AI Terminal
Impact Developer & Contractor S.A.
Quarterly Report • Nov 18, 2020
2316_mda_2020-11-18_1aaa00c8-4cdc-4806-8702-1607393004ed.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
IMPACT DEVELOPER & CONTRACTOR SA
Sediu: Willbrook Platinum Business & Convention Center, Soseaua București – Ploiești, Nr. 172-176, Clădirea A, Etaj 1, Sector 1, cod poştal 015016, Telefon: +40.21.230.75.70/71/72, Fax: +40.21.230.75.81/82/83 Capital social subscris si integral vărsat: 265.000.000 RON
Înmatriculat la O.R.C. de pe lângă T.M.B. sub nr. J40/7228/2018, C.I.F. RO 1553483
Raport Trimestrial Trimestrul III 2020
Data raportului: 16.11.2020 Denumirea entitatii emitente: SC IMPACT DEVELOPER & CONTRACTOR SA Sediul social: Willbrook Platinum Business & Convention Center, Sos. Bucuresti - Ploiesti, Nr. 172-176, Cladirea A, Et. 1, Bucuresti, Sect. 1 Tel.: 021-- 230.75.70/71/72, fax: 021-- 230.75.81/82/83 Capital social subscris si integral varsat: 265.000.000 RON Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucuresti
PRIMELE 9 LUNI DIN 2020 ("9L 2020") - ASPECTE PRINCIPALE
- • 258 de apartamente vandute (21.877 mp suprafata construita, fara spatii comune), din care 156 (13.477 mp) in GREENFIELD Baneasa Residence ("GREENFIELD") si 102 (8.400 mp) in LUXURIA Domenii Residence ("LUXURIA");
- 217 precontracte de vanzare si rezervari la 30 septembrie 2020 (16.549 mp suprafata construita, fara spatii comune) estimat a se transforma in venituri in T4 2020 -- 133 apartamente (61%), 2021 -- 60 apartamente (28%) si 2022 - 24 apartamente (11%);
- • Finalizarea constructiei primelor doua faze ale proiectului LUXURIA, cu 500 de apartamente (45.028 mp suprafata construita apartamente fara spatii comune, 51.786 mp suprafata apartamente). Incepand cu luna mai a inceput transformarea precontractelor de vanzare-cumparare in contracte de vanzare cumparare pentru prima faza cu 232 de apartamente. Pentru faza a doua cu 268 de apartamente, transformarea precontractelor de vanzare-cumparare in contracte de vanzare cumparare va incepe in luna noiembrie 2020;
- Finalizarea procedurilor pentru obtinerea autorizatie pentru a patra faza de dezvoltare din GREENFIELD (Ansamblul Panoramic, Ansamblul Teilor, Greenfield Plaza); Greenfield Plaza cuprinde: un strip mall, un impresionant spatiu de wellness dotat cu sali de sport, SPA-uri, teren de tenis, bazin semiolimpic, piscina interioara, piscina exterioara si o cladire proprie de birouri care va deveni sediul central al IMPACT Developer & Contractor ("IMPACT"). Autorizatiile de constructie au fost obtinute in Octombrie 2020;
- Identificarea solutiilor de incadrare a etapelor urmatoare de dezvoltare a conceptului de locuire GREENFIELD in categoria cladirilor verzi;
- Continuarea constructiei pentru a treia faza a proiectului LUXURIA, cu 130 de apartamente, estimat a se finaliza in prima jumatate a anului 2021;
- · Continuarea lucrarilor de constructie a celor 18 vile din proiectul BOREAL PLUS eatimat a se finaliza in prima jumatate a anului 2021, pentru care autorizatia de constructie a fost obtinuta in decembrie 2019;
- Obtinerea autorizatiei de constru 341 de apartamente din cele 676 de apartamente care vor fi aduse pe piata din Constanta, prin proiectul rezidential BOREAL PLUS, proiectat a se dezvolta in 4 faze succesive;
- · Achizitia unui teren de 24.333 mp lasi pentru dezvoltarea unui concept de locuire GREENFIELD. Terenul este localizat in Copou in zona Gradinii Botanice si dispune de PUZ;
- S-a aprobat PUZ-ul sectorului 2 din Bucuresti unde IMPACT detine un teren de 2,6 ha situat in Bd. Barbu Vacarescu;
- S-au aprobat PUZ-ul sectorului 6 din Bucuresti unde IMPACT detine un teren de 25,9 ha situat in zona Bd. Timisoara - Prelungirea Ghencea;
- S-au identificat locatii / terenuri in Bucuresti si in alte orase din tara (lasi, Constanta) pentru dezvoltari viitoare;
- · S&P a mentinut pentru IMPACT ratingul "B-", perspectiva stabila, rating acordat in 2019;
- Solutiile de finantare luate in considerare pentru punere in practica a proiectelor sunt emisiune de obligatiuni listate pe piata principala a BVB, cu plasament privat, finantari bancare si emiterea de noi actiuni;
- IMPACT a donat un teren in suprafata de 9.620 mp cu un proiect pentru construirea unei scoli si a unei gradinite publice in GREENFIELD, teren cu o valoare de 5,9 mLEI. Scoala si gradinita vor fi construite de primaria sectorului 1.
| PRINCIPALII INDICATORI DE PERFORMANTA FINANCIARA - CONSOLIDAT | ||
|---|---|---|
| mile star | Classic Com | 100000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 | A ar % . | 家庭 (1) 2017 | 一定要的意思 | Parch |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Venituri din vanzarea proprietatilor imobiliare | 135.349 | 100.550 | 35% | 69.541 | 21.019 | 231% |
| Profit brut | 51.279 | 47.509 | 8% | 24.971 | 10.326 | 142% |
| Marja bruta % | 38% | 47% | (20%) | 36% | 49% | (27%) |
| Cheltuieli operationale, net | (23.974) | (19.734) | 21% | (14.762) | (6.863) | 115% |
| Cheltuieli operationale % din venituri | 18% | 20% | (10%) | 21% | 33% | (35%) |
| EBITDA | 28.739 | 28.397 | 1% | 11.098 | 3.649 | 204% |
| Marja EBITDA % | 21% | 28% | (25%) | 16% | 17% | (8%) |
| EBIT | 27.546 | 27.682 | (0%) | 10.394 | 3.665 | 184% |
| Marja EBIT % | 20% | 28% | (26%) | 15% | 17% | (14%) |
| Rezultat net | 13.278 | 18.494 | (28%) | 4.622 | 2.018 | 129% |
| Marja rezultatului net | 10% | 18% | (47%) | 7% | 10% | (31%) |
| EBITDA Ajustata* | 34.645 | 28.397 | 21% | 17.004 | 3.649 | 334% |
| Marja EBITDA Ajustata % | 26% | 28% | (10%) | 24% | 17% | 31% |
* In 9L 2020 ajustarea se refera la costul terenului donat de MPACT pentru construirea unei scoli si a unei gradinite publice in GREENFIELD (5.906 mii LEI, inclusi perationale). Terenul donat era detinut de IMPACT de dinainte de 2019
ln primele 9 funi ale anului 2020 veniturile din vanzarea de locuinte au crescut cu 35% fata de perioada similara a anului 2019, evolutie datorata cresterii numarului de unitati vandute (258 in 9L 2019) din care 40% reprezinta unitati de lux din ansamblul rezidential LUXURIA. Pretului mediu de vanzare pentru toate proiectele IMPACT a crescut cu 12% (in medie, 1.152 EUR / mp suprafata construita in 9L 2020 vs. 1.027 EUR / mp suprafata construita in 9L 2019). In 9L 2020 au fost inregistrate venituri aferente proiectului LUXURIA, fiind semnate 102 contracte de vanzare cumparare pentru apartamente.
La 30 septembrie 2020, in plus fata de contractele de vanzare inregistrate, mai erau incheiate precontracte de vanzare-cumparare pentru apartamente a caror valoare nu se reflecta in veniturile din 9L 2020. Valoarea acestor precontracte de vanzare-cumparare este de 120,65 mLEI si este estimat ca se vor constituri in perioada T4 2020 - 2022. Aditional, in T4 2020, se asteapta inregistrarea in venituri a 15.25 mLEI aferente vanzarii unui teren din Constanta pentru care a fost incheiat un contract de vanzare la sfarsitul anului 2019, cu anumite conditii care trebuiesc indeplinite de IMPACT.
Marja bruta de 38% inregistrata in 9L 2020 reflecta schimbarea in structura veniturilor a contributiei proiectelor dezvoltate de IMPACT, astfel, raportat la numarul de locuinte vandute, proiectul GREENFIELD a contribuit cu 60% si proiectul LUXURIA a contribuit cu 40%.
EBITDA raportata a avut o evolutie constanta in primele 9 luni ale anului 2020 comparat cu perioada similara din 2019. In 9L 2020, 5,9 ml.El reprezentand costul terenului donat de IMPACT pentru construirea unei scoli si a unei gradinite publice in GREENFIELD sunt inclusi in cheltuielilie operationale si in EBITDA raportata.
| anana imnactea ro | ||||
|---|---|---|---|---|
In 91. 2020 au fost inregistrate cheltuleli diferente de curs nerealizate aferente reevaluarii obligatiunilor si imprumuturilor la sfarsitul lunii septembrie 2020 ca urmare a cresterii cursului de schimb la 4,8698 RON/EUR de la 4,7793 la 31 decembrie 2019 (4,4 mLEI).
VANZARI DE LOCUINTE
ln 9t. 2020, vanzarile au atins un numar de 258 locuinte (apartamente, plus parcarile si terenurile curte aferente pachetului) fata de 210 locuinte vandute in 9L 2019 (din care 209 apartamente si 1 casa in Constanta), la care se mai adauga 4 locuri de parcare individuale vandute in 9L 2020 versus 21 in 9L 2019.
Apartamentele vandute in 9L 2020 au totalizat o suprafata construita fara spatii comune de 21.877 mp in 9L 2019). Din cele 258 de apartamente vandute in 9L 2020, 156 au fost vanzari aferente proiectului GREENFIELD (13.477 mp) si 102 au fost vanzari aferente proiectului LUXURIA (8.400 mp).
Pre-vanzari de locuinte
Pe langa cele 258 de contracte de vanzare, a caror valoare este reflectata in venituri in 9L 2020, la 30 septembrie 2020 erau semnate precontracte de vanzare-cumparare si rezervari pentru 217 apartamente din GREENFIELD si LUXURIA cu o valoare de 120,65 mLEI, estimat ca se vor transforma in venituri astfel:
- T4 2020 si T1 2021: 20,95 mLEI aferenti aprtamentelelor deja finalizate din GREENFIELD;
- T4 2020: 26,63 mLEI aferenti primei faze a proiectului LUXURIA;
- T4 2020 si T1 2021: 47,4 mLEI aferenti celei de-a doua faze a proiectului LUXURIA;
- T3 2021: 7,8 mLEI aferenti celei de-a treia faze a proiectului LUXURIA;
- T2 2021 si T1 2022: 17,87 ml.El aferenti noilor dezvoltari rezidentiale din GREENFIELD ("Ansambiul Panoramic")
GREENFIELD si LUXURIA, faze finalizate – locuinte vana la data de 30 septembrie 2020
- GREENFIELD, prima faza: 680 de apartamente finalizate, din care 677 vandute si 3 inchiriate;
- · GREENFIELD, a doua faza: 924 de apartamente finalizate, din care 923 vandute;
- GREENFIELD, a treia foza: 944 de apartamente finalizate, din care 846 vandute, 45 precontractate si 53 la vanzare;
- LUXURIA, prima foza: 232 de apartamente finalizate, din care 102 vandute, 45 precontractate si 85 la vanzare.
PRINCIPALII INDICATORI AI POZITIEI FINANCIARE – CONSOLIDAT
| Tourist | Su Sep 2020 | a de de carrier | avar % |
|---|---|---|---|
| Active imobilizate, din care | 397.818 | 392.901 | 1% |
| Investitii imobiliare | 386.622 | 384.223 | 1% |
| Imobilizari corporale | 10.322 | 8.535 | 21% |
| Active circulante, din care | 530.239 | 509.071 | 4% |
| Stocuri | 455.855 | 430.725 | 6% |
| Creante comerciale si alte creante | 31.252 | 32.884 | (5%) |
| Numerar si echivalente de numerar | 43.132 | 45.462 | (5%) |
| Total active | 928.057 | 901.972 | 3% |
| Datorii, din care | 351.028 | 318.031 | 10% |
| Imprumuturi bancare si obligatiuni | 249.191 | 197.635 | 26% |
| Capitaluri proprii | 577.029 | 583.941 | (1%) |
| Total datorii si capitaluri proprii | 928.057 | 901.972 | 3% |
Continuarea lucrarilor de constru proiectul LUXURIA si demararea celei de a patra faze de dezvoltare din GREENFIELD si a proiectului BOREAL PLUS din Constanta au condus la cresterea stocurilor cu 6% la 30 septembrie 2020, comparativ cu 31 decembrie 2019.
In septembrie 2020 au fost achizitionati 24.333 mp de teren, 18 mLei, in lasi pentru dezvoltarea unui concept de locuire GREENFIELD.
Au fost donati 9.620 de mp in valoare de 5,9 mLEl pentru construirea unei gradinite publice in GREENFIELD. Scoala si gradinita vor fi construite de primatia sectorului 1.
In 91 2020, au fost utilizate creditii contractate de la UniCredit Bank si Libra Internet Bank pentru finantarea proiectului LUXURIA, acesta fiind motivul principal pentru cresterea soldului imprumuturilor bancare cu 26% la 30 septembrie 2020 fata de 31 decembrie 2019.
În Septembrie 2020 a fost semnat cu Libra Internet Bank un contract de imprumut de 8,67 mEUR pentru finantarea celei dea trela faze a proiectului LUXURIA.
Capitalurile proprii au scazut cu 1% la 30 septembrie 2019, ca urmare a anularii actiunilor proprii rascumparate. In iulie 2020 au fost anulate 9.43.532 de actiuni proprii, capitalul social al IMPACT reducandu-se la un numar de 265,000,000 de actiuni.
PORTOFOLIUL DE TERENURI LA DATA DE 30 Septembrie 2020
La sfarsitul lunii septembrie 2020, existau in stoc 89,8 ha de teren disponibile pentru dezvoltari noi la o valoare contabila de 53,7 mLEI, teren destinat vanzarii si de noi proiecte. Din acestea, 1,68 ha localizate in Constanta sunt parte a unui contract de vanzare semnat in decembrie 2019 pentru care anumite conditi trebuie indeplinite pentru finalizarea vanzarii.
Comparativ cu 31 decembrie 2019, cele mai importante modificari ale portofoliul de terenuri care au avut loc in primele 9 luni ale anului 2020 sunt urmatoarele:
- 3.629 mp de teren achizitionati in GREENFIELD;
- 24.333 mp de teren achizitionati in lasi;
- 9.620 mp donati din terenul detinut in GREENFIELD.
| Locatie | Oras | Suprafata (ha) |
IERS val. contabila (mRON) |
IERS val. contabila (mEUR) |
Valoare EPRA (mRON) |
Valoare EPRA (mEUR) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| REENFIELD Baneasa | Bucuresti | 39.8 | 273.4 | 57.2 | 312.1 | 65. |
| IXIIRIA Domeni | Bucuresti (Blv. Expozitiei) | 0.6 | 12.4 | 2.6 | 36.3 | 7.6 |
| 8d Timisoarei - Bd Ghencea | Bucuresti | 25.9 | 94.7 | 19.7 | 94 7 | 19.7 |
| Barbu Vacarescu | Bucuresti | 2.6 | 116.1 | 24.3 | 116.1 | 24.3 |
| Zenit, Neptun, Boreal | Constanta | 10.2 | 17.7 | 3.6 | 41.1 | 8.6 |
| as | કરા | 2.4 | 18.0 | 3.7 | 18.0 | |
| Altele | Bucuresti, Oradea | 8.3 | 2.4 | 0.5 | 2.4 | 0.5 |
| 100元 | Re) 30 | 53877 | 我的意思 | 520 2 | 信息 |
Nota 1: Valoreo EPRA considerata pentru teprezinta valoarea de piato la 31 Dec 2019 conform reevaluarilor redizate de Collers Valuation and Advisor, cu exceptia terenurilor din GREENFICD si LUXURA valoarea de investitie si a terenului din tasi pentru core valorea de ochizite a fost folosita. Valoarea de investite pentru GRENFELD de 190 EUR/mp (valoarea de piato - 176 EUR/mp) o fost deterninata de Colliers la 31 Dec 2019 prin utilizarea metodei venturilor (valorec o 6 faze noi ale catierului GREENFELD a caror dezvoltare este estimat ca va incepe in 2020 Nota 2: Terenul din Canstanto - 1,68 la parte a unzare sennat in decembrie 2019 pentru care anumite conditii trebuie indeplinite pentru finalizarea vanzarii
Nota 3: Rata de schimb utilizata pentru a transforma e din RON in EUR - 4,7793 RON/EUR, cu exceptia terenului din lossi pentru core o rata de 4,8625 RON/EUR a fost utilizata
STOCUL DE LOCUINTE LA DATA DE 30 Septembrie 2020
La 30 septembrie 2020 existau in stoc un numar de 236 de apartamente si case complet finalizate, avand o suprafata construita desfasurata fara spatii comune de 23.210 mp si o valoare contabila de 86,58 mLEI.
Situatia detaliata a stocurilor de apartamente si case la data de 30 septembrie 2020 este urmatoarea:
LUXURIA (Faza I) - stoc apartamente la 30 Sep 2020
PROIECTE IN DEZVOLTARE
Activitatea IMPACT in primeie 9 luni ale anului 2020 a fost dominata de dezvoltarea a doua proiecte rezidentiale in Bucuresti, si anume GREENFIELD Baneasa Residence, LUXURIA Domenii Residence si prima faza a proiectului BOREAL PLUS din Constanta.
LUXURIA Domenii Residence (Bucuresti)
LUXURIA este un concept nou de locuire al IMPACT si se adreseaza segmentului premium al pietei rezidentiale. Proiectul LUXURIA Domenii Residence a fost demarat in anul 2018, se dezvoita pe o suprafata de c. 2,25 ha si cuprinde 630 de apartamente.
Constructia pentru primele 500 de apartamente a fost finalizata in primele 9 luni ale anului 2020. Urmatoarele 130 de apartamente sunt estimat a se finaliza in prima jumatate a anului 2021.
GREENFIELD Baneasa Residence (Bucuresti)
In 2019 a fost obtinut PUZ-ul pentru noile faze de dezvoltare ale proiectului GREENFIELD Baneasa Residence care vor aduce pe piata peste 4.300 de locuinte, si anume faza a patra (care va cuprinde c. 1.900 de apartamente) si faza a cincea (care va cuprinde peste 2.400 de apartamente).
In primele 9 iuni ale anului 2020 au fost finalizate demersurile pentru obtinerea autorizatiei de constructie pentru faza a patra. In aceasta faza se va construi si Greenfield Plaza, care va include un strip mall, zona de sport, zona de office. Aceste noi faze vor include facilitati Smart City si cladiri verzi, minimizand consumul de energie si utilizand energie din surse regenerabile care sa conduca la reducerea amprentei de carbon.
BOREAL PLUS (Constanta)
In 2019 a fost obtinut PUZ-ul pentru proiectul rezidential BOREAL PLUS care va fi dezvoltat in Constanta si care va aduce pe piata peste 694 de locuinte (apartamente si vile).
In 9L 2020 au fost continuate demersurile pentru obtinerea autorizatiilor de constructie, iar in septembrie 2020 a fost obtinuta autorizatia de constructie pentru 341 de apartamente.
Autorizatia de constructie pentru cele 18 vile a fost obtinuta in 2019. In primele 9 luni ale anului 2020 a inceput constructia lor, estimat a fi finalizate in prima jumatate a anului 2021.
ACTIVITATEA CSR
IMPACT acorda o atentie deosebita standardelor internationale de afaceri si standardelor de responsabilitate sociala corporativa. Drept urmare, suste o ramura prioritara in dezvoltarea proiectelor companiei. Certificarea Proiectului si construirea ansamblului LUXURIA Domenii Residence la standarde de eficienta energetica BREEAM Excellent, cu incadrare in categoria energetiilor verzi, denota angajamentul pe care dezvoltatorul si l-a asumat odata cu intrarea sa pe piata imobiliarelor premium.
Potrivit Build Green, liderul pietei locale de consultanta in domeniul proiectarii, dezvoltarii si certificarii constructiilor durabile, in acest moment, in Bucuresti, un singur proiect rezidential corespunde criteriilor BREEAM cu ratingul Excellent: LUXURIA Domenii Residence.
Proiectul ridica astfel standardul de construire la nivel rezidential, motiv pentru care echipa IMPACT a inceput o campanie de awareness, pentru constientizarea la scara larga a necesitatii constructiilor verzi in Bucuresti, dar si in celelalte orase din Romania. Obiectivul este de a face cunoscute beneficiile rezidentilor care opteaza pentru locuinte construite la standarde inalte, ce respecta normele de eficienta energetica, atat de necesare intr-o societate in continua dezvoltare.
https://www.revistabiz.ro/luxuria-domenii-residence-obtine-certificarea-breeam-excellent/ https://business-review.eu/property/residential-property/the-new-efficiency-standard-in-real-estate-breeam-excellentcertification-for-luxuria-domenii-residence-project-212626
| www.impactsa.ro | |
|---|---|
| ----------------- | -- |
IMPACT PE PIATA DE CAPITAL
IMPACT Developer & Contractor este listata la Bursa de Valori Bucuresti din anul 1996. Incepand cu anul 2006, actiunile sale, sunt cotate la categoria l a BVB, iar din ianuarie 2015 actiunile IMPACT se tranzactioneaza la categoria Premium, in conformitate cu noua segmentare a BVB.
In august 2019, ca urmare a hotararii AGEA din data de 24 apriiie 2019, capitalul social a fost redus cu 3.423 mii LEI ca urmare a anularii unui numar de 3.423.042 actiuni proprii dobandite de catre Societate. Astfel, numarul total de actiuni al IMPACT a fost redus de la 277.866.574 actiuni la 274.443.532 actiuni.
In aprilie 2020, ca urmare a hotararii AGEA din data de 28 aprilie 2020, s-a aprobat reducerea capitalului societatii de la 274.443.532 LEI, cu suma de 9.443.532 LEI la 265.000.000 LEI, prin reducerea numarului de la 274.443.532 actiuni la 265.000.000 actiuni, ca urmare a anularii unui numar de 9.443.532 actiuni proprii, dobandite de catre Societate. Reducerea capitalului social a avut loc si a fost inregistrata in luna iulie 2020.
Evolutie pret actiune IMPACT (IMP) 2017 – Sep 2020
Nu exista restrictii la transferul de valori mobiliare, nu exista restrictii la drepturile de valori mobiliare cu drepturi speciale de control. IMPACT, in calitate de detinator al propriilor actiuni, ca urmare a programelor de rascumparare, nu are drept de vot in adunarile generale, voturile sale fiind suspendate.
| INDICATERS | 家庭用户的电影 | 公元在包公式工作的意思:一度上心理平静 | Sil Sep-20 | |
|---|---|---|---|---|
| Pret pe actiune (LEI) | 1,05 | 0,99 | 1.49 | 1,49 |
| Nr. de actiuni (Impact Developer & Contractor) | 277.866.574 | 277.866.574 | 274.443.532 | 265-000-000 |
| Capitalizare bursiera (LE) | 291.759.903 | 275.087.908 | 408.920.863 | 394.850.000 |
| IFRS (consolidat) | ||||
| Profit net {LEI) | 51.098.000 | 20-828.000 | 154.484.000 | 13.277.908 |
| Activ net contabil {"NAV") | 427 450.000 | 446.807.255 | 583 941.000 | 577.029.000 |
| NAV/Actiune (LEI) | 1,54 | 1,61 | 2,13 | 2,18 |
| EPRA* (consolidat) | ||||
| Activ net contabil {"NAV"] | 599 972 909 | 720.021.200 | 839.419.797 | 826.489.978 |
| NAV/Actiune (LEI) ** | 2,16 | 2,59 | 3.06 | 3,12 |
| Curannan Gualla Dan Cetard Accaringlan |
Reconcilierea dintre Activul Net Contabil conform situatiilor financiare consolidate IFRS si standardul EPRA este urmatoarea:
| LEI | 31-Dec-17 | 31-Dec-18 | 31-Dec-19 | 30-Sep-20 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Activ Net Contabil conform situatiilor financiare IFRS | 427.450.000 446.807.255 583.941.000 577.029.000 | ||||
| Include: | |||||
| Reevaluarea prop. imobiliare dezvoltate pentru vanzare | 77-743-519 | 32.208.675 | 39.796.419 | 57 530 902 | |
| II) | Reevaluarea terenurilor si lucrarilor în curs incluse in stocuri | 68.574.389 | 203.296.632 | 148.565.856 | 124.672.433 |
| iii) Reevaluarea terenurilor incluse in mijloace fixe / investitii imobiliare | 7.760.639 | 21.146.521 | 21.816.844 | ||
| Exclude: | |||||
| iv) | Impozit amanat | 26.205.000 | 29.948.000 | 45.970.000 | 45.441.000 |
| Activ Net Contabil conform EPRA | 599.972.909 | 720.021.200 | 839.419.797 | 826.489.978 |
Pentru determinarea valorii EPRA la 30 septembrie 2020 au fost folosite evaluarile Colliers la data de 31 decembrie 2019, cu exceptia stocurilor aferente primei faze a proiectului LUXURIA pentru care cea mai recenta evaluare a fost facuta de Colliers la 21 mai 2020. La 30 septembrie 2020, ajustarea pentru Activul Net Contabil EPRA aferenta primei faze a proiectului LUXURIA reprezinta 20% din totalul ajustarilor care nu se refera la impozitul amanat.
i) Reevaluarea proprietatilor imobiliare dezvoltate pentru vanzare
Stocurile de produse finite (apartamente) au fost reevaluate la valoarea de piata de Colliers Valuation and Advisory, la 31 Dec 2019 pentru GREENFIELD si la 21 Mai 2020 pentru prima faza finalizata a proiectului LUXURIA. Cresterea / diferenta dintre valoarea de piata rezultata in urma reevaluarii si valoarea contabila a apartamentelor la data de raportare (cea mai mica valoare dintre cost si valoarea realizabila neta) a fost inclusa in valoarea Activului Net Contabil conform EPRA.
ii) & iii) Reevaluarea terenurilor in curs incluse in stocuri si a terenurilor incluse in mijloace fixe / investitii imobiliare
Terenurile (atat cele incluse in investitii imobiliare cat si cele incluse inxe) si lucrarile in curs pentru LUXURIA (Faza II si Faza III) au fost reevaluate la 31 Dec 2019 de Colliers Valuation and Advisory. Ajustarea pentru a reflecta valoarea de piata a terenuri si mijloace fixe, cu exceptia terenurilor aferente proiectului GREENFIELD si a terenurilor & lucrarilor proiectului LUXURIA care sunt reflectate la valoarea de investitie.
Valoarea de piata pentru terenurile ca investitii imobiliare este in situatiile financiare IFRS. Terenurile clasificate ca stocuri / mijloace fixe si lucrarile pentru proiecte sunt evaluate in situatile financiare lFRS la cost.
Valoarea de investitie, atat pentru terarile in curs de executie, nu este reflectata in situatiile financiara IFRS dar este considerata pentru ajustarile aferente Activului Net Contabil conform EPRA.
Valoarea de investitie pentru GREENFIELD de 190 EUR/mp (valoarea de piata - 176 EUR/mp) a fost determinata de Colliers la 31 Dec 2019 prin utilizarea metodei ventu 6 faze noi ale GREENFIELD a caror dezvoltare se estimezza ca va incepe in 2020.
Pentru LUXURIA, valoarea de investitie a fost deterninata pentru fiecare faza a proiectului si a fost inclusa in Activului Net Contabil conform EPRA atat pentru fraza li) cat si pentru teren (Faza II). Valoarea de investitie pentru terenul aferent Fazaei III este de 1,312 EUR/mp (cost - 455 EUR/mp, la cursul de schimb de 4,7793 de la 31 Dec 2019).
iv) Impozitul amanat inregistrat in situatiile financiare FRS a rezultat in principal din diferenta dintre valoarea contabila si valoarea fiscala a investitiilor imobiliare (terenuri).
ALTE ASPECTE
La data de 29 ianuarie 2020 Consiliul de Administratie al IMPACT a decis numirea dlui. Apostol Sorin in functia de Director General al Societatii, pe o perioada de 6 (sase) luni, incepand cu data de 1 februarie 2020, cu posibilitatea de numire permanenta.
La data de 27 iulie 2020 Consiliul de Administratie al IMPACT a decis prelungirea mandatului de Director General al dui. Apostol Sorin, pe o perioada de 12 luni, incepand cu data de 2 august 2020.
PERSPECTIVE PENTRU OCTOMBRIE - DECEMBRIE 2020
- • Finalizarea dezmembrarii si intabularea apartamentelor aferente celei de-a doua faze a proiectului LUXURIA în noiembrie 2020 (268 de apartamente);
- Continuarea lucrarilor pentru a treia faza a proiectului LUXURIA (130 de apartamente);
- Obtinere autorizatii de constructii si demararea lucrarilor pentru a patra faza a de dezvoltare din GRENFIELD;
- Obtinerea de finantari pentru cea de-a patra faze de dezvoltare din GREENFIELD si BOREAL PLUS.
ENTITATILE CARE SE CONSOLIDEAZA
Situatiile financiare ale grupului IMPACT cuprind rezultatele IMPACT Developer & Contractor SA si pe cele ale subsidiarelor sale: Bergamot Developments SRL, Bergamot Developments Phase II SRL, Actual Invest Finance & Developments SRL, Clearline Development and Management SRL si Greenfield Rent SRL.
Grupul IMPACT monitorizeaza indeaproape efectele pandemiei Coronavirus si efectele acesteia asupra pietei imobiliare si asupra mediului economic din tara si va lua toate masurile necesare pentru a minimiza impactul si a respecta angajamentele sale fata de clienti, finantatori si actionari.
Elemente favorabile de mentionat pentru in care activeaza Grupul IMPACT sunt implementarea programului Noua Casa si marirea plafonului la 140 mi EUR si 120 mp utili pentru care se acorda TVA de 5%.
Dezvoltarea rapida a virusului Covid-19 si impactul si economic in Romania si la nivel global pot duce la presupuneri si estimari care necesita revizii care pot duce la ajustarii contabile a activelor si pasivelor in urmatorul exercitiu financiar.
Director General Sorin Apostol
Presedinte CA luliana Mihaela Urda
Director Financiar Giani Iulian Kacic
ANEXA 1 – SITUATIA CONSOLIDATA A PROFITULUI SAU PIERDERII – 91 2020 (NEAUDITAT)
| mii LEI | 30-Sep-2020 | 30-Sep-2019 |
|---|---|---|
| Venituri din vanzarea proprietatilor imobiliare | 135.349 | 100.550 |
| Costul proprietatilor imobiliare vandute | (84.070) | (53.041) |
| Profit brut | 51.279 | 47.509 |
| Venituri nete din chirii | 535 | 44 |
| Cheltuieli generale si administrative | (13.908) | (13.474) |
| Cheltuieli de comercializare | (3.107) | (3.296) |
| Amortizare | (1.434) | (622) |
| Alte venituri/cheltuieli din exploatare | (6.060) | (2.385) |
| Total alte venituri / cheltuieli | (23.974) | (19.734) |
| Castiguri din investitii imobiliare | ||
| Profit din exploatare ajustat inaintea elementelor extraordinare si | ||
| deprecierea altor active imobilizate | 27.305 | 27.775 |
| Deprecierea activelor Alte castiguri si pierderi (extraordinare) |
241 | (93) |
| Profit din operatiuni | 27.546 | 27.682 |
| Costuri financiare, net | (10.599) | (4.343) |
| Profit inainte de impozitare | 16.947 | 23.339 |
| Cheltuieli cu impozitul pe profit | (3.669) | (4.845) |
| Rezultatul perioadei | 13.278 | 18.494 |
| unumi imnactsa ro |
|---|
ANEXA 2 -- SITUATIA CONSOLIDATA A POZITIEI FINANCIARE DE 30 SEPTEMBRIE 2020 (NEAUDITAT)
| mii LEI | 30-Sep-2020 | 31-Dec-2019 |
|---|---|---|
| ACTIVE | ||
| Active imobilizate | ||
| Imobilizari corporale | 10.322 | 8.535 |
| Imobilizari necorporale | 874 | 143 |
| Investitii imobiliare | 386.622 | 384.223 |
| Active financiare | ||
| Creante comerciale si alte creante | ||
| Total active imobilizate | 397.818 | 392.901 |
| Active circulante | ||
| Stocuri | 455.855 | 430.725 |
| Creante comerciale si alte creante | 31.252 | 32.884 |
| Numerar si echivalente de numerar | 43.132 | 45.462 |
| Total active circulante | 530.239 | 509.071 |
| Total active | 928.057 | 901.972 |
| CAPITALURI PROPRII SI DATORII | ||
| Capitaluri proprii | ||
| Capital social | 272.424 | 281.907 |
| Prime de capital | 65.711 | 68.760 |
| Rezerve din reevaluare | 3.001 | 3.001 |
| Alte rezerve | 9.179 | ਰੇ 179 |
| Actiuni proprii | (4.889) | (7.771) |
| Rezultat reportat | 218.325 | 74.381 |
| Profitul net al perioadei | 13.278 | 154.484 |
| Total capitaluri proprii | 577.029 | 583.941 |
| Datorii pe termen lung | ||
| Imprumuturi | 90.082 | 138.813 |
| Datorii comerciale si alte datorii | 1.698 | 330 |
| lmpozit amanat | 45.441 | 45.970 |
| Total datorii pe termen lung | 137.221 | 185.113 |
| Datorii curente | ||
| Imprumuturi | 159.109 | 58.822 |
| Datorii comerciale si alte datorii | 53.791 | 73.189 |
| Provizioane pentru riscuri si cheltuieli | 907 | 907 |
| Total datorii curente | 213.807 | 132.918 |
| Total datorii | 351.028 | 318.031 |
| Total capitaluri proprii si datorii | 928.057 | 901.972 |
IMPACT DEVELOPER & CONTRACTOR SA
Sediu: Willbrook Platinum Business & Convention Center, Soseaua București – Ploiești, Nr. 172-176, Clădirea A, Etaj 1, București, Sector 1, cod poștal 015016, Telefon: +40.21.230.75.70/71/72, Fax: +40.21.230.75.81/82/83 Capital social subscris şi integral vărsat: 265.000.000 RON Înmatriculat la O.R.C. de pe lângă T.M.B. sub nr. J40/7228/2018, C.I.F. RO 1553483
IMPACT Developer & Contractor SA
Indicatori economico-financiari la data de 30 Septembrie 2020
A. Anexa 13 A a Regulamentului ASF nr. 5/2018
IMPACT - Individual
| Denumirea indicatorului | 30-Sep-2020 | Mod de calcul |
|---|---|---|
| Indicatorul lichiditatii curente | 5.27 | Active curente/Datorii curente |
| Indicatorul gradului de indatorare | 21,58% | Capital imprumutat/Capital propriu x 100 |
| Viteza de rotatie a debitelor-clienti | 39,78 | Sold mediu clienti/Cifra de afaceri x 270 |
| Viteza de rotatie a activelor imobilizate | 0,16 | Cifra de afaceri/Active imobilizate |
IMPACT - Consolidat
| Denumirea indicatorului | 30-Seo-2020 | Mod de calcul |
|---|---|---|
| Indicatorul lichiditatii curente | 2.48 | Active curente/Datorii curente |
| Indicatorul gradului de indatorare | 43,19% | Capital imprumutat/Capital propriu x 100 |
| Viteza de rotatie a debitelor-clienti | 20,74 | Sold mediu clienti/Cifra de afaceri x 270 |
| Viteza de rotație a activelor imobilizate | 0.34 | Cifra de afaceri/Active imobilizate |
B. Gradul de indatorare calculat pe baza EPRA NAV
IMPACT - Individual & Consolidat
| Denumirea indicatorului | 30-Sep-2020 | Mod de calcul |
|---|---|---|
| Indicatorul gradului de indatorare (individual) |
17.75% | Capital imprumutat/EPRA NAV x 100 |
| Indicatorul gradului de indatorare (consolidat) |
30.15% | Capital imprumutat/EPRA NAV x 100 |
Nota: Indicatorii economico-financiari au fost calculati in baza situatillor financiare individuale si informatiilor financiare consolidate neauditate la date de 30 septembrie 2020, atat cei calculati conform regulamentului ASF nr. 5/2018 cat si gradul de indatorare calculat pe baza EPRA NAV.
Director Gener Sorin Apostol
Presedinte CA Iuliana Mihaela Urda V. N.JI
Director Financiar Giani Iulian Kacic