	si100.00	28,463.43	5.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	g-	-	-	-
合 计	eR569,268.60	100.00	28,463.43	5.00
		2012.12.31
n类别	账面余额		坏账准备
U	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提应收账款坏账准备的	-	-	-	-
按账龄组合计提坏账准备的应收账款	569,268.60	100.00	28,463.43	5.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	-	-	-	-
合 计	569,268.60	100.00	28,463.43	5.00

(2)组合中采用账龄分析法计提坏账准备明细如下:

账龄2013.6.302012.12.31
-----------------------------------

	账面余额			账面余额
	金额	比例(%)	坏账准备	金额	比例(%)	坏账准备
1年以内	569,268.60	100.00	28,463.43	569,268.60	100.00	28,463.43
合计	569,268.60	100.00	28,463.43	569,268.60	100.00	28,463.43

(3)期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

(4)应收账款金额期末无外币余额。

单位名称	与公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例(%)
凯悦酒家	无关联关系	569,268.60	1年以内	100.00
合 计		569,268.60		100.00

2、其他应收款

(5)截至2013	年6月30东单位欠款及其他关联方款项。(6)应收账款期末前五名客户列示如下:	日止,应收账款余额中无持有公司			d5%(含e	5%)以上表决权股份的股
单位名称	与公司关系	金额	年	限	r占应收账款总额的比例(%)
凯悦酒家	无关联关系	569,268.60	1	et年以内	100.00
合 计		569,268.60	s		100.00
2、其他应收款	(1)其他应收款按类别列示如下:	geR	i
				2013.6.30
类	n别	账面余额				坏账准备
	U	金	额	比例(%)	金	额比例(%)
单项金额重大并单项计提其他应收款坏账准备的			-	-		--
按账龄组合计提坏账准备的其他应收款		221,004,730.00		100.00	31,280.00	0.01
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款			-	-		--
合	计	221,004,730.00		100.00	31,280.00	0.01
				2012.12.31
类	别	账面余额				坏账准备
		金	额	比例(%)	金	额比例(%)

单项金额重大并单项计提其他应收款坏账准备的	-	-	-	-
按账龄组合计提坏账准备的其他应收款	221,283,730.00	100.00	31,280.00	0.02
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-
合计	221,283,730.00	100.00	31,280.00	0.02

(2)组合中采用账龄分析法计提坏账准备明细如下:

	2013.6.30			2012.12.31
账龄	账面余额			账面余额
	金额	比例(%)	坏账准备	d金额	比例(%)	坏账准备
1年以内	145,742,000.00	65.95	100.00	er146,021,000.00	66.99	100.00
1-2年	345,000.00	0.16	-	e345,000.00	0.15	-
2-3年	65,402,000.00	29.59	t450.00	65,402,000.00	29.55	450.00
3-4年	7,235,000.00	3.27	si-	7,235,000.00	3.20	-
4-5年	2,250,000.00	1.02	g-	2,250,000.00	0.10	-
5年以上	30,730.00	e0.01	30,730.00	30,730.00	0.01	30,730.00
合计	221,004,730.00	R100.00	31,280.00	221,283,730.00	100.00	31,280.00
n(3)期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提。
U(4)其他应收款金额期末无外币余额。

(5)本报告期内无实际核销的其他应收款情况

(6)截至 2013 年 6 月 30 日止,其他应收款余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的 股东单位。

客户类别	与本公司关系	2013.6.30	1 年以内	1-2 年	2-3 年	3-4 年	4-5 年	占余额比例(%)
广州天利达实业有限公司	子公司	114,330,000.00	49,330,000.00	-	65,000,000.00	-	-	51.73%

(7)其他应收款期末前五名列示如下:

黑龙江天伦置业股份有限公司 2013 半年度报告全文

客户类别	与本公司	2013.6.30	1 年以内	1-2 年	2-3 年	3-4 年	4-5 年	占余额比例
广州市天健投资有限公司	子公司	86,570,000.00	86,570,000.00	-	-	-	-	39.17%
广西田阳天伦矿业有限公司	子公司	10,370,500.00	640,000.00	345,000.00	400,500.00	6,735,000.00	2,250,000.00	4.69%
贵州天伦矿业投资控股有限公司	子公司	6,200,000.00	6,200,000.00	-	-	-	-	2.81%
贵州六盘水吉源煤业有限公司	子公司	3,000,000.00	3,000,000.00	-	-	-	-	1.36%
合计		220,470,500.00	145,740,000.00	345,000.00	65,400,500.00	6,735,000.00	2,250,000.00	99.76%

UnRegistered

3、长期股权投资

被投资单位	核算方法	投资成本	2012.12.31	增减变动	2013.6.30	在被投资单位持股比例(%)	在被投资d单位表决权比例(%)	在被投资单位持股比例与表决权比例不一致说明	减值准备	本期计提减值准备	现金红利
广州润龙房地产有限公司	成本法	72,000,000.00	72,000,000.00	-	72,000,000.00	r90.00	e90.00	-	-	-	-
广州天利达实业有限公司	成本法	21,988,271.47	21,988,271.47	-	t21,988,271.47	e100.00	100.00	-	-	-	-
广西田阳天伦矿业有限公司	成本法	38,000,000.00	38,000,000.00	-	si38,000,000.00	55.00	55.00	-	-	-	-
贵州六盘水吉源煤业有限公司	成本法	6,000,000.00	6,000,000.00	e-	g6,000,000.00	60.00	60.00	-	-	-	-
广州市天健投资有限公司	成本法	7,000,000.00	7,000,000.00	R-	7,000,000.00	70.00	70.00	-	-	-	-
贵州天伦能源投资有限公司	成本法	50,000,000.00	nU-	50,000,000.00	50,000,000.00	100.00	100.00	-	-	-	-
合计		194,988,271.47	144,988,271.47	50,000,000.00	194,988,271.47	-	-	-	-	-	-

4、营业收入、营业成本

(1)营业收入明细如下:

项目	2013年1-6月	2012年1-6月
营业收入	2,756,250.00	2,625,000.00
主营业务收入	2,756,250.00	2,625,000.00
其他业务收入	-	-
营业成本	1,719,222.94	1,702,978.56
主营业务成本	1,719,222.94	1,702,978.56
其他业务成本	-	-

其他业务成本			-	-
	(2)主营业务按业务类别分项列示如下:		de
		2013 年 1-6 月	r2012 年 1-6 月
业务类别	营业收入	营业成本	e营业收入	营业成本
物业租赁	2,756,250.00	s1,719,222.94	t2,625,000.00	1,702,978.56
咨询服务	-	i-	-	-
房产销售	-	g-	-	-
合计	2,756,250.00	e1,719,222.94	2,625,000.00	1,702,978.56
Rn(3)主营业务按地区分项列示如下:
	U2013 年 1-6 月		2012 年 1-6 月
地区	营 业 收 入	营 业 成 本	营 业 收 入	营 业 成 本

地区	2013 年 1-6 月		2012 年 1-6 月
	营 业 收 入	营 业 成 本	营 业 收 入	营 业 成 本
黑龙江省	-	-	-	-
广东省	2,756,250.00	1,719,222.94	2,625,000.00	1,702,978.56
广西省	-	-	-	-
合计	2,756,250.00	1,719,222.94	2,625,000.00	1,702,978.56

(4)公司前五名客户的营业收入情况如下:

项目	2013 年 1-6 月	2012 年 1-6 月
对前五名客户销售总额	2,756,250.00	2,625,000.00

100.00%	100.00%

2013 年 1-6 月公司前五名客户的销售收入情况

客 户 名称	收 入 金 额	占全部营业收入的比例(%)
凯悦酒家	2,756,250.00	100.00%

5、现金流量表补充资料

补充资料	2013年1-6月	2012年1-6月
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	d-2,854,382.36	-2,637,452.74
加:资产减值准备	e-	-69,570.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	r1,703,398.14	1,703,398.14
无形资产摊销	et-	-
s长期待摊费用摊销	-	-
i处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失g(收益以"-"号填列)	-	-
固定资产报废损失(收益以"-"号填列)	-	-
eR公允价值变动损失(收益以"-"号填列)	-	-
财务费用(收益以"-"号填列)	2,193,966.65	2,601,049.99
n投资损失(收益以"-"号填列)	-	-594,046.59
U递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)	-	-
递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)	-	-
存货的减少(增加以"-"号填列)	-	-
经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)	-12,665,000.00	-45,553,100.00
经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)	60,610,759.75	-4,624,986.00
其他	-	-
经营活动产生的现金流量净额	48,988,742.18	-49,174,707.20
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本	-	-

补充资料	2013年1-6月	2012年1-6月
一年内到期的可转换公司债券	-	-
融资租入固定资产	-	-
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额	3,156,945.83	4,781,066.78
减:现金的年初余额	6,362,170.30	87,462,777.38
加:现金等价物的期末余额	-	-
减:现金等价物的年初余额	-	-
现金及现金等价物净增加额	-3,205,224.47	-82,681,710.60

十二、补充资料(一)非经常性损益明细表	der
项目	et2013年1-6月	2012年1-6月
s1、非流动资产处置损益	-613.55	-
i2、越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免	-	-
ge3、计入当期损益的政府补助,但与公司正常业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	-	-
R4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	-	-
n5、公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	-	-
U6、非货币性资产交换损益	-	-
7、委托他人投资或管理资产的损益	-	1,683,030.22
8、因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备	-	-
9、债务重组损益	-	-
10、企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等	-	-
11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益	-	-
12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	-	-
13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-	-
14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	391,716.27	-114,087.31

项	目	2013年1-6月	2012年1-6月
15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回		-	-
16、对外委托贷款取得的损益		-	-
17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益		-	-
18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响		-	-
19、受托经营取得的托管费收入		-	-
20、除上述各项之外的营业外收支净额		-29,180.84	-212.00
21、其他符合非经常性损益定义的损益项目		-	-
小计		d361,921.88	1,568,730.91
减:非经常性损益相应的所得税		e-186.10	-
减:少数股东损益影响数		r-11,600.00	-
非经常性损益影响的净利润		e373,707.98	1,568,730.91
归属于母公司普通股股东的净利润	t	-7,767,821.08	2,524,960.25
扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润	si	-8,141,529.06	956,229.34
ge(二)净资产收益率和每股收益R1、计算结果
n	加权平均净资产收	每 股 收 益
报 告期利润	益率(%)	基本每股收益	稀释每股收益
U2013年1-6月

(二)净资产收益率和每股收益

	加权平均净资产收	每 股 收 益
报 告期利润	益率(%)	基本每股收益	稀释每股收益
2013年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润	-2.15	-0.05	-0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-2.25	-0.05	-0.05
2012年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润	0.69	0.02	0.02
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.26	0.01	0.01

2、净资产收益率和每股收益的计算过程

①加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:

P ROE = -----------------------------------------------------

E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0

其中:P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP 为归属 于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于 公司普通股股东的净资产;Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月份数; Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Ek 为因其他交易 或事项引起的净资产增减变动;Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

②基本每股收益=P÷S

S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk

其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为发行在外的普通股 加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或 债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起 至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 UnRegistered

③稀释每股收益的计算公式如下:

稀释每股收益= [P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]÷(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj× Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)

其中:P 为报告期利润;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告 期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数;M0 为报告期月份数;Mi 为增加股份下一月 份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

(三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

1、货币资金期末较上年度期末增加 32,463,364.34 元,增加 82.64%,主要原因系公司本期银行贷款和对外投资同时增 加共同影响所致。

2、其他应收款期末较上年度期末增加 3,165,630.01 元,增长 57.92%,主要原因系往来款增加所致。

3、长期待摊费用期末较上年度期末增加 2,260,002.00 元,增长 40.43%,主要原因系增加公司天伦大厦工程款所致。

4、其他非流动资产期末较上年度期末增加 145,450,923.34 元,增长 81.19%,主要原因系公司对外投资增加所致。

5、短期借款期末较上年度期末增加 50,000,000.00 元,增加 76.92%,主要系公司流动资金贷款增加所致。

6、预收账款报告期末较上年度期末减少 1,413,158.00 元,减少 56.93%,主要是由于子公司广州为众物业有限公司上 年度期末预收账款结转收入所致。

7、应交税费期末较上年度期末减少 8,036,217.21 元,减少 78.31%,主要系子公司广州润龙房地产有限公司清缴土地 增值税所致。

8、长期借款期末较上年度期末增加 146,800,000.00 元,增加 53.25%,主要系公司新增固定资产贷款所致。

9、营业税金及附加报告期较上年同期减少 1,270,366.36 元,减少 31.63%,主要系子公司广州润龙房地产有限公司本 期冲回原多预提的土地增值税所致。

10、管理费用报告期较上年同期增加 3,693,427.65 元,增加 58.58%,主要系公司经营规模扩大相应人员工资等相关业 务费用增加所致。

11、财务费用报告期较上年同期增加 4,856,908.99 元,增加 46.15%,主要系报告期公司贷款增加相应利息支出增加所 致。

12、投资收益报告期较上年同期减少 1,618,694.90 元,减少 96.18%,主要系本报告期出售完理财产品,理财产品收益 相应减少所致。 UnRegistered

第九节 备查文件目录

一、载有法定代表人签名的半年度报告文本;

二、载有公司负责人、财务负责人、财务部门负责人签名并盖章的财务报告文本;

三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告原稿;

四、其他有关资料。

黑龙江天伦置业股份有限公司 UnRegistered

二○一三年八月二十三日

合并资产负债表

编制单位:黑龙江天伦置业股份有限公司 单位:元

项目	期末余额	期初余额
流动资产:
货币资金	71,746,671.42	39,283,307.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		4,632,936.51
应收票据
应收账款	593,435.17	584,505.17
预付款项	2,128,659.42	1,690,599.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金		d
应收利息
应收股利
其他应收款	8,630,887.51	5,465,257.50
买入返售金融资产	er
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	et641,707.80	614,798.24
流动资产合计	83,741,361.32	52,271,403.92
非流动资产:	si
发放委托贷款及垫款	g
可供出售金融资产
持有至到期投资	e
R长期应收款
长期股权投资
投资性房地产	311,745,601.81	316,836,307.21
n固定资产	29,408,773.19	30,149,811.98
U在建工程	147,199,591.03	138,553,727.55
工程物资	1,442,778.03	1,583,842.55
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	14,207,912.15	14,906,257.40
开发支出
商誉	38,254,349.39	38,254,349.39
长期待摊费用	7,850,006.00	5,590,004.00
递延所得税资产	846,931.71	846,931.71
其他非流动资产	324,607,437.63	179,156,514.29
非流动资产合计	875,563,380.94	725,877,746.08
资产总计
	959,304,742.26	778,149,150.00
流动负债:
短期借款	115,000,000.00	65,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金

交易性金融负债
应付票据
应付账款	1,656,777.22	1,702,684.63
预收款项	1,068,963.00	2,482,121.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	1,696,185.33	2,081,547.44
应交税费	2,225,431.30	10,261,648.51
应付利息
应付股利
其他应付款	23,981,224.94	31,801,106.91
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款	d
一年内到期的非流动负债	39,000,000.00	28,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计	e184,628,581.79	141,829,108.49
非流动负债:	r
长期借款	e422,500,000.00	275,700,000.00
应付债券
长期应付款	t
专项应付款	s
预计负债
递延所得税负债	ig1,089,576.27	1,160,635.59
其他非流动负债
非流动负债合计	e423,589,576.27	276,860,635.59
负债合计	608,218,158.06	418,689,744.08
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)	160,898,400.00	160,898,400.00
Rn资本公积	27,919,731.68	27,919,731.68
减:库存股
专项储备
U盈余公积	30,351,919.86	30,351,919.86
一般风险准备
未分配利润	138,584,423.36	146,352,244.44
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	357,754,474.90	365,522,295.98
少数股东权益	-6,667,890.70	-6,062,890.06
所有者权益(或股东权益)合计	351,086,584.20	359,459,405.92
负债和所有者权益(或股东权益)总计	959,304,742.26	778,149,150.00

母公司资产负债表

编制单位:黑龙江天伦置业股份有限公司 单位:元

项目	期末余额	期初余额
流动资产:
货币资金	3,156,945.83	6,362,170.30
交易性金融资产
应收票据
应收账款	540,805.17	540,805.17
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款	220,973,450.00	221,252,450.00
存货		de
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		r
流动资产合计	e224,671,201.00	228,155,425.47
非流动资产:	t
可供出售金融资产	si
持有至到期投资
长期应收款	g
长期股权投资	e194,988,271.47	144,988,271.47
投资性房地产	93,861,278.72	95,564,257.28
R固定资产	1,790.16	2,209.74
n在建工程
U工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产	5,000,000.00	5,000,000.00
非流动资产合计	293,851,340.35	245,554,738.49
资产总计	518,522,541.35	473,710,163.96

流动负债:
短期借款	65,000,000.00	65,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬	278,042.86	419,692.86
应交税费	53,921.27	186,134.20
应付利息
应付股利
其他应付款	153,132,228.40	105,191,605.72
一年内到期的非流动负债		d
其他流动负债
流动负债合计	218,464,192.53	e170,797,432.78
非流动负债:		r
长期借款
应付债券	et
长期应付款
专项应付款	si
预计负债	g
递延所得税负债
其他非流动负债	e
R非流动负债合计
负债合计	218,464,192.53	170,797,432.78
n所有者权益(或股东权益):
U实收资本(或股本)	160,898,400.00	160,898,400.00
资本公积	27,828,681.36	27,828,681.36
减:库存股
专项储备
盈余公积	30,351,919.86	30,351,919.86
一般风险准备
未分配利润	80,979,347.60	83,833,729.96
外币报表折算差额
所有者权益(或股东权益)合计	300,058,348.82	302,912,731.18
负债和所有者权益(或股东权益)总计	518,522,541.35	473,710,163.96

合并利润表

编制单位:黑龙江天伦置业股份有限公司 单位:元

项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 29,796,047.32 30,888,085.87 其中:营业收入 29,796,047.32 30,888,085.87 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 36,712,301.94 28,972,962.04 其中:营业成本 7,861,022.79 8,015,435.27 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,745,409.09 4,015,775.45 销售费用 451,289.20 140,869.23 管理费用 9,998,776.94 6,305,349.29 财务费用 15,381,774.43 10,524,865.44 资产减值损失 274,029.49 -29,332.64 加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 327,380.95 -114,087.31 投资收益(损失以"-"号填列) 64,335.32 1,683,030.22 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以"-"号填列) 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -6,524,538.35 3,484,066.74 加:营业外收入 减:营业外支出 29,794.39 212.00 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) -6,554,332.74 3,483,854.74 减:所得税费用 1,818,488.98 1,869,402.50 五、净利润(净亏损以"-"号填列) -8,372,821.72 1,614,452.24 其中:被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 -7,767,821.08 2,524,960.25 少数股东损益 -605,000.64 -910,508.01 六、每股收益: -- -- (一)基本每股收益 -0.05 0.02 (二)稀释每股收益 -0.05 0.02 七、其他综合收益 八、综合收益总额 -8,372,821.72 1,614,452.24 归属于母公司所有者的综合收益总额 -7,767,821.08 2,524,960.25 归属于少数股东的综合收益总额 -605,000.64 -910,508.01 UnRegistered

母公司利润表

编制单位:黑龙江天伦置业股份有限公司 单位:元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	2,756,250.00	2,625,000.00
减:营业成本	1,719,222.94	1,702,978.56
营业税金及附加	286,706.23	279,225.00
销售费用
管理费用	1,437,137.06	1,526,994.87
财务费用	2,167,566.13	2,416,870.90
资产减值损失		d-69,570.00
加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
投资收益(损失以"-"号填列)	er	594,046.59
其中:对联营企业和合营企业的投资收益	e
二、营业利润(亏损以"-"号填列)	t-2,854,382.36	-2,637,452.74
加:营业外收入	si
减:营业外支出	g
其中:非流动资产处置损失
eR三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)	-2,854,382.36	-2,637,452.74
减:所得税费用
n四、净利润(净亏损以"-"号填列)	-2,854,382.36	-2,637,452.74
U五、每股收益:	--	--
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额	-2,854,382.36	-2,637,452.74

合并现金流量表

编制单位:黑龙江天伦置业股份有限公司 单位:元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金	27,062,306.04	29,330,549.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额	d
处置交易性金融资产净增加额	e
收取利息、手续费及佣金的现金	r
拆入资金净增加额	e
回购业务资金净增加额	t
收到的税费返还	si
收到其他与经营活动有关的现金	1,568,568.71	1,487,064.91
ge经营活动现金流入小计	28,630,874.75	30,817,614.45
R购买商品、接受劳务支付的现金	1,311,884.07	1,016,054.92
客户贷款及垫款净增加额
n存放中央银行和同业款项净增加额
U支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	6,067,396.71	4,699,812.22
支付的各项税费	12,963,856.15	9,248,610.30
支付其他与经营活动有关的现金	8,699,845.52	37,516,948.03
经营活动现金流出小计	29,042,982.45	52,481,425.47
经营活动产生的现金流量净额	-412,107.70	-21,663,811.02
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金	4,960,317.46
取得投资收益所收到的现金	64,335.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		20,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	32,156,514.29	2,646,247.37
投资活动现金流入小计	37,181,167.07	2,666,247.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	7,227,400.22	6,077,762.89
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	186,648,456.83	81,096,482.25
投资活动现金流出小计	193,875,857.05	87,174,245.14
投资活动产生的现金流量净额	-156,694,689.98	-84,507,997.77
三、筹资活动产生的现金流量:	d
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金	er
取得借款收到的现金	e290,800,000.00
发行债券收到的现金	t
收到其他与筹资活动有关的现金	s
筹资活动现金流入小计	i290,800,000.00
g偿还债务支付的现金	83,500,000.00	22,000,000.00
e分配股利、利润或偿付利息支付的现金	19,750,857.18	15,197,359.74
R其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
n筹资活动现金流出小计	103,250,857.18	37,197,359.74
U筹资活动产生的现金流量净额	187,549,142.82	-37,197,359.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	30,442,345.14	-143,369,168.53
加:期初现金及现金等价物余额	32,000,239.48	249,817,554.06
六、期末现金及现金等价物余额	62,442,584.62	106,448,385.53

母公司现金流量表

编制单位:黑龙江天伦置业股份有限公司 单位:元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金	2,756,250.00	2,625,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	60,946,760.52	1,035,259.59
经营活动现金流入小计	63,703,010.52	3,660,259.59
购买商品、接受劳务支付的现金	16,244.38
支付给职工以及为职工支付的现金	1,184,140.48	1,282,588.18
支付的各项税费	412,412.50	282,342.33
支付其他与经营活动有关的现金	13,101,470.98	51,270,036.28
经营活动现金流出小计	d14,714,268.34	52,834,966.79
经营活动产生的现金流量净额	48,988,742.18	-49,174,707.20
二、投资活动产生的现金流量:	e
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金	r	4,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	e
收到其他与投资活动有关的现金	t	594,046.59
投资活动现金流入小计	s	5,094,046.59
g购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	i
投资支付的现金	50,000,000.00
e取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		7,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金		29,000,000.00
投资活动现金流出小计	50,000,000.00	36,000,000.00
R投资活动产生的现金流量净额	-50,000,000.00	-30,905,953.41
n三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	65,000,000.00
U发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	65,000,000.00
偿还债务支付的现金	65,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	2,193,966.65	2,601,049.99
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	67,193,966.65	2,601,049.99
筹资活动产生的现金流量净额	-2,193,966.65	-2,601,049.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-3,205,224.47	-82,681,710.60
加:期初现金及现金等价物余额	6,362,170.30	87,462,777.38
六、期末现金及现金等价物余额	3,156,945.83	4,781,066.78

合并所有者权益变动表

编制单位:黑龙江天伦置业股份有限公司

本期金额 单位:元

	本期金额
		归属于母公司所有者权益
项目	实收资本(或股本)	资本公积	减:库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	少数股东权益	所有者权益合计
一、上年年末余额	160,898,400.00	27,919,731.68			30,351,919.86		146,352,244.44		-6,062,890.06	359,459,405.92
加:会计政策变更							d
前期差错更正							e
其他							r
二、本年年初余额	160,898,400.00	27,919,731.68			30,351,919.86		e146,352,244.44		-6,062,890.06	359,459,405.92
三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)					ts		-7,767,821.08		-605,000.64	-8,372,821.72
(一)净利润					i		-7,767,821.08		-605,000.64	-8,372,821.72
(二)其他综合收益					g
上述(一)和(二)小计		e					-7,767,821.08		-605,000.64	-8,372,821.72
(三)所有者投入和减少资本		R
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额	nU
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额	160,898,400.00	27,919,731.68		30,351,919.86	138,584,423.36	-6,667,890.70	351,086,584.20

上年金额

单位:元

	上年金额
		归属于母公司所有者权益
项目	实收资本(或股本)	资本公积	减:库存股	专项储备	盈余公积t	一般风险准备	der未分配利润e	其他	少数股东权益	所有者权益合计
一、上年年末余额	107,265,600.00	81,552,531.68			s30,351,919.86		144,153,561.28		-3,956,895.18	359,366,717.64
加:同一控制下企业合并产生的追溯调整					ig
加:会计政策变更
前期差错更正		eR
其他
二、本年年初余额	n107,265,600.00	81,552,531.68			30,351,919.86		144,153,561.28		-3,956,895.18	359,366,717.64
U三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)		53,632,800.00 -53,632,800.00					2,198,683.16		-2,105,994.88	92,688.28
(一)净利润							2,198,683.16		-2,105,994.88	92,688.28
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计							2,198,683.16		-2,105,994.88	92,688.28
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转		53,632,800.00 -53,632,800.00
1.资本公积转增资本(或股本)		53,632,800.00 -53,632,800.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用							d
(七)其他							e
四、本期期末余额	160,898,400.00	27,919,731.68			30,351,919.86		r146,352,244.44		-6,062,890.06	359,459,405.92
et法定代表人:许环曜主管会计工作负责人:陈凤林会计机构负责人:刘丹sig
		eR
	nU

母公司所有者权益变动表

编制单位:黑龙江天伦置业股份有限公司

本期金额 单位:元

	本期金额
项目	实收资本(或股本)	资本公积	减:库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	160,898,400.00	27,828,681.36			30,351,919.86		83,833,729.96	302,912,731.18
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	160,898,400.00	27,828,681.36			30,351,919.86	d	83,833,729.96	302,912,731.18
三、本期增减变动金额(减少							-2,854,382.36	-2,854,382.36
(一)净利润						e	-2,854,382.36	-2,854,382.36
(二)其他综合收益					r
上述(一)和(二)小计					e		-2,854,382.36	-2,854,382.36
(三)所有者投入和减少资本					t
1.所有者投入资本				s
2.股份支付计入所有者权益的			i
3.其他			g
(四)利润分配		e
1.提取盈余公积	R
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配	n
4.其他
U(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额	160,898,400.00	27,828,681.36			30,351,919.86		80,979,347.60	300,058,348.82

上年金额 单位:元

	上年金额
项目	实收资本(或股本)	资本公积	减:库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	107,265,600.00	81,461,481.36			30,351,919.86		86,778,222.91	305,857,224.13
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	107,265,600.00	81,461,481.36			30,351,919.86		86,778,222.91	305,857,224.13
三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)		53,632,800.00 -53,632,800.00					-2,944,492.95	-2,944,492.95
(一)净利润							-2,944,492.95	-2,944,492.95
(二)其他综合收益						d
上述(一)和(二)小计						e	-2,944,492.95	-2,944,492.95
(三)所有者投入和减少资本					r
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额					et
3.其他			i	s
(四)利润分配
1.提取盈余公积		e	g
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配	R
4.其他	n
U(五)所有者权益内部结转		53,632,800.00 -53,632,800.00
1.资本公积转增资本(或股本) 53,632,800.00 -53,632,800.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额	160,898,400.00	27,828,681.36			30,351,919.86		83,833,729.96	302,912,731.18

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