Imperio - Alternatywna Spółka Inwestycyjna S.A.

AGM Information • Apr 29, 2021

SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ IMPERA CAPITAL ASI S.A.

Z WYNIKÓW OCENY

SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA 2020 R.,

SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI ZA ROK OBROTOWY 2020 R.,

WNIOSKU ZARZĄDU W SPRAWIE PODZIAŁU ZYSKU ZA 2020 R.

I . S p r a w o z d a n i e R a d y N a d z o r c z e j I M P E R A C A P I T A L A S I S A z w y n i k ó w o c e n y s p r a w o z d a n i a f i n a n s o w e g o S p ó ł k i z a r o k o b r o t o w y 2 0 2 0 , s p r a w o z d a n i a Z a r z ą d u z d z i a ł a l n o ś c i S p ó ł k i w 2 0 2 0 r o r a z w n i o s k u Z a r z ą d u w s p r a w i e p o d z i a ł u z y s k u z a 2 0 2 0 r .

Na podstawie Art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych oraz w związku z postanowieniami art. 24 Statutu Spółki- Rada Nadzorcza w nowym składzie powołanym dnia 7 kwietnia 2021 r. mocą uchwał Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników dokonała analizy sporządzonego przez Zarząd i zbadanego przez biegłego rewidenta sprawozdania finansowego Spółki za okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020r. składającego się z :

• wprowadzenia do sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2020 roku
• bilansu Spółki sporządzonego na dzień 31.12.2020 roku;
• rachunku zysków i strat za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku;
• zestawienia zmian w kapitałach własnych za rok obrotowy 2020;
• sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku;
• zestawienia portfela inwestycyjnego na dzień 31 grudnia 2020 roku;
• dodatkowych informacji i not objaśniających do sprawozdania finansowego.

Rada Nadzorcza zapoznała się ponadto ze sprawozdaniem firmy audytorskiej UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie z badania jednostkowego sprawozdania finansowego Impera Capital ASI S.A. podpisanym przez kluczowego biegłego rewidenta Magdalenę Krysztofiak (nr wpisu: 11598), która potwierdziła, iż sprawozdanie finansowe:

• a) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2020 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;
• b) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo, zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy o rachunkowości, prowadzonych ksiąg rachunkowych;
• c) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa i statutem Spółki.

Zgodnie z przedstawionym przez Spółkę sprawozdaniem finansowym:

• 1. B i l a n s na 31 grudnia 2020 r. wykazuje aktywa netto w kwocie 15.702 tys. zł
• 1. R a c h u n e k z y s k ó w i s t r a t za okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 wykazuje zysk netto w wysokości 424 tys. zł.

P o z o s t a ł e i s t o t n e p o z y c j e r a c h u n k u z y s k ó w i s t r a t :

• a) przychody z inwestycji w wysokości 711 tys. zł;
• b) koszty operacyjne w wysokości 1.008 tys. zł;
• c) zysk z tytułu aktualizacji wartości inwestycji w wysokości 382 tys. zł;
• d) zysk z inwestycji w wysokości 492 tys. zł;
• 3 . S p r a w o z d a n i e z p r z e p ł y w ó w p i e n i ę ż n y c h .

Sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych za okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. wykazuje zwiększenie stanu środków pieniężnych netto w ciągu roku obrotowego o kwotę 1.346 tys. zł i wykazuje stan środków pieniężnych na koniec roku w wysokości 5.691 tys. zł.

1. Z e s t a w i e n i e p o r t f e l a i n w e s t y c y j n e g o .

Na koniec 2020 roku struktura portfela inwestycyjnego przedstawiała się następująco:

	w tys. zł.	w %
2 spółki zależne1	15	0,4%
2 spółki stowarzyszone	762	17,3%
5 spółek mniejszościowych z programu NFI	0	0,0%
1 spółka mniejszościowa notowana	2.414	55,5%
5 spółek mniejszościowych nienotowanych	1.157	26,8%

5 . I n w e s t y c j e

W 2020 roku Spółka nabyła udziały spółek za łączną kwotę 7 tys. zł, w tym:

• zakup akcji, udziałów spółek zależnych 0 tys. zł;
• zakup akcji, udziałów spółek stowarzyszonych 0 tys. zł;
• zakup akcji, udziałów mniejszościowych w pozostałych jednostkach 7 tys. zł;
• zakup dłużnych papierów wartościowych (w wartości nominalnej) 0 tys. zł.

6 . S p r z e d a ż e

W roku 2020 Spółka sprzedała akcje, udziały, dłużne papiery wartościowe za łączną kwotę 595 tys. zł w tym:

• sprzedaż akcji, udziałów spółek zależnych 0 tys. zł:
• sprzedaż akcji, udziałów spółek stowarzyszonych 0 tys. zł:
• sprzedaż akcji, udziałów mniejszościowch w pozostałych jednostkach 595 tys. zł
• wykup dłużnych papierów wartościowych 0 tys. zł

7 . I n f o r m a c j a d o d a t k o w a

Należności Spółki na koniec grudnia 2020 roku wynosiły 5.296 tys. zł. Zobowiązania Spółki na koniec grudnia 2020 roku wynosiły 39 tys. zł.

8 . S p r a w o z d a n i e Z a r z ą d u z d z i a ł a l n o ś c i S p ó ł k i

Rada Nadzorcza dokonała analizy Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w 2020 roku. W ocenie Rady Sprawozdanie to w pełni oddaje i opisuje zakres prowadzonej przez Spółkę działalności w 2020 roku.

9 . W n i o s e k Z a r z ą d u w s p r a w i e p o d z i a ł u z y s k u z a r o k o b r o t o w y 2 0 2 0 r .

Rada Nadzorcza przychyla się do wniosku Zarządu w przedmiocie podziału zysku za 2020 rok w wysokości 424.219,13 złotych i rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu przekazanie zysku netto za rok 2020 w całości na kapitał zapasowy.

I I . P o d s u m o w a n i e

W wyniku przeprowadzonej analizy sprawozdania finansowego Spółki za 2020 rok, Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za 2020 rok, oraz wniosku Zarządu w sprawie podziału zysku za rok 2020, mając na uwadze sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta, Rada Nadzorcza w nowym składzie powołana przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie 7 kwietnia 2021 r. ocenia, że:

¹ Zwraca się uwagę, że 1 podmiot zależny nie jest objęty konsolidacją z uwagi na zwolnienie na podstawie MSSF 10.

• 1. sprawozdanie finansowe za rok 2020 zostało sporządzone prawidłowo i zgodnie z obowiązującymi przepisami i postanowieniami Statutu Spółki,
• 1. badane dokumenty przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2020 r., jak też wyniku finansowego za rok obrotowy od 01.01.2020 do 31.12.2020 r,
• 1. sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego Spółki za rok 2020 zawierają opinię bez zastrzeżeń i w pełni potwierdzają rzetelność i prawidłowość sprawozdań finansowych Spółki.
• 1. sprawozdania Zarządu z działalności Spółki prawidłowo oddają zakres działalności prowadzonej przez Spółkę w 2020 roku,
• 1. Zarząd w sposób zgodny z przepisami prawa przedstawił wniosek w sprawie podziału zysku wypracowanego przez Spółkę za rok 2020 roku.
• 1. przedłożone jej Sprawozdania Finansowe oraz Sprawozdania Zarządu są wyczerpujące.

W n i o s k i d o W a l n e g o Z g r o m a d z e n i a

Rada Nadzorcza IMPERA CAPITAL ASI S.A. pozytywnie ocenia sprawozdanie finansowe Spółki za okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r., sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za 2020 rok oraz wniosek Zarządu w sprawie podziału zysku za rok 2020, rekomendując Walnemu Zgromadzeniu przyjęcie ich w wersji zaproponowanej przez Zarząd, jednocześnie przedstawia Walnemu Zgromadzeniu niniejsze sprawozdanie z wyników tej oceny.

___ Sławomir Jarosz- Przewodniczący Rady Nadzorczej	___ Aneta Makowiec Członek Rady Nadzorczej
___ Piotr Piaszczyk – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej	___ Marcin Jaszczuk Członek Rady Nadzorczej
___ Tomasz Wykurz- Sekretarz Rady Nadzorczej