Immersion SA

Interim / Quarterly Report • May 18, 2017

SITUATION 1 er semestre du 01/07/2016 au 31/12/2016

Immersion | Comptes Semestriels - 1 er Semestre 2016-2017

Bilan	___________	2
ACTIF		2
	Actif immobilisé	2
	Actif circulant	2
PASSIF		3
	Capitaux Propres	3
	Provisions pour risques et charges	3
	Emprunts et dettes	3
Compte de résultat____________		5
	Soldes intermédiaires de gestion_____________ 8

BILAN

Bilan ACTIF

					Présenté en Euros
ACTIF		du 01/07/2016 au 31/12/2016 (6 mois)		Exercice précédent 30/06/2016 (12 mois)	Variation
	Brut	Amort.prov.	Net	Net
Capital souscrit non appelé (0)
Actif immobilisé
Frais d'établissement
Recherche et développement
Concessions, brevets, droits similaires	67 892	58 982	8 910		8 910
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles	25 740		25 740	15 990	9 750
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage industriels	95 817	95 817
Autres immobilisations corporelles	1 156 020	405 238	750 782	760 949	- 10 167
Immobilisations en cours
Avances et acomptes
Participations évaluées selon mise en équivalence
Autres participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés	52 056		52 056		52 056
Prêts
Autres immobilisations financières	102 365		102 365	102 365
TOTAL (I)	1 499 890	560 037	939 854	879 304	60 550
Actif circulant
Matières premières, approvisionnements
En-cours de production de biens
En-cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises	966 182	164 225	801 957	723 302	78 655
Avances et acomptes versés sur commandes				555	- 555
Clients et comptes rattachés	2 101 427	458	2 100 969	2 145 720	- 44 751
Autres créances
. Fournisseurs débiteurs	86 761		86 761	58 652	28 109
. Personnel	8 393		8 393	2 563	5 830
. Organismes sociaux
. Etat, impôts sur les bénéfices	360 626		360 626	360 626
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	545 469		545 469	4 669	540 800
. Autres	589 955	9 000	580 955	336 099	244 856
Capital souscrit et appelé, non versé
Valeurs mobilières de placement	1 006 033		1 006 033	1 003 515	2 518
Disponibilités	245 371		245 371	527 990	- 282 619
Instruments de trésorerie
Charges constatées d'avance	340 455		340 455	134 725	205 730
TOTAL (II)	6 250 672	173 683	6 076 989	5 298 416	778 573
Charges à répartir sur plusieurs exercices (III)
Primes de remboursement des obligations (IV)
Ecarts de conversion actif (V)
TOTAL ACTIF (0 à V)	7 750 563	733 720	7 016 843	6 177 721	839 122

Bilan (suite) PASSIF

			Présenté en Euros
PASSIF	du 01/07/2016 au 31/12/2016 (6 mois)	Exercice précédent 30/06/2016 (12 mois)	Variation
Capitaux Propres
Capital social ou individuel (dont versé : 618 022)	618 022	618 022
Primes d'émission, de fusion, d'apport	2 156 992	2 156 992
Ecarts de réévaluation
Réserve légale	50 236	50 236
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves Report à nouveau	1 118 269 -2 303 023	1 118 269	-2 303 023
Résultat de l'exercice	8 984	-2 303 023	2 312 007
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Résultat de l'exercice précédent à affecter
TOTAL (I)	1 649 480	1 640 496	8 984
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
TOTAL (II)
Provisions pour risques et charges
Provisions pour risques	48 000	48 000
Provisions pour charges	29 526	29 526
TOTAL (III)	77 526	77 526
Emprunts et dettes Emprunts obligataires convertibles
Autres Emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
. Emprunts	1 180 859	1 277 158	- 96 299
. Découverts, concours bancaires
Emprunts et dettes financières diverses
. Divers
. Associés	44 923	35 677	9 246
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours		1 201	- 1 201
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	1 688 307	1 612 149	76 158
Dettes fiscales et sociales
. Personnel . Organismes sociaux	313 202 257 205	444 007 340 540	- 130 805 - 83 335
. Etat, impôts sur les bénéfices
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	782 765	378 948	403 817
. Etat, obligations cautionnées
. Autres impôts, taxes et assimilés	175 386	148 922	26 464
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés		10 332	- 10 332
Autres dettes	150 078	8 060	142 018
Instruments de trésorerie
Produits constatés d'avance	697 112	202 705	494 407
TOTAL (IV)	5 289 837	4 459 698	830 139
Ecart de conversion passif (V)
TOTAL PASSIF (I à V)	7 016 843	6 177 721	839 122

COMPTE DE RESULTAT

Compte de résultat

						Présenté en Euros
		du 01/07/2016 au 31/12/2016 (6 mois)		Exercice précédent 30/06/2016 (12 mois)	Variation absolue	%
	France	Exportations	Total	Total
Ventes de marchandises	3 173 418		3 173 418	5 245 039	-2 071 621	-39,50
Production vendue biens
Production vendue services	288 569		288 569	543 070	- 254 501	-46,86
Chiffres d'affaires Nets	3 461 987		3 461 987	5 788 108	-2 326 121	-40,19
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation			395 256	558 749	- 163 493	-29,26
Reprises sur amort. et prov., transfert de charges			228 539	142 960	85 579	59,86
Autres produits			209	558	- 349	-62,54
	Total des produits d'exploitation (I)		4 085 991	6 490 375	-2 404 384	-37,05
Achats de marchandises (y compris droits de douane)			1 775 292	3 453 496	-1 678 204	-48,59
Variation de stock (marchandises)			-18 911	-95 246	76 335	80,15
Achats de matières premières et autres approvisionnements			6 193	7 276	- 1 083	-14,88
Variation de stock (matières premières et autres approv.)
Autres achats et charges externes			647 009	1 372 224	- 725 215	-52,85
Impôts, taxes et versements assimilés			60 900	108 972	- 48 072	-44,11
Salaires et traitements			963 562	2 259 946	-1 296 384	-57,36
Charges sociales			413 515	900 066	- 486 551	-54,06
Dotations aux amortissements sur immobilisations			52 042	97 855	- 45 813	-46,82
Dotations aux provisions sur immobilisations
Dotations aux provisions sur actif circulant			164 225	223 970	- 59 745	-26,68
Dotations aux provisions pour risques et charges
Autres charges		7 268	289	6 979	N/S
	Total des charges d'exploitation (II)		4 071 094	8 328 849	-4 257 755	-51,12
	RESULTAT EXPLOITATION (I-II)		14 896	-1 838 474	1 853 370	100,81
Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun
Bénéfice attribué ou perte transférée (III)
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)
Produits financiers de participations
Produits des autres valeurs mobilières et créances
Autres intérêts et produits assimilés			2 023	3 570	- 1 547	-43,33
Reprises sur provisions et transferts de charges
Différences positives de change			506	36 171	- 35 665	-98,60
Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement
	Total des produits financiers (V)		2 529	39 741	- 37 212	-93,64
Dotations financières aux amortissements et provisions
Intérêts et charges assimilées			11 206	26 710	- 15 504	-58,05
Différences négatives de change			178	1 863	- 1 685	-90,45
Charges nettes sur cessions valeurs mobilières de placement
	Total des charges financières (VI)		11 384	28 572	- 17 188	-60,16
	RESULTAT FINANCIER (V-VI)		-8 854	11 169	- 20 023	179,27
RESULTAT COURANT AVANT IMPOT (I-II+III–IV+V-VI)			6 042	-1 827 305	1 833 347	100,33

Compte de résultat (suite)

	Présenté en Euros
	du 01/07/2016 au 31/12/2016 (6 mois)	Exercice précédent 30/06/2016 (12 mois)	Variation absolue	%
Produits exceptionnels sur opérations de gestion	2 942	34 484	- 31 542	-91,47
Produits exceptionnels sur opérations en capital
Reprises sur provisions et transferts de charges
Total des produits exceptionnels (VII)	2 942	34 484	- 31 542	-91,47
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion		592 981	- 592 981	-100
Charges exceptionnelles sur opérations en capital
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions		19 498	- 19 498	-100
Total des charges exceptionnelles (VIII)		612 479	- 612 479	-100
RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII)	2 942	-577 994	580 936	100,51
Participation des salariés (IX)
Impôts sur les bénéfices (X)		-102 276	102 276	-100
Total des Produits (I+III+V+VII)	4 091 462	6 564 600	-2 473 138	-37,67
Total des charges (II+IV+VI+VII+IX+X)	4 082 478	8 867 624	-4 785 146	-53,96
RESULTAT NET	8 984	-2 303 023	2 312 007	100,39
Dont Crédit-bail mobilier
Dont Crédit-bail immobilier

SOLDE INTERMEDIAIRES DE GESTION

Soldes intermédiaires de gestion

31/12/2016 30/06/2016 Variation % (06 mois) (12 mois) Ventes de marchandises 3 173 418 5 245 039 -2 071 621 -39,50 - Coût direct d'achat 1 775 292 3 453 496 -1 678 204 -48,59 +/- Variation du stock de marchandises -18 911 -95 246 76 335 80,15 Marge commerciale ( I ) 1 417 037 1 886 788 - 469 751 -24,90 Taux de marge commerciale 44,65 % 35,97 % + Production vendue 288 569 543 070 - 254 501 -46,86 + Production stockée + Production immobilisée Production de l'exercice 288 569 543 070 - 254 501 -46,86 - Matières premières et approvisionnements consommés 6 193 7 276 - 1 083 -14,88 - Sous-traitance directe 250 324 382 959 - 132 635 -34,63 Marge brute sur production ( II ) 32 052 152 835 - 120 783 -79,03 Taux de marge brute sur production 11,11 % 28,14 % Marge brute globale ( I + II ) 1 449 088 2 039 623 - 590 535 -28,95 Taux de marge brute globale 41,86 % 35,24 % - Services extérieurs et autres charges externes 396 684 989 266 - 592 582 -59,90 Valeur ajoutée produite 1 052 404 1 050 357 2 047 0,19 Valeur ajoutée / chiffre d'affaires 30,40 % 18,15 % + Subventions d'exploitation 395 256 558 749 - 163 493 -29,26 - Impôts, taxes et versements assimilés 60 900 108 972 - 48 072 -44,11 - Salaires et traitements 963 562 2 259 946 -1 296 384 -57,36 - Charges sociales 413 515 900 066 - 486 551 -54,06 Excédent brut d'exploitation 9 683 -1 659 878 1 669 561 100,58 Excédent brut d'exploitation / chiffre d'affaires 0,28 % -28,68 % + Reprise sur amortissements et provisions 223 970 138 985 84 985 61,15 - Dotations aux amortissements sur immobilisations 52 042 97 855 - 45 813 -46,82 - Dotations aux provisions sur immobilisations - Dotations aux provisions sur actif circulant 164 225 223 970 - 59 745 -26,68 - Dotations aux provisions pour risques et charges + Autres produits de gestion courante 209 558 - 349 -62,54 - Autres charges de gestion courante 7 268 289 6 979 N/S + Transfert de charges d'exploitation 4 569 3 975 594 14,94 Résultat d'exploitation (hors charges et produits financiers) 14 896 -1 838 474 1 853 370 100,81 Résultat d'exploitation / chiffre d'affaires 0,43 % -31,76 % + Bénéfice attribué (quote part sur opérations en commun) - Perte supportée (quote part sur opérations en commun) + Produits financiers de participations + Produits des autres valeurs mobilières et créances + Autres intérêts et produits assimilés 2 023 3 570 - 1 547 -43,33 + Reprises sur provisions financières + Différences positives de change 506 36 171 - 35 665 -98,60 + Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement - Dotations financières aux amortissements et provisions - Intérêts et charges assimilées 11 206 26 710 - 15 504 -58,05 - Différences négatives de change 178 1 863 - 1 685 -90,45 - Charges nettes sur cessions valeurs mobilières placements Résultat courant avant impôts 6 042 -1 827 305 1 833 347 100,33					Présenté en Euros
		Exercice clos le	Exercice clos le
	Résultat courant / chiffre d'affaires	0,17 %	-31,57 %

		Exercice clos le 31/12/2016 (06 mois)	Exercice clos le 30/06/2016 (12 mois)	Variation	%
+	Produits exceptionnels sur opérations de gestion	2 942	34 484	- 31 542	-91,47
+	Produits exceptionnels sur opérations en capital
+	Reprises sur provisions & transferts de charges except°.
-	Charges exceptionnelles sur opérations de gestion		592 981	- 592 981	-100
-	Charges exceptionnelles sur opérations en capital
-	Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions		19 498	- 19 498	-100
	Résultat exceptionnel	2 942	-577 994	580 936	100,51
-	Participation des salariés aux résultats
-	Impôts sur les bénéfices		-102 276	102 276	-100
	Résultat net Comptable	8 984	-2 303 023	2 312 007	100,39
	Résultat net / chiffre d'affaires	0,26 %	-39,79 %