Indium Target Advanced Materials(Harbin)Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

Mar 22, 2013

关于控股股东及其他关联方占用上市公司

资金及对外担保情况的专项审核说明

广会所专字[2013]第12005720168 号

黑龙江天伦臵业股份有限公司全体股东:

我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则的规定审计了黑龙江天伦臵业 股份有限公司（以下简称贵公司）编制的2012 年度财务报表，并于2013 年3 月21 日出具了广会所审字[2013]第12005720011 号审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 〔2003〕56 号)以及上海（深圳）证券交易所《关于做好2012 年年度报告工作 的通知》的要求，贵公司编制了后附的截至2012 年12 月31 日的《控股股东及 其他关联方占用资金及对外担保情况表》（以下简称情况表）。

如实编制和对外披露情况说明并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。 我们对情况说明所载资料与经审计的贵公司2012 年度财务报表所复核的会计资 料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致 之处。除了对贵公司实施2012 年度财务报表审计中执行的对关联方交易有关的 审计程序外，我们并未对情况说明所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理 解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金和贵公司对外担保情况，后附情况表 应当与贵公司财务报表及附注一并阅读。

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本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况及对外 担保情况之用，不得用作任何其他目的。

附件一：黑龙江天伦臵业股份有限公司控股股东及关联方资金占用情况调查

表

附件二：黑龙江天伦臵业股份有限公司对外担保情况调查表

广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 吉争雄

中国 广州 中国注册会计师： 刘 清

二零一三年三月二十一日

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2

附表一：

黑龙江天伦臵业股份有限公司控股股东及关联方资金占用情况表

2012 年度

单位：万元

项目	占用方名称	与上市公 司关系	占用资金	2012 年12 月31 日时点占用金额	2012 年累计占 用资金金额	占用 方式	占用 原因	2012 年偿 还情况	偿还形式（现金 /非现金）	披露 情况	落实 整改 情况
上市公司大股东占用资金 情况	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
其他关联方占用资金情况	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
合计	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

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3

附表二：

黑龙江天伦臵业股份有限公司对外担保情况表

2012 年度

单位：万 元	单位：万 元	单位：万 元	单位：万 元	单位：万 元	单位：万 元	单位：万 元	单位：万 元	单位：万 元
担保人（上市公司/ 上市公司子公司）	被担保对象名称	被担保对象与上市 公司的关系	担保金额	担保开始日	担保结束日	目前是否仍存 在担保责任	备注	担保方式
黑龙江天伦臵业股份 有限公司	－	－	－	－	－	－	－	－
合计	－	－	－	－	－	－	－	－

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

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