Indium Target Advanced Materials(Harbin)Co., Ltd. — Audit Report / Information 2008

Mar 27, 2009

独立董事关于公司相关事项的 独 立 意 见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 深圳证券交易所《股票上市规则》和《公司章程》等有关规定，我们作 为黑龙江天伦置业股份有限公司第五届董事会独立董事，现就公司第五 届董事会第十一次会议相关事项发表独立意见：

1、《公司内部控制自我评价报告》

根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规、规 范性文件的规定，经对公司目前的内部控制情况进行核查，并认真审阅 了《公司内部控制自我评价报告》，我们认为：

公司内部控制自我评价，内容符合《深圳证券交易所上市公司内部 控制指引》等有关法律、法规、规范性文件的要求，真实反映了本公司 内部控制的基本情况，对公司为加强和完善内部控制所进行的重要活 动、工作和成效等方面情况作了介绍，就本公司组织机构、业务管理流 程、控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、信息披露等内 部的重点控制活动进行了说明，并对存在的问题提出了整改措施。希望 公司进一步加强内部控制力度，加强对子公司的管控以提高对外投资的 收益水平，继续推进公司内部控制各项工作的开展，不断提高公司治理 水平。

2、关于公司2008年度担保及关联方占用资金事项

根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等规 定，本着公平、公正、客观的原则，我们对公司对外担保情况进行了认 真核查，我们认为：截至2008 年12 月31 日，公司对外担保总额为0

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元，不存在违规情况。

根据公司2008 年年报和审计报告，我们对公司的关联方资金往来 情况进行了仔细核查，我们认为：公司2008 年度未发生与大股东及其 他关联方之间的资金往来事项。

3、关于聘任公司2009年度审计机构及费用支付事项

2008年度广东正中珠江会计师事务所有限公司在为公司提供审计 服务的过程中，遵循了独立、客观、公正的执业准则，顺利地完成了年 度各项审计任务。我们同意续聘其为公司2009年度财务审计中介机构。

4、关于公司2008 年盈利但未进行利润分配事项

我们认为，公司2008 年盈利但未进行利润分配，是基于盈利水平 和公司经营的考虑，同意公司董事会做出的公司2008 年利润分配预案 及所做出的解释。

独立董事：卫建国 丘海雄 李新春

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2009年3月26日