Indium Target Advanced Materials(Harbin)Co., Ltd. — Annual Report 2002

Apr 9, 2003

00 二年度

企业名称 黑龙江龙发股份有限公司 企业代码 12697697-3 企业负责人 总会计师

报出日期

企业地址 哈市开发区天顺街副 68 开业时间 1993 3 财务负责人 会计主管

主送机关 编号

广会所审字(2003) 8045063

1		公司基本情况
1	本公司系	1993	3	31		日经黑龙江省经济体制改革委员会以黑体改复[1993]303				号文批准		由黑龙江省
房屋建设综合开发公司黑河经济合作区房地产开发公司作为发起人					黑龙江惠扬房地产开发有限公司	以定向募集的方式组建	哈尔滨龙江非标工具公司总股本为	3,600	万元	1997	黑龙江省城乡建设开发公司3	28
经中国证券监督管理委员会以证监发字[1997]95						[1997])96	号文批准	公司向社会公众公开发行			1,464	万股境
内上市内资股	A	股股票	并于同年		411	日在深圳证券交易所上市交易		总股本变更为	5,064	万元	2000	12
22					日由黑龙江省工商行政管理局换发注册号为	2300001100930	的企业法人营业执照
经股东大会审议通过					并报经中国证监会批准	本公司先后于	1997	年向全体股东每	10	股送3		1999
向全体股东每	10	3	股转增	2	1999	年向社会公众股股东配售	851.76	万股			现注册资本和总股本为人民
10,726.56	万元				法定代表人为张国明
2		本公司经营范围			房地产开发与经营	网络与电子信息技术开发应用		软件开发			对高新技术的投资
旅游基础设施投资经营管理				物业管理		自有房屋租赁销售建材	化工原料				不含危险品及监控化学品),电子
产品
3	本公司住所					黑龙江省哈尔滨市经济技术开发区
2		公司采用的主要会计政策				会计估计和合并会计报表的编制方法

1 计制度

会计年度 记账本位币 记账基础和计价原则 外币业务核算方法 "财务费用一汇兑损益 "计入当期损益 现金等价物的确定标准

坏账核算方法 本公司坏账损失采用备抵法核算 应收款项 包括应收账款 其他应收款 不含合并会计报表的各企业之

间的内部往来 按年末余额的 5%计提 坏账按下列原则进行确认 a.因债务人破产依照法律程序清偿后 确定无法收回的债权

b.因债务人死亡 不能得到偿还的债权

c.因债务人逾期未履行偿债义务 并且具有明显特征表明无法收回的款项 经公司董事会批准 列作坏账损

存货核算方法

短期投资核算方法

长期投资核算方法 长期债权投资

长期股权投资 A 计价及收益确认方法

长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记账 对投资额占被投资单位资本总额超过 50% 以权益法核

-借款费用 所规定的条件下予以资本化 在建工 a.长期停建且预计未来三年内不会重新开工; b.所建项目在性能上 技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性; c.其他足以证明已经发生减值的情况 13 无形资产核算方法

a. 已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 b. 其市价大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复

c. 已超过法律保护期限 但仍具有部分使用价值

12 在建工程核算方法

d. 其他足以证明其实质已经发生减值的情况 14 长期待摊费用摊销方法 15 借款费用的会计处理方法

1 资本化费用的确认

2 借款费用资本化的开始

a. 资产支出已经发生 b. 借款费用已经发生

c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 3 借款费用资本化的暂停和停止

3 个月 暂停借款费用的资本化 直至资产

-借款

具体情况详见附注十二之 4

19 会计政策 会计估计变更和会计差错更正及其影响 1 本公司在 2001 年度于母公司报表中就母公司与杭州长源旅游发展有限公司之间的往来款项计提坏账准备 3,500,000.00 并在合并报表时予以全额抵销 从而导致二零零一年度合并报表净利润与母公司报表净利润之间 产生 3,500,000.00 元的差异额 由于本期杭州长源旅游发展有限公司股权已予转让未纳入合并报表范围 因此本

2 编制方法

3% 5% 17% 城市维护建设税 7% 教育费附加 3% 4% 企业所得税 33% 堤围防护费 0.10% 0.13%

1控股子公司及合营公司情况				单位万元
			本公司对其投资额	本公司所占权益比例
广州润龙房地产有限公司	8,000房地产信息咨询服务	利用自有资金投资房地产销售建筑材料	7,200	90%
广州润龙合富置业有限公司	从事房地产信息咨询3,000售商品房代销	房地产代理的房地产中介服务	不含预2,700	90%
广东中妇旅国际旅行社有限责任公司	国内旅游280可证有效期内经营	入境旅游出境旅游业务	在许158	44%
2本报告期内合并会计报表范围变化的情况
A	本公司于本期将原持有的上海南都网络投资有限公司	49.5%股权置换给本公司母公司广州天伦房地产集团
有限公司	现已更名为"广州天伦集团控股有限公司"	具体情况详见附注七之①a		下同)。在是次资产置换前
本公司曾将上海南都网络投资有限公司纳入本公司	2001	年度的合并报表范围	另外	由于上海南都网络投资有限
公司在2001	年年末尚持有贵州天广宽带数据有限公司	51%的股权	因此贵州天广宽带数据有限公司作为本公司间接
控股子公司被纳入本公司2001	年度的合并报表范围
经上述置换后	本公司不再直接或间接持有上海南都网络投资有限公司和贵州天广宽带数据有限公司之股权
因此本报告期该等公司不再纳入合并报表范围
200211日至置换完成日	200242	日上海南都网络投资有限公司的损益情况如下
	主营业务收入主营业务成本	-42,522.56
	营业利润	-323,126.72
	利润总额	-121,499.95
	净利润	-121,499.95

	根据重要性原则		本公司只确认	2002	1	1日至	2002	4	2	日期间内实现的投资收益		而未将该公司	2002
11日至	2002	4	2	日的相关收入	成本				费用纳入本公司本期合并利润表
B	本公司于本期将原持有的杭州长源旅游发展有限公司											65%股权转让给上海弘泰科技投资有限公司	在是次股
权转让前	本公司因享有对该公司的控股权						曾将其纳入本公司		2001	年度的合并报表范围			本期由于不再持有该公
司之股权因此不再将其纳入合并报表范围
	由于杭州长源旅游发展有限公司			2002	1	1	日至股权转让日		2002	411	日仍处于筹建期		因此其在此期
间内实现净利润为零			根据重要性原则						本公司未将该公司本报告期期初至出售日的收入			成本	费用纳入本公司
本期合并利润表
C									本公司于本期对本公司原属下子公司上海长源信息系统工程有限公司进行清算注销			在是次清算前	本公司
因持有该公司			90%的股权而并享有控股权		曾在	2001			年度将该公司纳入合并报表范围				本期由于该公司已予清算注
销因此不再将其纳入合并报表范围
2002	11		日至清算结束日	2002	6	30			日上海长源信息系统工程有限公司的损益情况如下
				主营业务收入					-
				主营业务成本					51,300.00
				营业利润					-226,571.95
				利润总额					-226,571.95
				净利润					-226,571.95
	根据重要性原则		本公司只确认	2002	1	1日至	2002	6	30			日期间内实现的投资收益及清算损益	而未

E广州润龙合富置业有限公司系本公司于200291日增资收购的直接控股子公司本公司自取得对其控股权之日即200291起对其报表予以合并F广东中妇旅国际旅行社有限责任公司系本公司于2002929日受让其44% 权益并由本公司承包经营之子公司由于该公司章程中规定本公司在董事会成员中占有多数且于2002108日与其他股东签署中妇旅国际旅行社有限责任公司之承包经营及利润分配协议约定自协议签署之日起至20041231日止由本公	D表予以合并		广州润龙房地产有限公司系	2002	8	23		日新设立的直接控股子公司			本公司自该公司成立之日起对其报
											关于广东

公司以实际控制该公司财务和经营的时间 2002 9 29 日为合并基准日对其会计报表予以合并

具体情况详见附注七之②a 及附注十二之 3 4

6 会计报表主要项目注释

1合并会计报表主要项目注释
1货币资金
		2002.12.31	2001.12.31
		1,807,935.73	36,070.91
	银行存款 *	17,840,059.53	143,224,222.02
	其他货币资金*	18,102.83	131,410.98
		19,666,098.09	143,391,703.89

USD40,928.02	339,702.57
HKD695,155.61	743,816.50
	1,083,519.07

2 应收账款

		2002.12.31		2001.12.31
		比例%	坏账准备		比例%	坏账准备
1年以内	8,501,623.01	100.00	383,536.49		100.00	24,126.00
1-2
2-3
3年以上
	8,501,623.01	100.00	383,536.49		100.00	24,126.00

*1.应收账款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 8,398,426.02 占报告期末该科目余额的 98.79%

*2.报告期末无持有本公司 5% 5% 以上股份的股东单位的欠款

* 中外币存款明细列示如下

* 其他货币资金系中国银行长城卡存款

3 其他应收款

		2002.12.31		2001.12.31
		比例%	坏账准备		比例%	坏账准备
1年以内	23,521,175.25	97.51	1,066,891.44	8,320,328.21	3.79	3,516,016.41
1-2	600,500.00	2.49	25.00	42,982.38	95.21	2,149.12
2-3	-	-	-	5,000.00	0.06	250.00
3年以上	7,482.38	-	374.12	79,166.80	0.94	3,958.34
	24,129,157.63	100.00	1,067,290.56	8,447,477.39	100.00	3,522,373.87

*1.其他应收款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 21,980,332.82 占报告期末该科目余额的 91.09% 其中广州新盈

房地产代理有限公司欠款 18,080,660.00 主要系其与本公司属下子公司广州润龙合富置业有限公司之间的资金往来款 广州骏汇

实业发展有限公司欠款 3,000,000.00 系其与本公司的一般往来款

*2.报告期末无持有本公司 5% 5% 以上股份的股东单位的欠款

4 预付账款

	2002.12.31			2001.12.31
		比例%		比例%
1年以内	104,177,336.83	100.00	2,479,495.00	100.00
1-2			-	-
2-3			-	-
3年以上
	104,177,336.83	100.00	2,479,495.00	100.00

		2002.12.31	2001.12.31
		存货跌价准备		存货跌价准备
开发成本	92,550.50	-	170,150.00	-
库存商品	-	-	311,000.00	-
	92,550.50	-	481,150.00	-

* 本期未发现存货成本低于可变现净值的情况 因此未计提存货跌价准备

6 待摊费用

	2002.12.31	2001.12.31
房租	150,558.74	168,936.00
保险费	17,735.68	4,277.06
财务软件费	-	38,250.00
印票费	36,000.00	-
	6967.59	40.00
	211,262.01	211,503.06

7 长期投资

长期投资明细列示如下:
	2001.12.31		本期增加	本期减少	2002.12.31
		减值准备				减值准备
长期股权投资	136,787,180.69	-	314,918.52	136,818,672.54	283,426.67	-

* 年末数系广东中妇旅国际旅行社有限责任公司股权投资差额摊余数 本期增减数说明如下

1,580,000.00 元与按股权比例计算的该公司净资产份额 1,265,081.48 元的差额而形成

被投资单位名称	初始金额	摊销期限	本期摊销额	累计摊销额	摊余金额
广东中妇旅国际旅行社有限责任公司	314,918.52	10	31,491.85	31,491.85	283,426.67
	314,918.52		314,918.52	314,918.52	283,426.67

8 固定资产及其累计折旧

	2001.12.31	本期增加	本期减少	2002.12.31
房屋及建筑物	58,532,757.20	142,286,959.91	863,109.60	199,956,607.51
通用设备	7,587,885.45	1,067,462.96	1,575,179.00	7,080,169.41
专用设备	16,330,000.00		16,330,000.00
运输设备	50,889,797.05	1,614,800.00	1,106,037.05	51,398,560.00
	133,340,439.70	144,969,222.87	19,874,325.65	258,435,336.92

18

b.本期增加数系对广东中妇旅国际旅行社有限责任公司股权投资差额的初始数 由本公司本期受让该公司 44%股权时所支付款项

	2001.12.31	本期增加	本期减少	2002.12.31
房屋及建筑物	4,221,985.90	3,776,425.98	66,621.27	7,931,081.60
通用设备	1,918,575.97	626,366.69	231,439.39	2,313,503.29
专用设备	867,123.00		867,123.00
运输设备	6,533,277.12	1,719,032.89	133,092.72	8,119,217.29
	13,540,189.98	6,121,825.56	1,298,276.36	18,363,739.18
固定资产净值	119,800,249.72			240,071,597.74

*1. 固定资产抵押情况详见附注八

*2. 本期无单项固定资产预计可收回金额低于其账面价值的情况 故不需计提固定资产减值准备

*3. 运输设备中包含哈尔滨市松花江过江索道设施

9 无形资产

	原始金额	2001.12.31	本期增加	本期摊销	2002.12.31	剩余摊销期限	取得方式
土地使用权*1	600,000.00	574,285.74	-	8,571.42	565,714.32	66	购买
专有经营权*2	450,000.00	-	390,000.00	11,250.00	378,750.00	101个月	投资
财务软件及电脑软件	45,180.00		40,991.70	3,512.64	37,479.06		购买
	1,095,180.00	574,285.74	430,991.70	23,334.06	981,943.38

*1 系本公司松花江过江索道太阳岛站房及松花江江南站房所占用土地 相关权属证明正在办理中

*2 本期无单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的情况 故不需计提无形资产减值准备

10 长期待摊费用

	2001.12.31	本期增加	本期摊销额或减少额	2002.12.31
装修费	249,308.77	693,602.25	267,703.94	675,207.08
开办费*	506,278.22	-	506,278.22
	755,586.99	693,602.25	773,982.16	675,207.08

* 年初数系本公司原属下子公司杭州长源旅游发展有限公司筹建期间费用 本期因该公司被转让而随之转出

11 短期借款

按借款条件分类如下:
		2002.12.31	2001.12.31
	担保借款*	40,000,000.00	40,000,000.00
	抵押借款*	30,000,000.00
		70,000,000.00	40,000,000.00

* 担保抵押质押情况详见附注七之 b 及附注八

12 应付账款

报告期末无欠持本公司 5% 5% 以上股份的股东单位的款项 无账龄超过三年的大额应付账款

13 预收账款

报告期末无欠持本公司 5% 5% 以上股份的股东单位的款项 无账龄超过三年的大额预收账款

	2002.12.31	2001.12.31
黑龙江省建设开发实业总公司	-	1,190,000.00
上海国欣科技发展有限公司	220,000.00	154,000.00
黑龙江惠扬房地产开发有限公司	46,500.00	108,500.00
黑龙江省城乡建设开发公司	84,240.00	58,968.00
上海众人安居房产销售有限公司	83,200.00	58,240.00
上海文辉企业咨询有限公司	30,000.00	15,000.00
上海凯航酒店设备有限公司	9,000.00	21,000.00
上海超友科技服务有限公司	12,000.00	12,000.00
黑河市经济合作区房地产开发公司	149,592.00	137,592.00
上海卓成资产管理有限公司	60,000.00	60,000.00
南都集团控股有限公司	510,000.00	390,000.00
上海沪通信息技术有限公司	-	467,100.00
广州天伦集团控股有限公司	857,100.00	-
流通股股东	1,533,519.00	1,533,168.00
	3,595,151.00	4,205,568.00

14 应付股利

* 本年度利润分配预案事项详见附注十二之 6

	2002.12.31	2001.12.31
	226,027.39
	41,153.05	8,125.48
	361,872.99	116,078.40
房产税	197,420.16
个人所得税	5,814.95	4,745.97
	1,154,334.47	1,383,281.41
	1,986,623.01	1,512,231.26

16 其他应交款

	2002.12.31	2001.12.31	计缴标准
	51,606.80	2,100.00	应税营业收入的0.10%0.13%
教育费附加	18,198.43	10,941.12	应缴流转税的3%4%
		39,192.28
	69,805.23	52,233.40

17 其他应付款

报告期末无欠持本公司 5% 5% 以上股份的股东单位的款项 无账龄超过三年的大额其他应付款

	2001.12.31	本期变动增减(+,-)	2002.12.31
1未上市流通股份
发起人股份	56,160,000.00	-	56,160,000.00
其中国家持有股份	-	-	-
境内法人持有股份	56,160,000.00	-	56,160,000.00
境外法人持有股份	-	-	-
其他	-	-	-
2募集法人股份	-	-	-
3内部职工股	-	-	-
4优先股或其他	-	-	-
未上市流通股份合计	56,160,000.00	-	56,160,000.00
已上市流通股份		-
1人民币普通股	51,093,900.00	-	51,093,900.00
2境内上市的外资股	-	-	-
3境外上市的外资股	-	-	-
4其他	11,700.00	-	11,700.00
已上市流通股份合计	51,105,600.00	-	51,105,600.00
股份总数	107,265,600.00	-	107,265,600.00

* 本公司股本业经中庆会计师事务所中庆验字	1999	151号验资报告验证
-----------------------	------	----------------

19 资本公积

	2001.12.31	本期增加	本期减少	2002.12.31
股本溢价	84,062,380.00	-	-	84,062,380.00
	559,741.36	-	-	559,741.36
	84,622,121.36	-	-	84,622,121.36

20 盈余公积

	2001.12.31	本期增加	本期减少	2002.12.31
法定盈余公积	13,724,167.93	2,185,754.88	-	15,909,922.81
公益金	6,861,083.98	1,092,877.44	-	7,953,961.42
	20,585,251.91	3,278,632.32	-	23,863,884.23

* 本期期初法定盈余公积 法定公益金与上期末法定盈余公积 法定公益金的差异原因详见附注二之 19

21 未分配利润

	2002.12.31
本报告期初未分配利润	71,708,532.59
本期净利润	21,857,548.77
提取法定盈余公积	2,185,754.88
提取法定公益金	1,092,877.44
应付普通股股利	3,217,968.00
期末未分配利润	87,069,481.04

* 本期期初未分配利润与上期末未分配利润的差异原因详见附注二之	19

22 主营业务收入 主营业务成本

	20022001
			2002	2001	2002	2001
旅游业	43,667,042.70	16,774,260.00	33,625,291.74	3,727,613.28	10,041,750.96	13,046,646.72
房地产租赁及咨询代理服务	21,289,856.72	4,390,000.00	2,435,542.56	975,555.54	17,449,338.62	3,414,444.46
网络信息工程产业		56,572,632.00		31,865,283.90		24,707,348.10
商贸	23,438,961.50		19,014,747.20		4,424,214.30
公司内行业间相互抵减
	88,395,860.92	77,736,892.00	55,075,581.50	36,568,452.72	33,320,279.42	41,168,439.28

	2002	2001	2002	2001	2002	2001
黑龙江省	14,046,539.00	56,664,260.00	4,347,438.16	34,703,168.82	9,699,100.84	21,961,091.18
上海市		20,100,000.00		774,052.20		19,325,947.80
贵州省		972,632.00		1,091,231.70		118,599.70
广州市	74,349,321.92		50,728,143.34		23,621,178.58
公司内各地区间相互抵减
	88,395,860.92	77,736,892.00	55,075,581.50	36,568,452.72	33,320,279.42	41,168,439.28

* 本期本公司对前五名销售商的销售总额为 43,528,818.22 占公司全部销售收入的 49.24%

	2002	2001	计缴标准
城建税	175,865.44	62,683.48	应缴流转税的7%
教育费附加	79,920.85	59,934.48	应缴流转税的3%4%
堤围	65,564.78	56,664.28	应税营业收入的0.10%0.13%
营业税	1,553,255.63	1,756,906.76	应税业务收入的3%5%
房产税	1,774,852.41	-	租金收入的12%
价格基金	-	972.64
	3,649,459.11	1,937,161.64

24 财务费用

	2002	2001
利息支出	2,951,590.00	2,073,236.25
利息收入	531,287.82	307,132.00
汇兑损益	-9,560.45	-
其他	4,152.38	2,427.10
	2,414,894.11	1,768,531.35

25 投资收益

	2002	2001
股权投资收益	-210,373.55	2,461,366.35
子公司清算收益	238,870.51	-
股票投资收益	-	397,288.93
股权投资差额摊销	-31,491.85	-2,834,903.59
合计	-2,994.89	23,751.69

23 主营业务税金及附加

	2002	2001
	1,366,514.91	2,482,221.54
27合并现金流量表项目注释
	a.支付的其他与经营活动有关的现金有关明细如下所示
		2002
	支付的营业费用	1,228,943.49
	支付的管理费用	3,749,836.92
	支付的其他单位业务往来*	28,957,304.40
		33,936,084.81

* 其中本公司下属子公司广州润龙合富置业有限公司向新盈房地产代理有限公司支付资金往来款 23,385,000.00

b.无需披露的支付金额较大的其他与投资活动和筹资活动有关的现金情况

*26 所得税

2 母公司会计报表主要项目注释

1 应收账款及其他应收款

		2002.12.31.			2001.12.31
		%	坏账准备		%	坏账准备
1年以	8,056,005.96	100.00	381,308.40	-	-	-
	8,056,005.96	100.00	381,308.40	-	-	-

* 应收账款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 8,056,005.96 占报告期末该科目余额的 100.00%

2 其他应收款

		2002.12.31		2001.12.31
		%	坏账准备		%	坏账准备
1年以内	3,114,186.05	100.00	155,799.30	70,070,960.25	99.87	3,503,548
1-2	-	-	-	7,482.38	0.01	374.12
2-3	-	-	-	5,000.00	0.01	250.00
3年以上	7,482.38	-	374.12	79,166.80	0.11	3,958.34
	3,121,668.43	100.00	156,173.42	70,162,609.43	100.00	3,508,130.47

* 其他应收款明细项目中金额列前五名的公司欠款合计为 3,084,649.18 占报告期末该科目余额的 98.81%

3 长期投资

长期投资明细列示如下:
	2001.12.31		本期增加	本期减少	2002.12.31.
		减值准备				减值准备
长期股权投资	176,536,459.95	-	105,163,030.11	176,567,951.80	105,131,538.26	-

长期股权投资明细列示如下:

	投资起止期	投资本金	本期权益增减额	累计权益增减额	占被投资单位注册资本比例	减值准备	期末余额
广州润龙房地产有限公司		72,000,000.00	1,863,468.74	1,863,468.74	90%	-	73,863,468.74
广州润龙合富置业有限公司		27,000,000.00	1,376,897.13	1,376,897.13	90%	-	28,376,897.13
广东中妇旅国际旅行社有限责任公司	2000.12.15-2020.12.15	1,265,081.48	1,342,664.24	1,342,664.24	44%	-	2,607,745.72
		100,232,000.00	4,583,030.11	4,583,030.11		-	104,848,111.59

被投资单位名称	初始金额	摊销期限	本期摊销额或减少额	累计摊销额	摊余金额
广东中妇旅国际旅行社有限责任公司*	314,918.52	10	31,491.85	31,491.85	283,426.67
	314,918.52		31,491.85	31,491.85	283,426.67

4 主营业务收入

	2002	2001	2002	2001	2002	2001
旅游业	12,366,539.00	16,774,260.00	4,347,438.16	3,727,613.28	8,019,100.84	13,046,646.72
房地产租赁	16,470,436.72	4,390,000.00	2,435,542.56	975,555.54	14,034,894.16	3,414,444.46
网络信息工程产业		35,500,000.00		30,000,000.00		5,500,000.00
商贸	15,361,184.58		12,257,455.20		3,103,729.38
	44,198,160.30	56,664,260.00	19,040,435.92	34,703,168.82	33,320,279.42	21,961,091.18

5 投资收益

	2002	2001
股权投资收益	4,372,656.56	12,833,538.75
子公司清算收益	238,870.51	-
股权投资差额摊销	-31,491.85	-1,873,471.79
	4,580,035.22	10,960,066.96

7 关联方关系及其交易

1 关联方关系

			与本公司关系	经济性质	法定代表人
广州天伦集团控股有限公司*	广州市天河区林和中路168 号明林大厦11	房地产开发经营 二级)。物业管理 实业投资	公司之控股股东	有限责任公司	张国明
		开发 高科技产品开发 场地出租 限于天河区林和中路156 )。销售 金属材料 贵金属
		除外)、建筑材料 机电设备 日用百货 五金
广州润龙房地产有限公司	广州市天河区林河中路158 号六楼 C	交电 电子计算机及配件 办公自动化设备利用自有资金投资房地产 销售 建筑材料	公司之子公司	有限责任公司	张国明
		房地产信息咨询服务
广州润龙合富置业有限公司	广州市南岸路源溪石路边14 号之一	从事房地产信息咨询 房地产代理 不含预售	公司之子公司	有限责任公司	田文丹
		商品房代销 的房地产中介服务
广东中妇旅国际旅行社有限责任公司	广州市麓景路 7号东十楼	国内旅游 入境旅游 出境旅游业务 在许可证有效期内经	公司之子公司	有限责任公司	叶礼艳

* 广州天伦集团房地产开发有限公司成立于 1995 11 8 注册地广州市林和中路 168 号明林大厦 注册资本人民币 1.5

法定代表人张国明 经营范围为房地产开发经营(二级) 物业管理 销售 建筑材料和金属材料等 2002 4 3 日经广州市工

商局批准名称变更为"广州天伦集团控股有限公司"

b. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	备注
广州天伦集团控股有限公司	150,000,000.00	100,000,000.00	-	250,000,000.00
广州润龙房地产有限公司	-	80,000,000.00	-	80,000,000.00	本期新设
广州润龙合富置业有限公司	-	30,000,000.00	-	30,000,000.00	本期新设
广东中妇旅国际旅行社有限责任公司	2,800,000.00	-	-	2,800,000.00

a. 存在控制关系的关联方

	期初持股数	%	本期增加	本期减少	期末持股数	%
广州天伦集团控股有限公	-	-	28,570,000.00	-	28,570,000.00	26.63
广州润龙房地产有限公司	-	-	72,000,000.00	-	72,000,000.00	90.00
广州润龙合富置业有限公司	-	-	27,000,000.00	-	27,000,000.00	90.00
广东中妇旅国际旅行社有限责任公司	-	-	1,232,000.00	-	1,232,000.00	44.00

与本公司关系 经济性质

d. 不存在控制关系的关联方

2 关联方交易

a. 购买及销售其他资产事项

本公司于 2002 3 9 日与本公司控股股东广州天伦房地产开发集团有限公司签署 黑龙江龙发股份有限公

司与广州天伦房地产开发集团有限公司资产置换协议》,约定将本公司原持有的上海南都网络投资有限公司 49.5

2001 12 31 上海南都网络投资有限公司净资产评估价值为 24,516.28 万元 即其 49.5 股权部分的价

值为 12,135.5586 万元 经珠海市正大新资产评估事务所有限公司珠正评报字[2002] 42 号评估报告评估确认

20011231	日为评估基准日广州市天河区林和中路	156号天誉花园	5楼整层房地产及装修固定资产评估
值为14,192万元双方另于	200242日签署		关于<黑龙江龙发股份有限公司与广州天伦房地产开发集团有
限公司资产置换协议>的补充协议》,确认了上述评估价值		并一致同意差价部分的	2,056.4414万元由本公司在补
充协议生效后三个工作日内以现金支付给广州天伦房地产开发集团有限公司			并自本公司股东大会决议通过之日起
六十个工作日内将置换资产过户到对方名下		目前本公司换入资产的相关产权手续已办妥	置换差价部分业已给付
完毕
b. 担保事项
	本公司属下子公司广州润龙房地产有限公司于2002	109	日与福建兴业银行广州分行签订短期借款合同》,
借款本金3000万元	借款期限由2002928	日至2003928日止	借款年利率5.31%由本公司以广州市
天河区林和中路156号天誉花园	5		楼整层房地产作为该公司向福建兴业银行广州分行借款的抵押物同时由张国明
提供个人连带责任保证
本公司于200212	3日与交通银行哈尔滨分行开发区支行签订		借款合同》,借款本金4000万元借款期
限由2002123日至	2003818日止	借款年利率5.31%	广州天伦集团控股有限公司和南都集团控股
有限公司共同提供担保
8或有事项
	本公司属下子公司广州润龙房地产有限公司于2002	109	日与福建兴业银行广州分行签订短期借款合同》,
借款本金3000万元	借款期限自2002928	日至2003928	借款年利率5.31%由本公司以广州市天
河区林和中路156号天誉花园	5	楼整层房地产作为该公司向福建兴业银行广州分行借款的抵押物	同时由张国明提

本公司属下子公司广州润龙房地产有限公司于 2002 10 16 日与广州军区空军房地产管理处签订 "联华 大厦"项目转让合同》,由本公司受让原由广州军区空军房地产管理处属下广州联华房地产开发公司和广州市广源 实业总公司共同拥有的广州市水荫 34 号大院 环市东路北侧的"联华大厦"项目 占地面积 7187.151 平方米 包括商住楼一栋 总建筑面积约 33195 平方米 及商住楼西侧已完成报建手续的空地一块 面积约 4100 平方米), 转让价格为 12,000 万元 双方商定由本公司在签约之日起三日内支付首期款 5,000 万元 "联华大厦"项目移交 后三个月内支付二期款 3,000 万元 完成"联华大厦"项目转名手续后一个月内付清余款 4,000 万元 至本报告期 末本公司已向广州军区空军房地产管理处支付首期款 5,000 万元 并于 2003 2 17 2003 3 13 日分 次支付二期款共 2,000 万元 本公司属下子公司广州润龙房地产有限公司于 2002 10 16 日与广州军区空军住房发展中心签订 土地转 让合同》,由本公司受让广州市天河路 33 号空广粤字第 6071 号地块 70 年土地使用权),占地面积约 28,000 平方米 有偿转让总价为 12,000 万元 双方商定由本公司在合同生效当日内支付首期款 5,000 万元 项目办妥军转民、《 设用地规划许可证 建设用地批准书 等手续当日内支付二期款 8,750 万元 项目领取 建设工程许可证 日起十日内付清余款 750 万元 目前本公司已向广州军区空军住房发展中心支付首期款 5,000 万元 10 资产负债表日后事项

11 债务重组事项

9 承诺事项

12 其他重要事项

1 2002 3 6 广州天伦房地产开发集团有限公司与本公司原第二大股东上海沪通信息技术有限公司签

黑龙江龙发股份有限公司	1,557万股股份转让协议》,双方商定由广州天伦房地产开发集团有限公司受让上海沪
通信息技术有限公司所持有的本公司	1,557万股法人股份	占本公司总股本的	14.515%);2002	36	广州天
	伦房地产开发集团有限公司与本公司原第三大股东南都集团控股有限公司签署		黑龙江龙发股份有限公司		1,300
	股股份转让协议》,双方商定由广州天伦房地产开发集团有限公司受让南都集团控股有限公司所持有的本公司				1,300
万股法人股份占本公司总股本的	12.12%)。广州天伦房地产开发集团有限公司经上述两次股权受让后持有本公司股
本计2,857万元	所持有股份占本公司总股本的26.635%	已成为本公司的第一大股东
22002315	黑龙江省高级人民法院下达	2002黑法执字	121号执行裁定书		将本公司原第一
	大股东黑龙江省建设开发实业总公司持有的本公司国有法人股	1700万股	占本公司总股本的	15.849%	全部冻结
并在深圳证券交易所办妥冻结手续	经黑龙江省高级人民法院调解后		民事调解书[2002]黑商初字第	1	),黑龙江
省建设开发实业总公司同意将持有的本公司	1700	万股法人股以每股4.40	元的价格合计7480		万元抵偿给南都集团控
股有限公司是次股权转让后	黑龙江省建设开发实业总公司不再持有本公司法人股				南都集团控股有限公则持有
本公司法人股1700万股	占本公司总股本的	15.849%,成为本公司的第二大股东
3	根据本公司与本公司控股股东广州天伦房地产开发集团有限公司		现已更名为"广州天伦集团控股有限公
"具体情况详见附注七之①a	下同签署的		黑龙江龙发股份有限公司与广州天伦房地产开发集团有限公司资
产置换协议	本公司本期将原持有的上海南都网络投资有限公司		49.5%股权置换给后者

限公司 65%股权转让给上海弘泰科技投资有限公司

根据本公司 2002 年度第三届董事会第十七次会议审议决定 对本公司原属下子公司上海长源信息系统工程有限

4广州润龙房地产有限公司于	2002	823	日新设成立		原注册资本为3,000	万元	原股东分别为本公司
及自然人陈惠芳其中本公司出资额	2,700	万元	占注册资本的		90%并取得对该公司的控股权		是次出资事项业经广
东启明星会计师事务所有限公司验证			并出具粤启验字[2002]	0708	号验资报告其后	根据该公司	2002	11
5日的股东会决议》、修改后	公司章程				股权转让及增资扩股协议》,该公司注册资本变更为		8,000万元
由广州润龙合富置业有限公司收购原股东陈惠芳所持有的			10%股权		增加部分则由本公司与广州润龙合富置业有限公
司共同投入其中本公司补充投入	4,500万元		广州润龙合富置业有限公司投入		500万元		是次增资事项业经广州
市永正有限责任会计师事务所验证	并出具永正验字		2002	1248	号验资报告增资扩股后		本公司在该公司的
持股比例未发生变化
根据广州市荔湾区合富房地产置业顾问行		2002	91日的		股东会决议》、《公司章程		股东转让出资合
同书》,本公司和广州骏汇实业发展有限公司对其进行增资收购并依法改制为有限责任公司							名称变更为广州润龙合
富置业有限公司注册资本由	200万元变更为	3,000	万元	其中本公司出资	2,700万元	占注册资本的		90%并取得对
该公司的控股权	是次增资事项业经广东新华会计师事务所有限公司验证				并出具粤新验	2002	228	号验资报
广东中妇旅国际旅行社有限责任公司于		2000	1215		日由中国妇女旅行社和广东省妇联共同出资成立			注册

资本280	万元2002929本公司与中国妇女旅行社签订			关于转让广东中妇旅国际旅行社有限责任公司
	44%股权之协议》,双方商定由本公司以158	万元收购后者所持有的	44%股权	该项付款义务已履行完毕	200210
8	本公司与广东中妇旅国际旅行社有限责任公司其他股东签订			关于广东中妇旅国际旅行社有限责任公司之
	承包经营及利润分配协议》,约定自协议签署之日起至	200412	31日止	由本公司全权负责承包其经营管理权
	并保证每年上缴给其他股东不低于28万元的承包利润
5	根据本公司于2002413		日与广州凯悦饮食管理集团有限公司签订的	酒楼租赁经营协议	本公司
	将本期向母公司广州天伦房地产开发集团有限公司置换而来广州市天河区林和中路			166	号天誉花园五楼建筑面积
6229.91	平方米的群楼及酒店经营所需附属设备			生产用具租赁给广州凯悦饮食管理集团有限公司	后者按酒店每
	月的营业额向本公司交纳租赁经营管理费
6	根据本公司二零零三年第三届第二十九次董事会决议		公司2002	年度利润分配预案为	按本期经广东正
	中珠江会计师事务所审计的净利润的10%		5%分别计提法定盈余公积和法定公积金后	2002年总股本	10,726.56
万股为基数	向全体股东每10股派发现金股利人民币	0.30	含税,共派现金	3,217,968.00	上述预案尚须
	提交股东大会审议通过方可实施
7	年末数与年初数相比变动较大的会计科目及相关说明如下会计科目名称变动比率(%)
	货币资金-86.29应收账款1662.92
	其他应收款5292.26预付账款894.11
	固定资产93.82

短期借款 75.00 财务费用 36.55 所得税 44.95 *1. 本期货币资金大幅减少主要系本公司本期支付 "联华大厦项目 "转让款 土地转让款及固定资产置换差价所致 *2. 本期应收账款大幅增长主要系本期建材销售欠款增加所致 *3. 本期其他应收款大幅增长主要系本公司属下子公司广州润龙合富置业有限公司向广州新盈房地产代理有限公司支付资金往来

• *4. 本期预付账款大幅增长主要系本公司属下子公司广州润龙房地产有限公司本期因购买联华大厦项目及广州市天河路 33 号地
• *5. 本期固定资产的增加主要系置换入房产 收购控股子公司及零星采购所致 本期固定资产的减少主要系置换 清算及转让原
• *6. 本期短期借款及财务费用大幅增长主要系本期本公司属下子公司广州润龙房地产有限公司向福建兴业银行贷款 3,000 万元所

*7. 本期所得税费用大幅减少主要系本期本公司附属企业广州分公司和属下子公司广州润龙房地产有限公司 广东中妇旅国际旅

2002 12 31

编制单位黑龙江龙发股份有						单位:人民币元
	注释	母公司		注释
		2002.12.31	2001.12.31		2002.12.31	2001.12.31
流动资产:				()1
货币资金		6,394,190.77	19,506,289.37		19,666,098.09	143,391,703.89
短期投资						113,850.00
应收票据
应收股利
应收账款	()1	7,674,697.56		()2	8,118,086.52
其他应收款	()2	2,965,495.01	66,654,478.96	()3	23,061,867.07	4,925,103.52
预付账款		9,326.43		()4	104,177,336.83	2,479,495.00
应收补贴款
存货				()5	92,550.50	481,150.00
待摊费用		193,358.74	38,250.00	()6	211,262.01	211,503.06
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		17,237,068.51	86,199,018.33		155,327,201. 02	151,602,805.47
长期投资:	()3	105,131,538.26	176,536,459.95	()7	283,426.67	136,787,180.69
长期股权投资		105,131,538.26	176,536,459.95		283,426.67	136,787,180.69

长期债权投资
长期投资合计
固定资产:
固定资产原价	258,111,766.92	114,329,323.65 (	)8	258,435,336.92	133,340,439.70
:累计折旧	18,297,619.76	12,308,534.89	()8	18,363,739.18	13,540,189.98
固定资产净值	239,814,147.16	102,020,788.76		240,071,597.74	119,800,249.72
固定资产减值准备
固定资产净额	239,814,147.16	102,020,788.76		240,071,597.74	119,800,249.72
工程物资
在建工程					26,703,886.00
固定资产清理
固定资产合计	239,814,147.16	102,020,788.76		240,071,597.74	146,504,135.72
无形资产及其他资产
无形资产	579,047.68	574,285.74	()9	981,943.38	574,285.74
长期待摊费用			()10	675,207.08	755,586.99
其他长期资产
无形资产及其他资产合计	579,047.68	574,285.74		1,657,150.46	1,329,872.73
递延税项
递延税款借项
资产总计	362,761,801.61	365,330,552.78		397,339,375.89	436,223,994.61

编制单位黑龙江龙发股份有			单位:人民币元
负债及股东权益注释	母公司		注释	合并
	2002.12.31	2001.12.31		2002.12.31	2001.12.31
流动负债:
短期借款	40,000,000.00	40,000,000.00	11	70,000,000.00	40,000,000.00
应付票据
应付账款	1,348,862.00	-	12	2,353,105.23	1,736,040.00
预收账款			13	4,057,386.29
应付工资	13,825.10	210,000.00		28,646.05	210,000.00
应付福利费	65,420.34	85,308.27		171,041.05	211,086.37
应付股利	3,595,151.00	4,205,568.00	14	3,595,151.00	4,205,568.00
应交税金	1,689,820.19	1,264,849.59	15	1,986,623.01	1,512,231.26
其他应交款	46,334.75	43,137.61	16	69,805.23	52,233.40
其他应付款	13,181,301.60	35,340,183.45	17	7,423,439.13	1,338,014.96
预提费用					42,120.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计	59,940,714.98	81,149,046.92		89,685,196.99	49,307,293.99

2002 12 31

长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计	59,940,714.98	81,149,046.92		89,685,196.99	49,307,293.99
少数股东权益				4,833,092.27	102,735,194.76
股东权益:
股本	107,265,600.00	107,265,600.00	18	107,265,600.00	107,265,600.00
资本公积	84,622,121.36	84,622,121.36	19	84,622,121.36	84,622,121.36
盈余公积	23,863,884.23	20,585,251.91	20	23,863,884.23	20,585,251.91
其中法定公益金	7,953,961.42	6,861,083.98		7,953,961.42	6,861,083.98
未分配利润	87,069,481.04	71,708,532.59	21	87,069,481.04	71,708,532.59
股东权益合计	302,821,086.63	284,181,505.86		302,821,086.63	284,181,505.86
负债及股东权益总计	362,761,801.61	365,330,552.78		397,339,375.89	436,223,994.61

2002年度
------------

编制单位黑龙江龙发股份有						单位:人民币元
		母公司			合并
	注释	2002年度	2001年度	注释	2002年度	2001年度
主营业务收入	()4	44,198,160.30	56,664,260.00 (	)22	88,395,860.92	77,736,892.00
主营业务成本	()4	19,040,435.92	34,703,168.82 (	)22	55,075,581.50	36,568,452.72
营业税金及附加		3,210,215.53	858,892.15	()23	3,649,459.11	1,937,161.64
主营业务利润		21,947,508.85	21,102,199.03		29,670,820.31	39,231,277.64
其他业务利润
营业费用		357,974.26	183,019.95		1,835,869.86	830,332.57
管理费用		899,999.17	6,640,377.21		2,291,787.11	12,596,026.18
财务费用		2,137,185.19	1,939,721.86 (	)24	2,414,894.11	1,768,531.35
营业利润	()5	18,552,350.23	12,339,080.01		23,128,269.23	24,036,387.54
投资收益		4,580,035.22	10,960,066.96 (	)25	-2,994.89	23,751.69
补贴收入
营业外收入		7,680.00	-		340,362.28	-
营业外支出		18,584.37			18,584.37	-
利润总额		23,121,481.08	23,299,146.97		23,447,052.25	24,060,139.23
:所得税		1,263,932.31	2,202,806.47 (	)26	1,366,514.91	2,482,221.54
少数股东损益		-	-		222,988.57	481,577.19
净利润		21,857,548.77	21,096,340.50		21,857,548.77	21,096,340.50
年初未分配利润		71,708,532.59	56,994,611.17		71,708,532.59	56,994,611.17
其他转入
可供分配利润		93,566,081.36	78,090,951.67		93,566,081.36	78,090,951.67
提取法定盈余公积		2,185,754.88	2,109,634.05		2,185,754.88	2,109,634.05
提取法定公益金		1,092,877.44	1,054,817.03		1,092,877.44	1,054,817.03
可供股东分配的利润		90,287,449.04	74,926,500.59		90,287,449.04	74,926,500.59
提取任意公积金
应付普通股股利		3,217,968.00	3,217,968.00		3,217,968.00	3,217,968.00
转作股本的普通股股利
未分配利润		87,069,481.04	71,708,532.59		87,069,481.04	71,708,532.59

	注释	母公司	合并
经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金		37,413,872.76	77,323,078.86
收到的税费返还		-	-
收到的其他与经营活动有关的现金		75,947,784.54	79,717,284.70
现金流入小计		113,361,657.30	157,040,363.56
购买商品接受劳务支付的现金		12,406,576.31	151,939,195.28
支付给职工以及为职工支付的现金		948,595.20	1,460,843.56
支付的各项税费		4,685,660.52	5,275,058.59
支付的其他与经营活动有关的现金	()27	4,495,716.87	33,936,084.81
现金流出小计		22,536,548.90	192,611,182.24
经营活动产生的现金流量净额		90,825,108.40	-35,570,818.68
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金		26,000,000.00	26,000,000.00
取得投资收益所收到的现金			-
处理固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额			-
收到的其他与投资活动有关的现金		-	8,081,161.40
现金流入小计		26,000,000.00	34,081,161.40
购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金		22,949,032.00	22,990,659.00
投资所支付的现金		100,580,000.00	1,580,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金		-	-
现金流出小计		123,529,032.00	24,570,659.00

2002 年度

编制单位 黑龙江龙发股份有 单位:人民币元

编制单位黑龙江龙发股份有		单位:人民币元
注释	母公司	合并
投资活动产生的现金流量净额	-97,529,032.00	9,510,502.40
筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金	-	3,000,000.00
其中子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金	-	3,000,000.00
借款所收到的现金	40,000,000.00	70,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	-	-
现金流入小计	40,000,000.00	73,000,000.00
偿还债务所支付的现金	40,000,000.00	40,000,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金	6,408,175.00	6,779,875.00
其中子公司支付少数股东的股利	-	-
支付的其他与筹资活动有关的现金	-	-
现金流出小计	46,408,175.00	46,779,875.00
筹资活动产生的现金流量净额	-6,408,175.00	26,220,125.00
汇率变动对现金的影响额	-	-
现金及现金等价物净增加额	-13,112,098.60	159,808.72
补充资料
1将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润	21,857,548.77	21,857,548.77
少数股东损益	-	222,988.57
计提资产减值准备	-3,353,060.00	-2,440,214.77

2002 年度

固定资产折旧	6,055,706.14	6,067,452.97
无形资产摊销	11,238.06	53,926.70
开办费及长期待摊费用摊销	40,340.00	40,340.00
待摊费用减少增加	-155,108.74	-155,108.74
预提费用增加减少	-	-
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失	18,484.37	18,484.37
财务费用	2,579,890.00	2,925,543.59
投资损失收益	-4,580,035.22	2,994.89
递延税款贷项借项	-	-
存货的减少增加	-	-92,550.50
经营性应收项目的减少增加	50,808,934.96	-69,582,541.24
经营性应付项目的增加减少	17,541,170.06	5,510,316.71
其他	-
经营活动产生的现金流量净额	90,825,108.40	-35,570,818.68
2不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
资租入固定资产
现金及现金等价物增加情况
现金的期末余额	6,394,190.77	19,666,098.09
现金的期初余额	19,506,289.37	19,506,289.37
现金等价物的期末余额	-	-
现金等价物的期初余额	-	-
现金及现金等价物净增加额	-13,112,098.60	159,808.72

报告期利润	全面摊薄净资产收益率%	加权平均净资产收益率%	全面摊薄每股收益/	加权平均每股收益/
主营业务利润	9.798	10.109	0.277	0.277
营业利润	7.638	7.880	0.216	0.216
净利润	7.218	7.447	0.204	0.204
扣除非经常性损益后的净利润	7.058	7.282	0.199	0.199

2002 年度

2002年度
------------

编制单位黑龙江龙发股份有限公司				单位:人民币元
项目	2001.12.31	本期增加数	本期转回数	2002.12.31
坏账准备合计	3,522,373.87	1,428,453.18	-	1,450,827.05
其中应收账款	-	383,536.49	-	383,536.49
其他应收款	3,522,373.87	1,044,916.69	3,500,000.00	1,067,290.56
短期投资跌价准备合计	-			-
其中股票投资
债券投资
存货跌价准备合计	-	-	-	-
其中库存商品
原材料
在产品
长期投资减值准备合计	-			-
其中长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计	-			-
其中房屋建筑物
机器设备
无形资产减值准备	-			-
其中专利权
商标权
在建工程减值准备	-			-
委托贷款减值准备	-			-