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Share Issue/Capital Change • Sep 14, 2021

전환사채권 발행결정 2.4 (주)아이엠 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고).LCommon 정정신고(보고) 정 정 신 고 (보고)

2021년 09월 14일

1. 정정대상 공시서류 : 주요사항보고서(전환사채권발행결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021. 04. 16

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)	발행 대상자 및 발행권면총액 변경	5,000,000,000	3,000,000,000
3. 자금조달의&cr 목적	자금조달의 목적 변경	-채무상환자금 (원) : 3,000,000,000&cr-타법인 증권 취득자금 (원) : &cr2,000,000,000	-타법인 증권 취득자금 (원) : &cr3,000,000,000
4. 사채의 이율	사채의 이율 변경	-표면이자율 (%) : 4.0&cr-만기이자율 (%) : 4.0	-표면이자율 (%) : 0.0&cr-만기이자율 (%) : 1.0
5. 사채만기일	사채의 발행일 변경	2024년 09월 30일	2024년 09월 14일
6. 이자지급방법	사채의 이율 변경	이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 매3개월마다 "본 사채" 권면금액의 연 4.0%에 1/4로 산정된 매 3개월 분의 이자를 이자지급기일에 후급한다. 다만, 지급기일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하기로하고 이 경우 지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.	본 사채의 표면이자는0.0%이며, 별도의 이자지급기일은 없다.
7. 원금상환방법	사채의 이율 변경	만기까지 보유하고 있는 "본 사채"의 원금에 대하여는 만기일에 원 금의 100%에 해당하는 금액 을 일시 상환하되 원단위 미만은 절사한다.	만기까지 보유하고 있는 "본 사채"의 원금에 대하여는 만기일(2024년 09월 14일)에 원금의103.0415%에 해당하는 금액 을 일시 상환하되 원단위 미만은 절사한다.
9. 전환에 관한 사항&cr전환가액	발행대상자 변경	전환가액 (원/주) : 1,297	전환가액 (원/주) : 1,182
9. 전환에 관한 사항&cr전환에 따라 발행할 주식	"	-주식수 : 3,855,050&cr-주식총수 대비 비율(%) : 5.43	-주식수 : 2,538,071&cr-주식총수 대비 비율(%) : 3.66
9. 전환에 관한 사항&cr전환청구기간	사채의 발행일 변경	-시작일 : 2022년 09월 30일&cr-종료일 : 2024년 08월 30일	-시작일 : 2022년 09월 14일&cr-종료일 : 2024년 08월 14일
11. 청약일	사채의 발행일 변경	2021년 08월 30일	2021년 09월 14일
12. 납입일	사채의 발행일 변경	2021년 09월 30일	2021년 09월 14일
20. 기타 투자판단에 참고할 사항	발행일 및 사채이자율 변경	(주1)	(주1)

&cr *정정전(주1)&cr&cr 20. 기타 투자판단에 참고할 사항&cr&cr 1) 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항&cr 본 사채"의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 09월 30일 및 이후 만기일까지 ~후략~&cr가. 조기상환청구금액: 권면금액의 100%

라. 조기상환 청구기간:

구 분	조기상환 청구기간		조기상환일	조기상환율
FROM	TO
---	---	---	---	---
1차	2022-08-01	2022-08-31	2022-09-30	100.0000%
2차	2022-10-31	2022-11-30	2022-12-30	100.0000%
3차	2023-01-29	2023-02-28	2023-03-30	100.0000%
4차	2023-05-01	2023-05-31	2023-06-30	100.0000%
5차	2023-08-01	2023-08-31	2023-09-30	100.0000%
6차	2023-10-31	2023-11-30	2023-12-30	100.0000%
7차	2024-01-30	2024-02-29	2024-03-30	100.0000%
8차	2024-05-01	2024-05-31	2024-06-30	100.0000%

&cr 2) 매도청구권(Call Option)에 관한 사항&cr 가. 해당되는 날(2022년 09월 30일, 2022년 12월 30일, 2023년 03월 30일, 총 3회) 이하 "매도청구권 행사에 의한 매매일" 및 "매수대금 지급기일"이라 한다)에 인수인이 본 사채 인수계약서에 따라 인수한 본 사채 총 권면금액의 30/100 한도 내 (이하 "매도청구권 대상 사채")에서, ~후략~ &cr &cr나. 매도청구권은 인수계약서 제3조 제24항의 사채권자의 전환권보다 우선하며, 인수인은 위 제1항에서 명시하는 발행회사의 매도청구권 행사기간이 종료되는 시점까지 매도청구권 대상 사채 ( 인수인이 인수한 본 사채 권면금액의 각 30/100)에 대해서 ~후략~ &cr &cr 다. 발행회사가 매도청구권을 행사하여 본 사채를 조기 상환하거나, 제3자에게 매도할 것을 청구할 경우 발행일로부터 상환 또는 매도청구권 행사에 의한 매매일까지 3 개월 단위 연복리 6%의 수익률 을 보장하는 금액을 ~중략 ~ 인수인에게 통지하여야 한다. 매도청구권 행사기간 종료일 (2023년 03월 30 일)까지 ~후략~

구분	매도청구권행사기간		매도청구권 행사에의한상환 또는매매일	매도청구권 행사에 의한 상환율
FROM	TO
---	---	---	---	---
1차	2022-08-01	2022-08-31	2022-09-30	102.0454%
2차	2022-10-31	2022-11-30	2022-12-30	102.5761%
3차	2023-01-29	2023-02-28	2023-03-30	103.1147%

&cr [Call option에 관한 사항]&cr 바. 제3자가 얻게 될 경제적 이익 : 제3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액 기준 당사 보통주 1,156,515주를 취득할 수 있게 되며, 최저조정가액인 액면가까지 조정 후에는 최대 3,000,000주 까지 취득 가능함. 이에 제3자가 될 수 있는 자는 당사 지분율[비율= 전환가능주식수/(전환가능주식수+기발행주식총수]을 1.69% 에서 최대 4.27% (액면가까지 리픽싱)까지 보유 가능. &cr

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명	회사 또는&cr최대주주와의 관계	발행권면(전자등록)&cr총액(원)
주식회사 더유니엠엠씨	없음	5,000,000,000

【사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 주주가 되는 경우】

(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보

명 칭	출자자수&cr(명)	대표이사&cr(대표조합원)		업무집행자&cr(업무집행조합원)		최대주주&cr(최대출자자)
성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
---	---	---	---	---	---	---	---
(주)더유니엠엠씨	3	김태성	25.0	-	-	이재천	50.0
-	-	-	-	-	-

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항	(단위 : 백만원)

회계연도	-	결산기	12월
자산총계	-	매출액	-
부채총계	-	당기순손익	-
자본총계	-	외부감사인	-
자본금	-	감사의견	-

※ 2021년 신규 설립법인이며, 상기 주요재무사항은 미기재함.&cr

【조달자금의 구체적 사용 목적】1. 채무상환자금 : 금 30억원&cr(매입채무, 미지급금 지급 및 차입금 상환을 통한 재무구조 개선)&cr가. 매입채무 및 미지급금 지급 : 금 20억원&cr나. 차입금 상환 : 금 10억원&cr&cr2. 타법인 증권 취득자금 : 금 20억원

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환&cr(행사)&cr가능&cr주식	기발행&cr미상환&cr사채권	종류	잔액(원)	전환(행사)&cr가액(원)	전환(행사)&cr가능주식수(주)		전환(행사)&cr가능기간
-	-	-	-		-	-
-	-	-	-		-	-
-	-	-	-		-	-
소계	-	-	(A)	-	-	-
신규 발행 사채권		5,000,000,000	1,297	(B)	3,855,050	2022년 09월 30일 ~ 2024년 08월 30일	-
합계		5,000,000,000	1,297	3,855,050		-	-
기발행주식 총수(주) (C)					67,189,883
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)					5.74

&cr *정정후(주1)&cr

1) 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항&cr "본 사채"의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 09월 14일 및 이후 만기일까지 ~후략 ~

가. 조기상환청구금액: &cr 2022년 09월 14일: 권면금액의 101.0037%,

2022년 12월 14일: 권면금액의 101.2562%,

2023년 03월 14일: 권면금액의 101.5094%,

2023년 06월 14일: 권면금액의 101.7631%,

2023년 09월 14일: 권면금액의 102.0175%,

2023년 12월 14일: 권면금액의 102.2726%,

2024년 03월 14일: 권면금액의 102.5283%,

2024년 06월 10일: 권면금액의 102.7846%.

라. 조기상환 청구기간:

구 분	조기상환 청구기간		조기상환일	조기상환율
FROM	TO
---	---	---	---	---
1차	2022-07-16	2022-08-15	2022-09-14	101.0037%
2차	2022-10-15	2022-11-14	2022-12-14	101.2562%
3차	2023-01-13	2023-02-12	2023-03-14	101.5094%
4차	2023-04-15	2023-05-15	2023-06-14	101.7631%
5차	2023-07-16	2023-08-15	2023-09-14	102.0175%
6차	2023-10-15	2023-11-14	2023-12-14	102.2726%
7차	2024-01-14	2024-02-13	2024-03-14	102.5283%
8차	2024-04-15	2024-05-15	2024-06-14	102.7846%

2) 매도청구권(Call Option)에 관한 사항

가. 발행회사는 본 사채 발행일 이후 12개월이 되는 날(2022년 09월 14일) 부터 18개월이 되는 날까지 매3개월에 해당되는 날(2022년 09월 14일, 2022년 12월 14일, 2023년 03월 14일, 총 3회)이하 "매도청구권행사에 의한 매매일" 및 "매수대금지급기일" 이라 한다)에 인수인이 본 사채 인수계약서에 따라 인수한 본 사채 총 권면금액의 50/100 한도 내(이하 "매도청구권 대상사채")에서, ~후략~

나. 매도청구권은 인수계약서 제3조 제24항의 사채권자의 전환권보다 우선하며, 인수인은 위 제1항에서 명시하는 발행회사의 매도청구권 행사기간이 종료되는 시점까지 매도청구권 대상사채 ( 인수인이 인수한 본 사채 권면금액의 각 50/100) 에 대해 서는 ~후략~

다. 발행회사가 매도청구권을 행사하여 본 사채를 조기상환 하거나, 제3자에게 매도할 것을 청구할 경우 발행일로부터 상환 또는 매도청구권행사에 의한 매매일까지 3개월 단위 연복리 1.5%의 수익률 을 보장하는 금액을 ~중략~ 인수인에게 통지하여야 한다. 매도청구권 행사기간 종료일 (2023년 03월 14일) 까 지 ~후 략 ~

구분	매도청구권행사기간		매도청구권 행사에의한상환 또는매매일	매도청구권 행사에 의한 상환율
FROM	TO
---	---	---	---	---
1차	2022-07-16	2022-08-15	2022-09-14	101.5084%
2차	2022-10-15	2022-11-14	2022-12-14	101.8891%
3차	2023-01-13	2023-02-12	2023-03-14	102.2711%

[Call option에 관한 사항]&cr가. 제3자의 성명 : 발행일 현재 미정(발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자 중 결정 예정)&cr나. 제3자와 회사와의 관계 : 미확정( 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자)&cr다. 취득규모 : 최대 1,500,000,000원&cr라. 취득목적 : 미확정&cr마. 제3자가 될 수 있는 자 : 미확정&cr바. 제3자가 얻게 될 경제적 이익 : 제3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액 기준 당사 보통주 1,269,035주를 취득할 수 있게 되며, 최저조정가액인 액면가까지 조정 후에는 최대 3,000,000주 까지 취득 가능함. 이에 제3자가 될 수 있는 자는 당사 지분율[비율= 전환가능주식수/(전환가능주식수+기발행주식총수]을 1.85%에서 최대 4.27%(액면가까지 리픽싱)까지 보유 가능.

&cr 4)기타참고사항&cr&cr ※ 금번 발행되는 전환사채의 인수인 박연훈과 당사는 (주)아이젤크리에이티브 발행 보통주를 인수하기 위하여 2021년 09월 14일 주식양수도 계약을 체결하였습니다. &cr(양수 주식수 : 보통주 1,875,000주, 양수도대금 : 금 60억원(제3자배정 유상증자 신주 취득주식 제외)) &cr&cr금번 발행되는 전환사채는 당사가 박연훈에게 지급해야 할 주식양수도 대금 중 금 30억원에 대해 본 사채를 발행하며, 본 사채의 납입은 배정 대상자가 보유한 당사에 대한 채권과 상계합니다.&cr &cr※ 관련공시 : 2021.09.14. "타법인주식및출자증권취득결정" 공시 참조&cr

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명	회사 또는&cr최대주주와의 관계	발행권면(전자등록)&cr총액(원)
박연훈	없음	3,000,000,000

【조달자금의 구체적 사용 목적】타법인 증권 취득자금 : 금 30억원&cr

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환&cr(행사)&cr가능&cr주식	기발행&cr미상환&cr사채권	종류	잔액(원)	전환(행사)&cr가액(원)	전환(행사)&cr가능주식수(주)		전환(행사)&cr가능기간
-	-	-	-		-	-
-	-	-	-		-	-
-	-	-	-		-	-
소계	-	-	(A)	-	-	-
신규 발행 사채권		3,000,000,000	1,182	(B)	2,538,071	2022년 09월 14일 ~ 2024년 08월 14일	-
합계		3,000,000,000	1,182	2,538,071		-	-
기발행주식 총수(주) (C)					67,189,883
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)					3.78

◆click◆ 『표지』삽입 표지-주요사항보고서.LCommon:표지-주요사항보고서／거래소신고의무사항.LCommon 표지-주요사항보고서／거래소신고의무사항 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

&cr
금융위원회 / 한국거래소 귀중		2021년 04월 16일
&cr
회 사 명 :	주식회사 아이엠
대 표 이 사 :	강 태 윤
본 점 소 재 지 :	경기도 용인시 기흥구 탑실로35번길 8-4
	(전 화)031-231-3241
	(홈페이지)http://www.im2006.com
작 성 책 임 자 :	(직 책)대표이사	(성 명)강 태 윤
	(전 화)031-231-3241

전환사채권 발행결정

6무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채3,000,000,00024,500,000,000-USD-------3,000,000,000-0.01.02024년 09월 14일본 사채의 표면이자는 0.0%이며, 별도의 이자지급기일은 없다.만기까지 보유하고 있는 "본 사채"의 원금에 대하여는 만기일(2024년 09월 14일)에 원금의 103.0415%에 해당하는 금액을 일시 상환하되 원단위 미만은 절사한다. 단, 상환기 일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.사모1001,182본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 전 3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다. (주)아이엠 기명식 보통주2,538,0713.662022년 09월 14일2024년 08월 14일

가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.&cr

나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, 발행회사는 전환사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 되며, 계속 상장을 유지할 의무를 부담한다.&cr

다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 "산정가액"이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.&cr

라. 본 사채 발행 3개월이 되는 날부터 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 액면가까지로 한다(단, 조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다).&cr

마. 위 가. 내지 라.에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.&cr

바. 본 목에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

500정관 제21조 (전환사채의 발행)&cr⑥ 증권의 발행 및 공시등에 관한규정 제5-23조의 '전환가액의 하향조정' 조항에 의거 전환가액을 조정한다. 단, 이사회는 사채의 액면총액이 200억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주의 주식소유비율에 따라 전환사채를 발행하거나, 회사의 구조조정 및 경영정상화를 위한 차입금상환, 재무구조개선, 인수합병, 적대적 인수합병에 대한 방어 등을 위해 발행할 경우에는 전환가액조정 최저한도를 액면가액까지로 할 수 있다.-"20. 기타 투자판단에 참고할 사항"의 1) 및 2) 참조-2021년 09월 14일2021년 09월 14일--2021년 04월 16일-1불참아니오사모발행에 따라 1년간 전환 금지 및 분할 금지-미해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
2-2. (해외발행)	권면(전자등록)총액(통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의&cr 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 전환에 관한&cr 사항	전환비율 (%)
전환가액 (원/주)
전환가액 결정방법
전환에 따라&cr발행할 주식		종류
주식수
주식총수 대비&cr비율(%)
전환청구기간		시작일
종료일
전환가액 조정에 관한 사항
시가하락에&cr따른&cr전환가액&cr조정		최저 조정가액 (원)
최저 조정가액 근거
발행당시 전환가액의&cr70% 미만으로&cr조정가능한 잔여&cr발행한도 (원)
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 합병 관련 사항
11. 청약일
12. 납입일
13. 대표주관회사
14. 보증기관
15. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
16. 증권신고서 제출대상 여부
17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
18. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역&cr - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,&cr예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
19. 공정거래위원회 신고대상 여부

&cr 20. 기타 투자판단에 참고할 사항&cr

1) 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항&cr "본 사채"의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 09월 14일 및 이후 만기일까지 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일 이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환 지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 조기상환청구금액: &cr 2022년 09월 14일: 권면금액의 101.0037%,

2022년 12월 14일: 권면금액의 101.2562%,

2023년 03월 14일: 권면금액의 101.5094%,

2023년 06월 14일: 권면금액의 101.7631%,

2023년 09월 14일: 권면금액의 102.0175%,

2023년 12월 14일: 권면금액의 102.2726%,

2024년 03월 14일: 권면금액의 102.5283%,

2024년 06월 14일: 권면금액의 102.7846%.

나. 조기상환 청구장소: "발행회사"의 본점

다. 조기상환 지급장소: "발행회사"의 본점

라. 조기상환 청구기간: 사채권자는 조기상환지급일 60일전부터 30일전까지 발행회사에게 사채의 권면금액을 단위로 하여 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환 청구 기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구 분	조기상환 청구기간		조기상환일	조기상환율
FROM	TO
---	---	---	---	---
1차	2022-07-16	2022-08-15	2022-09-14	101.0037%
2차	2022-10-15	2022-11-14	2022-12-14	101.2562%
3차	2023-01-13	2023-02-12	2023-03-14	101.5094%
4차	2023-04-15	2023-05-15	2023-06-14	101.7631%
5차	2023-07-16	2023-08-15	2023-09-14	102.0175%
6차	2023-10-15	2023-11-14	2023-12-14	102.2726%
7차	2024-01-14	2024-02-13	2024-03-14	102.5283%
8차	2024-04-15	2024-05-15	2024-06-14	102.7846%

마. 조기상환청구절차: 조기상환 청구권을 행사하고자 하는 "사채권자"는 조기상환 청구기간까지 조기상환 청구내역서(조기상환 청구금액, "사채권자" 내역 및 상환 관련 결제은행 등) 및 "사채권자"임을 증명하는 서류(사채권 등)와 함께 조기상환 청구장소에 제출한다.

2) 매도청구권(Call Option)에 관한 사항

가. 발행회사는 본 사채 발행일 이후 12개월이 되는 날(2022년 09월 14일) 부터 18개월이 되는 날까지 매3개월에 해당되는 날(2022년 09월 14일, 2022년 12월 14일, 2023년 03월 14일, 총 3회)이하 "매도청구권행사에 의한 매매일" 및 "매수대금지급기일" 이라 한다)에 인수인이 본 사채 인수계약서에 따라 인수한 본 사채 총 권면금액의 50/100 한도 내(이하 "매도청구권 대상사채")에서, 사채권자로 하여금 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구권 대상사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가진다. 인수인은 본 계약에 따라 인수한 매도청구권 대상사채에 대해, (i) 본 항에 따른 발행회사의 매도청구에 응할 의무 또는 (ii) 발행회사가 지정하는 자에게 매도할 의무를 부담한다.

나. 매도청구권은 인수계약서 제3조 제24항의 사채권자의 전환권보다 우선하며, 인수인은 위 제1항에서 명시하는 발행회사의 매도청구권 행사기간이 종료되는 시점까지 매도청구권 대상사채(인수인이 인수한 본 사채 권면금액의 각 50/100)에 대해서는 전환권을 행사하지 않고 전환사채의 형태로 보유하여야 하며, 제3자에게 본 사채를 양도하는 경우에도 매도청구권 대상사채에 대하여 매도청구권 행사기간 만료 시까지 전환권을 행사하지 않고 전환사채로 보유할 의무를 부담하도록 함으로써 발행회사가 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도할 것을 요구할 권리를 행사할 수 있도록 하여야 한다.

다. 발행회사가 매도청구권을 행사하여 본 사채를 조기상환 하거나, 제3자에게 매도할 것을 청구할 경우 발행일로부터 상환 또는 매도청구권행사에 의한 매매일까지 3개월 단위 연복리 1.5%의 수익률을 보장하는 금액을 인수인에게 지급하여야 하며, 상환 또는 매매일자별 상환 또는 매매금액은 상환 또는 매도청구권 대상사채의 권면금액에 다음의 수익률을 곱한 금액으로 한다. 발행회사가 본 항에 의한 매도청구권을 행사하고자 하는 경우, 발행회사는 매도청구권 행사취지를 기재한 서면을 동조 제1항에 따른 매도청구권행사기간(매도청구권행사에 의한 상환 또는 매매일의 60일전부터 30일전까지로 하며, 매도청구권행사기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다)내에 인수인에게 통지하여야 한다. 매도청구권 행사기간 종료일(2023년 03월 14일)까지 본 사채 인수계약서 제3조 10항에 따른 조기상환청구권이 동일한 날짜에 행사되는 경우 매도청구권이 조기상환청구권보다 우선하며, 이에 따라 매도청구권을 행사한 부분만큼 해당 회차의 조기상환청구권은 무효로 한다.

구분	매도청구권행사기간		매도청구권 행사에의한상환 또는매매일	매도청구권 행사에 의한 상환율
FROM	TO
---	---	---	---	---
1차	2022-07-16	2022-08-15	2022-09-14	101.5084%
2차	2022-10-15	2022-11-14	2022-12-14	101.8891%
3차	2023-01-13	2023-02-12	2023-03-14	102.2711%

라. 발행회사가 매도청구권 행사를 통지한 경우 매도청구권 행사통지서가 사채권자에게 도달한 날(이하 "매도청구권 행사통지일")에 사채권자와 발행회사 또는 발행회사가 지정한 자 간에 위 통지된 조건으로 매도청구권 대상 사채에 대한 매매계약이 체결된 것으로 본다. 이 경우 사채권자는 매도청구권 행사에 의한 매매일에 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자로부터 매도청구권 행사가격에 따라 산정된 매매대금을 지급받음과 동시에 매도청구권 대상 사채를 양도하고, 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 매도청구권 대상 사채를 양수함과 동시에 매도청구권 행사가격에 따라 산정된 매매대금을 지급하기로 한다. 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 매수대금 지급기일에 사채권자에게 매매금액을 지급하지 아니하는 경우 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 매수대금 지급기일 다음날부터 실제 매수대금을 지급하는 날까지 매매금액에 대하여 연단리 12%의 이율을 적용하여 산출한 지연배상금을 지급하여야 한다. 연체일은 최대 10영업일까지만 가능하며, 10영업일을 초과하는 경우 행사 통지한 매수청구권은 소멸한다. &cr

※ 본 전환사채는 만기 전 사채권자로부터 본 사채를 매수할 수 있는 권리(Call option)가 발행회사가 지정하는 제3자에게 부여된 사채임.

[Call option에 관한 사항]&cr가. 제3자의 성명 : 발행일 현재 미정(발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자 중 결정 예정)&cr나. 제3자와 회사와의 관계 : 미확정( 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자)&cr다. 취득규모 : 최대 1,500,000,000원&cr라. 취득목적 : 미확정&cr마. 제3자가 될 수 있는 자 : 미확정&cr바. 제3자가 얻게 될 경제적 이익 : 제3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액 기준 당사 보통주 1,269,035 주 를 취득할 수 있게 되며, 최저조정가액인 액면가까지 조정 후에는 최대 3,000,000주 까지 취득 가능함. 이에 제3자가 될 수 있는 자는 당사 지분율[비율= 전환가능주식수/(전환가능주식수+기발행주식총수]을 1.85% 에서 최대 4.27%(액면가까지 리픽싱)까지 보유 가능.

&cr 3) 사채의 발행방법&cr 본 사채의 사채권은 실물로 발행되며, 발행회사에서 교부합니다.&cr&cr 4) 기타참고사항&cr※ 금번 발행되는 전환사채의 인수인 박연훈과 당사는 (주)아이젤크리에이티브 발행 보통주를 인수하기 위하여 2021년 09월 14일 주식양수도 계약을 체결하였습니다. &cr(양수 주식수 : 보통주 1,875,000주, 양수도대금 : 금 60억원(제3자배정 유상증자 신주 취득주식 제외)) &cr금번 발행되는 전환사채는 당사가 박연훈에게 지급해야 할 주식양수도 대금 중 금 30억원에 대해 본 사채를 발행하며, 본 사채의 납입은 배정 대상자가 보유한 당사에 대한 채권과 상계합니다.&cr&cr※ 관련공시 : 2021.09.14. "타법인주식 및 출자증권취득결정" 공시 참조&cr

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】박연훈없음3,000,000,000

발행 대상자명	회사 또는&cr최대주주와의 관계	발행권면(전자등록)&cr총액(원)

※ 발행 대상자 중 법인 또는 투자조합 등 단체가 있는 경우에는 다음 정보를 추가로 기재&cr(단, 외부감사대상법인으로서 당해 사채에 부여된 권리 행사로 발행회사의 최대주주가 되지 않는 경우는 제외)&cr◆복수click가능◆『사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리행사로 주주가 되는 경우』 삽입 11324#*대상자가최대주주가*.dsl

◆click◆ 『사모의 방법으로 특정인에 대하여 사채를 발행하는 경우로서 주요사항보고서가 5회 이상 정정되는 경우』 삽입 11324#*5회이상정정되는경우.dsl

【조달자금의 구체적 사용 목적】타법인 증권 취득자금 : 금 30억원

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】----------------------3,000,000,0001,1822,538,0712022년 09월 14일 ~ 2024년 08월 14일-3,000,000,0001,1822,538,071-67,189,8833.78

전환&cr(행사)&cr가능&cr주식	기발행&cr미상환&cr사채권	종류	잔액(원)	전환(행사)&cr가액(원)	전환(행사)&cr가능주식수(주)		전환(행사)&cr가능기간
소계	(A)	-
신규 발행 사채권		(B)
합계		-
기발행주식 총수(주) (C)
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)