Indium Target Advanced Materials(Harbin)Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2017

Jul 24, 2017

股票代码：000711 股票简称：京蓝科技 公告编码：2017-123

京蓝科技股份有限公司

发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

暨关联交易报告书的修订说明

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。

京蓝科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2017 年2 月25 日披露了《京 蓝科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易 报告书（草案）》（以下简称“报告书”），根据审核期间中国证券监督管理委员会 对本公司重大资产重组申请文件的反馈要求、相关的审核要求及报告书披露事项 的最新情况，本公司对报告书进行了相应的修订、补充和完善。现将报告书更新、 修订的主要内容说明如下：

1、公司在报告书中调整了本次交易方案中的募集配套资金金额，并在“第 八节/四、本次交易符合《重组管理办法》第四十四条及其适用意见和相关监管 问答的说明”中补充披露了本次募集配套资金金额符合《关于上市公司发行股份 购买资产同时募集配套资金的相关问题与解答》的相关规定的说明。

2、公司在报告书“第六节/四/（一）募集配套资金的金额及占交易总金额 的比例”、“第六节/四/（二）募集配套资金的股份发行情况”中补充披露了募集 配套资金的发行金额及发行数量的测算过程、最终发行数量的确定程序。

3、公司在报告书“重大事项提示/十/（一）上市公司及其控股股东、实际 控制人、全体董监高作出的重要承诺”中补充披露了郭绍增及其一致行动人本次 交易前持有的上市公司股份锁定期安排。

4、公司在报告书“第六节/四/（三）/3、昌吉州呼图壁县呼图壁河核心区 暨如意园建设项目”中补充披露了昌吉州呼图壁县呼图壁河核心区暨如意园建设 项目的可行性分析报告的主要内容，包括该项目投资总额的测算依据和测算过程， 工程建设其他费用和预备费用的具体构成、财务内部收益率的测算依据。

5、公司在报告书“第九节 董事会就本次交易对上市公司影响的讨论与分析” 中补充披露了本次交易完成后上市公司公司治理及生产经营的安排及对上市公 司控制权稳定的影响；公司在报告书“第二节/四、控股股东及实际控制人概况” 中补充披露了控股股东杨树蓝天合伙协议主要内容、相关各方权利义务，以及上 市公司股份质押情况。

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6、公司在报告书“第二节 上市公司基本情况”中补充披露了上市公司控股 股东、实际控制人在取得控制权时就公司控制权、主营业务调整、资产重组等相 关承诺的履行情况及对本次重组的影响。

7、公司在报告书“第九节/六、本次交易对上市公司未来发展前景影响的分 析”中补充披露了自本次重组完成之日起未来60 个月内，上市公司对稳定控制 权、调整主营业务的相关安排与承诺。

8、公司在报告书“第一节/四、本次交易的具体方案”中补充披露了上市公 司不存在未来12 个月内继续向本次重组交易对方及其关联方购买资产或置出目 前上市公司主营业务相关资产的计划。

9、公司在报告书“第四节/六/（三）本次交易的交割安排合规，标的公司 终止挂牌及变更公司形式不存在实质障碍”中补充披露了北方园林终止挂牌及变 更公司形式的具体进展，终止挂牌尚需履行程序的相关安排、预计办毕时间及是 否存在法律障碍等情况。

10、公司在报告书“第九节/五/（一）本次交易对上市公司盈利能力驱动因 素及持续经营能力的影响分析”中补充披露了上市公司目前主要业务与北方园林 协同效应的具体体现；公司在报告书“第九节/六/（二）本次交易完成后上市公 司的业务发展计划”中补充披露了本次交易后上市公司主营业务构成、未来经营 发展战略和业务管理模式；公司在报告书“第九节/六/（一）本次交易完成后上 市公司的整合计划及其可行性”中补充披露了本次交易完成后上市公司的整合计 划、整合风险及管控措施，以及本次交易后对上市公司新增业务进行整合及管控 相关措施的可实现性。

11、公司在报告书“第四节/十一、最近三年资产出售情况”中补充披露了 源天工程的历史沿革、主要业务及财务数据，以及转让股权对北方园林生产经营 及业务独立性的影响。

12、公司在报告书“第四节/七/（二）主要资产的抵押、质押或对外担保情 况”中补充披露了北方园林存在的抵押及质押担保形成的原因，主债权种类、数 额、用途，债务人履行债务的期限，专利权的解质押手续的办理进展，以及抵押 及质押事项对上市公司资产完整性和未来生产经营的影响。

13、公司在报告书“第四节/八/（三）/5、结算模式”、“第四节/十二/（八） 各个结算时点标的公司的会计处理”中补充披露了标的资产主营业务的结算方式， 以及各个结算时点标的资产的会计处理；公司在报告书“第九节/四/（一）/1/ （3）预付款项”、“第九节/四/（一）/2/（3）预收款项”中补充披露了各报告 期末预付款项和预收款项账面余额的合理性及预收款项余额变动较大的原因。

14、公司在报告书“第九节/四/（一）/1、资产构成及变动分析”中补充披 露了标的资产报告期末应收账款和长期应收款账面余额的合理性，报告期末北方 园林存货余额大幅增长的原因及合理性；公司在报告书“第九节/四/（一）/4、

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资产减值准备的提取情况”中补充披露了标的公司应收账款和长期应收款坏账准 备计提的充分性，北方园林不同库龄存货跌价准备计提比例的合理性和充分性。

15、公司在报告书“第十一节/二/（二）/2、关联交易”中补充披露了标的 资产与关联方之间其他应收款形成的原因，是否构成关联方非经营性资金占用、 是否符合相关规定的情况，以及标的资产为防止实际控制人、大股东及其关联方 资金占用制度建立及执行情况。

16、公司在报告书“第九节/四/（二）/2/（3）毛利率分析”中补充披露了 报告期内北方园林养护收入和设计收入毛利率大幅增长的原因和合理性，以及标 的公司毛利率水平的合理性。

17、公司在报告书“第九节/四/（二）、标的资产盈利能力分析”中补充披 露了报告期内标的资产净利润和净利率大幅波动的原因及合理性，标的资产是否 具备持续盈利能力、是否存在业绩下滑风险的详细分析。

18、公司在报告书“第九节/四/（二）/3、管理费用”中补充披露了报告期 内标的资产管理费用逐年下降的原因及合理性，租赁费用和折旧费用逐年下滑的 原因。

19、公司在报告书“第五节/二、董事会关于标的资产估值合理性及定价公 允性分析”中补充披露了北方园林2016 年预测营业收入和净利润的实现情况， 标的资产预测营业收入的合理性和可实现性，预测期内净利率水平的合理性和可 实现性，预测净现金流量的预测依据，以及收益法评估中折现率相关参数选取的 依据及合理性，并就折现率取值对评估价值的影响进行敏感性分析。

20、公司在报告书“第三节/三/（八）交易对方及配套融资认购方的资金来 源及是否存在结构化、杠杆等安排的说明”中补充披露了天津金镒泰、中惠融通、 固安益昌取得标的资产股权、以及半丁资产管理认购上市公司股份的详细资金来 源和安排。

21、公司在报告书“第四节/六/（四）标的公司在股转系统挂牌后信息披露 和公司治理的合规性分析”中补充披露了标的资产在股转系统挂牌以来信息披露 的合规性，本次重组披露信息与挂牌期间披露信息的差异情况。

22、公司在报告书“第六节/四/（五）募集配套资金的必要性”中补充披露 了前次募集配套资金使用的进展情况，从货币资金余额、资产负债率、经营现金 流、融资渠道及授信额度角度分析本次募集配套资金的必要性。

23、本次重组已获得上市公司股东大会批准并取得中国证监会的核准文件， 重组报告书已在本次交易的决策程序等处增加上述批准及核准的说明；并删除了 与股东大会批准、证监会审核相关的风险提示。

24、在“重大事项提示/二、本次交易构成关联交易”中，将“本次交易报 告书及相关文件在提交股东大会审议时，根据《公司章程》和《关联交易决策制

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度》，关联股东将回避表决”修改为“本次交易报告书及相关文件在提交股东大 会审议时，根据《公司章程》和《关联交易决策制度》，关联股东已回避表决”。 同理，在“重大事项提示/十一、本次交易中对中小投资者权益保护的安排” 及 “第十三节、其他重大事项/八、本次交易对中小投资者权益保护的安排”中， 也做了相同调整。

25、公司补充更新了报告书各章节中，标的公司北方园林2016 年财务数据 及业务数据，上市公司2016 年备考财务数据，并同步更新了相关的分析描述。

26、公司于2017 年4 月18 日实施了2016 年度利润分配方案，向全体股东 每10 股转增10 股并派送现金股利1.00 元（含税）。根据交易协议约定，本次发 行股份购买资产的发股价格和发股数量都相应调整，公司在报告书中涉及本次交 易发行股份购买资产的发股价格、交易对方获得的对价股份数量、本次交易对上 市公司股权结构的影响等章节进行了更新；同时，公司更新了报告书中的上市公 司总股本情况。

27、因北方园林已于2017 年7 月14 日在全国中小企业股份转让系统终止挂 牌，故在标的公司历史沿革、本次交易已经履行的程序、标的资产的交割风险等 处进行了更新。

特此说明。

京蓝科技股份有限公司董事会

二〇一七年七月二十五日

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