Improve Medical Instruments CO., Ltd. — Annual Report 2017

Apr 24, 2018

广州阳普医疗科技股份有限公司

2017 年度财务决算报告

公司 2017 年度财务决算报表相关财务数据如下：

• 一、资产、负债和所有者权益情况

• 1．流动资产 74,937.12 万元，比上年末增长25.72%；

• 2．资产总计174,587.24 万元，比上年末增长18.78%；

• 3．流动负债29,283.07 万元，比上年末下降29.05%；

• 4．负债总计78,215.33 万元，比上年末增长51.67%；

• 5．归属于母公司所有者权益合计95,489.01 万元，比上年度增长1.11%。

• 报告期末货币资金账面余额比年初增加14,313.62 万元, 增长比例111.59%，

• 主要是因为报告期公司发行创新创业债券，货币资金增加。

  • 报告期末应收账款账面余额比年初增加1,950.9 万元, 增长比例10.65%。

• 报告期末存货账面余额比年初减少2,123.86 万元, 减少比例19.94%，主要

• 因为公司加快存货周转，存货备货减少。

• 报告期末其他流动资产比年初增加612.23 万元，增长比例145.70%，主要

• 是因为报告期公司购买可转换债券。

• 报告期末一年内到期的非流动资产账面余额比年初增加768.32 万元，增长

• 比例5.46%,主要是因为子公司深圳希润一年内到期的长期应收账款增加。

• 报告期末长期应收款比年初增加8,060.32 万元，增长比例87.5%，主要是

• 因为子公司深圳希润新增融资租赁款。

• 报告期末开发支出比年初减少1,143.63 万元，减少比例46.21%，主要是因

• 为开发阶段的研发项目结题形成无形资产。

• 报告期末在建工程比年初增加2,862.93 万元，增长比例1,293.58%，主要

• 是因为子公司宜章珞珈项目建设投入增加。

• 报告期末应付利息比年初增加1,115.51 万元，增长比例2,735.94%，主要

• 是因为报告期公司发行创新创业债券，计提应付利息增加。

• 报告期末其他应付款比年初增加972.77 万元，增长比例74.62%，主要是因

• 为子公司深圳希润收到融资租赁保证金增加。

报告期流动负债比年初减少11,989.77 万元，减少比例29.05%；主要因为 公司发行创新创业债券募集资金，归还银行短期借款。

报告期末长期借款比年初增加8,310.8 万元，增长比例141.44%，主要是因 为子公司银行长期借款增加。

报告期末递延收益比年初增加2,476.84 万元，增长比例108.17%，主要是 因为收到政府补助增加。

二、损益情况

• 1．营业收入54,965.28 万元，比上年度增长6.29%；

• 2．营业成本30,413.65 万元，比上年度增长10.01%；

• 3．销售费用9,086.18 万元，比上年度下降6.14%；

• 4．管理费用10,019.74 万元，比上年度增长3.68%；

• 5．财务费用2,893.98 万元，比上年度增长159.50%；

1. 资产减值损失1,379.79 万元，比上年度增长575.58%；

• 7．所得税费用868.33 万元，比上年度下降13.31%；

• 7．归属于母公司股东净利润1,115.85 万元，比上年度下降63.39%。

报告期财务费用2,893.98 万元，比上年度增加1,778.77 万元，增长比例

159.50%，主要是因为报告期公司发行债券应付利息增加及汇兑损失增加；

报告期资产减值损失1,379.79 万元，比上年度增加1,175.55 万元，增长比 例 575.58%，主要是因为报告期计提坏账准备及对子公司江苏阳普计提商誉减值 损失增加。

报告期归属于母公司股东净利润1,115.85 万元，比上年度减少1,931.90 万元，减少比例63.39%，主要是因为报告期财务费用增加1,778.77 万元，资产 减值损失增加1,379.79 万元。

三、现金流量情况

1．经营活动现金流量净额14,219.30 万元，比上年度增加11,900.79 万元； 2．投资活动现金流量净额-10,488.77 万元，比上年度减少7,223.43 万元； 3．筹资活动现金流量净额10,891.02 万元，比上年度增加13,907.5 万元； 4．年末现金及现金等价物26,816.39 万元，比上年末增加14,252.02 万元。

报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长513.30%，增长的主 要原因是：本期子公司深圳希润收到融资租赁项目借款本金增加；

报告期内投资活动产生的现金流量净额比去年同期下降221.21%，下降的主 要原因是：子公司湖南阳普支付到期的在建工程尾款；子公司宜章珞珈支付在建 工程款；子公司阳普郴州支付土地使用权款；

报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长461.05%，增长的主 要原因是：公司发行创新创业债券收到的现金增加。

四、主要财务指标完成情况：

• 1．资产负债率为44.80%，流动比率2.56，速动比率2.27。公司的财务结

• 构良好，短期偿债能力强，公司的资产流动性较去年有所上升。

• 2．应收账款周转率2.85 次/年，较上年度2.78 次/年上升0.07 次/年，主

• 要原因是2017 年销售收入增加，同时公司加大销售回款力度；

• 3．存货周转率3.17 次/年，较上年度2.34 次/年上升0.83 次/年，主要原

• 因是公司加快存货周转，存货备货减少。

• 4．报告期内公司加权平均净资产收益率为1.17%，较上年度3.27%下降2.1%，

• 主要原因是报告期归属于上市公司股东的净利润比上年下降63.39%。

• 5．基本每股收益0.04 元，较上年度0.1 元/股下降60%，主要原因是报告

• 期归属于上市公司股东的净利润比上年下降63.39%。

总体而言，2017 年末公司资产质量优良，财务状况良好，生产运营保持稳 健发展。

广州阳普医疗科技股份有限公司

董事会 2018 年4 月24 日