Indium Target Advanced Materials(Harbin)Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2003

Aug 9, 2003

黑龙江天伦置业股份有限公司 二OO 三年半年度报告

董事长（签名）：

重 要 提 示

公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。

公司董事长、总经理张国明先生、财务及财务部门负责 人李明先生声明：保证半年度报告中的财务报告真实、完整。 公司本半年度财务会计报告未经审计。

目 录

一、重要提示及目录⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯1 二、公司基本情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯2 三、股本变动和主要股东持股情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯3 四、董事、监事、高级管理人员情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯4 五、管理层讨论与分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯4 六、重要事项⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯7 七、财务报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯9 八、备查文件⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯31

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公司基本情况

一、公司简介

• 1 、公司法定中文名称：黑龙江天伦置业股份有限公司 公司英文名称：

  • HeiLongJiang TianLun Estate Development Co.,Ltd.

• 2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

• 股票简称：天伦置业

• 000711

• 股票代码：

• 3 、公司注册地址：哈尔滨经济技术开发区

  • 68

  • 办公地址：哈尔滨经济技术开发区天顺街副 号 150090

  • 邮政编码：

公司网址： www.lfgf.com

电子信箱： longfagufen@163.com

• 4 、公司法定代表人：张国明

• 5 、公司董事会秘书：赵润涛

• 68

• 地址：哈尔滨经济技术开发区天顺街副 号

• 0451-82335442

• 电话：

• 0451-82334782

• 传真： 电子信箱：zrt0001@sina.com

• 6 、公司信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》

中国证监会指定登载公司半年度报告的国际互联网

• 网址： http://www.cninfo.com.cn

• 公司半年度报告备置地点：公司证券部、深圳证券交易所

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二、主要财务数据和指标

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比年初数 增减（％）
流动资产	213,505,143.23	155,327,201.02	37.46
流动负债	142,591,965.54	89,685,196.99	58.99
总资产	452,257,228.14	397,339,375.89	13.82
股东权益（不含少数股东权益）	305,057,044.08	302,821,086.63	0.74
每股净资产	2.8439	2.8231	0.74
调整后的每股净资产	2.8439	2.8231	0.74
	报告期（1－6 月）	上年同期	本报告期比上年同期 增减（％）
净利润	2,235,957.45	7,453,534.80	-70.00
扣除非经常性损益后的净利润	2,235,957.45	5,342,724.31	-58.15
每股收益	0.0208	0.069	-70.00
净资产收益率(%)	0.74	2.56	-71.09
经营活动产生的现金流量净额	-17,318,904.41	62,423,659.25	-127.74

说明：报告期内无非经常性损益项目

股本变动和主要股东持股情况

一、 报告期内公司股份总数及结构未变动。

二、 报告期期末股东总数17470 户。

三、 前十名股东持股情况

股东名称	期内增减	期末持股 数量	比例 （％）	股份 类别	质押或冻结 的股份数量	股东性质
广州天伦集团控股有限公司	0	28,570,000	26.635	未流通	无	法人股
南都集团控股有限公司	0	17,000,000	15.849	未流通	无	1387万股国有法人股 313 万股法人股
上海国欣科技发展公司	0	2,200,000	2.050	未流通	无	法人股
上海卓成资产管理有限公司	0	2,000,000	1.864	未流通	无	法人股
黑河市经济合作区房地产开发有限公司	0	1,965,600	1.832	未流通	无	国有法人股
黑龙江惠扬房地产开发有限公司	0	1,550,000	1.445	未流通	无	法人股
黑龙江省城乡建设开发公司	0	842,400	0.785	未流通	司法冻结	国有法人股
上海众人安居房产销售有限公司	0	832,000	0.775	未流通	无	法人股
邓美联	0	754,897	0.704	已流通	未知	社会公众股
上海文辉企业咨询有限公司	0	500,000	0.466	未流通	无	法人股

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说明：公司前十名股东中，法人股股东间无关联关系，社会公众股股东与 法人股股东关联关系未知。

四、报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。

董事、监事、高级管理人员情况

一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情 况无变化。

二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况

• 1 2003 4 7 、公司三届董事会二十九次会议（ 年 月 日召开）审议

• 通过了总经理变更事项。同意任小艳先生辞去总经理职务，聘任张国 明先生兼任总经理职务。

• 2 2003 4 22 、公司三届董事会三十次会议（ 年 月 日召开）审议

• 通过了董事变更事项。任小艳先生、独立董事赵家燕先生申请辞去董 事、独立董事之职。公司董事会按照有关规定，经考查，决定提名丘 2003 5 24

• 海雄先生和倪阳先生为公司独立董事候选人，并于 年 月 日 2002

• 召开的 年年度股东大会通过。

• 3 2003 4 22 、公司三届监事会八次会议（ 年 月 日召开）审议通

• 过了监事变更事项。周玉华先生申请辞去监事之职。公司监事会按照 2003 5 24

• 有关规定提名吕建女士为公司监事候选人，并于 年 月 日召 2002

• 开的 年年度股东大会通过。

管理层讨论与分析

一、 公司经营成果及财务状况简要分析

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1 、 主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价

物净增减额同比增减变化：

项 目	金 额（元）	金 额（元）	增减比率 （%）
	本期数	上年同期数
主营业务收入	48,168,126.65	9,309,831.70	417.39
主营业务利润	9,695,346.28	5,909,579.20	64.06
净利润	2,235,957.45	7,453,534.80	-70.00
现金及现金等价物净增减额	25,463,474.66	60,606,859.25	-57.99

说明： ①主营业务收入同比增长 417.39% ，主要是新增中妇旅旅游项目实现收入 3,464.41 万元所致；

64.06% ②主营业务利润同比增加 ，主要是新增中妇旅旅游项目及房地产咨 询代理项目所致，其主营业务利润分别为 139.25 万元和 135.78 万元；

70% ③净利润同比下降 ，主要是受“非典”影响，现有业务盈利能力下降所

致；

④现金及现金等价物净增加额在增加银行借款的情况下，同比仍减少 57.99% ，主要是增加了土地储备及房地产开发支出所致。

2 、总资产、股东权益较期初变化情况

项目	金额（元）	金额（元）	增减比率 （%）
	本期数	期初数
总资产	452,257,228.14	397,339,375.89	13.82
股东权益	305,057,044.08	302,821,086.63	0.74

说明：

13.80% ①总资产同比增加 ，主要是短期借款和其他应付款增加及报告期实 现利润所致；

0.74% ②股东权益增加 ，主要是实现利润所致。

二、报告期经营情况

1 、报告期经营情况

报告期内，公司主营房地产开发与经营、旅游、自有物业租赁及 房地产咨询代理业务。与去年同期相比，新增了房地产开发与经营、

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旅行社及房地产咨询代理业务。旅行社和房地产咨询代理业务收入分 71.92% 2.86% 别占报告期主营业务收入的 和 。报告期内，由于受“非 典”影响，加之房地产项目尚未产生效益，所以，报告期公司的经营 50% 业绩与去年同期相比下降了 以上。

4816.81 报告期内，公司实现主营业务收入 万元，构成如下：

				单位：万元	单位：万元
行业	项目	地点	主营收入	营业成本	毛利率(%)
旅游	松花江索道门票收入	哈尔滨	358.92	175.70	51.05
	广州中妇旅	广州	3464.41	3325.16	4.02
物业租赁	松花江索道站房出租收入	哈尔滨	54.00		100
	广州天誉花园物业租赁收入	广州	803.70	182.77	77.26
房地产咨询代理	润龙合富置业	广州	135.78		100

• 2 、报告期内利润构成，主营业务或其结构，主营业务盈利能力

• 发生变化的说明

与去年同期相比，报告期主营业务增加了旅行社和房地产咨询代 71.92% 2.86% 理业务，其收入分别占主营业务收入的 和 。报告期受 “非典”影响，公司社会服务业项目收入大幅下降，而房地产项目尚 未发生效益，导致主营业务盈利能力大幅下降。

• 3 、报告期无对利润产生重大影响的其他经营业务。

• 4 10% 、报告期无投资收益对公司净利润影响达到 以上的参股公

司。

三、报告期投资情况

• 1 、报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续

• 至报告期的情况。

• 2 、报告期内，公司无其他投资项目。

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3 、由于公司半年度报告业绩预警，公司经营的房地产项目在九 月底以前未能产生效益，所以第三季度公司业绩与去年同期相比将有 50% 较大下降，预计下降幅度在 以上。

重要事项

一、 公司治理结构情况

公司能够严格按照有关法律、法规和中国证监会、交易所及公司 所在地派出机构的要求，不断建立健全并逐步规范和完善公司治理结 构，使得现阶段公司的治理结构基本符合相关规定和要求。但也存在 一些欠缺的方面，比如董事长双重兼职，公司将在下半年改进。

二、报告期内公司无利润分配方案执行情况

三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

四、 资产收购、出售及处置情况

2002 11 6 公司三届董事会二十五次会议（ 年 月 日召开）审议通 90% 过了控股子公司广州润龙房地产有限公司（公司持有其 股份）与 广州军区空军房地产管理处签署的《联华大厦项目转让合同》和《土 地转让合同》，受让其所有的广州联华大厦项目及两宗土地，转让总 2.65 34 金额为 亿元人民币。联华大厦项目位于广州市水荫路 号大院、 7187.151 环市东路北侧。该项目总占地面积 平方米，其中包括一幢 31 4100 层的商住楼和占地面积约 平方米的一块空地。另一宗土地位 33 6071 28000 于广州市天河区 号空广粤字第 号，面积为 平方米。现 31 在， 层的商住楼已接近工程收尾阶段，预计下半年能够开始销售。

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2003 该大厦如能顺利销售，将对公司 年全年的经营业绩产生重大影 响。

五、报告期公司无关联交易情况

六、重大合同

1 、报告期内，公司将广州天誉花园物业资产租赁给广州凯悦饮 2003 1 10 食管理集团有限公司做餐饮经营（双方于 年 月 日签署租赁 经营协议）。除此以外，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告 期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁公司资产的事项。

2 、担保事项

1 2002 11 6 （ ）公司三届董事会二十五次会议（ 年 月 日召开） 审议通过了公司控股子公司广州润龙房地产有限公司贷款事宜。即广 3000 州润龙房地产有限公司向福建兴业银行广州分行贷款 万元，期 5.31% 限为一年，贷款利率为年利率 。公司以位于广州市天河区天誉 花园五楼资产为本次贷款提供抵押担保。

2 2003 4 7 （ ）公司三届董事会二十九次会议（ 年 月 日召开）审 议通过了广州润龙房地产有限公司贷款事宜。即广州润龙房地产有限 4500 公司向华夏银行广州分行贷款 万元，期限为一年，利率为 5.5755% 。公司为本次贷款提供连带责任担保。

除上述担保事项外，报告期内公司没有发生或以前期间发生但延 续到报告期的重大担保事项。

3 、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的

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重大委托理财事项。

七、承诺事项

广州润龙房地产有限公司与广州军区空军房地产管理处签订的 《联华大厦项目转让合同》和《土地转让合同》（2002 年11 月4 日 签署）在报告期内尚未履行完毕。除此以外，报告期内公司或持有公 5% 5% 司股份 以上（含 ）的股东没有发生或以前期间发生但延续到 报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 八、变更会计师事务所情况

2003 1 21 公司三届董事会二十八次会议（ 年 月 日召开）审议通 过了变更会计师事务所事项：考虑到公司业务发展的实际情况，公司 决定解聘上海大华会计师事务所有限公司，聘任广东正中珠江会计师 2002 事务所。此事项已经 年年度股东大会审议通过。

九、报告期公司无其他对公司产生重大影响的重要事项。

财务报告（未经审计）

一、 会计报表（附后）

二、 会计报表附注

1 、公司基本情况

1 1993 3 31 （ ）本公司系 年 月 日经黑龙江省经济体制改革委员 会以黑体改复 [1993]303 号文批准，由黑龙江省房屋建设综合开发公 司、黑龙江惠扬房地产开发有限公司、哈尔滨龙江非标工具公司、黑 龙江省城乡建设开发公司、黑河经济合作区房地产开发公司作为发起

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人，以定向募集的方式组建，总股本为 3,600 万元。 1997 年 3 月 28 日，经中国证券监督管理委员会以证监发字 [1997]95 号、 [1997])96 号文批准，公司向社会公众公开发行 1,464 万股境内上市内资股 A 股 4 11 股票，并于同年 月 日在深圳证券交易所上市交易，总股本变更 为 5,064 万元。 2000 年 12 月 22 日由黑龙江省工商行政管理局换发注 2300001100930 册号为 的企业法人营业执照。

经股东大会审议通过，并报经中国证监会批准，本公司先后于 1997 10 3 1998 10 3 年向全体股东每 股送 股、于 年向全体股东每 送 2 1999 851.76 股转增 股、于 年向社会公众股股东配售 万股，现注册 资本和总股本为人民币 10,726.56 万元，法定代表人为张国明。

2 （ ）本公司经营范围：房地产开发与经营，网络与电子信息技 术开发应用，软件开发，对高新技术的投资，旅游基础设施投资经营 管理，物业管理，自有房屋租赁，销售建材，化工原料（不含危险品 及监控化学品），电子产品。

• 3

• （ ）本公司住所：黑龙江省哈尔滨市经济技术开发区。

• 2 、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制

• 方法

1 （ ）会计制度

本公司及属下控股子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》 及其补充规定。

2 （ ）会计年度

自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。

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3 （ ）记账本位币

本公司记账本位币为人民币。

• 4

• （ ）记账基础和计价原则

记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。

• 5

• （ ）外币业务核算方法

对发生的非本位币业务按当日国家外汇市场价的中间价折合记 账本位币入账；月末对外币账户余额按当日国家外汇市场价的中间价 “ ” 进行调整，其差额作为 财务费用一汇兑损益 计入当期损益。

• 6

• （ ）现金等价物的确定标准

现金等价物是指公司持有的时间短、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。

• 7

• （ ）坏账核算方法

• 1 ）本公司坏账损失采用备抵法核算；应收款项（包括应收账款、

• 其他应收款，不含合并会计报表的各企业之间的内部往来）按年末余 5%

• 额的 计提。

• 2 ）坏账按下列原则进行确认：

• a. 因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权；

• b. 因债务人死亡，不能得到偿还的债权；

• c. 因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法

• 收回的款项，经公司董事会批准，列作坏账损失。

• 8

• （ ）存货核算方法

存货分为各类材料、半产品、产成品、在产品（开发成本）、库

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存商品、低值易耗品等六大类。

购入原材料按实际成本入账，发出原材料的成本采用先进先出法 核算；入库产成品按实际生产成本核算，发出产成品采用先进先出法 核算，低值易耗品采用一次摊销法核算。

期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部 或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的 部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本低于其可变 现净值的差额确定。

• 9

• （ ）短期投资核算方法

短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金 股利或利息入账。

短期投资期末按成本与市价孰低计价，并按各单项投资项目计提 跌价准备。

• 10

• （ ）长期投资核算方法

• 1 ）长期债权投资

债权投资按实际支付金额计入成本，实际支付款项中含有已到期 尚未领取利息的，按照扣除该利息后的差额计价；溢价或折价在长期 债权存续期间内按直线法予以摊销；收益按成本法计入当期损益。 2 ）长期股权投资

A 、计价及收益确认方法

长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记账，对投资额占 50% 被投资单位资本总额超过 的，以权益法核算并合并会计报表，对

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50% 投资额占被投资单位资本总额不足 但拥有被投资单位实际控制 权的，同样以权益法核算并合并报表；投资额占被投资单位资本总额 20% 50% 超过 ，不足 的以权益法核算；投资额占被投资单位资本总 20% 额不足 的以成本法核算。

B 、股权投资差额

对采用权益法核算的被投资单位，若长期投资取得时的成本与在 被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由 成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的 差额计入股权投资差额明细科目。股权投资差额的摊销期限，合同规 定投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；合同没有规定投资期限 10 10 的，借方差额按不超过 年的期限摊销，贷方差额按不低于 年的 期限摊销。

3 ）长期投资减值准备

期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致 长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面 价值的差额提取长期投资减值准备。

11 （ ）固定资产计价和折旧方法

固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备 等；以及不属于主要生产经营设备的，使用期限在两年以上并且单位 2000 价值在 元以上的资产。

固定资产除公司设立时股东投入的按重估价值计价外，按实际成 本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原

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价、估计经济使用年限及预计残值 ( 原价的 5%) 确定其折旧率。固定 资产折旧政策如下：

	类 别 (1)房屋建筑物 (2)通用设备 (3)专用设备 (4)运输设备	估计使用年限 年折旧率(%) 10-45 2.11-9.5 8-20 4.75-11.875 30 3.33 5-30 3.17-19

期末由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏或长期闲置等原因， 导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金 额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。

12 （ ）在建工程核算方法

• 为购建固定资产发生的工程借款利息在满足《企业会计准则 借 款费用》所规定的条件下予以资本化；在建工程在达到预定可使用状 态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

期末在建工程存在下列一项或若干项情况，导致在建工程可收回 金额低于其账面价值的，按单项在建工程可收回金额低于其账面价值 的差额提取在建工程减值准备：

• a. 长期停建且预计未来三年内不会重新开工 ;

• b. 所建项目在性能上、技术上已经落后 , 并且给企业带来的经济利

• 益具有很大的不确定性 ;

• c. 其他足以证明已经发生减值的情况。

• 13

• （ ）无形资产核算方法

本公司对购入的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转

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入的无形资产，按投资各方确认的价值入账。各种无形资产自取得当 月起在其有效期限内按直线法摊销，其中：土地使用权按法定期限摊 销。

期末无形资产存在下列一项或若干项情况，导致无形资产可收回 金额低于其账面价值的，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值 的差额提取无形资产减值准备：

• a. 已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响；

• b. 其市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

• c. 已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；

• d. 其他足以证明其实质已经发生减值的情况。

14 （ ）长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用按受益期平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使 以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当 期损益。

15 （ ）借款费用的会计处理方法

• 1 ）资本化费用的确认

因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊 - 销和汇兑差额，在符合《企业会计准则 借款费用》规定条件的情况 下，予以资本化，计入该资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价 的摊销和汇兑差额于当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助 费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以

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资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用 的金额较小，可于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅 助费用于发生当期确认为费用。

• 2 ）借款费用资本化的开始

当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价 的摊销和汇兑差额开始资本化：

• a. 资产支出已经发生；

• b. 借款费用已经发生；

• c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

• 3 ）借款费用资本化的暂停和停止

如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超 3 过 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序， 则借款费用的资本化继续进行。

当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本 化，以后发生的费用于发生当期确认为费用。

• 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

每一会计期间利息资本化金额的计算方法如下：

每一会计期间利息资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计 × 支出加权平均数 加权平均利率

? × 累计支出加权平均数＝ （每笔资产支出金额 每笔资产支出实 / 际占用的天数 会计期间涵盖的天数）

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/ 加权平均利率＝（专门借款当期实际发生的利息之和 专门借款 ×100% 本金加权平均平均数） 16 （ ）收入确认原则

1 ）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给 买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济 利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量。

现金折扣在发生时作为当期费用，销售折让在实际发生时冲减当 期收入。

2 ）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、 收到价款或取得索取价款的证据时，确认劳务收入；跨年度完成的按 完工百分比确认相关的劳务收入。

3 ）让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的收入包括利息收 入和使用费收入。利息和使用费收入在以下条件均能满足时予以确 认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计 量。

17 （ ）所得税的会计处理方法

本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

18 （ ）合并会计报表的编制方法

• 1 ）合并范围的确定原则

本公司将直接或间接控制的子公司纳入合并会计报表的合并范 1996 2 围，并按财政部财会二字（ ） 号文《关于合并报表合并范围请 示的函》执行，本报告期纳入合并范围的子公司包括广州润龙房地产

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有限公司、广东中妇旅国际旅行社有限责任公司、广州润龙合富置业 有限公司，其中：广州润龙房地产有限公司为本公司的直接控股子公 90% 司，本公司对该公司投资占其权益性投资的比例为 ；广州润龙合 富置业有限公司为本公司直接控股子公司，本公司对该公司投资占其 90% 权益性投资的比例为 ；广东中妇旅国际旅行社有限责任公司为本 44% 公司的子公司，本公司对该公司投资占其权益性投资的比例为 。 2 ）编制方法

合并报表以母公司、纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其 他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制。子公司的 主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策制定，母子公司之间的 重大交易和资金往来等，均在合并报表时予以抵销。

3、税项

税项
税 种	税 率
营 业 税	3%、5%
增 值 税	17%
城市维护建设税	7%
教育费附加	3%、4%
企业所得税	33%
堤围防护费	0.10%、0.13%

说明：根据广州市地方税务局荔湾征收管理分局下发的《征收方式核定通知 书》，同意本公司属下子公司广州润龙合富置业有限公司在二零零三年度按计税 收入全额带征3%的征收方式申报缴纳企业所得税。

4、利润分配

本公司章程规定的净利润分配政策如下：

• （1）弥补亏损；

• （2）按净利润的10%提取法定盈余公积；

• （3）按净利润的5%提取法定公益金；

18

（4）提取任意盈余公积；

（5）分配股利。

5、控股子公司及合营企业

		单位：万元	单位：万元	单位：万元
公 司 全 称	注 册 资 本	经 营 范 围	本公司对 其投资额	本公司所占 权益比例
广州润龙房地产有限公司	8,000	利用自有资金投资房地产。销售：建筑材料。 房地产信息咨询服务	7,200	90%
广州润龙合富置业有限公司	3,000	从事房地产信息咨询、房地产代理（不含预 售商品房代销）的房地产中介服务。	2,700	90%
广东中妇旅国际旅行社有限责任公司	280	国内旅游、入境旅游、出境旅游业务（在许 可证有效期内经营）	158	44%

6 、会计报表主要项目注释

• 1

• （ ）合并会计报表主要项目注释

• 1）货币资金

货币资金
项 目 2003.6.30 现 金 1,444,457.52 银行存款 43,667,012.40 其他货币资金 18,102.83 合 计 45,129,572.75 *其中外币存款明细列示如下： 币 种 原 币 余 额 美 元 USD452.04 港 币 HKD104,551.21 合 计	2002.12.31 1,807,935.73 17,840,059.53 18,102.83 19,666,098.09	2002.12.31
	折 人 民 币 3,753.59 111,869.79 115,623.38
		3,753.59 111,869.79
		115,623.38

• 其他货币资金系中国银行长城卡存款。

• 2 ）应收账款

应收账款账龄分析列示如下：

账 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计	金 额 3,707,659.25 21,710.59 － － 3,729,369.84		2003.6.30	坏账准备 103,750.13 1,085.53 － － 104,835.66	2002.12.31 金 额 比例(%) 8,501,623.01 100 － － － － － － 8,501,623.01 100	2002.12.31	2002.12.31	坏账准备 383,536.49 － － －
			比例(%) 99.42 0.58 － － 100				比例(%) 100 － － － 100
								383,536.49

说明：报告期末无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位的欠款。

19

3 ）其他应收款

其他应收款账龄分析列示如下：

账 龄 1年以内	金 额 29,514,962.73	2003.6.30 比例(%) 77.11	坏账准备 908,009.57	金 额 23,521,175.25	2002.12.31 比例(%) 97.51	坏账准备 1,066,891.44
1-2年	8,754,186.05	22.87	156,299.30	600,500.00	2.49	25.00
2-3年	－	－	－	－	－	－
3年以上	7,482.38	0.02	374.12	7,482.38	－	374.12
合计	38,276,631.16	100	1,064,682.99	24,129,157.63	100	1,067,290.56

说明：报告期末无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位的欠款。 4 ）预付账款

预付账款账龄分析列示如下：

账 龄 1年以内 合计 5）存 货	2003.6.30 金 额 比例(%) 55,374,659.00 100 55,374,659.00 100	2002.12.31 金 额 104,177,336.83 104,177,336.83		2002.12.31	比例(%) 100 100

5）存	货	货
项 目 开发成本	2003.6.30 金 额 存货跌价准备 71,941,554.05 －		2002.12.31 金 额 存货跌价准备 92,550.50 －
合 计	71,941,554.05	－	92,550.50	－
说明：联华大厦一期2003年1		月开工，预计竣工时间为2003		年4季度。

6 ）待摊费用

类 别 房租 印票费 其 他 合 计	2003.6.30 － 18,000.00 204,875.08 222,875.08	2002.12.31 150,558.74 36,000.00 24,703.27 211,262.01

20

7 ）长期投资

① 长期股权投资明细列示如下：

2002.12.31 2003.6.30 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 283,426.67 － － 15,745.93 267,680.74 －

• 长期股权投资系广东中妇旅国际旅行社有限责任公司股权投资差额。

② 股权投资差额明细列示如下：

被投资单位名称 初始金额 摊销期限 广东中妇旅国际旅行社 314,918.52 10年 合 计 314,918.52 － 8）固定资产及其累计折旧 固定资产原值	本期摊销额 15,745.93 15,745.93	累计摊销额 47,237.78 47,237.78	摊余金额 267,680.74 267,680.74

固定资产原值
类 别 2002.12.31 房屋及建筑物 199,956,607.51 通用设备 7,080,169.41 专用设备 － 运输设备 51,398,560.00 合 计 258,435,336.92 累计折旧 类 别 2002.12.31 房屋及建筑物 7,931,018.60 通用设备 2,313,503.29 专用设备 － 运输设备 8,119,217.29 合 计 18,363,739.18 固定资产净值 240,071,597.74		本期增加 － 29,880.00 85,287.00 416,100.00 531,267.00 本期增加 2,491,015.74 47,558.17 273,066.22 919,398.23 3,731,038.36 －	本期减少 2003.6.30 － 199,956,607.51 － 7,110,049.41 － 85,287.00 － 51,814,660.00 － 258,966,603.92 本期减少 2003.6.30 － 10,422,034.34 － 2,361,061.46 － 273,066.22 － 9,038,615.52 － 22,094,777.54 － 236,871,826.38

• *1. 固定资产抵押情况详见附注8。

• *2. 本期无单项固定资产预计可收回金额低于其账面价值的情况，故不需计

• 提固定资产减值准备。

• *3. 运输设备中包含哈尔滨市松花江过江索道设施。

21

9 ）无形资产

9）无形资产
种 类 原始金额 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.6.30 剩余摊 销期限 土地使用权 600,000.00 565,714.32 － 4,285.71 561,428.61 65年 专有经营权 450,000.00 378,750.00 50,500.75 15,330.75 413,920.00 8年 财务及电脑软件 45,180.00 37,479.06 － 2,666.64 34,812.42 － 合 计 1,095,180.00 981,943.38 50,500.75 22,283.10 1,010,161.03 － 说明：系本公司松花江过江索道太阳岛站房及松花江江南站房所占用土地， 相关权属证明正在办理中。	取得
	方式
	购买 投资 购买 －

本期无单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的情况，故不需计提无 形资产减值准备。

10 ）长期待摊费用

种 类 装修费 合 计	2002.12.31 675,207.08 675,207.08	本期增加 － －	本期摊销额或减少额 72,790.32 72,790.32	2003.6.30 602,416.76 602,416.76

11 ）短期借款

按借款条件分类如下：

借 款 类 别 担保借款 抵押借款 合 计	2003.6.30 85,000,000.00 30,000,000.00 115,000,000.00	2002.12.31 40,000,000.00 30,000,000.00 70,000,000.00

说明：担保抵押情况详见附注7 及附注8。

12 ）应付账款

5% 5% 报告期末无欠持本公司 （含 ）以上股份的股东单位的款

项，无账龄超过三年的大额应付账款。

13 ）预收账款

5% 5% 报告期末无欠持本公司 （含 ）以上股份的股东单位的款

项，无账龄超过三年的大额预收账款。

22

14）应付股利

应付股利
股份性质 法人股 国有法人股 社会公众股 合 计 应交税金 税 种 增 值 税 城 建 税 营 业 税 房产税 个人所得税 所 得 税 合 计	203.6.30 1,411,700.00 649,932.00 1,533,519.00 3,595,151.00 2003.6.30 － 9,420.36 134,576.20 174,711.78 13,611.65 573,625.31 905,945.30	2002.12.31 1,411,700.00 649,932.00 1,533,519.00	2002.12.31
		3,595,151.00
		2002.12.31 226,027.39 41,153.05 361,872.99 197,420.16 5,814.95 1,154,334.47 1,986,623.01

15 ）应交税金

16 ）其他应交款

税 种 防 洪 费 教育费附加 合 计	2003.6.30 45,003.62 4,037.29 49,040.91	2002.12.31 计缴标准 51,606.80 应税营业收入的0.10%、0.13% 18,198.43 应缴流转税的3%、4% 69,805.23

17 ）其他应付款

5% 5% 报告期末无欠持本公司 （含 ）以上股份的股东单位的款 项，无账龄超过三年的大额其他应付款。

23

18 ）股 本

18）股 本
项 目	2003.6.30	本期变动增减（＋，－）	2002.12.31
一、未上市流通股份
1、发起人股份	56,160,000.00	－	56,160,000.00
其中：国家持有股份	－	－	－
境内法人持有股份	56,160,000.00	－	56,160,000.00
境外法人持有股份	－	－	－
其他	－	－	－
2、募集法人股份	－	－	－
3、内部职工股	－	－	－
4、优先股或其他	－	－	－
未上市流通股份合计	56,160,000.00	－	56,160,000.00
二、已上市流通股份	－	－
1、人民币普通股	51,093,900.00	－	51,093,900.00
2、境内上市的外资股	－	－	－
3、境外上市的外资股	－	－	－
4、其他	11,700.00	－	11,700.00
已上市流通股份合计	51,105,600.00	－	51,105,600.00
三、股份总数	107,265,600.00	－	107,265,600.00

• 本公司股本业经中庆会计师事务所中庆验字（ 1999 ）第 151 号验资报告验证。 19 ）资本公积

项 目 2002.12.31 股本溢价 84,062,380.00 其 他 559,741.36 合 计 84,622,121.36 20）盈余公积 项 目 2002.12.31 法定盈余公积 15,909,922.81 公益金 7,953,961.42 合 计 23,863,884.23	本期增加 － － － 本期增加 － － －	本期减少 － － － 本期减少 － － －	2003.6.30 84,062,380.00 559,741.36 84,622,121.36 2003.6.30 15,909,922.81 7,953,961.42 23,863,884.23	2003.6.30 84,062,380.00 559,741.36 84,622,121.36

24

21 ）未分配利润

分配利润
项 目	2003.6.30
本报告期初未分配利润	87,069,481.04
加：本期净利润	2,235,957.45
减：提取法定盈余公积	－
提取法定公益金	－
应付普通股股利	－
期末未分配利润	89,305,438.49

22) 主营业务收入、主营业务成本

① 分行业列示：

营 业 收 入 营 业 行 业 2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月 旅 游 业 38,773,338.53 4,657,449.00 35,008,523.82 房地产咨询、代理服务 1,,357,800.00 － － 物业出租 8,036,988.12 4,652,382.70 1,827,720.92 合 计 48,186,126.65 9,309,831.70 36,836,244.74 ② 分地区列示： 营 业 收 入 营 业 成 行 业 2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月 哈尔滨市 4,129,180.00 4,657,449.00 1,756,911.30 广 州 市 44,038,946.65 4,652,382.70 35,079,333.44 合 计 48,168,126.65 9,309,831.70 36,836,244.74 23）主营业务税金及附加 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 城建税 41,805.36 26,819.98 教育费附加 18,495.12 12,999.51 防洪费 14,577.27 10,705.56 营业税 597,219.31 383,142.61 房产税 964,438.57 － 合 计 1,636,535.63 433,667.66	营 业 2003年1-6月	营 业	成 本 营 业 毛 利 2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月 2,357,699.20 3,764,814.71 2,299,749.80 － 1,357,800.00 － 608,885.64 6,209,267.20 4,043,497.06 2,966,584.84 11,331,881.91 6,343,246.86 本 营 业 毛 利 2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月 2,357,699.20 2,372,268.70 2,299,749.80 608,885.64 8,959,613.21 4,043,497.06 2,966,584.84 11,331,881.91 6,343,246.86 计缴标准 应缴流转税的7% 应缴流转税的3%、4% 应税营业收入的0.10%、0.13% 应税业务收入的3%、5% 租金收入的12%	营 业	毛 利 2002年1-6月	毛 利 2002年1-6月
		35,008,523.82 － 1,827,720.92 36,836,244.74				2,299,749.80 － 4,043,497.06
						6,343,246.86
		营 业 成

25

24 ）财务费用

24）财务费用
项 目 利息支出 减：利息收入 加：汇兑损益 加：其他 合 计 25）投资收益 项 目 股权投资收益 子公司清算收益 股权投资差额摊销 合 计 26）所得税 项 目 所 得 税	2003年1-6月 2,473,903.93 96,924.07 -8,383.07 9,533.63 2,378,130.42 2003年1-6月 － － -15,745.93 -15,745.93 2003年1-6月 1,332,141.13	2002年1-6月 1,301,300.00 56,022.97 － 1,361.50 1,246,638.53 2002年1-6月 -134,117.90 162,614.86 － 28,496.96 2002年1-6月 67,827.69

27 ）合并现金流量表项目注释

支付的其他与经营活动有关的现金有关明细列示如下：

项 目 支付的营业费用 支付的管理费用 支付的其他单位业务往来 合 计	2003年1-6月 235,109.02 1,875,676.96 7,442,557.17 9,553,343.15	2003年1-6月 235,109.02 1,875,676.96 7,442,557.17 9,553,343.15
		9,553,343.15

2 （ ）母公司会计报表主要项目注释

1 ）应收账款

26

应收账款账龄分析列示如下：

账 龄 1年以内 合 计	2003.6.30 金 额 比 例% 3,196,988.12 100 3,196,988.12 100	2003.6.30	2003.6.30	坏账准备 100,000.00 100,000.00	2002.12.31 金 额 比 例% 8,056,005.96 100 8,056,005.96 100	2002.12.31	2002.12.31	坏账准备
			比 例% 100 100				比 例% 100 100
								381,308.40 381,308.40

2 ）其他应收款

其他应收款账龄分析列示如下：

账 龄 1年以内	2003.6.30 金 额 比例% 坏账准备 9,752,097.55 75.75 －	2003.6.30 金 额 比例% 坏账准备 9,752,097.55 75.75 －	2002.12.31 金 额 比例% 坏账准备 3,114,186.05 99.76 155,799.30	2002.12.31 金 额 比例% 坏账准备 3,114,186.05 99.76 155,799.30	2002.12.31 金 额 比例% 坏账准备 3,114,186.05 99.76 155,799.30	2002.12.31 金 额 比例% 坏账准备 3,114,186.05 99.76 155,799.30	2002.12.31 金 额 比例% 坏账准备 3,114,186.05 99.76 155,799.30
1-2年	3,114,186.05	24.19 155,799.30	－	－		－
2-3年	－	－ －	－	－		－
3年以上	7,482.38	0.06 374.12	7,482.38	0.24		374.12
合 计	12,873,765.98	100 156,173.42	3,121,668.43	100	156,173.42
3）长期投资
①	长期投资明细列示如下:
	2002.12.31					2003.6.30
项 目 金 额 减值准备 本期增加 长期股权投资 105,131,538.26 － －			本期减少 金 额 1,061,086.11 104,070,452.15				减值准备 －
②	长期股权投资明细列示如下:
被 投 资 单 位 名 称	投资起止期	投资本金 本期权益增减额	累计权益增减额 占被投资单位注册 资本比例			减值准备	期末余额
广州润龙房地产有限公司	－	72,000,000.00 -1,317,998.61	545,470.13	90%		－	72,545,470.13
广州润龙合富置业有限公司	－	27,000,000.00 492,325.76	1,869,222.89	90%		－	28,869,222.89
广东中妇旅国际旅行社有限责任公司	2000.12.15-2020.12.15	1,265,081.48 -219,667.33	1,122,996.91	44%		－	2,388,078.39
合 计		100,232,000.00 -1,045,340.18	3,537,689.93			－	103,802,771.41
③	股权投资差额明细列示如下：
被投资单位名称		初始金额 摊销期限 本期摊销额或减少额		累计摊销额			摊余金额
广东中妇旅国际旅行社有限责任公司		314,918.52 10年	15,745.93		47,237.78		267,680.74
合 计		314,918.52	15,745.93		47,237.78		267,680.74

27

4 ）主营业务收入

行 业 旅游业 房地产租赁 合 计	营 业 2003年1-6月 4,129,180.00 8,036,988.12 12,166,168.12	营 业	收 入 2002年1-6月 4,657,449.00 4,652,382.70 9,309,831.70	营 业 2003年1-6月 1,756,911.30 1,827,720.92 3,584,632.22	营 业	成 本 2002年1-6月 2,357,699.20 608,885.64 2,966,584.84	营 业 2003年1-6月 2,372,268.70 6,209,267.20 8,581,535.90	营 业	毛 利 2002年1-6月 2,299,749.80 4,043,497.06 6,343,246.86	毛 利 2002年1-6月 2,299,749.80 4,043,497.06 6,343,246.86
										6,343,246.86

5 ）投资收益

项 目 2003 年 1-6 月 2002 年 1-6 月 股权投资收益 -1,045,340.18 28,496.96 - 股权投资差额摊销 15,745.93 － 合 计 -1,061,086.11 28,496.96

• 7 、关联方关系及其交易

• 1

• （ ）关联方关系

a. 存在控制关系的关联方

a.	存在控制关系的关联方
公 司 名 称	注 册 地 址	主 营 业 务	与本公司关系	经济性质	法定代表人
广州天伦集团控股有限公司*	广州市天河区林和中路168 号明林大厦11楼	房地产开发经营（二级）。物业管理。实业投资 开发，高科技产品开发。场地出租（限于天河 区林和中路156号）。销售：金属材料（贵金属 除外）、建筑材料、机电设备、日用百货、五金、 交电、电子计算机及配件、办公自动化设备。	公司之控股股东	有限责任公司	张国明
广州润龙房地产有限公司	广州市天河区林河中路158 号六楼C室	利用自有资金投资房地产。销售：建筑材料。 房地产信息咨询服务	公司之子公司	有限责任公司	张国明
广州润龙合富置业有限公司	广州市南岸路源溪石路边14号之一	从事房地产信息咨询、房地产代理（不含预售 商品房代销）的房地产中介服务。	公司之子公司	有限责任公司	田文丹
广东中妇旅国际旅行社有限责任公司	广州市麓景路7号东十楼	国内旅游、入境旅游、出境旅游业务（在许可 证有效期内经营）	公司之子公司	有限责任公司	叶礼艳

• 广州天伦集团房地产开发有限公司成立于 1995 年 11 月 8 日，注册地广 168 1.5

• 州市林和中路 号明林大厦，注册资本人民币 亿元，法定代表人张国明， 经营范围为房地产开发经营 ( 二级 ) ，物业管理，销售，建筑材料和金属材料等， 2002 4 3 年 月 日经广州市工商局批准名称变更为“广州天伦集团控股有限公司”。

b. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

公司名称 广州天伦集团控股有限公司 广州润龙房地产有限公司 广州润龙合富置业有限公司 广东中妇旅国际旅行社有限责任公司	期末余额 250,000,000.00 80,000,000.00 30,000,000.00 2,800,000.00	本期增加 － － － －	本期减少 － － － －	期初余额 250,000,000.00 80,000,000.00 30,000,000.00 2,800,000.00	备注

28

c. 存在控制关系的关联方所持股份及变化

公 司 名 称 广州天伦集团控股有限公司 广州润龙房地产有限公司 广州润龙合富置业有限公司 广东中妇旅国际旅行社有限责任公司	期末持股数 % 本期增加 本期减少 期初持股数 % 28,570,000.00 - - - 28,570,000.00 26.63 72,000,000.00 - - - 72,000,000.00 90.00 27,000,000.00 - - - 27,000,000.00 90.00 1,232,000.00 - - - 1,232,000.00 44.00

d. 不存在控制关系的关联方

公 司 名 称 与本公司关系 主 营 业 务 经济性质 南都集团控股有限公司 第二大股东 实业投资开发、高科技产品开发等 有限责任公司 2 （ ）关联方交易

本公司报告期与关联方无交易事项。

3 （ ）关联担保事项

a. 2002 10 9 本公司属下子公司广州润龙房地产有限公司于 年 月 3000 日与福建兴业银行广州分行签订《短期借款合同》，借款本金 万 2002 9 28 2003 9 28 元，借款期限由 年 月 日至 年 月 日止，借款年利 5.31% 156 5 率 ，由本公司以广州市天河区林和中路 号天誉花园 楼整 层房地产作为该公司向福建兴业银行广州分行借款的抵押物，同时由 张国明提供个人连带责任保证；

b. 2002 12 3 本公司于 年 月 日与交通银行哈尔滨分行开发区支 4000 2002 12 行签订《借款合同》，借款本金 万元，借款期限由 年 月 3 2003 8 18 5.31% 日至 年 月 日止，借款年利率 ，由广州天伦集团控 股有限公司和南都集团控股有限公司共同提供担保。

c. 2003 3 10 本公司下属子公司广州润龙房地产有限公司于 年 月 4500 日与华夏银行广州分行签订《借款合同》，借款本金 万元，借款

29

2003 3 28 2004 3 28 5.5755% 期限由 年 月 日至 年 月 日止，借款利率 ， 由本公司提供担保。

8 、或有事项

a. 2002 10 9 本公司属下子公司广州润龙房地产有限公司于 年 月 3000 日与福建兴业银行广州分行签订《短期借款合同》，借款本金 万 2002 9 28 2003 9 28 元，借款期限由 年 月 日至 年 月 日止，借款年利 5.31% 156 5 率 ，由本公司以广州市天河区林和中路 号天誉花园 楼整 层房地产作为该公司向福建兴业银行广州分行借款的抵押物，同时由 张国明提供个人连带责任保证；

b. 2003 3 10 本公司下属子公司广州润龙房地产有限公司于 年 月 4500 日与华夏银行广州分行签订《借款合同》，借款本金 万元，借款 2003 3 28 2004 3 28 5.5755% 期限由 年 月 日至 年 月 日止，借款利率 ， 由本公司提供担保。

9 、承诺事项

2002 10 16 本公司属下子公司广州润龙房地产有限公司于 年 月 “ ” 日与广州军区空军房地产管理处签订《 联华大厦 项目转让合同》， 由本公司受让原由广州军区空军房地产管理处属下广州联华房地产 34 开发公司和广州市广源实业总公司共同拥有的广州市水荫路 号大 “ ” 7187.151 院、环市东路北侧的 联华大厦 项目，占地面积 平方米，包 33195 括商住楼一栋（总建筑面积约 平方米）及商住楼西侧已完成报 建手续的空地一块（面积约 4100 平方米），转让价格为 12,000 万元， 双方商定由本公司在签约之日起三日内支付首期款 5,000 万元， “ 联

30

华大厦 ” 项目移交后三个月内支付二期款 3,000 万元，完成 “ 联华大厦 ” 项目转名手续后一个月内付清余款 4,000 万元，至本报告期末本公司 已向广州军区空军房地产管理处支付首期款 5,000 万元及二期款 2,000 万元，共计 7,000 万元。

2002 10 16 本公司属下子公司广州润龙房地产有限公司于 年 月 日与广州军区空军住房发展中心签订《土地转让合同》，由本公司受 33 6071 70 让广州市天河路 号空广粤字第 号地块 年土地使用权），占 地面积约 28,000 平方米，有偿转让总价为 12,000 万元，双方商定由 本公司在合同生效当日内支付首期款 5,000 万元，项目办妥军转民、 《建设用地规划许可证》及《建设用地批准书》等手续当日内支付二 期款 8,750 万元，项目领取《建设工程许可证》之日起十日内付清余 750 款 万元，目前本公司已向广州军区空军住房发展中心支付首期款 5,000 万元。

10 、资产负债表日后事项

本公司无任何应披露的资产负债表日后事项。 11 、债务重组事项

本公司无任何应披露的债务重组事项。

备查文件

一、 载有董事长签名的半年度报告文本；

二、 载有公司负责人、财务负责人、财务部门负责人签名并盖 章的财务报告文本；

31

• 三、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件

文本；

• 四、 公司章程文本；

五、 其他有关资料。

黑龙江天伦置业股份有限公司

OO 二 三年八月九日

32

资 产 负 债 表（一）

2003 年6 月30 日 编制单位：黑龙江天伦置业股份有限公司 单位:人民币元

资 产	注释	母公司	母公司	注释	合 并	合 并
		2003.6.30	2002.12.31		2003.6.30	2002.12.31
流动资产:
货币资金		6,564,773.83	6,394,190.77	(一)1	45,129,572.75	19,666,098.09
短期投资
应收票据
应收股利
应收账款	(二)1	3,096,988.12	7,674,697.56	(一)2	3,624,534.18	8,118,086.52
其他应收款	(二)2	12,717,592.56	2,965,495.01	(一)3	37,211,948.17	23,061,867.07
预付账款		400,000.00	9,326.43	(一)4	55,374,659.00	104,177,336.83
应收补贴款
存货				(一)5	71,941,554.05	92,550.50
待摊费用		193,358.74	193,358.74	(一)6	222,875.08	211,262.01
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		22,972,713.25	17,237,068.51		213,505,143.23	155,327,201.02
长期投资:	(二)3			(一)7
长期股权投资		104,070,452.15	105,131,538.26		267,680.74	283,426.67
长期债权投资
长期投资合计		104,070,452.15	105,131,538.26		267,680.74	283,426.67
固定资产:
固定资产原价		258,162,846.92	258,111,766.92	(一)8	258,966,603.92	258,435,336.92
减:累计折旧		21,991,437.09	18,297,619.76	(一)8	22,094,777.54	18,363,739.18
固定资产净值		236,171,409.83	239,814,147.16		236,871,826.38	240,071,597.74
减：固定资产减值准备
固定资产净额		236,171,409.83	239,814,147.16		236,871,826.38	240,071,597.74
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计		236,171,409.83	239,814,147.16		236,871,826.38	240,071,597.74
无形资产及其他资产：
无形资产		572,095.33	579,047.68	(一)9	1,010,161.03	981,943.38
长期待摊费用				(一)10	602,416.76	675,207.08
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		572,095.33	579,047.68		1,612,577.79	1,657,150.46
递延税项：
递延税款借项
资产总计		363,786,670.56	362,761,801. 0	.	452,257,228.14	397,339,375.89

33

资 产 负 债 表（续表）

2003 年6 月30 日

编制单位：黑龙江天伦置业股份有限公司 单位:人民币元

负债及股东权益	注释	母公司	母公司	注释	合并	合并
		2003.6.30	2002.12.31		2003.6.30	2002.12.31
流动负债:
短期借款		40,000,000.00	40,000,000.00	（一）11	115,000,000.00	70,000,000.00
应付票据
应付账款			1,348,862.00	（一）12	853,185.78	2,353,105.23
预收账款				（一）13	4,042,678.77	4,057,386.29
应付工资			13,825.10			28,646.05
应付福利费		68,230.33	65,420.34		260,991.28	171,041.05
应付股利		3,595,151.00	3,595,151.00	（一）14	3,595,151.00	3,595,151.00
应交税金		808,163.76	1,689,820.19	（一）15	905,945.30	1,986,623.01
其他应交款		47,187.52	46,334.75	（一）16	49,040.91	69,805.23
其他应付款		14,210,893.87	13,181,301.60	（一）17	17,884,972.50	7,423,439.13
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计		58,729,626.48	59,940,714.98		142,591,965.54	89,685,196.99
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计		58,729,626.48	59,940,714.98		142,591,965.54	89,685,196.99
少数股东权益					4,608,218.52	4,833,092.27
股东权益:
股本		107,265,600.00	107,265,600.00	（一）18	107,265,600.00	107,265,600.00
资本公积		84,622,121.36	84,622,121.36	（一）19	84,622,121.36	84,622,121.36
盈余公积		23,863,884.23	23,863,884.23	（一）20	23,863,884.23	23,863,884.23
其中：法定公益金		7,953,961.42	7,953,961.42		7,953,961.42	7,953,961.42
未分配利润		89,305,438.49	87,069,481.04	（一）21	89,305,438.49	87,069,481.04
股东权益合计		305,057,044.08	302,821,086.63		305,057,044.08	302,821,086.63
负债及股东权益总计		363,786,670.56	362,761,801.61		452,257,228.14	397,339,375.89

法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：

34

利润及利润分配表

2003 年6 月30 日

编制单位：黑龙江天伦置业股份有限公司 单位:人民币元

项 目		母公司	母公司		合并	合并
	注释	2003 年1-6 月	2002 年1-6 月	注释	2003 年1-6 月	2002 年1-6 月
一、 主营业务收入	(二)4	12,166,168.12	9,309,831.70	(一)22	48,168,126.65	9,309,831.70
减：主营业务成本	(二)4	3,584,632.22	2,966,584.84	(一)22	36,836,244.74	2,966,584.84
营业税金及附加		1,485,266.59	433,667.66	(一)23	1,636,535.63	433,667.66
二、 主营业务利润		7,096,269.31	5,909,579.20		9,695,346.28	5,909,579.20
加：其他业务利润
减：营业费用		63,337.73	97,038.44		1,739,415.59	97,038.44
管理费用		1,378,389.24	-978,767.67		2,218,829.51	-978,767.67
财务费用		1,066,091.65	1,246,638.53	(一)24	2,378,130.42	1,246,638.53
三、 营业利润	(二)5	4,588,450.69	5,544,669.90		3,358,970.76	5,544,669.90
加：投资收益		-1,061,086.11	28,496.96	(一)25	-15,745.93	28,496.96
补贴收入			1,959,000.00			1,959,000.00
营业外收入			7,680.00			7,680.00
减：营业外支出			18,484.37			18,484.37
四、 利润总额		3,527,364.58	7,521,362.49		3,343,224.83	7,521,362.49
减:所得税		1,291,407.13	67,827.69	(一)26	1,332,141.13	67,827.69
少数股东损益					-224,873.75
五、 净利润		2,235,957.45	7,453,534.80		2,235,957.45	7,453,534.80
加：年初未分配利润		87,069,481.04	71,708,532.59		87,069,481.04	71,708,532.59
其他转入
六、可供分配利润		89,305,438.49	79,162,067.39		89,305,438.49	79,162,067.39
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、 可供股东分配的利润		89,305,438.49	79,162,067.39		89,305,438.49	79,162,067.39
减：提取任意公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润		89,305,438.49	79,162,067.39		89,305,438.49	79,162,067.39

法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：

35

补充资料 : 1. 出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4. 会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5. 债务重组损失 6. 其他

36

现金流量表（一）

2003 年6 月30 日 编制单位：黑龙江天伦置业股份有限公司 单位:人民币元

项 目	注释	母公司	合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		17,025,185.96	54,093,036.97
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金		25,318.31	1,759,174.95
现金流入小计		17,050,504.27	55,852,211.92
购买商品、接受劳务支付的现金		1,601,539.76	57,546,915.03
支付给职工以及为职工支付的现金		528,733.01	1,926,312.60
支付的各项税费		3,671,458.17	4,144,525.55
支付的其他与经营活动有关的现金	(一)27	9,738,550.27	9,553,363.15
现金流出小计		15,540,281.21	73,171,116.33
经营活动产生的现金流量净额		1,510,223.06	-17,318,904.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额			1,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计			1,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		51,080.00	531,267.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计		51,080.00	531,267.00
投资活动产生的现金流量净额		-51,080.00	468,733.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金			45,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计			45,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		1,288,560.00	2,686,353.93
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计		1,288,560.00	2,686,353.93

37

现金流量表（二）

2003 年6 月30 日 编制单位：黑龙江天伦置业股份有限公司 单位:人民币元

项 目	注释	母公司	合并
筹资活动产生的现金流量净额		-1,288,560.00	42,313,646.07
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额		170,583.06	25,463,474.66
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润		2,235,957.45	2,235,957.45
加：少数股东损益			-224,873.75
加：计提资产减值准备		-281,308.40	-276,472.74
固定资产折旧		3,693,817.33	3,731,038.36
无形资产摊销		6,952.35	86,958.10
开办费及长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）			-11,613.07
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
财务费用		1,288,560.00	2,473,903.93
投资损失（减：收益）		1,061,086.11	15,745.93
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）			-71,849,003.55
经营性应收项目的减少（减：增加）		-5,283,753.28	39,422,621.81
经营性应付项目的增加（减：减少）		-1,211,088.50	7,906,768.55
其他			-829,935.43
经营活动产生的现金流量净额		1,510,223.06	-17,318,904.41
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
３、现金及现金等价物增加情况：
现金的期末余额		6,564,773.83	51,980,108.65
减：现金的期初余额		6,394,190.77	26,516,633.99
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		170,583.06	25,463,474.66

法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：

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资 产 减 值 准 备 表

2003 年6 月30 日

编制单位：黑龙江天伦置业股份有限公司 单位:人民币元

项 目	2002.12.31	本期增加数	本期转回数	2003.6.30
一、坏账准备合计	1,450,827.05	2,228.09	278,700.83	1,174,354.31
其中：应收账款	383,536.49		278,700.83	104,835.66
其他应收款	1,067,290.56	2，228.09		1,069,518.65
二、短期投资跌价准备合计	-			-
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	-	-	-	-
其中：库存商品
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计	-			-
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	-			-
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备	-			-
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备	-			-
八、委托贷款减值准备	-			-

法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：

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