Indium Target Advanced Materials(Harbin)Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2004

Jul 24, 2004

OO 四年半年度报告

一、重要提示…………………………………………………1
二、公司基本情况……………………………………………2
三、股本变动和主要股东持股情况…………………………4
四、董事、监事、高级管理人员情况………………………6
五、管理层讨论与分析………………………………………6
六、重要事项…………………………………………………8
七、财务报告…………………………………………………11
八、备查文件…………………………………………………32

1、公司法定中文名称:黑龙江天伦置业股份有限公司
公司英文名称:HeiLongJiang TianLun Real Estate Development Co.,Ltd.
公司英文名称缩写:TianLun Real Estate
2、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:天伦置业
股票代码:000711
3、公司注册地址:哈尔滨经济技术开发区
办公地址:哈尔滨经济技术开发区天顺街副68
邮政编码:150090
公司网址:www.tlzy.com.cn
电子信箱:hljtlzy@126.com
4、公司法定代表人:张雄
5、公司董事会秘书:赵润涛
地址:哈尔滨经济技术开发区天顺街副68
电话:0451-82335442
传真:0451-82334782
电子信箱:zrt0001@sina.com
6、公司信息披露报刊:《中国证券报》《证券时报》

2

网址:http://www.cninfo.com.cn

7、其他有关资料:

公司首次注册登记日期:1993 3 31

企业法人营业执照注册号:2300001100930

税务登记号码:230109126976973

办公地址:广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10

1、主要财务数据和指标

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比年初数增减(%)
流动资产	360,118,770.92	376,885,688.37	-4.45
流动负债	244,243,384.83	274,947,136.43	-11.17
总资产	591,853,384.82	612,405,601.14	-3.36
股东权益(不含少数股东权益)	335,536,198.69	332,377,080.12	0.95
每股净资产	3.1281	3.0986	0.95
调整后的每股净资产	3.1281	3.0986	0.95
	报告期(16月)	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
净利润	6,377,086.57	2,235,957.45	185.21
扣除非经常性损益后的净利润	6,285,946.04	2,235,957.45	181.13
每股收益	0.0595	0.0208	186.06
净资产收益率(%)	1.90	0.74	156.76
经营活动产生的现金流量净额	-50,865,880.52	-17,318,904.41	-193.70

项目名称	数据(单位:人民币元)
补贴收入	1,330.14
坏帐准备冲回	32,310.39
各项营业外收支净额	57,500.00
应扣除净额	91,140.53

2、利润表附表

报告期利润		净资产收益率(%		每股收益(元/股)
		全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	16,777,791.28	5.00	5.01	0.1564	0.1564
营业利润	7,955,902.73	2.37	2.37	0.0742	0.0742
净利润	6,377,086.57	1.90	1.90	0.0595	0.0595
扣除非经常性损益后的净利润	6,285,946.04	1.87	1.88	0.0586	0.0586

2004 4 29 日,南都集团控股有限公司将所持天伦置业法人

1855 万股全部转让给深圳市禾海投资发展有限公司。本次股权转

让后,深圳市禾海投资发展有限公司持有天伦置业法人股 1855 万股,

占公司股本总额的 17.293%,成为公司第二大股东,南都集团控股有

报告期末股东总数	15660
前十名股东持股情况
股东名称		报告期	期末持股	比例		股份类别		质押或冻结	股东性质
		内增减	数量	(%)				的股份数量
广州天伦集团控股有限公司	0		2857	26.635		未流通	质押冻结		法人股
深圳市禾海投资发展有限公司		1855	1855	17.293		未流通	质押冻结		法人股
上海国欣科技发展公司	0		220	2.050		未流通			法人股
上海卓成资产管理有限公司	0		200	1.864		未流通			法人股
黑河市经济合作区房地产开发公司	0		196.56	1.832		未流通	司法冻结		国有法人股
哈尔滨市商业银行股份有限公司	0		84.24	0.785		未流通			国有法人股
上海众人安居房产销售有限公司	0		83.2	0.775		未流通			法人股
上海文辉企业咨询有限公司	0		50	0.466		未流通			法人股
谢勇峰	1		44.135	0.411		已流通	未知		流通股
吴秀林		-0.1	41.2298	0.384		已流通	未知		流通股
前十名流通股股东持股情况
股东名称			期末持有流通股的数量		种类
谢勇峰	44.135				A
吴秀林	41.2298				A
刘高辉	35.0209				A
江阴阳光投资有限公司	34.5760				A
何通攀		33.0310		A
梁春华	28.9200				A
邹娟	26.0106				A
谢远红	25.4735				A
李怡	24.2700				A
钟海涛	23.5067				A
								据了解,公司前十名股东中法人股东之间无关
上述股东关联关系或一致行动的说明								联关系或属于一致行动人的情况,流通股之间
						及与法人股股东关系未知。
战略投资者或一般法人参与	股东名称							约定持股期限
配售新股约定持股期限的说

1 主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价

		额(元)	增减比率
	本期数	上年同期数	%
主营业务收入	106,143,184.04	48,168,126.65	120.36
主营业务利润	16,777,791.28	9,695,346.28	73.05
净利润	6,377,086.57	2,235,957.45	185.21
现金及现金等价物净增减额 -60,834,571.71		25,463,474.66	-338.91

①主营业务收入同比增长 120.36%,主要是房地产项目增加收入 2327 万元

和中妇旅旅游项目增收 3805 万元所致;

②主营业务利润同比增长 73.05%,主要是增加房地产项目实现主营业务利

922 万元所致;

③净利润同比增长 185.21%,主要是新增房地产项目产生净利润 605 万元所

④现金及现金等价物净增加额同比减少 338.91%,主要是交纳税款、预付账

2、总资产、股东权益较期初变化情况

项目		金额(元)	增减比率
	本期数	期初数	%
总资产	591,853,384.82	612,405,601.14	-3.36
股东权益	335,536,198.69	332,377,080.12	0.95

①总资产同比减少 3.36%,主要是流动负债减少所致;

②股东权益增加 0.95%,主要是实现利润及分配利润所致。

1、报告期经营情况

报告期内,公司实现主营业务收入 10615 万元,构成如下:

		地点	主营收入	营业成本	毛利率(%
房地产	联华大厦及装饰工程	广州	2327	1310	43.70
旅游	松花江索道	哈尔滨	364	206	43.41
	广东中妇旅	广州	7269	7056	2.93
物业租赁	广州天誉花园物业租赁收入	广州	637	186	70.80
代理咨询	广州润龙合富置业公司	广州	18	0	100

2、报告期内利润构成、主营业务或其结构,主营业务盈利能力

3、报告期内,公司无对利润产生重大影响的其他经营业务。

期公司旅游服务业项目受"非典"影响收入大幅下降,导致本报告期

	黑龙江天伦置业股份有限公司		2004年半年度报告
	4、报告期内,公司无投资收益对净利润影响达到		10%以上的参
股公司。	三、报告期投资情况
	1、报告期内,公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续
至报告期的情况。
	2、报告期内,公司无其他投资项目。
3、由于	2003年公司经营活动受"非典"影响程度较大,致使当

与去年同期相比将有较大增长,增长幅度在 50%以上。

日和 22 日之《中国证券报》和《证券时报》)审议通过了出售控股子

公司股权事项,即公司将所持广州润龙合富置业有限公司 90%的股权

黑龙江天伦置业股份有限公司							2004	年半年度报告
截至2004		3	31					日,广州润龙合富置业有限公司净资产值为
32,123,015.95按照双方签署的股权转让协议条款,本次股权转让的转让价款即为		元,按			90%折算的对应净资产值为		28,910,714.36	元。
28,910,714.36优化资产组合,提高经济效益,进而突出房地产开发这一主营业务,			元。公司本次股权转让,旨在进一步调整公司产业结构,
将公司的房地产业务提升到一个新的发展阶段。			五、报告期内,公司无关联交易事项。
	六、重大合同		1、租赁、承包、托管事项
			1)报告期内,公司继续将广州天誉花园五楼物业资产租赁给
广州凯悦饮食管理集团有限公司做餐饮经营,双方于28			日签署租赁经营协议。				2003	12
限责任公司(简称广东中妇旅),承包期为			2)承包经营。即公司继续承包经营广东中妇旅国际旅行社有		2002	10	日至8	2004

日。1231
	3)股权托管。即广州润龙合富置业有限公司于日与公67
司签署股权托管协议,将其所持广州润龙房地产有限公司	10%的股权

收购该部分股权的考虑。托管期自 2004 5 1 日起至所托管股权

2)公司四届董事会三次会议(2004	4	15日召开)审议

根据中国证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金

11

1)本公司系 1993 3 31 日经黑龙江省经济体制改革委员

会以黑体改复[1993]303 号文批准,由黑龙江省房屋建设综合开发公

1、公司基本情况

未支付的约定支出 9500 万元外,公司或持有公司股份 5%以上(含 5%

4000 万元,为广州分公司提供担保 8000 万元,不存在违规情况。

规定,目前公司提供担保 12000 万元,其中为控股子公司提供担保

司法》《证券法》《上市规则》及中国证监发[2003]56 号文的有关

2)黑龙江天伦置业股份有限公司自上市以来,严格遵守《公

1)黑龙江天伦置业股份有限公司报告期内没有发生与大股东

黑龙江天伦置业股份有限公司 2004 年半年度报告

总股本为	3,600		万元。1997	3	28		日,经中国证券监督管理委员
	会以证监发字[1997]95			号、[1997])96			号文批准,公司向社会公众公
开发行	1,464		万股境内上市内资股		A		股股票,并于同年	4	11日在
	深圳证券交易所上市交易,总股本变更为					5,064	万元。2000		12
22	日由黑龙江省工商行政管理局换发注册号为						2300001100930		的企
	业法人营业执照。
	经股东大会审议通过,并报经中国证监会批准,本公司先后于
1997	年向全体股东每		10股送	3	股、于	1998	年向全体股东每		10	3
股转增	2股、于	1999				年向社会公众股股东配售	851.76		万股,现注册
	资本和总股本为人民币			10,726.56			万元,法定代表人为张雄。
	2)本公司经营范围:房地产开发与经营,网络与电子信息技
	术开发应用,软件开发,对高新技术的投资,旅游基础设施投资经营
	管理,物业管理,自有房屋租赁,销售建材,化工原料(不含危险品
	及监控化学品),电子产品。
	3)本公司住所:黑龙江省哈尔滨市经济技术开发区。
	2、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制
方法
	1)会计制度

2)会计年度 3)记账本位币 4)记账基础和计价原则 5)外币业务核算方法 进行调整,其差额作为"财务费用一汇兑损益"计入当期损益。 6)现金等价物的确定标准 7)坏账核算方法 1)本公司坏账损失采用备抵法核算;应收款项(包括应收账款、 额的 5%计提。 2)坏账按下列原则进行确认: a.因债务人破产依照法律程序清偿后,确定无法收回的债权; b.因债务人死亡,不能得到偿还的债权; c.因债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明无法

)存货核算方法

)长期投资核算方法

)短期投资核算方法

)长期债权投资

)长期股权投资

A、计价及收益确认方法 被投资单位资本总额超过 50%的,以权益法核算并合并会计报表,对 投资额占被投资单位资本总额不足50%但拥有被投资单位实际控制权 20%,不足 50%的以权益法核算;投资额占被投资单位资本总额不 20%的以成本法核算。 B、股权投资差额

的,借方差额按不超过 10 年的期限摊销,贷方差额按不低于 10 年的

3)长期投资减值准备

11)固定资产计价和折旧方法

价值在 2000 元以上的资产。

价、估计经济使用年限及预计残值(原价的 5%)确定其折旧率。固定

	估计使用年限	年折旧率(%)
(1)房屋建筑物	10-45	2.11-9.5
(2)通用设备	8-20	4.75-11.875
(3)专用设备	30	3.33
(4)运输设备	5-30	3.17-19

为购建固定资产发生的工程借款利息在满足《企业会计准则-

12)在建工程核算方法

a.长期停建且预计未来三年内不会重新开工; b.所建项目在性能上、技术上已经落后,并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性;

c.其他足以证明已经发生减值的情况。

13)无形资产核算方法

a. 已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受

b. 其市价大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;

c. 已超过法律保护期限,但仍具有部分使用价值;

d. 其他足以证明其实质已经发生减值的情况。

14)长期待摊费用摊销方法

15)借款费用的会计处理方法

1)资本化费用的确认

销和汇兑差额,在符合《企业会计准则-借款费用》规定条件的情况

a. 资产支出已经发生; b. 借款费用已经发生; c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 3)借款费用资本化的暂停和停止 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。 4)借款费用资本化金额的计算方法 支出加权平均数×加权平均利率

2)借款费用资本化的开始

累计支出加权平均数=∑(每笔资产支出金额×每笔资产支出实 际占用的天数/会计期间涵盖的天数) 加权平均利率=(专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款 本金加权平均平均数)×100% )收入确认原则 )销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给 )提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供、 )让渡资产使用权:让渡资产使用权而发生的收入包括利息收 )所得税的会计处理方法 )合并会计报表的编制方法 )合并范围的确定原则

围,并按财政部财会二字(1996 2 号文《关于合并报表合并范围请

司,本公司对该公司投资占其权益性投资的比例为 90%;广州润龙合

权益性投资的比例为 90%(该公司已于 2004 6 7 日转让);广东

投资占其权益性投资的比例为 44%

2)编制方法

3、税项

3% 5% 17% 城市维护建设税 7% 教育费附加 3% 4% 企业所得税 33% 堤围防护费 0.10% 0.13%

收入全额带征 3%的征收方式申报缴纳企业所得税。

4、利润分配
	本公司章程规定的净利润分配政策如下:
1)弥补亏损;
2)按净利润的	10%提取法定盈余公积;
3)按净利润的	5%提取法定公益金;
4)提取任意盈余公积;
5)分配股利。
5、控股子公司及合营企业

		本公司对其投资额	本公司所占权益比例
广州润龙房地产有限公司	8,000 利用自有资金投资房地产。销售:建筑材料。房地产信息咨询服务	7,200	90%
广州润龙合富置业有限公司	3,000 从事房地产信息咨询、房地产代理(不含预售商品房代销)的房地产中介服务。	2,700	90%
广东中妇旅国际旅行社有限责任公司	280 国内旅游、入境旅游、出境旅游业务(在许可证有效期内经营)	158	44%

说明:报告期内,广州润龙合富置业有限公司已于 2004 6 7 日转让。该公司转让

日的总资产为	3220	万元、净资产为	3211	万元、期初至转让日的主营业务收入为	18万元、
净利润为 -3				万元。对该公司按《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》
的规定进行合并。
	6、会计报表主要项目注释
	1)合并会计报表主要项目注释
	1)货币资金
			2004.6.30	2003.12.31
			537,046.60	1,628,750.00
	银行存款 *		45,044,939.07	104,787,807.38
	其他货币资金*		18,102.83	18,102.83
			45,600,088.50	106,434,660.21
	* 其中外币存款明细列示如下:
			USD5,022.90	41,489.88
			USD5,022.90	41,489.88

* 其他货币资金系中国银行长城卡存款。

2)应收账款

		2004.6.30			2003.12.31
		比例(%)	坏账准备		比例(%)	坏账准备
1年以内	16,924,393.40	99.80	295,405.97	6,304,220.46	99.39	295,644.50
1-2				38,710.59	0.61	1,935.53
2-3	34,115.59	0.20	2,174.06
3年以上
合计	16,958,508.99	100	297,580.03	6,342,931.05	100	297,580.03
	说明:报告期末无持有本公司		5%(	5%)以上股份的股东单位的欠款。

3)其他应收款

		2004.6.30			2003.12.31
		比例(%)	坏账准备		比例(%)	坏账准备
1年以内	39,254,584.14	99.85		14,120,477.02	63.18	513,206.88
1-2				7,620,492.06	34.10	381,024.60
2-3	49,427.05	0.13	5,752.85	600,000.00	2.69
3年以上	7,482.38	0.02	374.12	7,482.38	0.03	374.12
合计	39,311,493.57	100	6,126.97	22,348,451.46	100	894,605.60
	说明:报告期末无持有本公司		5%(	5%)以上股份的股东单位的欠款。

4)预付账款

	2004.6.30		2003.12.31
		比例(%)		比例(%)
1年以内	105,741,019.37	100	90,236,170.60	100
合计	105,741,019.37	100	90,236,170.60	100
5)存
	2004.6.30			2003.12.31
		存货跌价准备		存货跌价准备
开发产品	50,817,068.35		53,228,019.29
开发成本	101,939,552.40		99,401,545.40
	152,756,620.75		152,629,564.69

	黑龙江天伦置业股份有限公司		2004	年半年度报告
	6)待摊费用印票费7)长期投资	2004.6.3015,000.0039,746.7454,746.74	2003.12.3130,000.0056,095.9986,095.99
长期股权投资	长期股权投资明细列示如下:2003.12.31减值准备251,934.82* 长期股权投资系广东中妇旅国际旅行社有限责任公司股权投资差额。	本期增加	本期减少15,745.93	2004.6.30减值准备236,188.89
被投资单位名称广东中妇旅国际旅行社	股权投资差额明细列示如下:初始金额314,918.52314,918.528)固定资产及其累计折旧	摊销期限本期摊销额10	累计摊销额78,729.6315,745.9315,745.9378,729.63	摊余金额236,188.89236,188.89
房屋及建筑物通用设备专用设备运输设备	固定资产原值2003.12.31201,228,750.417,227,596.4151,814,660.00260,271,006.82	本期增加392,380.30183,440.00575,820.30	本期减少29,160.00	2004.6.30201,621,130.717,198,436.4151,998,100.0029,160.00 260,817,667.12
房屋及建筑物通用设备专用设备	累计折旧2003.12.3113,054,549.902,953,467.50	本期增加2,565,686.20308,169.63	本期减少23,352.48	2004.6.3015,620,236.103,238,284.65
运输设备固定资产净值	9,971,775.5025,979,792.90234,291,213.92*1. 固定资产抵押情况详见附注*2. 本期无单项固定资产预计可收回金额低于其账面价值的情况,故不需计	931,941.283,805,797.117	23,352.48	10,903,716.7829,762,237.53231,055,429.59

*3. 运输设备中包含哈尔滨市松花江过江索道设施。

	原始金额	2003.12.31本期增加	本期摊销	2004.6.30	剩余摊销期限	取得方式
专有经营权	450,000.00	333,750.00	22,500.00	311,250.00	83个月	购买
财务及电脑软件	143,855.00	113,387.59	14,228.16	99,158.43		购买
	593,855.00	447,137.59	36,728.16	410,409.43

10)长期待摊费用

9)无形资产

2003.12.31	本期增加	本期摊销额或减少额	2004.6.30
开办费42,876.35		10,290.36	32,585.99
装修费486,750.09		486,750.09
529,626.44		497,040.45	32,585.99

11)短期借款

	2004.6.30	2003.12.31
担保借款	80,000,000.00	85,000,000.00
抵押借款	80,000,000.00	80,000,000.00
	160,000,000.00	165,000,000.00
说明:担保抵押情况详见附注	7
12)应付账款
报告期末无欠持本公司	5%(含	5%)以上股份的股东单位的款项,
无账龄超过三年的大额应付账款。
13)预收账款
报告期末无欠持本公司	5%(含	5%)以上股份的股东单位的款项,

14)应付股利
股份性质	2004.6.30	2003.12.31
法人股	2,888,770.40	1,204,532.00
国有法人股
社会公众股	1,533,729.60
	4,422,500.00	1,204,532.00
15)应交税金
	2004.6.30	2003.12.31
土地增值税	8,336,054.35	8,395,071.35
	29,843.87	444,900.11
	426,340.96	6,410,889.81
房产税	37,380.00	167,077.94
个人所得税	6,795.74	16,642.45
	694,129.63	12,677,292.44
其他		615.00
	9,530,544.55	28,112,489.10
16)其他应交款
2004.6.30	2003.12.31	计缴标准
43,147.67	175,147.18	应税营业收入的0.10%	0.13%
教育费附加13,074.23	191,403.27	应缴流转税的3%4%
	979.00
56,221.90	367,529.45

17)其他应付款

报告期末无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项,

18)股

	2004.6.30	本期变动增减(+,-)	2003.12.31
一、未上市流通股份
1、发起人股份	56,160,000.00		56,160,000.00
其中:国家持有股份
境内法人持有股份	56,160,000.00		56,160,000.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计	56,160,000.00		56,160,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股	51,093,900.00		51,093,900.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他	11,700.00		11,700.00
已上市流通股份合计	51,105,600.00		51,105,600.00
三、股份总数	107,265,600.00		107,265,600.00

* 本公司股本业经中庆会计师事务所中庆验字(1999)第 151 号验资报告验证。

19)资本公积

本期增加本期减少2004.6.30	2003.12.31
84,062,380.00	股本溢价84,062,380.00
559,741.36	559,741.36
84,622,121.36	84,622,121.36

20)盈余公积

2003.12.31	本期增加本期减少2004.6.30
法定盈余公积18,865,522.16	18,865,522.16
公益金9,431,761.09	9,431,761.09
28,297,283.25	28,297,283.25

21)未分配利润

	2004.6.30
本报告期初未分配利润	112,192,075.51
加:本期净利润	6,377,086.57

应付普通股股利 3,217,968.00 期末未分配利润 115,351,194.08

22)主营业务收入、主营业务成本

	20041-6	20031-6	20041-6	20031-6	20041-6	20031-6
	76,325,088.27	38,773,338.53	72,623,165.63	35,008,523.82	3,701,922.64	3,764,814.71
房地产咨询、代理	175,642.00	1,357,800.00			175,642.00	1,357,800.00
物业出租	6,374,453.77	8,036,988.12	1,861,848.92	1,827,720.92	4,512,604.85	6,209,267.20
房地产	23,268,000.00		13,099,485.99		10,168,514.01
	106,143,184.04	48,168,126.65	87,584,500.54	36,836,244.74	18,558,683.50	11,331,881.91
	分地区列示:

	20041-6	20031-6	20041-6	20031-6	20041-6	20031-6
哈尔滨市	3,638,690.00	4,129,180.00	2,061,932.47	1,756,911.30	1,576,757.53	2,372,268.70
	102,504,494.04	44,038,946.65	85,522,568.07	35,079,333.44	16,981,925.97	8,959,613.21
	106,143,184.04	48,168,126.65	87,584,500.54	36,836,244.74	18,558,683.50	11,331,881.91

23)主营业务税金及附加

	20041-6	20031-6	计缴标准
城建税	96,529.67	41,805.36	应缴流转税的7%
教育费附加	42,461.46	18,495.12	应缴流转税的3%4%
防洪费	38,625.98	14,577.27	应税营业收入的0.10%0.13%
营业税	1,378,995.11	597,219.31	应税业务收入的3%5%
房产税	224,280.00	964,438.57	租金收入的12%
	1,780,892.22	1,636,535.63
	24)财务费用
		20041-6	20031-6
	利息支出	3,716,511.69	2,473,903.93
	减:利息收入	119,548.84	96,924.07
	加:汇兑损益	-4,238.46	-8,383.07
	加:其他		9,533.63
		3,592,724.39	2,378,130.42
	25)投资收益
		20041-6	20031-6
	股权投资差额摊销	-15,745.93	-15,745.93
		-15,745.93	-15,745.93
26)所得税
		20041-6	20031-6
		1,737,241.91	1,332,141.13
	27)合并现金流量表项目注释
		支付的其他与经营活动有关的现金明细列示如下:
			20041-6
	支付的营业费用		2,713,769.86

支付的管理费用 2,961,382.97

支付的其他单位业务往来 11,933,463.01

17,608,615.84

支付的其他与投资活动有关的现金 678,299.20元系广州润

2)母公司会计报表主要项目注释

1)应收账款

		2004.6.30			2003.12.31
			%	坏账准备		%	坏账准备
1	年以内	963,369.12	100	91,885.97	1,837,719.36	100	91,885.97
		963,369.12	100	91,885.97	1,837,719.36	100	91,885.97
		2)其他应收款

	2004.6.30				2003.12.31
			比例%	坏账准备		比例%	坏账准备
1年以内		91,072,960.26	99.94		36,985,960.06	99.74	136.50
1-2					89,427.03	0.24	4,471.35
2-3		49,427.05	0.05	4,607.85
3年以上		7,482.38	0.01	374.12	7,482.38	0.02	374.12
		91,129,869.69	100	4,981,97	37,082,869.47	100	4,981.97
		3)长期投资

长期投资明细列示如下:2003.12.31减值准备		本期增加	本期减少	2004.6.30	减值准备
长期股权投资129,133,112.71		5,916,638.20	31,213,585.22	103,836,165.69
长期股权投资明细列示如下:				占被投资单位注册
投资起止期广州润龙房地产有限公司	投资本金72,000,000.00	本期权益增减额6,048,512.97	累计权益增减额29,231,922.47	减值准备资本比例90%	期末余额101,231,922.47
广州润龙合富置业有限公司	27,000,000.00	-27,942.79	4,213,585.22	90%
广东中妇旅国际旅行社有限责任公司2000.12.15-2020.12.15	1,265,081.48	-88,186.05	1,102,972.85	44%	2,368,054.33
	100,232,000.00	5,932,384.13	34,548,480.54		103,599,976.80

被投资单位名称		初始金额	摊销期限	本期摊销额或减少额	累计摊销额	摊余金额
广东中妇旅国际旅行社有限责任公司		314,918.52	10	15,745.93	78,729.63	236,188.89
		314,918.52		15,745.93	78,729.63	236,188.89
	4)主营业务收入
	20041-6	20031-6	20041-6	20031-6	20041-6	20031-6
旅游业	3,638,690.00	4,129,180.00	2,061,932.47	1,756,911.30	1,576,757.53	2,372,268.70
物业出租及设备租赁	6,374,453.77	8,036,988.12	1,861,848.92	1,827,720.92	4,512,604.85	6,209,267.20
	10,013,143.77	12,166,168.12	3,923,781.39	3,584,632.22	6,089,362.38	8,581,535.90
	5)投资收益
			20041-6	2003	1-6
	股权投资收益			5,932,384.13	-1,045,340.18
	股权投资差额摊销			-15,745.93	-15,745.93
				5,916,638.20	-1,061,086.11
		7、关联方关系及其交易
	1)关联方关系
		a. 存在控制关系的关联方
					与本公司关系	经济性质法定代表人
广州天伦集团控股有限公司*	广州市天河区林和中路 168 号明林大厦 11			房地产开发经营(二级)。物业管理。实业投资	公司之控股股东	有限责任公司张国明
				开发,高科技产品开发。场地出租(限于天河区林和中路 156 号)。销售:金属材料(贵金属
				除外)、建筑材料、机电设备、日用百货、五金、交电、电子计算机及配件、办公自动化设备。
广州润龙房地产有限公司	广州市天河区林河中路 158 号六楼 C			利用自有资金投资房地产。销售:建筑材料。	公司之子公司	有限责任公司张国明
广东中妇旅国际旅行社有限责任公司	广州市麓景路 7 号东十楼		房地产信息咨询服务	国内旅游、入境旅游、出境旅游业务(在许可	公司之子公司	有限责任公司叶礼艳
			证有效期内经营)

* 广州天伦集团房地产开发有限公司成立于 1995 11 8 日,注册地广

州市林和中路 168 号明林大厦,注册资本人民币 1.5 亿元,法定代表人张国明,

经营范围为房地产开发经营(二级),物业管理,销售,建筑材料和金属材料等,

2002 4 3 日经广州市工商局批准名称变更为"广州天伦集团控股有限公司"

b. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化公司名称	期末余额	本期增加		本期减少	期初余额	备注
广州天伦集团控股有限公司	250,000,000.00		-	-	250,000,000.00
广州润龙房地产有限公司	80,000,000.00		-	-	80,000,000.00
广东中妇旅国际旅行社有限责任公司	2,800,000.00		-	-	2,800,000.00
c. 存在控制关系的关联方所持股份及变化
	期末持股数	%	本期增加	本期减少	期初持股数	%
广州天伦集团控股有限公司	28,570,000.00	-	-	-	28,570,000.00	26.63
广州润龙房地产有限公司	72,000,000.00	-	-	-	72,000,000.00	90.00
广州润龙合富置业有限公司	-	-	-	-	27,000,000.00	90.00
广东中妇旅国际旅行社有限责任公司	1,232,000.00	-	-	-	1,232,000.00	44.00
2关联方交易关联担保事项
a. 公司于2003	829				日与交通银行哈尔滨分行开发区支行
签订《借款合同》,借款金额人民币		4,000			万元,借款期限由2003
93日至20048	23				日止。此项借款由公司第一大股东广州天
伦集团控股有限公司提供连带责任保证。b. 公司广州分公司与深圳发展银行于			2003	9	23日签署银
企合作协议。深圳发展银行向广州分公司提供流动资金贷款授信额度人民币8000	万元,并向广州分公司提供流动资金贷款人民币				8000
元,贷款期限为1					年。公司以广州天誉花园五楼资产为此项借款提供
抵押担保,同时由张国明先生提供个人连带责任保证。c. 公司四届董事会三次会议(2004			4	15	日召开)审议通

黑龙江天伦置业股份有限公司 2004 年半年度报告

华夏银行广州分行贷款 4000 万元,期限为五个月。公司为此项借款

8、或有事项 9、承诺事项 截至 2004 6 30 日止,公司尚有已签土地购买合同但未支付 的约定支出 9500 万元。 10、资产负债表日后事项

11、债务重组事项

OO 四年七月二十四日

2004 6 30

		编制单位:黑龙江天伦置业股份有限公司			单位:人民币元
	注释			注释	母公司
		2004.6.30	2003.12.31		2004.6.30	2003.12.31
流动资产:
货币资金	()1	45,600,088.50	106,434,660.21		36,722,658.02	57,486,169.09
短期投资
应收票据
应收股利
应收账款	()2	16,660,928.96	6,045,351.02(	)1	871,483.15	1,745,833.39
其他应收款	()3	39,305,366.60	21,453,845.86(	)2	91,124,887.72	37,077,887.50
预付账款	(	)4 105,741,019.37	90,236,170.60		220,395.88	5,000.00
应收补贴款
存货	(	)5 152,756,620.75	152,629,564.69
待摊费用	()6	54,746.74	86,095.99		15,000.00	30,000.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		360,118,770.92	376,885,688.37		128,954,424.77	96,344,889.98
长期投资:	()7		(	)3
长期股权投资		236,188.89	251,934.82		103,836,165.69	129,133,112.71
长期债权投资		0.00
长期投资合计		236,188.89	251,934.82		103,836,165.69	129,133,112.71
固定资产:
固定资产原价	(	)8 260,817,667.12	260,271,006.82		259,448,069.82	259,448,069.82
:累计折旧	()8	29,762,237.53	25,979,792.90		29,574,194.17	25,822,779.60
固定资产净值		231,055,429.59	234,291,213.92		229,873,875.65	233,625,290.22
减:固定资产减值准备
固定资产净额		231,055,429.59	234,291,213.92		229,873,875.65	233,625,290.22
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计		231,055,429.59	234,291,213.92		229,873,875.65	233,625,290.22
无形资产及其他资产:
无形资产	()9	410,409.43	447,137.59		5,333.44	8,000.08
长期待摊费用	()10	32,585.99	529,626.44
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		442,995.42	976,764.03		5,333.44	8,000.08
递延税项:
递延税款借项
资产总计		591,853,384.82	612,405,601.14		462,669,799.55	459,111,292.99

2004 6 30

		编制单位:黑龙江天伦置业股份有限公司		单位:人民币元
负债及股东权益	注释			母公司注释
		2004.6.30	2003.12.31	2004.6.30	2003.12.31
流动负债:
短期借款	(一)11		160,000,000.00 165,000,000.00	120,000,000.00	120,000,000.00
应付票据
应付账款	(一)12	57,355,562.25	63,920,465.85
预收账款	(一)13	8,044,814.82	10,768,315.73
应付工资		13,948.05	16,400.00		3,000.00
应付福利费		365,536.49	378,010.05	97,881.28	73,962.88
应付股利	(一)14	4,422,500.00	1,204,532.00	4,422,500.00	1,204,532.00
应交税金	(一)15	9,530,544.55	28,112,489.10	315,055.84	1,176,136.75
其他应交款	(一)16	56,221.90	367,529.45	12,717.62	16,498.83
其他应付款	(一)17	4,424,256.77	5,179,394.25	2,285,446.12	4,260,082.41
预提费用		30,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计			244,243,384.83 274,947,136.43	127,133,600.86	126,734,212.87
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计			244,243,384.83 274,947,136.43	127,133,600.86	126,734,212.87
少数股东权益		12,073,801.30	5,081,384.59
股东权益:
股本	(一)18		107,265,600.00 107,265,600.00	107,265,600.00	107,265,600.00
资本公积	(一)19	84,622,121.36	84,622,121.36	84,622,121.36	84,622,121.36
盈余公积	(一)20	28,297,283.25	28,297,283.25	28,297,283.25	28,297,283.25
其中:法定公益金		9,431,761.09	9,431,761.09	9,431,761.09	9,431,761.09
未分配利润	(一)21		115,351,194.08 112,192,075.51	115,351,194.08	112,192,075.51
股东权益合计			335,536,198.69 332,377,080.12	335,536,198.69	332,377,080.12
负债及股东权益总计			591,853,384.82 612,405,601.14	462,669,799.55	459,111,292.99

2004 6 30

编制单位:黑龙江天伦置业股份有限公司 单位:人民币元

											母公司
			注释 2004	1-6	2003	1-6	2003 年度	注释	2004	1-6	2003	1-6	2003 年度
一、 主营业务收入	(						)22 106,143,184.04 48,168,126.65 256,247,079.61 (	)4		10,013,143.77 12,166,168.12			25,952,130.78
减:主营业务成本	(						)22 87,584,500.54 36,836,244.74 177,544,699.03 (	)4		3,923,781.39		3,584,632.22	8,377,345.65
营业税金及附加	(	)23		1,780,892.22			1,636,535.63 18,111,736.30			708,871.94		1,485,266.59	2,502,908.36
二、 主营业务利润				16,777,791.28			9,695,346.28 60,590,644.28			5,380,490.44			7,096,269.31 15,071,876.77
加:其他业务利润							-						-
减:营业费用				1,726,983.86			1,739,415.59 7,650,536.70			30,080.10		63,337.73	109,010.53
管理费用				3,502,180.30			2,218,829.51 5,430,061.12			1,954,245.10		1,378,389.24	3,684,549.54
财务费用	(	)24		3,592,724.39			2,378,130.42 2,643,786.84			2,416,141.18		1,066,091.65	2,847,963.65
三、 营业利润				7,955,902.73			3,358,970.76 44,866,259.62			980,024.06		4,588,450.69	8,430,353.05
加:投资收益	(	)25		-15,745.93		-15,745.93	17,623.35 (	)5		5,916,638.20 -1,061,086.11			24,050,689.65
补贴收入				1,330.14			-						-
营业外收入				62,500.00			1,900.00			60,000.00			-
减:营业外支出				5,000.00			-						-
四、 利润总额				7,998,986.94			3,343,224.83 44,885,782.97			6,956,662.26		3,527,364.58	32,481,042.70
:所得税	(	)26		1,737,241.91			1,332,141.13 14,811,497.16			579,575.69		1,291,407.13	2,925,049.21
少数股东损益				-115,341.54		-224,873.75	518,292.32						-
五、 净利润				6,377,086.57			2,235,957.45 29,555,993.49			6,377,086.57		2,235,957.45	29,555,993.49
加:年初未分配利润							112,192,075.51 87,069,481.04 90,287,449.04			112,192,075.51 87,069,481.04			90,287,449.04
其他转入							-						-
六、可供分配利润							118,569,162.08 89,305,438.49 119,843,442.53						118,569,162.08 89,305,438.49 119,843,442.53
减:提取法定盈余公积							2,955,599.35						2,955,599.35
提取法定公益金							1,477,799.67						1,477,799.67
七、 可供股东分配的利润							118,569,162.08 89,305,438.49 115,410,043.51						118,569,162.08 89,305,438.49 115,410,043.51
减:提取任意公积金							-						-
应付普通股股利				3,217,968.00			3,217,968.00			3,217,968.00			3,217,968.00
转作股本的普通股股							-						-
八、未分配利润							115,351,194.08 89,305,438.49 112,192,075.51						115,351,194.08 89,305,438.49 112,192,075.51

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编制单位:黑龙江天伦置业股份有限公司		单位:人民币元
	注释	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金		94,633,785.07	10,887,494.01
收到的税费返还		1,330.14
收到的其他与经营活动有关的现金			5,980,083.01
现金流入小计		94,635,115.21	16,867,577.02
购买商品、接受劳务支付的现金		103,535,163.22	252,972.83
支付给职工以及为职工支付的现金		1,724,712.63	652,474.43
支付的各项税费		22,632,504.04	2,153,563.06
支付的其他与经营活动有关的现金	()27	17,608,615.84	32,088,666.10
现金流出小计		145,500,995.73	35,147,676.42
经营活动产生的现金流量净额		-50,865,880.52	-18,280,099.40
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		573,880.30
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金	()27	678,299.20
现金流出小计		1,252,179.50
投资活动产生的现金流量净额		-1,252,179.50
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金		5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		3,716,511.69	2,483,411.67
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计		8,716,511.69	2,483,411.67

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编制单位:黑龙江天伦置业股份有限公司		单位:人民币元
注释	合并	母公司
筹资活动产生的现金流量净额	-8,716,511.69	-2,483,411.67
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额	-60,834,571.71	-20,763,511.07
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润	6,377,086.57	6,377,086.57
加:少数股东损益	-115,341.54
加:计提资产减值准备	-32,310.39
固定资产折旧	3,785,194.23	3,751,414.57
无形资产摊销	36,728.16	2,666.64
开办费及长期待摊费用摊销	538,707.09
待摊费用减少(减:增加)	31,349.25	15,000.00
预提费用增加(减:减少)	30,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
财务费用	3,716,511.69	2,483,411.67
投资损失(减:收益)	15,745.93	-5,916,638.20
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)	-127,056.06
经营性应收项目的减少(减:增加)	-29,288,656.75	-22,174,460.64
经营性应付项目的增加(减:减少)	-35,833,838.70	-2,818,580.01
其他
经营活动产生的现金流量净额	-50,865,880.52	-18,280,099.40
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况:
现金的期末余额	45,600,088.50	36,722,658.02
减:现金的期初余额	106,434,660.21	57,486,169.09
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-60,834,571.71	-20,763,511.07

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编制单位:黑龙江天伦置业股份有限公司				单位:人民币元
	2003.12.31	本期增加数	本期转回数	2004.6.30
一、坏账准备合计	1,192,185.63			303,707.00
其中:应收账款	297,580.03			297,580.03
其他应收款	894,605.60		888,478.63	6,126.97
二、短期投资跌价准备合计	-			-
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	-	-	-	-
其中:库存商品
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计	-			-
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	-			-
其中:房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备	-			-
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备	-			-
八、委托贷款减值准备	-			-

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编制单位:黑龙江天伦置业股份有限公司				单位:人民币元
报告期利润	全面摊薄净资产收益率(%	加权平均净资产收益率(%	全面摊薄每股收益(元/股)	加权平均每股收益(元/股)
主营业务利润	5.00	5.01	0.1564	0.1564
营业利润	2.37	2.37	0.0742	0.0742
净利润	1.90	1.90	0.0595	0.0595
扣除非经常性损益后的净利润	1.87	1.88	0.0586	0.0586

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项目		本期		上年同期
	合并	母公司	合并	母公司
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润
总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润
总额
5.债务重组损失
6.其他