Imperio - Alternatywna Spółka Inwestycyjna S.A.

Annual Report • Apr 14, 2022

SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ IMPERIO ASI S.A.

Z WYNIKÓW OCENY

SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA 2021 R.,

SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI ZA ROK OBROTOWY 2021 R.,

WNIOSKU ZARZĄDU W SPRAWIE PODZIAŁU ZYSKU ZA 2021 R.

I . S p r a w o z d a n i e R a d y N a d z o r c z e j I M P E R I O A S I S A z w y n i k ó w o c e n y s p r a w o z d a n i a f i n a n s o w e g o S p ó ł k i z a r o k o b r o t o w y 2 0 2 1 , s p r a w o z d a n i a Z a r z ą d u z d z i a ł a l n o ś c i S p ó ł k i w 2 0 2 1 r o r a z w n i o s k u Z a r z ą d u w s p r a w i e p o d z i a ł u z y s k u z a 2 0 2 1 r .

Na podstawie Art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych oraz w związku z postanowieniami art. 24 Statutu Spółki- Rada Nadzorcza dokonała analizy sporządzonego przez Zarząd i zbadanego przez biegłego rewidenta sprawozdania finansowego Spółki za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r. składającego się z :

• wprowadzenia do sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2021 roku
• bilansu Spółki sporządzonego na dzień 31.12.2021 roku;
• rachunku zysków i strat za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku;
• zestawienia zmian w kapitałach własnych za rok obrotowy 2021;
• sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku;
• zestawienia portfela inwestycyjnego na dzień 31 grudnia 2021 roku;
• dodatkowych informacji i not objaśniających do sprawozdania finansowego.

Rada Nadzorcza zapoznała się ponadto ze sprawozdaniem firmy audytorskiej UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie z badania jednostkowego sprawozdania finansowego Imperio ASI S.A. podpisanym przez kluczowego biegłego rewidenta Magdalenę Krysztofiak (nr wpisu: 11598), która potwierdziła, iż sprawozdanie finansowe:

• a) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2021 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2021 r. zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości; 1. B i l a n s na 31 grudnia 2021 r. wykazuje aktywa netto w kwocie 17.442 tys. zł 2. R a c h u n e k z y s k ó w i s t r a t za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 wykazuje zysk netto w P o z o s t a ł e i s t o t n e p o z y c j e r a c h u n k u z y s k ó w i s t r a t : 3 . S p r a w o z d a n i e z p r z e p ł y w ó w p i e n i ę ż n y c h .
  • b) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo, zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy o rachunkowości, prowadzonych ksiąg rachunkowych;
  • c) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa i statutem Spółki.

Zgodnie z przedstawionym przez Spółkę sprawozdaniem finansowym:

• wysokości 2.083 tys. zł.

• a) przychody z inwestycji w wysokości 583 tys. zł;

• b) koszty operacyjne w wysokości 740 tys. zł;
• c) zysk z tytułu aktualizacji wartości inwestycji w wysokości 1.135 tys. zł;
• d) zysk z inwestycji w wysokości 336 tys. zł.

Sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r. wykazuje zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto w ciągu roku obrotowego o kwotę 4.767 tys. zł i wykazuje stan środków pieniężnych na koniec roku w wysokości 924 tys. zł. 4. Z e s t a w i e n i e p o r t f e l a i n w e s t y c y j n e g o .

Na koniec 2021 roku struktura portfela inwestycyjnego przedstawiała się następująco:
	w tys. zł.	w %
2 spółki zależne1	322	3,3%
1 spółka stowarzyszona	0	0,0%
4 spółki mniejszościowe z programu NFI	0	0,0%
6 spółek mniejszościowych notowanych	6.392	64,7%
8 spółek mniejszościowych nienotowanych	3.157	32,0%
W 2021 roku Spółka nabyła udziały spółek za łączną kwotę 7.963 tys. zł, w tym:
- zakup akcji, udziałów spółek zależnych – 0 tys. zł; - zakup akcji, udziałów spółek stowarzyszonych – 0 tys. zł; - zakup akcji, udziałów mniejszościowych w pozostałych jednostkach – 7.963 tys. zł; - zakup dłużnych papierów wartościowych (w wartości nominalnej) – 0 tys. zł.
S p r z e d a ż e
W roku 2021 Spółka sprzedała akcje, udziały, dłużne papiery wartościowe za łączną kwotę 3.911 tys. zł w tym:
- sprzedaż akcji, udziałów spółek zależnych – 0 tys. zł: - sprzedaż akcji, udziałów spółek stowarzyszonych – 750 tys. zł: - sprzedaż akcji, udziałów mniejszościowch w pozostałych jednostkach – 3.161 tys. zł - wykup dłużnych papierów wartościowych – 0 tys. zł
7 I n f o r m a c j a d o d a t k o w a
Należności Spółki na koniec grudnia 2021 roku wynosiły 6.596 tys. zł. Zobowiązania Spółki na koniec grudnia 2021 roku wynosiły 10 tys. zł.

• zakup akcji, udziałów spółek zależnych 0 tys. zł;
• zakup akcji, udziałów spółek stowarzyszonych 0 tys. zł;
• zakup akcji, udziałów mniejszościowych w pozostałych jednostkach 7.963 tys. zł;

• zakup dłużnych papierów wartościowych (w wartości nominalnej) 0 tys. zł.

• sprzedaż akcji, udziałów spółek zależnych 0 tys. zł:

• sprzedaż akcji, udziałów spółek stowarzyszonych 750 tys. zł:
• sprzedaż akcji, udziałów mniejszościowch w pozostałych jednostkach 3.161 tys. zł
• wykup dłużnych papierów wartościowych 0 tys. zł

8 . S p r a w o z d a n i e Z a r z ą d u z d z i a ł a l n o ś c i S p ó ł k i Rada Nadzorcza dokonała analizy Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w 2021 roku. W ocenie Rady Sprawozdanie to w pełni oddaje i opisuje zakres prowadzonej przez Spółkę działalności w 2021 roku.

9 . W n i o s e k Z a r z ą d u w s p r a w i e p o d z i a ł u z y s k u z a r o k o b r o t o w y 2 0 2 1 r . Rada Nadzorcza przychyla się do wniosku Zarządu w przedmiocie podziału zysku za 2021 rok w wysokości 2.083.348,06 złotych i rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu przeznaczenie całego wypracowanego zysku na kapitał zapasowy Spółki. 1

Zwraca się uwagę, że 1 podmiot zależny nie jest objęty konsolidacją z uwagi na zwolnienie na podstawie MSSF 10.

I I . P o d s u m o w a n i e W wyniku przeprowadzonej analizy sprawozdania finansowego Spółki za 2021 rok, Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za 2021 rok, oraz wniosku Zarządu w sprawie podziału zysku za rok 2021, mając na uwadze sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta, Rada Nadzorcza ocenia, że:

• 1. sprawozdanie finansowe za rok 2021 zostało sporządzone prawidłowo i zgodnie z obowiązującymi przepisami i postanowieniami Statutu Spółki,
• 1. badane dokumenty przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2021 r., jak też wyniku finansowego za rok obrotowy od 01.01.2021 do 31.12.2021 r,
• 1. sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego Spółki za rok 2021 zawierają opinię bez zastrzeżeń i w pełni potwierdzają rzetelność i prawidłowość sprawozdań finansowych Spółki.
• 1. sprawozdania Zarządu z działalności Spółki prawidłowo oddają zakres działalności prowadzonej przez Spółkę w 2021 roku,
• 1. Zarząd w sposób zgodny z przepisami prawa przedstawił wniosek w sprawie podziału zysku wypracowanego przez Spółkę za rok 2021 roku.
• 1. przedłożone jej Sprawozdania Finansowe oraz Sprawozdania Zarządu są wyczerpujące.

W n i o s k i d o Z w y c z a j n e g o W a l n e g o Z g r o m a d z e n i a Rada Nadzorcza IMPERIO ASI S.A. pozytywnie ocenia sprawozdanie finansowe Spółki za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r., sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za 2021 rok oraz wniosek Zarządu w sprawie podziału zysku za rok 2021, rekomendując Walnemu Zgromadzeniu przyjęcie ich w wersji zaproponowanej przez Zarząd, jednocześnie przedstawia Walnemu Zgromadzeniu niniejsze sprawozdanie z wyników tej oceny.

___ Sławomir Jarosz- Przewodniczący Rady Nadzorczej	___ Aneta Makowiec Członek Rady Nadzorczej
___ Piotr Piaszczyk – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej	___ Marcin Jaszczuk Członek Rady Nadzorczej
___ Tomasz Wykurz- Sekretarz Rady Nadzorczej