Indium Target Advanced Materials(Harbin)Co., Ltd. — Annual Report 2015

Jan 25, 2016

黑龙江京蓝科技股份有限公司

2015 年度财务决算报告

尊敬的各位董事、监事:

现将 2015 年公司经营和财务决算的有关情况汇报如下:

一.公司战略运营分析

(一)原有业务的重大变化

2015 年,公司面对较大困难。原有地产和矿业两大业务停滞不前且消耗大量现 金,导致公司现金流紧张,限制了预定业务的发展。在历经两年亏损,面临"保壳" 的巨大压力情况下,公司及时调整工作重心,以"保壳摘帽"、保护全体股东利益为 首要任务,适时启动重大资产重组。管理层在 2015 年通过对公司的煤矿业务和房 产租赁业务进行了深入的分析,并聘请了资产评估机构对矿业、物业资产进行了评 估,发现矿业资产已经发生了重大减值。为了提高公司收益、集中有限资源发展与 国计民生相关的产业、调整优化业务结构,2015 年 12 月将公司持有的商业地产板 块及煤炭/矿业板块的全部资产和负债全部剥离,及时止损,使上市公司的资产负债 结构趋于合理并得以轻装前进。

(二)未来战略调整方向

作为国家的战略新兴产业,节能环保行业朝气蓬勃,政府、百姓对节能环保事 业的支持正处于前所未有的高度。公司致力于成为中国领先的生态环境领域的绿色、 智慧城市综合解决方案提供商和投资运营服务商,把"战略性新兴产业+互联网"

作为战略发展路径,把"绿色"和"智慧"作为发展手段,利用绿色思维和新一代 信息技术(大数据、云计算、物联网和互联网等)为产业发展增加高附加值。基于 对中国未来发展的预判,上市公司将战略聚焦在生态环境即节能环保这个战略性新 兴产业进行互联网+,形成"生态环境+互联网"的业务组合。

随着产业布局进一步深入,公司将面临来自竞争方面、资金方面的风险和挑战, 公司将继续加强公司的经营管理能力,风险控制能力。通过持续人才引进,技术创 新,为公司的战略布局打下坚实的基础。

二.2015 年财务报告及审计情况

(一)财务报告审计情况

公司 2015 年度财务报告经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)审计, 出具了编号为"中兴财光华审会字(2016)第 103001 号"的标准无保留意见的审 计报告。会计师的审计意见为,黑龙江京蓝科技股份有限公司的财务报表在所有重 大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了京蓝科技 2015 年 12 月 31 日 的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

(二)主要财务数据和指标

	2015 年	2014 年		本年比上年增减	2013 年
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
营业收入(元)	72,088,308.76	68,749,309.27	68,749,309.27	4.86%	63,207,343.57	63,207,343.57
归属于上市公司股	37,626,057.58	-72,031,131.19	-72,031,131.19	152.24%	-27,437,219.92	-27,437,219.92
东的净利润(元)
归属于上市公司股
东的扣除非经常性	-586,511,465.47	-71,903,650.20	-71,903,650.20	-715.69%	-29,274,174.80	-29,274,174.80
损益的净利润(元)
经营活动产生的现	-49,812,364.78	-9,595,624.86	-9,595,624.86	-419.12%	16,986,787.34	16,986,787.34

金流量净额(元)
基本每股收益(元/	0.23	-0.45	-0.45	151.11%	-0.17	-0.17
股)
稀释每股收益(元/股)	0.23	-0.45	-0.45	151.11%	-0.17	-0.17
加权平均净资产收益率	13.80%	-24.85%	-24.85%	38.65%	-8.09%	-8.09%
	2015 年末	2014 年末		本年末比上年末增减	2013 年末
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
总资产(元)	297,622,602.01	1,193,776,072.39	1,229,598,072.39	-75.80%		1,096,400,506.94 1,096,400,506.94
归属于上市公司股东的净资产(元)	290,836,164.31	253,876,689.44	253,876,689.44	14.56%	325,410,960.08	325,410,960.08

2015 年,在国家宏观经济继续下滑,房地产、煤矿行业持续低迷的大背景下, 公司原有两大支柱产业均面临巨大经营压力,亟待转型和调整。

报告期间公司进行了较大规模的资产重组,对投资性房地产、固定资产和在建 工程进行了大规模的处置,通过剥离不良资产,近 3 年首次实现了归属上市公司净 利润 3,762.61 万元,达到了申请"保壳"的条件,为公司调整产业结构,奠定了较 好的基础。同时,公司积极拓展的新业务已初见成效,对于当年的收入利润形成了 一定的支撑和贡献。

综上原因,2015 年公司各核心财务数据,包括营业收入、归属上市公司股东净 利润、每股净资产、加权平均净资产收益率等指标实现了全面改善和显著提升。

三.公司合并报表范围变化

公司名称	公司类型	所处行业	股权比	2015年	2014年
广州润龙房地产有限公司	子公司	房地产	100%	已转出	合并
广州天利达实业有限公司	子公司	投资	100%	已转出	合并
广州为众物业管理有限公司	子公司	物业管理	100%	已转出	合并
广西田阳天伦矿业有限公司	子公司	矿业	55%	已转出	合并
广西凤山天伦矿业有限公司	子公司	矿业	55%	已转出	合并

天和创展(北京)投资有限公司	子公司	投资	72.60%	已转出	合并
广州市天健投资有限公司	子公司	投资	100%	已转出	合并
贵州天伦矿业投资控股有限公司	子公司	房地产	100%	已转出	合并
广州市众达房地产开发有限公司	子公司	投资	100%	已转出	合并
贵州永利贸易有限公司	子公司	矿业	100%	已转出	合并
贵州工建贸易有限公司	子公司	贸易	100%	已转出	合并
贵州友成技术咨询有限公司	子公司	贸易	100%	已转出	合并
贵州天伦能源投资控股有限公司	子公司	咨询	100%	已转出	合并
深圳前海天伦能源投资控股有限公司	子公司	矿业	100%	已转出	合并
贵州盘县水塘小凹子煤矿	子公司	投资	80%	已转出	合并
京蓝环宇科技(北京)有限公司	子公司	技术服务	100%	合并	合并
京蓝有道创业投资有限公司	子公司	投资管理	100%	合并	未设立
京蓝能科技术有限公司	子公司	工业自动化	51%	合并	未设立

2015 年,公司管理层经过对外部环境、自身条件的综合评估,审慎决策,决定 剥离原有商业地产、煤炭两大板块的不良资产,调整企业经营方向,实现转型升级 和未来可持续发展。

通过资产重组,公司以出售方式处置原有板块中的 15 家子公司股权,产生了长 期投资收益 64,542.82 万元,出售收入则主要用于偿还短期和长期借款。

同时,基于公司发展和转型需要,新设立了两家子公司,在本年度新纳入合并 报表范围。

四.2015 年公司财务状况、经营成果和现金流量情况

项目	2015/12/31	2014/12/31	增减(%)
货币资金	9,592.08	4,902.55	96%
应收帐款	175.49	8.54	1955%
预付帐款	163.36	489.65	-67%
其他应收款	19,325.73	1,207.18	1501%
存货	119.12	93.4	28%
流动资产总额	29,386.75	6,813.83	331%

(一)资产情况(人民币:万元)

固定资产	175.92	6,543.74	-97%
资产总额	29,762.26	122,959.81	-76%

2015 年,公司总资产从 122,959 万元下降至 297,762 万元,其中货币资金自 4,902 万元增加至 9,592 万元,增长 96%,其他流动资产自 1,911 万增加至 19,794 万元,增长 10 倍,总体趋于合理。

(二)负债情况(人民币:万元)

项目	2015/12/31	2014/12/31	增减(%)
应付账款	138.62	4,156.15	-97%
预收账款	41.03	216.38	-81%
流动负债	839.13	55,226.36	-98%
非流动负债		35,900.00	-100%
负债总额	839.13	91,126.36	-99%

公司通过资产重组,一方面实现了对于两个业务板块长期投资的退出,同时通 过处置收入偿还了公司短期和长期负债,公司负债总额从 91,126 万元下降至 839 万元,降幅达 99%,其中长期负债从 35,900 万元下降为 0,流动负债则从 55,226 万元下降至 839 万元,降幅 98%。

公司目前的负债结构简洁合理,极大降低了经营压力,提高了公司总体资产负 债质量和短期偿债水平。

(三)股东权益情况(人民币:万元)

项目	2015/12/31	2014/12/31	增减(%)
股本	16,089.84	16,089.84	0%
资本公积	1,507.59	1,507.42	0%
盈余公积金	3,035.19	3,035.19	0%
专项储备		66.83
未分配利润	8,451.00	4,688.39	80.25%
归属于母公司股东的所有者权益	29,083.62	25,387.67	14.56%
少数股东权益	-160.49	6,445.78	-102.49%

公司累计未分配利润比上年同期增长 80%,归属于上市公司的所有者权益增长

了 15%。

	2015 年发生额			2014 年发生额			增减(%)
项目	收入	成本	毛利率	收入	成本	毛利率	收入	成本
物业租赁、咨询及管理	5,952.81	1,862.65	68.71%	6,036.90	1,881.05	68.84%	-1.39%	-0.98%
销售电子产品及其他	1,256.02	1,202.10	4.29%
煤炭销售				838.03	808.40	3.54%
金属矿		23.05			22.86			0.83%
合计	7,208.83	3,087.80	57.17%	6,874.93	2,712.32	60.55%	4.86%	13.84

(四)主营业务收入和成本(人民币:万元)

商业地产和煤炭/矿业业务为本公司的主要收入来源。2013 年、2014 年、2015 年 1-6 月上市公司来源于商业地产和煤炭/矿业业务的收入占当期主营业务收入的 100%、100%、73.81%。考虑到资产剥离成功后,公司可能面临营业收入水平短 期内下滑的情况,公司积极地做出应对。2015 年在实施重大资产重组的同时,也积 极的在智慧城市、合同能源管理领域做了布局,取得了 1,256 余万的营业收入。

(五)三项期间费用(人民币:万元)

项目	2015/12/31	2014/12/31	增减(%)
销售费用	211.86	129.26	64%
管理费用	9,433.02	4,406.43	114%
财务费用	4,828.27	4,864.04	-1%

销售费用较去年同期增加 82 万元,主要是由于新业务拓展引起的营销费用所致; 管理费用则较去年同期增加 5,027 万元,则主要是由于系列资产重组过程中的中介 机构费、人员调整带来的人力成本增加等所致。

(六)现金流量情况(人民币:万元)

项目	2015/12/31	2014/12/31	增减(+/-)
经营活动现金净流量(万元)	-4,981.24	-959.56	-4,021.68

投资活动现金净流量(万元)	16,614.27	-9,328.50	25,942.77
筹资活动现金净流量(万元)	-6,278.13	12,317.31	-18,595.44
公司总体现金流量净额(万元)	5,354.90	2,029.25	3,325.65
每股经营活动现金流量净额(元)	-0.31	-0.060	-0.25
股数(万股)	16,089.84	16,089.84	-

公司总体现金净流量较上年同期增加 3,325.65 万元,增长 163.89%,其中经 营活动现金净流量变动-4,021.68 万元,投资活动现金净流量变动 25,942.77 万元, 筹资活动现金净流量变动-18,595.44 万元。

五.主要财务指标

(一)盈利能力指标

指标/报告期	2015/12/31	2014/12/31	变动(+/-)
营业利润率(%)	21.42%	-102.21%	123.63
净利润率(%)	-13.88%	-108.55%	94.67
总资产报酬率(%)	-3.36%	-5.9%	2.54
加权平均净资产收益率(%)	13.80%	-24.85%	38.65

公司当期盈利能力大幅提升,实现营业利润转正,营业利润率从亏损 102%提 升至盈利 21%,同时大幅收窄亏损幅度,从亏损 104%收窄至净亏损-13%,公司利 润增长率高于营业收入增长率,同时净利润率和总资产报酬率逐年提高,表明公司 盈利能力在增强,且逐步提高。

基于盈利能力的提升、资产总额、净资产的良性变动,加权平均净资产收益率 大幅提升至 13.82%,综合收益情况良好,股东权益得到了较好的保障。

(二)偿债能力及运营能力指标

指标/报告期	2015/12/31	2014/12/31	变动(+/-)
流动比率(倍)	35.02	0.13	34.89
速动比率(倍)	34.88	0.13	34.75
资产负债比率(%)	2.82%	73.33%	70.51%
产权比率(%)	2.9%	275.01%	272.11%

公司流动比率、速动比率均远高于经验值,短期偿债能力强。公司短期债务风 险较小、可控;报告期末公司资产负债率极低,负债规模小,财务风险较小,长期 偿债能力强,公司的融资能力也将随之大幅提升。

公司近年来应收账款总体余额相对较小,周转率较高,资金占用成本极低;公 司总体存货规模较小,周转率较高。

2016年将是公司发展面临机遇与挑战并存的一年!公司将贯彻执行以生态环境 +互联网为核心的绿色智慧城市战略发展思路,在新业务领域实现拓荒之旅,同时 加大运营管控力度,保障新业务稳健安全发展,通过绩效管理激发管理层和广大员 工积极性,确保公司能够安全稳健的增收增效,公司有业绩、股东有回报,员工与 公司一同和谐共赢和发展。

黑龙江京蓝科技股份有限公司

2016 年 1 月 25 日