REVIDIRANI GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 31.12.2013. GOD.

Sadržaj:

1. Izvještaj Uprave Ilirije d.d. za razdoblje od 01.01. do 31.12.2013. godine
2. Tromjeseþni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD za 01.01. do 31.12.2013.
3. Izjava odgovornih osoba za sastavljanje financijskih izvještaja
4. Odluka o raspodjeli dobiti ostvarene u poslovnoj 2013. godini
5. Odluka o utvrÿivanju godišnjih financijskih izvještaja za 2013. godinu
6. Revidirani godišnji financijski izvještaji za 2013. godinu

Izvještaj Uprave ILIRIJE d.d. za razdoblje od 01.01. do 31.12.2013. godine

1. Opüi podaci o Društvu

ILIRIJA d.d. je dioniþko društvo registrirano za ugostiteljstvo i turizam sa sjedištem u Biogradu na Moru, Tina Ujeviüa 7, koja veü 56 godina djeluje na hrvatskom turistiþkom tržištu.

Društvo u svom poslovanju obuhvaüa sva kljuþne segmenta turistiþke ponude odnosno nautiku (Marina Kornati), hotelijerstvo (hoteli: Ilirija****, Kornati****, Adriatic***, Villa Donat***/****), kamping (kamp "Park Soline"****), ugostiteljstvo (restoran "Marina Kornati", restoran "Park Soline", Beach bar "Donat", Lavender lounge bar), Turistiþka agencija Ilirija travel, Arsenal u Zadru i Centralni sportski park Soline sa 14 zemljanih tenis terena, ugostiteljskim objektom i event plovilo "Nada", multifunkcionalni ploveüi kongresni centar, dužine 36m i kapaciteta 180 osoba.

Svoje poslovanje temelji na pružanju usluga korištenjem svojih kapaciteta (hotelskih, nautiþkih, kamping) pružajuüi istovremeno dodatne sadržaje i usluge þime je stvoren visoko kvalitetan integriran i komplementaran turistiþki proizvod domaüem i meÿunarodnom turistiþkom tržištu predstavljen pod brendom Ilirija travel.

2. Organi Društva

1. Uprava Društva:

Goran Ražnjeviü, predsjednik Uprave zastupa Društvo samostalno i pojedinaþno

1. Nadzorni odbor:
1. Goran Mediü, predsjednik Nadzornog odbora
1. David Anthony Tudoroviü, zamjenik predsjednika Nadzornog odbora
1. Davor Tudoroviü, þlan Nadzornog odbora
1. Siniša Petroviü, þlan Nadzornog odbora
1. Darko Prebežac, þlan Nadzornog odbora
1. Skupština Društva

3. Kapaciteti Društva

Portfelj ILIRIJE d.d. þine þetiri hotela, marina Kornati sa Hotelskom luþicom Kornati, kamp "Park Soline", Arsenal u Zadru, Centralni sportski park Soline i ugostiteljski objekti.

Kapacitet hotelskog sektora þine 443 smještajne jedinice sa ukupno 907 ležajeva pozicioniranih u Biogradu na Moru (Ilirija****, Kornati**** i Adriatic***) i u Sv. Filip i Jakovu (hotel Villa Donat***/****), mahom kategorizirani sa þetiri zvjezdice.

Hoteli su smješteni uz samu obalu mora, nedaleko od gradske jezgre i plaže okrunjene Plavom zastavom, koji su zahvaljujuüi idealnoj poziciji i infrastrukturi namjenjeni kako odmorišnom tako i kongresnom turizmu. Pored moderno i tehniþki opremljenih konferencijskih dvorana i dvorana za sastanke namjenjene održavanju konferencija, seminara, prezentacija, radionica i sastanaka postoje i brojni popratni sadržaji poput Wellness & beauty centra Salvie, olipmijskog i otvorenog bazena, fitness centra, a'la carte restorani i caffe barova.

Kamp Park Soline, kategoriziran sa þetiri zvjezdice, smješten takoÿer u Biogradu na Moru prostire na 20,00 Ha površine, sadrži 1056 smještajnih jedinica ukupnog kapaciteta do 3160 osoba.

Nautiþki sektor Društvo je poþelo razvijati 1975. godine izgradnjom prve nautiþke marine u Hrvatskoj (Hotelske luþice Kornati) sa 125 vezova te nabavkom i organiziracijom prve vlastite charter flote na Jadranu sa preko 40 plovila za potrebe nautiþara stoga se s pravom može smatrati pionirom nautiþkog turizma na Jadranu. Današnji nautiþki sektor Društva þine marina Kornati i Hotelska luþica Kornati, u kojima Društvo raspolaže 850 vezova na moru i kopnu, koja može u jednom danu prihvatiti i do 2000 nautiþara, a po broju vezova, modernoj tehniþkoj opremljenosti, kvaliteti usluga, þistoüi i urednosti (Plava zastava) marina Kornati je jedna od tri vodeüe hrvatske marine koju godišnje posjeti preko 50.000 nautiþara.

Arsenal, spomenik nulte kategorije, je multimedijalni centar smješten u Zadru, sagraÿen u 17. stoljeüu u doba Mletaþke Republike, koji je revitaliziran 2005. godine na površini od 1800 m² kao gradski trg u zatvorenom odnosno kao središte javnog, kulturnog i zabavnog života regije u kojem se godišnje organizira preko 400 manifestacija javnog i privatnog karaktera.

Centralni sportski park Soline površine 48.000 m² sastoji se od 20 tenis terena i višenamjenskih igrališta dok se ugostiteljski sektor tvrtke sastoji od a'la carte restorana i caffe barova.

4. Vlasniþka struktura Društva na dan 31.12.2013. godine

Temeljni kapital Društva iznosi 112.223.700,00 HRK i podijeljen je na 249.386 redovnih dionica nominalne vrijednosti 450,00 HRK.

U 2013. godini nije bilo promijene vlasniþke strukture.

Dole niže naveden je pregled najveüih dioniþara Društva na dan 31.12.2013. godine.

Vlasnici – dioniþari	Broj dionica	Udjel u %
Arsenal Holdings d.o.o. Zadar	181.158	72,64
Goran Ražnjeviü	25.317	10,15
AUDIO/Republika Hrvatska	13.985	5,60
Davor Tudoroviü	11.968	4,79
Goran Mediü	5.000	2,00
Željko Karabatiü	3.109	1,24
ILIRIJA d.d.	492	0,19
Ostali dioniþari	8.357	3,39
UKUPNO	249.386	100,00

5. Rezultati poslovanja

Fiziþki rezultati poslovanja

U objektima Društva u 2013. godini ostvareno je 614.359 noüenja. Noüenja ostvarena u objektima ILIRIJE d.d., izuzev noüenja ostvarena u hotelu smještenom u Sv. Filip i Jakovu, þini 53% svih noüenja ostvarenih u gradu Biograda na Moru. Posebno je znaþajan udio Društva u organiziranim turistiþkim noüenjima, izuzev noüenja ostvarenih u privatnom smještaju i vikendicama, gdje ostvarena noüenja u našim objektima predstavljanju 71% organiziranog turistiþkog prometa grada Biograda na Moru.

U nautiþkom sektoru noüenja ne predstavljaju temelj poslovne djelatnosti marine veü se informativno navode, dok okosnicu nautiþke djelatnosti u pogledu stjecanja prihoda þine: ugovorni vez plovila u marini, tranzitni broj uplovljavanja plovila iz drugih luka, usluge servisa, usluge dizalice, parkinga i ugostiteljstva.

Stoga ovdje istiþemo da je u 2013. godini marina Kornati na ugovornom vezu imala 790 plovila od þega 506 individualnih povila i 284 plovila u þarteru. U tranzitnom vezu u marinu Kornati uplovilo je ukupno 3.598 plovila, koji imaju vez u drugim marinama, ostvarivši ukupno 11.393 noüenja plovila.

Svi ovi pokazatelji potvrÿuju da je marina Kornati popunjena gotovo 100% buduüi 100-tinjak vezova na kopnu je više manipulativnog karaktera nego stalnog veza.

U kamping sektoru u 2013. godini ostvareno je 228.802 noüenja odnosno 1% više u odnosu na isto razdoblje 2012. godine. Noüenja ostvarena u kamping sektoru ILIRIJE d.d. þine 80% svih kamping noüenja ostvarenih u gradu Biogradu na Moru. Poboljšanjem kvalitete ponude i usluge, rast noüenja u odnosu na 2012. godinu zabilježen je u segmentu mobilnih kuüica od 32% i meÿu agencijskim gostima od 10%.

U sektoru hotelijerstva ostvareno je ukupno 122.783 noüenja, što je za 3% više u odnosu na isto razdoblje 2012. godine.

Financijski rezultati poslovanja

Ukupno ostvareni prihodi u i 2013. godini iznose 117.320.406,69 kuna što je za 5,57% više nego u istom razdoblju 2012. godine.

Ukupni rashodi poslovanja u navedenom periodu iznose 97.191.222,79 kuna što je za 4,64% više nego u istom razdoblju 2012. godine.

Ostvareni poslovni prihodi za navedeno razdoblje iznose 116.431.304,58 kuna i veüi su za 5,74% u odnosu na isto razdoblje 2012. godine.

Operativna dobit odnosno dobit iz poslovnih aktivnosti Društva veüa je za 5,41% u odnosu na isto razdoblje 2012. godine i iznosi 35.656.918,81 kuna.

6. Prihodi po djelatnostima

Prihodi od nautike veüi su za 5% u odnosu na isto razdoblje 2012. godine. Prihodi od hotelskih usluga veüi su za 3 % u odnosu na isto razdoblje 2012. godine. Prihodi kampa veüi za 3% u odnosu na isto razdoblje 2012. godine.

7. Operativni i ostali troškovi

Operativni i ostali troškovi kreüu se u granicama planiranih za 2013. godinu, uz planirani poveüani rast troškova rada od 12,91% što je ciljana politika Društva na poboljšanju materijalnog položaja radnika.

8. Finacijski rashodi

Financijski rashodi u 2013. godini iznose 6.333.307,89 HRK i manji su za 4,95% u odnosu na 2012. godinu kada su iznosili 6.662.995,79 HRK.

Financijski rashodi najveüim dijelom predstavljaju redovne rashode financiranja tj. kamate na dugoroþne i kratkoroþne financijske obveze i iznose 4.524.875,00 HRK, negativne teþajne razlike iznose 1.288.487,00 HRK dok iznos od 519.946 HRK odnosi se na ostale kamate i ugovore o kreditu.

9. Izvanredni rashodi

Izvanredni rashodi u 2013. godini iznose 3.698.321,67 HRK i veüi su za 7.808,22 HRK ili 0,21% u odnosu na isto razdoblje 2012. godine kada su iznosili 3.690.513,45 HRK i najveüim dijelom odnose se na stimulativne popuste kupcima.

10. Dobit

U 2013. godini ostvarena je dobit u iznosu od 20.129.183,90 kuna, što je za 10,27% više nego u istom razdoblju 2012. godine, i rezultat je poveüanja prihoda u odnosu na isto razdoblje 2012. godine i smanjenja meÿustope PDV-a za usluge smještaja i ugostiteljstva.

11. Reinvestiranje dobiti

Društvo je odlukom Glavne skupštine od dana 17. svibnja 2013.g. i rješenjem Trgovaþkog suda u Zadru, poslovni broj: Tt-13/1378-2 od dana 11. srpnja 2013.g. poveüalo temeljni kapitala iz dobiti poslovne godine (reinvestirana dobit) sa iznosa od 99.754.400,00 kuna, za iznos od 12.469.300,00 kuna, na ukupan iznos od 112.223.700,00 kuna, i to na naþin da je poveüan nominalni iznosa svake od 249.386 redovnih dionica sa iznosa od 400,00 kuna na iznos od 450,00 kuna.

Poveüanje temeljnog kapitala iz reinvestirane dobiti temeljilo se na revidiranom financijskim izvješüima za 2012.g.

12. Likvidnost

Zadovoljavajuüa.

13. Podjela dionica

U 2013. godini nije bilo podjele dionica.

14. Zarada po dionici

Za razdoblje 01-12 mjesec iznosi 80,71 kuna.

15. Pripajanja i spajanja

Nije bilo pripajanja i spajanja.

16. Neizvjesnost naplate prihoda ili moguüih buduüih troškova

Ne postoji.

17. Investicije

U 2013. godini Društvo je nastavilo sa kontinuiranim investicijskim ulaganjima u ponudu, unaprijeÿenje usluge, ponude i sadržaja na razini cijele tvrtke prilagoÿavajuüi svoju ponudu potrebama, zahtjevima i željama svojih klijenata, a ujedno si osiguravajuüi konkurentnu tržišnu poziciju te kvalitetan i prepoznatljiv turistiþki proizvod.

Shodno godišnjem Planu investicijskog ulaganja za 2013. godinu investirano je 17.595.919,78 HRK u sve sektore Društva. U kamping sektoru investirano je u kupnju i opremanje novih mobilnih kuüica, hortikulturno ureÿenje kampa do razine arboretuma te njegovo daljnje infrastrukturno ureÿenje dok se istovremeno u hotelskom, nautiþkom i sektoru ugostiteljstva nastavilo sa ulaganjem u poboljšanje postojeüe ponude. U 2013. godini znatna sredstva investirana su u završno ureÿenje i opremanje event plovila "Nada", multifunkcionalnog plovila za ekskluzivne i jedinstvene dogaÿaje, kojeg je Društvo tržištu predstavilo u listopadu 2013. godine.

18. Društveno odgovorno poslovanje

Ilirija d.d. teži pružiti najbolje gospodarske i društvene poteze kojima potiþe zapošljavanje te podiže razinu kvalitete života za lokalno stanovništvo. Logiþni prioriteti na koje smo se usmjerili u 2013. godini u cilju oþekivanih poboljšanja su održivo korištenje dostupnih resursa kao što su znanje, agri-hrana i razvoj ribarstva, prirodni okoliš, kultura i naslijeÿe. Više godišnjim posjedovanjem Plave zastave u marini Kornati dokazujemo poštivanje meÿuanarodnog ekološkog programa zaštite okoliša i priobalja, þiji je prvenstveni cilj održivi razvoj, zdravlje i sigurnost zajednice. Kriterijima programa Plave zastave koristimo se i prilikom ekološkog odgoja i obrazovanja zaposlenika, gostiju i lokalne zajednice.

Da smo tvrtka koja þini okosnicu hrvatske turistiþke ponude, a ujedno i nositelji razvoja hrvatskog turizma prepoznato je i na nacionalnoj razini jer je Ilirija d.d. prva turistiþka tvrtka dobitnica priznanja za društveno odgovorno poslovanje Indeks DOP u kategoriji srednje tvrtke za 2011. i 2012. godinu, a u 2013. godini bili smo tek jedna od 12 hrvatskih kompanija koja je sudjelovala na prvom organiziranom natjeþaju za jedinstvenu Europsku nagradu za društveno odgovorno poslovanje za partnerstvo, inovaciju i utjecaj.

Obzirom da turistiþka djelatnost u velikoj mjeri ovisi o oþuvanim prirodnim resursima stoga je Društvo u planiranju poslovnih procesa uspostavilo kvalitetan sustav upravljanja kvalitetom i zaštitom okoliša formiranjem Odjela sigurnosti

Tina Ujevica 7 - 28 210 Biograd na Moru - Groatia

NAUTICA | CAMPING

zaduženog za zdravstvenu zaštitu, zaštitu okoliša i sigurnost svih zapsolenika i gostiju. U ugostiteljskom sektoru Društva implementiran je i certificiran HACCP sustav po normi Codex Alimentarius koji je u 2012. i 2013. godini obnovljen u svim objektima čime je potvrđeno zadržavanje visokog standarda u posluživanju namirnica. U 2013. godini tvrtka je nastavila sa ulaganjem u podizanje kvalitete i unaprijeđenje vlastitih poslovnih procesa uspostavljanjem i certifikacijom sustava upravljanja kvalitetom prema normi HRN EN ISO 9001:2008, dok je istovremeno nautički sektor već desetu godinu za redom nositelj Plave zastave kao visokog simbola zaštite mora i obale. Krajem 2013. godine započelo se sa procesom implementacije sustava upravljanja okolišem prema normi HRN EN ISO 14001 čija je certifikacaija planirana za 2014. godinu.

Također, značajne napore i aktivnosti Društvo ulaže u prilagodbu i implementaciju standarda, procedura i propisa Europske unije u svim aspektima zaštite okoliša (zaštita mora, obale, voda, zraka, tla) i gospodarenja otpadom potom uvođenje, a među prvim smo kompanijama u Hrvatskoj koje su se odlučile na korištenje zelene energije odnosno energija proizvedene iz obnovljivih izvora.

19. Pravna pitanja

U postupku obnove zemljišnih knjiga K.O. Biograd administrativnom odlukom vlasništvo nad Tenis centrom pokušano je dovesti u pitanje.

20. Promijena računovodstvenih politika

Nije bilo promijene računovodstvenih politika

21. Ostale napomene

Nema posebno značajnih događaja koji bi u bitnome utjecali na poslovanje Društva

Biograd na Moru, 28. travanj 2014. godine

ILIRIJA dioničko društvo za ugostiteljstvo i turizam Biograd na Moru ⁵

UPRAVA

Goran Ražnjević

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:		01.01.	do	31.12.2013.
				Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	03311953
Matični broj subjekta (MBS):	060032302
Osobni identifikacijski broj	05951496767
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: ILIRIJA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	23210		BIOGRAD NA MORU
Ulica i kućni broj: Tina Ujevića 7
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.ilirijabiograd.com

Šifra i naziv općine/grada:	22	BIOGRAD NA MORU
Šifra i naziv županije:	ZADARSKA 13			Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja)	201
Konsolidirani izvještaj:	NE			Šifra NKD-a:	55100
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:	MB:








Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: STRPIĆ ZORKA
Telefon: 023/383178		(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)		Telefaks: 023/384564
	Adresa e-pošte: [email protected]
	Prezime i ime: RAŽNJEVIĆ GORAN
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:
	kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)			1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
2. Međuizvještaj poslovodstva,
		3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
		ILIRIJA dioničko društvo za ugostiteljštvo i turizam
				(potpis osobę oviaštene za zastupanje)

Obveznik: ILIRIJA d.d. BIOGRAD N/M
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuüe razdoblje
1 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAûENI KAPITAL	2 001	3	4
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	280.274.198	289.878.465
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	1.230.861	1.129.837
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009	1.230.861	1.129.837
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	276.726.552	286.030.318
1. Zemljište	011	39.034.728	39.462.537
2. Graÿevinski objekti	012	201.574.844	197.726.276
3. Postrojenja i oprema	013	12.786.105	11.623.283
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	1.066.023	691.196
7. Materijalna imovina u pripremi	017	22.264.852	36.527.026
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	2.316.785	2.718.310
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	220.000	40.000
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	1.307.245	1.307.245
3. Sudjelujuüi interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujuüi interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i sliþno	026	789.540	1.371.065
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obraþunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	0	0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĈENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	8.079.272	8.711.057
I. ZALIHE (036 do 042)	035	1.606.999	1.667.265
1. Sirovine i materijal	036	1.606.999	1.667.265
2. Proizvodnja u tijeku	037
3. Gotovi proizvodi	038
4. Trgovaþka roba	039
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	5.272.558	6.091.515
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca	044
3. Potraživanja od sudjelujuüih poduzetnika	045	3.602.495	3.611.093
4. Potraživanja od zaposlenika i þlanova poduzetnika	046 047	185.615	201.614
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	525.925	586.871
6. Ostala potraživanja	049	953.523	1.691.937
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	1.075.041	704.601
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujuüi interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujuüi interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i sliþno	056	1.075.041	704.601
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	124.674	247.676
D) PLAûENI TROŠKOVI BUDUûEG RAZDOBLJA I OBRAýUNATI PRIHODI	059	1.275.770	783.495
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) F) IZVANBILANýNI ZAPISI	060 061	289.629.240	299.373.017

BILANCA stanje na dan 31.12.2013.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	150.473.000	165.034.530
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	99.754.400	112.223.700
II. KAPITALNE REZERVE	064	829.039	829.039
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	19.240.115	19.862.738
1. Zakonske rezerve	066	4.987.720	5.610.343
2. Rezerve za vlastite dionice	067	6.975.716	6.975.716
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	246.000	246.000
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	7.522.679	7.522.679
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	13.816.733	13.816.733
1. Zadržana dobit	073	13.816.733	13.816.733
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	16.832.713	18.302.320
1. Dobit poslovne godine	076	16.832.713	18.302.320
2. Gubitak poslovne godine	077
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i sliþne obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROýNE OBVEZE (084 do 092)	083	95.762.229	86.111.418
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i sliþno	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	95.762.229	86.111.418
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljaþima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujuüi interesi	090
8 O t l d 8. Ostale dugorone obveze þ b	091
9. Odgoÿena porezna obveza	092
D) KRATKOROýNE OBVEZE (094 do 105)	093	42.307.656	46.724.342
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i sliþno	095	876.235
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	18.937.727	25.892.116
4. Obveze za predujmove	097
5. Obveze prema dobavljaþima	098	9.662.916	10.417.354
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	5.000.000	5.641.992
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujuüi interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	1.013.125	1.127.112
9. Obveze za poreze, doprinose i sliþna davanja	102	3.548.308	1.257.858
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103		1.051.390
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoroþne obveze	105	3.269.345	1.336.520
E) ODGOĈENO PLAûANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUûEGA RAZDOBLJA	106	1.086.355	1.502.727
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	289.629.240	299.373.017
G) IZVANBILANýNI ZAPISI	108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

u razdoblju 01. 01. 2013. do 31. 12. 2013. RAýUN DOBITI I GUBITKA

Obveznik: ILIRIJA d.d. BIOGRAD N/M
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje			Tekuüe razdoblje
			Kumulativno Tromjeseþje Kumulativno		Tromjeseþje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	110.113.122	7.020.405	116.431.304	8.818.828
1. Prihodi od prodaje	112	108.178.850	7.019.596	114.288.770	8.678.414
2. Ostali poslovni prihodi	113	1.934.272	809	2.142.534	140.414
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	82.526.195	17.794.711	87.159.592	18.770.181
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	33.733.501	6.595.161	35.372.292	6.675.854
a) Troškovi sirovina i materijala	117	17.461.119	2.601.032	19.093.642	3.003.931
b) Troškovi prodane robe	118
c) Ostali vanjski troškovi	119	16.272.382	3.994.129	16.278.650	3.671.923
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	26.764.374	5.976.056	30.202.641	6.821.725
a) Neto plaüe i nadnice	121	16.174.043	3.607.677	18.217.479	4.097.433
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaüa	122	6.965.334	1.579.871	8.000.089	1.824.203
c) Doprinosi na plaüe	123	3.624.997	788.508	3.985.073	900.089
4. Amortizacija	124	6.239.515	1.559.879	6.385.207	1.596.302
5. Ostali troškovi	125	15.788.805	3.663.615	15.199.452	3.676.300
6. Vrijednosno usklaÿivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	220.375	60.757	272.621	61.499
1. Kamate, teþajne razlike, dividende i sliþni prihodi iz odnosa s	132
2. Kamate, teþajne razlike, dividende, sliþni prihodi iz odnosa s	133	220.375	60.757	272.621	61.499
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujuüih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	6.662.996	1.772.670	6.333.308	2.300.245
1. Kamate, teþajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 1. Kamate, ajne razlike i drugi rashodi s povezanim	138
2. Kamate, teþajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	6.662.996	1.772.670	6.333.308	2.300.245
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	144 145	801.336 3.690.513	414.231 1.272.742	616.481 3.698.322	533.583 772.252
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	111.134.833	7.495.393	117.320.406	9.413.910
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	92.879.704	20.840.123	97.191.222	21.842.678
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	18.255.129	-13.344.730	20.129.184	-12.428.768
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	18.255.129	0	20.129.184	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	0	13.344.730	0	12.428.768
XII. POREZ NA DOBIT	151	1.422.416		1.826.864
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	16.832.713	-13.344.730	18.302.320	-12.428.768
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	16.832.713	0	18.302.320	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	0	13.344.730	0	12.428.768
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0	0	0
1. Teþajne razlike iz preraþuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove uþinkovite zaštite novþanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove uþinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	0	0	0	0
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVýANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2013. do 31.12.2013.

Obveznik: ILIRIJA d.d. BIOGRAD N/M
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuüe razdoblje
1	2	3	4
NOVýANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	18.255.129	20.129.184
2. Amortizacija	002	6.239.515	6.385.207
3. Poveüanje kratkoroþnih obveza	003
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	179.064
5. Smanjenje zaliha	005
6. Ostalo poveüanje novþanog tijeka	006		1.388.337
I. Ukupno poveüanje novþanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	24.673.708	27.902.728
1. Smanjenje kratkoroþnih obveza	008	1.057.572	1.664.468
2. Poveüanje kratkotrajnih potraživanja	009		1.691.826
3. Poveüanje zaliha	010	4.322	60.267
4. Ostalo smanjenje novþanog tijeka	011
II. Ukupno smanjenje novþanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	1.061.894	3.416.561
A1) NETO POVEûANJE NOVýANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	23.611.814	24.486.167
A2) NETO SMANJENJE NOVýANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	0
NOVýANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novþani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
2. Novþani primici od prodaje vlasniþkih i dužniþkih instrumenata	016
3. Novþani primici od kamata	017
4. Novþani primici od dividendi	018
5. Ostali novþani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novþani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	0
1. Novþani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	15.159.475	17.018.623
2. Novani izdaci za stjecanje vlasnikih i dužnikih financijskih instrumenata 2 N þ i i d i tj j l iþkih i d ž iþkih fi ij kih i t t	022
3. Ostali novþani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	791.785	31.085
IV. Ukupno novþani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	15.951.260	17.049.719
B1) NETO POVEûANJE NOVýANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVýANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	15.951.260	17.049.719
NOVýANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novþani primici od izdavanja vlasniþkih i dužniþkih financijskih instrumenata	027
2. Novþani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	24.268.126	6.078.154
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novþani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	24.268.126	0
1. Novþani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	28.323.937	9.650.811
2. Novþani izdaci za isplatu dividendi	032	3.740.790	3.740.790
3. Novþani izdaci za financijski najam	033
4. Novþani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novþani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novþani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	32.064.727	13.391.601
C1) NETO POVEûANJE NOVýANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVýANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	7.796.601	7.313.447
Ukupno poveüanje novþanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	123.002
Ukupno smanjenje novþanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	136.047	0
Novac i novþani ekvivalenti na poþetku razdoblja	041	260.721	124.674
Poveüanje novca i novþanih ekvivalenata	042		123.002
Smanjenje novca i novþanih ekvivalenata	043	136.047
Novac i novþani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	124.674	247.676

do b l j d 3 1. 1 2. 2 0 1 3. 0 1. 0 1. do za ra z e o
Na iv ic i j z p oz e	A O P ka oz na	Pre tho dn a din go a	Te ku üa din go a
1	2	3	4
1. Up isa i ka i ta l n p	0 0 1	99 .75 4.4 00	112 .22 3.7 00
2. Ka i ta lne p re ze rve	0 0 2	82 9.0 39	82 9.0 39
3. Re iz do b i t i ze rve	0 0 3	19 .24 0.1 15	19 .86 2.7 39
4. Za dr ža do b i i l i p i g b i k t ta na ren es en u	0 0 4	13 .81 6.7 33	13 .81 6.7 33
üe 5. Do b i t i l i g b i ta k te ku d ine u g o	0 0 5	16 .83 2.7 13	18 .30 2.3 20
6. Re lor iza i j du tra j ter i j lne im ine va c a g o ne m a a ov	0 0 6
Re lor iza i j i j lne im ine 7. ter va c a n em a a ov	0 0 7
f 8. Re lor iza i j ina i j ke im ine lo ž ive da j va c a nc s ov ra sp o za p ro u	0 0 8
9. Os ta la lor iza i j rev a c a	0 0 9
1 0. U ku ka i ta l i re ( A O P 0 0 1 do 0 0 9 ) p no p ze rve	0 1 0	150 .47 3.0 00	165 .03 4.5 31
þa 1 1. Te j l i ke lov to lag j ino lov j ne ra s na s a n e an a u ze mn o p os an e z u	0 1 1
1 2. Te ku ü i i o dg ÿe i p i ( d io ) o n ore z	0 1 2
1 1 3 3. š š þa Za Za t t i i ta ta t i j ka no v an no og g e	0 1 3
1 4. Pr j þu ds tve i h p l i t i ka om en e r a no vo n o	0 1 4
1 5. Isp k z þa j i h p ša ka ho dn do b l j t rav a na n og re p re og ra z a	0 1 5
Os 1 6. ta le j ka i ta la p rom en e p	0 1 6	13 .13 2.8 64	14 .56 1.5 31
1 U ku üa j i l i s j j ka i la ( A O P 0 1 1 do 0 1 6 ) 7. ta p no p ov e n e ma n en e p	0 1 7	13 .13 2.8 64	14 .56 1.5 31

1 7 a Pr ip isa im te l j im ka i ta la t ice no a a p ma	0 1 8
1 7 b. Pr ip isa j ins ko in ter no m an m es u	0 1 9

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

ILIRIJA d.d. BIOGRAD NA MORU

Biograd n/m 25. 04. 2014. god.

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja za period 01. 01. 2013. - 31. 12. 2013. godine.

Na temelju članka 403-410 Zakona o tržištu kapitala izjavljujemo da su:

Financijski izvještaji Ilirija d.d. Biograd na Moru, Tina Ujevića 7, OIB: 05951496767 za razdoblje siječanj-prosinac 2013. godine sastavljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja, a u skladu s hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Financijski izvještaji realno i objektivno prikazuju financijski položaj Društva na dan 31. 12. 2013. godine, rezultate poslovanja i novčane tokove Društva sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja.

Izvieštai poslovodstva sadrži istinit prikaz rezultata poslovanja i položaj Društva na dan 31. 12. 2013. godine.

Šef računovodstva:

Zorka Strpić

ILIRIJA dioničko društvo za ugostiteljstvo i turizam Biograd na Moru 2

Uprava:

Goran Ražnjević

ILIRIJA dioničko društvo za ugostitelistvo i turizam BIOGRAD NA MORU Tina Ujevića 7.

NADZORNI ODBOR

Broj:02-35/2014 U Biogradu na Moru, 06.02.2014.godine

Na temelju članka 263. Zakona o trgovačkim društvima ("Narodne novine", broj:152/11-pročišćeni tekst, 111/12, 144/12 i 68/13) i članka 6. Statuta ILIRIJA d.d., NADZORNI ODBOR ILIRIJA d.d. Biograd na moru na 81. sjednici održanoj dana 06. veljače 2014.godine donosi slijedeću

ODLUKU

Utvrđuje se prijedlog ODLUKE da se ostvarena dobit u poslovnoj 2013.godini, nakon oporezivanja u iznosu 18.302.319,92 kuna raspoređuje na slijedeći način:

u zakonske pričuve 1.000.000,00 kuna,
u zadržanu dobit 1.092.229,92 kuna,
za isplatu dividende 3.740.790,00 kuna,
reinvestirana dobit 12.469.300,00 kuna,

Dividenda po jednoj dionici iznosi 15 (petnaest) kuna i isplatiti će se uz prehodnu suglasnost poslovne banke Društva.

Isplata po osnovi ove Odluke treba biti realizirana u roku ne kraćem od dvanaest i ne duljem od trideset dana od dana donošenja ove odluke.

Pravo na dividendu imaju dioničari-imatelji redovnih dionica koje su bile upisane u depozitoriju Središnjeg klirinškog društva d.d. Zagreb na dan održavanja Glavne Skupštine.

Predsjednik Nadzornog odbora L Goran Medic, vr

ILIRLIA dioničko društvo za ugostiteljstvo i turizam Biograd na Moru

NADZORNI ODBOR

Broj:02-35/2014 U Biogradu na Moru, 06.02.2014.godine

ODLUKU

Utvrđuju se temeljna godišnja financijska izvješća Društva za 2013.godinu.

1.1.1zvješće o financijskom poslovanju Društva 01.01. do 31.12.2013.; 1.2.Izvješće o financijskom stanju Društva 31.12.2013.godine; 1.3. Novčani tijek Društva 01.01. god. do 31.12.2013.god.

Predsjednik Nadzornøg odbora Goran Medic, vr

ILIRIJA d.d., BIOGRAD NA MORU

REVIDIRANI GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA 2013. GODINU

S a d r ž a j

Izjava o odgovornosti Uprave…………………………………………1
Izvješüe neovisnog revizora dioniþarima …………………2
Izvještaj o financijskom položaju……………………………………….4
Raþun dobiti i gubitka s izvještajem o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti….5
Izvještaj o promjenama kapitala ………………………………………6
Izvještaj o novþanom toku………………………………………7
Bilješke uz financijske izvještaje…………………………………8
Standardni godišnji financijski izvještaji……………………………30

Izjava o odgovornosti Uprave

Sukladno Zakonu o računovodstvu Republike Hrvatske ("Narodne novine" 109/07, 54/13), Uprava je dužna pobrinuti se da za svaku financijsku godinu budu sastavljeni financijski izvještaji koji pružaju istinit i fer pregled stanja u Društvu, kao i njegove rezultate poslovanja i novčane tokove za navedeno razdoblje u skladu sa važećim računovodstvenim standardima.

Nakon provedbe odgovarajućeg istraživanja, Uprava opravdano očekuje da će Društvo u dogledno vrijeme raspolagati odgovarajućim resursima, te stoga i dalje usvaja načelo vremenske neograničenosti poslovanja pri sastavljanju financijskih izvieštaja.

Odgovornosti Uprave pri izradi financijskih izvještaja obuhvaćaju sljedeće:

· odabir i dosljednu primjenu prikladnih računovodstvenih politika
davanje opravdanih i razboritih prosudbi i prociena
postupanje u skladu s važećim računovodstvenim standardima, uz objavljivanje i
obrazloženje svih materijalno značajnih odstupanja u financijskim izvještajima te
sastavljanje financijskih izvještaja pod pretpostavkom vremenske neograničenosti $\bullet$ poslovanja, osim ako pretpostavka da će Društvo nastaviti poslovati nije primjerena.

Uprava je odgovorna za vođenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Društva. Također, Uprava je dužna pobrinuti se da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu ("Narodne novine" 109/07, 54/13). Pored toga, Uprava je odgovorna za čuvanje imovine Društva te za poduzimanje opravdanih koraka za sprječavanje i otkrivanje prijevare i drugih nepravilnosti.

Za i u ime Uprave

Goran Ražnjević, direktor

Iliriia d.d., Biograd na mort

veljače 2014. godine

ko društvo stvo i turizam na Moru

$\mathbf{I}$

IZVJEŠûE NEZAVISNOG REVIZORA DIONIýARIMA "ILIRIJA" d.d., BIOGRAD NA MORU

Izvješüe o financijskim izvještajima

Obavili smo reviziju priloženih financijskih izvještaja dioniþkog društva "Ilirija", Biograd na moru (Društvo) koji obuhvaüaju izvještaj o financijskom položaju na 31. prosinca 2013. godine, raþun dobiti i gubitka s izvještajem o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti, izvještaj o promjenama kapitala i izvještaj o novþanom tijeku za tada završenu godinu te sažetak znaþajnih raþunovodstvenih politika i ostalih objašnjavajuüih bilježaka (koji su prikazani na stranicama od 4 do 29).

Odgovornost Uprave za financijske izvještaje

Uprava Društva je odgovorna za sastavljanje i fer prezentaciju tih financijskih izvještaja u skladu sa Meÿunarodnim standardima financijskog izvještavanja i za one interne kontrole za koje uprava odredi da su potrebne za omoguüavanje sastavljanja financijskih izvještaja koji su bez znaþajnog pogrešnog prikazivanja uslijed prijevare ili pogreške.

Odgovornost revizora

Naša je odgovornost izraziti mišljenje o tim financijskim izvještajima na osnovi obavljene revizije. Reviziju smo obavili sukladno Meÿunarodnim revizijskim standardima. Ti standardi zahtijevaju pridržavanje revizora etiþkih pravila te planiranje i provoÿenje revizije kako bi se steklo razumno uvjerenje o tome da u financijskim izvještajima nema znaþajnih pogrešnih prikazivanja.

Revizija ukljuþuje obavljanje postupaka radi pribavljanja revizijskih dokaza o iznosima i objavama prikazanima u financijskim izvještajima. Odabir postupaka, ukljuþujuüi i procjenu rizika znaþajnih pogrešnih prikazivanja u financijskim izvještajima zbog prijevara ili pogreška, ovisi o prosudbi revizora. Pri procjenjivanju tih rizika, revizor razmatra interne kontrole Društva koje su relevantne za sastavljanje i fer prikazivanje financijskih izvještaja kako bi odredio revizorske postupke koji su odgovarajuüi u danim okolnostima, ali ne i za izražavanje mišljenja o uþinkovitosti internih kontrola Društva. Revizija takoÿer ukljuþuje ocjenjivanje prikladnosti primijenjenih raþunovodstvenih politika i razboritosti raþunovodstvenih procjena Uprave, kao i ocjenu cjelokupnog prikaza financijskih izvještaja.

Vjerujemo da su nam pribavljeni revizijski dokazi dostatni i primjereni za osiguranje osnove za izražavanje našeg revizijskog mišljenja.

Mišlienje

Prema našem mišlieniu financijski izvieštaji istinito i fer prikazuju financijski položaj Društva na 31. prosinca 2013. godine, njegovu financijsku uspješnost i njegove novčane tokove za tada završenu godinu u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja.

Isticanje pitanja

Bez izražavanja rezerve na naše mišljenje, skrećemo pozornost na bilješke 3 i 28 uz financijske izvještaje.

Kao što je objašnjeno u bilješci 3 Društvo je izvršilo ulaganja i temeljem postojećih ugovornih prava obavlja registriranu turističku djelatnost na zemljištu koje u postupku pretvorbe i privatizacije nije procijenjeno u vrijednost društvenog kapitala, a uvjete čijeg korištenja definira Zakon o turističkom i ostalom građevinskom zemljištu neprocijenjenom u postupku pretvorbe i privatizacije (NN 92/10). Donošenjem ovog Zakona Društvo je, početkom 2011. godine, podnijelo zahtjev Republici Hrvatskoj za dodjelu koncesije na zemljištu u autokampu gdje obavlja poslovnu aktivnost.

U bilješci 28 ukazuje se na moguće gubitke iz postupka obnove zemljišnih knijga K.O. Biograd na moru u kojem je upisano suvlasništvo u ½ dijela na Grad Biograd i u ½ dijela na HTP Iliriju d.d. na zemljištu koje je do tada u cijelosti pripadalo Društvu. Prvostupanjska presuda Trgovačkog suda u Zadru riješena je u korist Društva.

Izvješće o ostalim zakonskim i regulatornim zahtjevima

Na temelju Pravilnika o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja od 28. ožujka 2008. godine i Pravilnika o izmjenama i dopunama pravilnika o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja od 22. studenog 2010. godine (NN 38/08, 130/10) Uprava Društva izradila je godišnje financijske izvještaje u standardnom obliku prikazane na stranicama 30 do 37 (za potrebe javne objave nazvani "Standardni godišnji financijski izvještaji") koji sadrže alternativni prikaz izvještaja o financijskom položaju na datum 31. prosinca 2013. godine, računa dobiti i gubitka s izvještajem o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti, izvještaja o novčanom toku za 2013. godinu prikazanim na stranicama od 4 do 29 (za potrebe javne objave nazvani "Nestandardni godišnji financijski izvještaji"). Uprava Društva je odgovorna za ove Standardne godišnje financijske izvještaje. Financijske informacije u Standardnim godišnjim financijskim izvještajima izvedene su iz Nestandardnih godišnjih financijskih izvještaja Društva na koje smo izrazili pozitivno mišljenje što je navedeno u odjeljku Mišljenje.

REVICON d.o.o. Ovlašteni revizori Zadar, Ruđera Boškovića 4 Hrvatska

U imed za Revicon d.o.o.:

Ervin Colić

Direktor

Zadar, 24. veljače 2014. godine

Indira Kolega Ovlašteni revizor

$\overline{\mathbf{3}}$

ILIRIJA d.d., BIOGRAD NA MORU
IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU NA DAN 31. PROSINCA 2013. GODINE

		31.	prosinca
(U tisućama kuna)	Bilješka	2013.	2012.
IMOVINA
Dugotrajna imovina
Nekretnine, postrojenja i oprema	3	286.030	276.727
Nematerijalna imovina	$\overline{4}$	1.130	1.231
Dane zajmovi i depoziti	5	2.678	2.097
Ulaganja u ovisna društva	6	40	220
Ukupno dugotrajna imovina		289.878	280.275
Kratkotrajna imovina
Zalihe	$\overline{7}$	1.667	1.607
Potraživanja i predujmovi	8	6.092	5.272
Kratkotrajna financijska ulaganja	9	705	1.075
Plaćeni troškovi budućeg razdoblja	11	783	1.276
Novac i novčani ekvivalenti	10	248	124
Ukupno kratkotrajna imovina		9.495	9.354
Ukupno imovina		299.373	289.629
GLAVNICA I OBVEZE
Kapital i rezerve
Dionički kapital	12	112,224	99.754
Vlastite dionice	12	(246)	(246)
Kapitalne rezerve		829	829
Rezerve	13	20.108	19.486
Zadržana dobit		13.817	13.817
Neto sveobuhvatna dobit razdoblja		18.302	16.833
Ukupno dionička glavnica		165.034	150.473
Dugoročne obveze
Posudbe	14	86.111	95.763
Ukupno dugoročne obveze		86.111	95.763
Kratkoročne obveze
Poslovne i ostale obveze	15	20.833	22.494
Posudbe	14	25.892	19.813
Prihod budućeg razdoblja	16	1.503	1.086
Ukupno kratkoročne obveze		48.228	43.393
Ukupno obveze		134.339	139.156
Ukupno glavnica i obveze		299.373	289.629

Ove financijske izvještaje odobrila je Uprava Društva na dan 31. siječnja 2014. godine.

ton dioničko društvo Goran Raznjević
Goran Raznjević
Goran Raznjević ı

Bilješke koje slijede čine sastavni dio ovih financijskih izvještaja.

終

$\overline{4}$

ILIRIJA d.d., BIOGRAD NA MORU RAýUN DOBITI I GUBITKA S IZVJEŠTAJEM O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI ZA GODINU KOJA JE ZAVRŠILA 31. PROSINCA 2013. GODINE

		31.	prosinca
(U tisuüama kuna)	Bilješka	2013.	2012.

Prihodi od prodaje	17	114.289	108.179
Ostali prihodi iz poslovanja	18	2.899	2.735
Poslovni prihodi		117.188	110.914

Troškovi sirovina, materijala i energije	19	(19.094)	(17.461)
Troškovi usluga	20	(16.279)	(16.272)
Troškovi osoblja	21	(31.565)	(27.993)
Amortizacija materijalne imovine	3	(6.177)	(6.094)
Amortizacija nematerijalne imovine	4	(208)	(145)
Ostali troškovi poslovanja	22	(17.535)	(18.251)

Poslovni rashodi		(90.858)	(86.216)
Dobit iz poslovanja		26.330	24.698
Neto financijski rashodi	23	(6.201)	(6.443)
Dobit prije poreza		20.129	18.255
Porez na dobit	24	(1.827)	(1.422)

Neto dobit tekuüe godine		18.302	16.833
Ostala sveobuhvatna dobit		-	-
Ukupno svota sveobuhvatne dobiti razdoblja		18.302	16.833
Zarade po dionici – osnovne (u kunama)	25	74	68

. ______________________________________________________________________________________

ILIRIJA d.d., BIOGRAD NA MORU IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA ZA GODINU KOJA JE ZAVRŠILA 31. PROSINCA 2013. GODINE

						Ukupno
	Dioniþki	Vlastite	Kapitalne		Zadržana	vlasniþki
(U tisuüama kuna)	kapital	dionice	rezerve	Rezerve	dobit	kapital

Stanje 1. sijeþnja 2012.	99.754	(246)	829	18.657	18.387	137.381
Prijenos u rezerve	-	-	-	829	(829)	-
Isplata dividende	-	-	-	-	(3.741)	(3.741)
Neto sveobuhvatna dobit za
razdoblje	-	-	-	-	16.833	16.833

Stanje 31. prosinca 2012.	99.754	(246)	829	19.486	30.650	150.473

Stanje 1. sijeþnja 2013.	99.754	(246)	829	19.486	30.650	150.473
Poveüanje iz reinvestirane
dobiti	12.470	-	-	-	(12.470)	-
Prijenos u rezerve	-	-	-	622	(622)	-
Isplata dividende	-	-	-	-	(3.741)	(3.741)
Neto sveobuhvatna dobit za
razdoblje	-	-	-	-	18.302	18.302

Stanje 31. prosinca 2013.	112.224	(246)	829	20.108	32.119	165.034

_________________________________________________________________________

Redovne dionice, vlastite dionice i rezerve prikazane su u bilješkama 12 i 13.

_______________________________________________________________________________________

ILIRIJA d.d., BIOGRAD NA MORU IZVJEŠTAJ O NOVýANOM TOKU ZA GODINU KOJA JE ZAVRŠILA 31. PROSINCA 2013. GODINE

	31.	prosinca
(U tisuüama kuna)	2013.	2012.
Poslovne aktivnosti
Novþani priliv generiran poslovanjem (bilješka 26)	24.487	23.510
Ulagaþke aktivnosti
Nabava dugotrajne materijalne imovine Nabava dugotrajne nematerijalne imovine Smanjenje/(poveüanje) danih jamþevina Smanjenje ulaganja u ovisna društva Smanjenje kratkotrajnih financijskih ulaganja	(16.911) (107) (581) 180 370	(15.815) (197) 342 - (113)
Neto novþani odliv korišten za ulagaþke aktivnosti	(17.049)	(15.783)
Financijske aktivnosti
(Smanjenje)/poveüanje dugoroþnih obveza po kreditima Isplata dividende (Smanjenje)/poveüanje kratkoroþnih obveza po kreditima	(9.652) (3.741) 6.079	5.172 (3.741) (9.295)
Neto novþani odliv iz financijskih aktivnosti	(7.314)	(7.864)
Neto poveüanje /(smanjenje) novca	124	(137)
Promjene novca
Na poþetku godine Na kraju godine (bilješka 10)	124 248	261 124
Poveüanje /(smanjenje) novca	124	(137)

BILJEŠKA 1 - OPûE INFORMACIJE

"Ilirija" d.d., Biograd na moru (Društvo), OIB: 05951496767 posluje u Republici Hrvatskoj. Društvo je registrirano za obavljanje djelatnosti ugostiteljstva i turizma, trgovine i pomorstva. Društvo je registrirano kod Trgovaþkog suda u Zadru s temeljnim kapitalom u iznosu od 112.223.700,00 kuna. Sjedište Društva nalazi se u Biogradu na moru, Tina Ujeviüa 7, Hrvatska.

Na dan 31. prosinca 2013. godine dionice Društva nalaze se na službenom tržištu Zagrebaþke burze. Vlasniþka struktura Društva prikazana je u bilješci 12.

BILJEŠKA 2 – ZNAýAJNE RAýUNOVODSTVENE POLITIKE

Osnovne raþunovodstvene politike usvojene pri sastavljanju financijskih izvještaja, koje su dosljedno primjenjivane za sva razdoblja osim ako je drugaþije napomenuto, navedene su niže u tekstu.

(a) Osnove prikaza

Financijski izvještaji sastavljeni su sukladno Meÿunarodnim standardima financijskog izvještavanja primjenom konvencije povijesnog troška. Iznosi u ovim financijskim izvještajima su iskazani u hrvatskim kunama. Teþaj kune na dan 31. prosinca 2013. godine bio je u odnosu na EUR 7,64 (31. prosinca 2012. godine EUR 7,55).

(b) Nekonsolidirani financijski izvještaji

Financijski izvještaji Društva pripremljeni su na nekonsolidiranoj osnovi.

Društvo ima u 100% vlasništvu 2 društva (vidi bilješku 6) koja nisu konsolidirana u financijskom izvještaju Društva jer ista nisu zapoþela s poslovnim aktivnostima.

(c) Priznavanje prihoda

Poslovni prihodi ostvareni prodajom usluga priznaju se na dan fakturiranja, koji je nakon izvršenja usluga.

(d) Troškovi sadržani u realiziranim uslugama

Troškove sadržane u realiziranim uslugama (robi) þine svi troškovi nabave i pružanja usluga nastali u odnosu na fakturiranu realizaciju.

(e) Troškovi prodaje, opüi i administrativni troškovi

Troškovi prodaje, opüi i administrativni troškovi obuhvaüaju sve troškove zajedniþkih i opüih službi.

BILJEŠKA 2 – ZNAýAJNE RAýUNOVODSTVENE POLITIKE (nastavak)

_____________________________________________________________________

(f) Investicijsko i tekuüe održavanje

Troškovi investicijskog i tekuüeg održavanja terete prihode razdoblja u kojem su nastali. Ulaganja u vezi rekonstruiranja i adaptiranja kojima se mijenja kapacitet ili namjena nekretnina, postrojenja i opreme obraþunavaju se kao poveüanje vrijednosti nekretnina, postrojenja i opreme.

(g) Porez na dobit

Porez na dobit obraþunava se sukladno zakonu i propisima Republike Hrvatske. Porez na dobit se obraþunava na poreznu osnovicu koja se utvrÿuje kao razlika izmeÿu prihoda i rashoda, uveüana odnosno umanjena za stavke odreÿene propisima.

(h) Strana sredstva plaüanja

Transakcije u stranim sredstvima plaüanja iskazuju se u hrvatskoj novþanoj jedinici primjenom srednjeg teþaja Hrvatske Narodne Banke (HNB) na dan poslovnog dogaÿaja. Monetarne stavke koje proizlaze iz transakcija u stranoj novþanoj jedinici preraþunavaju se na iznos izvještajne valute primjenom srednjeg teþaja HNB na dan kada je izvršeno plaüanje, ili na dan bilanciranja. Teþajne razlike su financijski rashod, odnosno prihod razdoblja u kojem su obraþunate.

(i) Nekretnine, postrojenja i oprema

Nekretnine, postrojenja i oprema iskazuju se po procijenjenom trošku nabave, odnosno trošku nabave umanjenom za akumuliranu amortizaciju. Trošak nabave ukljuþuje sve troškove izravno u svezi s dovoÿenjem sredstava u radno stanje za namjeravanu uporabu.

Stvari i oprema se evidentiraju kao dugotrajna imovina ako im je radni vijek uporabe dulji od jedne godine.

Stavke materijalne imovine koje su stavljene izvan uporabe ili otuÿene isknjižene su iz bilance zajedno s pripadajuüim ispravkom vrijednosti (ako ga je bilo). Svaki dobitak ili gubitak nastao iz takvog otuÿivanja ili stavljanja izvan uporabe ukljuþen je u rezultate poslovanja tekuüeg razdoblja.

Ispravak vrijednosti je iskazan tereüenjem prihoda izraþunom po pravocrtnoj metodi kako bi se amortizirao trošak ili vrijednost graÿevinskih objekata i opreme tijekom njihovog oþekivanog vijeka uporabe, kako slijedi:

	2013.	2012.

Graÿevinski objekti	40-66,6 godina	40-66,6 godina
Oprema za ugostiteljstvo i turizam	10-12,5 godina	10-12,5 godina
Ostala oprema	7-15 godina	7-15 godina

Zemljište je ukljuþeno po procijenjenim iznosima i ne amortizira se jer se smatra da ima neograniþen vijek uporabe.

BILJEŠKA 2 - RAýUNOVODSTVENE POLITIKE (nastavak)

Investicije u tijeku ne amortiziraju se sve dok se ne stave u uporabu.

(j) Ulaganja

Ulaganja u ovisna društva iskazuju se u bilanci po trošku ulaganja. Dobici i gubici na ulaganjima priznaju se u raþunu dobiti i gubitka Društva u razdoblju kada su nastali.

_____________________________________________________________________

Vrijednost ulaganja prema uvjerenju Uprave nije niža od neto knjigovodstvene vrijednosti, a ista se umanjuje za gubitke od umanjenja vrijednosti ako postoje.

Ovisna društva su navedena u bilješci 6.

(k) Zalihe

Zalihe su iskazane po trošku ulaganja ili neto prodajnoj vrijednosti, ovisno o tome koja je niža. Trošak se izraþunava temeljem prosjeþnih nabavnih cijena. Sitan inventar se otpisuje metodom 50 % otpisa kod stavljanja u upotrebu.

(l) Potraživanja i predujmovi

Potraživanja iz poslovanja ukljuþuju sva potraživanja od prodaje robe i usluga kupcima, kao i dane predujmove, potraživanja od državnih institucija te ostala kratkoroþna potraživanja. Iskazuju se u iznosima za koje se oþekuje da üe biti naplaüeni. Sva rezerviranja za potraživanja þija je naplata sumnjiva ili sporna provode se na osnovi procjene Uprave o naplativosti istih.

(m) Novac i novþani ekvivalenti

Za potrebe izvještavanja o novþanom toku, novac i novþani ekvivalenti obuhvaüaju gotovinu, stanja na raþunima kod banaka i ulaganja u novþane kratkoroþne tržišne instrumente.

(n) Vlastite dionice

Vlastite dionice u posjedu Društva na datum bilance odbijaju se od vlastitog kapitala Društva. Dobitak i gubitak koji nastaje prodajom vlastitih dionica iskazuje se na raþunu kapitalnih rezervi.

(o) Financijski instrumenti i upravljanje rizicima

Financijski instrumenti iskazani u bilanci ukljuþuju novac i stanja na bankovnim raþunima, potraživanja, obveze prema dobavljaþima, najmove i kredite. Primijenjene specifiþne metode priznavanja objavljene su u pojedinaþnim objašnjenjima raþunovodstvenih politika za svaku stavku.

BILJEŠKA 2 - RAýUNOVODSTVENE POLITIKE (nastavak)

Kreditni rizik

Financijska imovina koja potencijalno može dovesti Društvo u kreditni rizik je gotovina i potraživanja od kupaca. Društvo svoju gotovinu drži u velikim bankama. Potraživanja od dijela kupaca mogu sadržavati kreditni rizik, obzirom na visinu prometa s pojedinim kupcima, te stanje opüe likvidnosti u zemlji. Potraživanja od kupaca iskazana su po realnim vrijednostima. Osim navedenoga, Društvo nema ostalih znaþajnih kreditnih rizika.

_____________________________________________________________________

Rizik likvidnosti

Razborito upravljanje likvidnošüu podrazumijeva održavanje dovoljne koliþine novca za podmirenje obveza Društva. Odjel financija redovito prati razinu raspoloživih novþanih sredstava.

Valutni rizik

Iako Društvo veüi dio prihoda ostvaruje na domaüem tržištu izloženo je valutnom riziku. Cijene smještajnih usluga vezane su za strane valute, pretežno EUR þija promjena vrijednosti može znaþajno utjecati na rezultate poslovanja. Izloženost valutnom riziku rezultat je i zaduživanja po kreditima þiji iznosi su ugovoreni u EUR-ima.

Kamatni rizik

Zbog þinjenice da Društvo koristi kredite s fiksnim i promjenljivim kamatnim stopama izloženo je riziku promjene kamatnih stopa. Veüina kredita ugovorena je s promjenljivim kamatnim stopama.

Fer vrijednosti

Knjigovodstvene vrijednosti sljedeüih stavki financijske imovine i financijskih obveza približno odražavaju njihove fer vrijednosti: novac, ulaganja, potraživanja od kupaca i obveze prema dobavljaþima, ostala potraživanja i ostale obveze, krediti dani zaposlenicima, kratkoroþne posudbe povezanim društvima, dugoroþne obveze.

(p) Usporedni iznosi

Tamo gdje je to potrebno, usporedni iznosi su usklaÿeni da bi bili u skladu s izmjenama u prikazu za tekuüu godinu.

_____________________________________________________________________

BILJEŠKA 3 – NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA

(U tisuüama kuna)	Zemljište	Graÿev. objekti	Oprema	Investicije u tijeku	Ukupno

Za godinu koja je završila 31.12.2012.
Poþetno neto knjigovodstveno stanje	38.741	192.131	14.039	22.203	267.114
Direktna poveüanja	294	1.101	899	13.521	15.815
Prijenos sa investicija u tijeku	-	12.030	363	(12.393)	-
Smanjenja – rashod	-	-	(108)	-	(108)
Trošak amortizacije	-	(3.687)	(2.407)	-	(6.094)

Konaþno neto knjigovodstveno stanje	39.035	201.575	12.786	23.331	276.727
Stanje 31. prosinca 2012.
Nabavna vrijednost	39.035	242.201	27.396	23.331	331.963
Akumulirani ispravak vrijednosti	-	(40.626)	(14.610)	-	(55.236)

Neto knjigovodstvena vrijednost	39.035	201.575	12.786	23.331	276.727

Za godinu koja je završila 31.12.2013.
Poþetno neto knjigovodstveno stanje	39.035	201.575	12.786	23.331	276.727
Direktna poveüanja	428	87	2.134	14.262	16.911
Prijenos sa investicija u tijeku	-	-	375	(375)	-
Smanjenja – prodaja, rashod	-	-	(1.431)	-	(1.431)
Trošak amortizacije	-	(3.936)	(2.241)	-	(6.177)
Konaþno neto knjigovodstveno stanje	39.463	197.726	11.623	37.218	286.030

Stanje 31. prosinca 2013.
Nabavna vrijednost	39.463	242.288	28.164	37.218	347.133
Akumulirani ispravak vrijednosti	-	(44.562)	(16.541)	-	(61.103)
Neto knjigovodstvena vrijednost	39.463	197.726	11.623	37.218	286.030

U postupku pretvorbe u procijenjenu vrijednost društvenog kapitala poduzeüa ukljuþena je i procijenjena vrijednost nekretnina za koje nisu riješeni imovinsko pravni odnosi, te su dionice u vrijednosti istih rezervirane kod Hrvatskog fonda za privatizaciju (Agencija za upravljanje državnom imovinom). Za dio dionica ukinuta je rezervacija te je još preostalo 13.985 rezerviranih dionica (vidi bilješku 12).

U iznosu investicija u tijeku iskazani su i predujmovi za investicije plaüeni dobavljaþima, u iznosu od 691 tisuüu kuna.

BILJEŠKA 3 - NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA (nastavak)

Graÿevinski objekti Marine Kornati i bazen nalaze se na pomorskom dobru. Korištenje istih je regulirano odobrenim koncesijama. Ugovorom o koncesiji pomorskog dobra-luke nautiþkog turizma Kornati regulirano je korištenje iste na rok od 32 godine, odnosno do 2031. godine.

_____________________________________________________________________

Na 31.12.2013. godine ukupna ulaganja izvršena u objekte autokampa su u ukupnoj vrijednosti, iskazanoj po trošku ulaganja, u iznosu od 49.037 tisuüa kuna. Auto kamp se prostire na 200.800 m² zemljišta koje je Društvo Rješenjem nekadašnje Skupštine Opüine Biograd na moru i Ugovorom o davanju na trajno korištenje graÿevinskog zemljišta, sklopljenog s Skupštinom Opüine Biograd na moru, dobilo na trajno korištenje za obavljanje registrirane turistiþke djelatnosti.

Navedeno zemljište, osim þestice zemlje od 779 m², nije obuhvaüeno procjenom vrijednosti Hrvatskog fonda za privatizaciju i nije ukljuþeno u temeljni kapital Društva u postupku pretvorbe i privatizacije. Ovim se potvrÿuje jedno od najznaþajnijih otvorenih pitanja provedenog postupka pretvorbe i privatizacije društvenih poduzeüa kod nas, a to je ureÿenje vlasniþkopravnih odnosa na graÿevinskom zemljištu koje u postupku pretvorbe i privatizacije nije procijenjeno u vrijednost društvenog kapitala pravnih subjekata. Prema informacijama Ministarstva pravosuÿa u kampovima nije procijenjeno 22.000.000 m² zemljišta, a sveukupna površina zemljišta koja nije unesena u temeljni kapital prilikom pretvorbe i privatizacije iznosi 100.000.000 m².

Takva pravna situacija stvorila je pravnu prazninu glede vlasniþkopravnog statusa tih nekretnina, a neizvjesnost vlasništva i korištenja tih nekretnina bez valjanog pravnog temelja onemoguüuje turistiþkim subjektima investicijska ulaganja kao i sklapanje pravnih poslova što se tiþe korištenja tog zemljišta te može imati utjecaj i na financijska izvješüa.

Rješenje se oþekuje u donošenju Izmjena i dopuna Zakona o turistiþkom i ostalom graÿevinskom zemljištu neprocijenjenom u postupku pretvorbe i privatizacije. Temeljem teksta navedenog Zakona turistiþko zemljište u kampovima þija vrijednost u cijelosti nije procijenjena u društvenom kapitalu u postupku pretvorbe i privatizacije vlasništvo je Republike Hrvatske, a korištenje istog bi se reguliralo ugovorima o koncesiji.

U meÿuvremenu Društvo je obavljanje registrirane turistiþke djelatnosti na opisanom zemljištu reguliralo i Ugovorima o zakupu, sklopljenim s Hrvatskim šumama i Gradom Biogradom te plaüa naknadu temeljem dugoroþnog zakupa.

Kako je navedeni Zakon donesen 24. srpnja 2010. godine Društvo je u zakonskom roku, 14. sijeþnja 2011. godine podnijelo zahtjev Republici Hrvatskoj za dodjelu koncesije na rok od 50 godina.

Na dio graÿevinskih objekata Ilirije d.d., nabavne vrijednosti 108.886 tisuüa kuna i pripadajuüem zemljištu nabavne vrijednosti 30.571 tisuüu kuna, upisano je založno pravo u korist poslovnih banaka, po odobrenim kreditima (vidi bilješku 14).

_____________________________________________________________________

BILJEŠKA 4 - NEMATERIJALNA IMOVINA

(U tisuüama kuna)	Ulaganja u tuÿu imovinu - graÿevinski objekt	Invest. u tijeku Agroturizam	Ukupno

Za godinu koja je završila 31.12.2012.
Poþetno neto knjigovodstveno stanje	916	263	1.179
Poveüanja	-	197	197
Trošak amortizacije	(145)	-	(145)
Konaþno neto knjigovodstveno stanje	771	460	1.231

Stanje 31. prosinca 2012.
Nabavna vrijednost Akumulirani ispravak vrijednosti	1.451 (680)	460 -	1.911 (680)

Neto knjigovodstvena vrijednost	771	460	1.231

Za godinu koja je završila 31.12.2013.
Poþetno neto knjigovodstveno stanje	771	460	1.231
Poveüanje	-	107	107
Trošak amortizacije	(208)	-	(208)

Konaþno neto knjigovodstveno stanje	563	567	1.130
Stanje 31. prosinca 2013.
Nabavna vrijednost	1.451	567	2.018
Akumulirani ispravak vrijednosti	(888)	-	(888)

Neto knjigovodstvena vrijednost	563	567	1.130

Ulaganja su, veüim dijelom, izvršena u ugostiteljskom objektu "Arsenal" u kojem Društvo obavlja djelatnost temeljem Ugovora o poslovnoj suradnji sklopljenog s Maticom, Arsenal Holdingsom d.o.o., Zadar.

BILJEŠKA 5 – DANI ZAJMOVI I DEPOZITI

(U tisuüama kuna)	2013.	2012.
Pozajmica - Ilirija nautika d.o.o., povezano društvo	1.307	1.307
Jamþevine kod leasing društava	1.371	790
	2.678	2.097

Sukladno ugovorima s leasing društvima za kupnju opreme istima su uplaüene jamþevine do isteka ugovorenog roka.

BILJEŠKA 6 - ULAGANJA U OVISNA DRUŠTVA

(U tisuüama kuna)	2013.	2012.

Ilirija Turist d.o.o., Biograd n/m	-	20
Ilirija Primorje d.o.o., Biograd n/m	-	20
Ilirija Kampiranje d.o.o., Biograd n/m	-	20
Ilirija Hoteli d.o.o., Biograd n/m	-	20
Ilirija Pašman d.o.o., Biograd n/m	-	20
Ilirija Vila Dalmacija d.o.o., Biograd n/m	-	20
Ilirija Nekretnine d.o.o., Biograd n/m	-	20
Ilirija Dalmatinske Vile d.o.o., Biograd n/m	-	20
Ilirija Graÿenje d.o.o., Biograd n/m	20	20
Ilirija Nautika d.o.o., Biograd n/m	20	20
Ilirija Donat d.o.o., Biograd n/m	-	20

	40	220

_____________________________________________________________________

Smanjenje ulaganja u ovisna društva proizlazi iz brisanja devet društava iz registra kod Trgovaþkog suda u Zadru temeljem Rješenja istoga.

Navedena društava još nisu zapoþela s poslovnim aktivnostima.

Ulaganja prema uþešüu su kako slijedi:

	Vrsta		Postotak	udjela
Ime društva	djelatnosti	Sjedište	2013.	2012.

Podružnice
Ilirija Turist d.o.o., Biograd n/m	putniþka agencija	Hrvatska	-	100,00%
Ilirija Primorje d.o.o., Biograd n/m	turizam, nautika	Hrvatska	-	100,00%
Ilirija Kampiranje d.o.o., Biograd n/m	turizam, ugostit.	Hrvatska	-	100,00%
Ilirija Hoteli d.o.o., Biograd n/m	turizam, ugostit.	Hrvatska	-	100,00%
Ilirija Pašman d.o.o., Biograd n/m	turizam, ugostit.	Hrvatska	-	100,00%
Ilirija Vila Dalmacija d.o.o., Biograd	turizam, ugostit.	Hrvatska	-	100,00%
Ilirija Nekretnine d.o.o., Biograd n/m	prodaja nekretn.	Hrvatska	-	100,00%
Ilirija Dalmatinske Vile d.o.o Biograd	turizam, ugostit.	Hrvatska	-	100,00%
Ilirija Graÿenje d.o.o., Biograd n/m	graÿenje, nekret.	Hrvatska	100,00%	100,00%
Ilirija Nautika d.o.o., Biograd n/m	marine	Hrvatska	100,00%	100,00%
Ilirija Donat d.o.o., Biograd n/m	hoteljer.,turizam	Hrvatska	-	100,00%

BILJEŠKA 7 - ZALIHE

(U tisuüama kuna)	2013.	2012.
Sirovine i materijal Sitan inventar i rezervni dijelovi	805 862	964 643
	1.667	1.607

_____________________________________________________________________

BILJEŠKA 8 - POTRAŽIVANJA I PREDUJMOVI

(U tisuüama kuna)	2013.	2012.

Potraživanja od kupaca u zemlji	3.195	3.404
Kupci - Grupa, Arsenal Holdings	13	31
Potraživanja od kupaca u inozemstvu	403	167
Potraživanja za dane predujmove	1.301	958
Potraživanja za porez na dodanu vrijednost	276	247
Potraživanja od zaposlenih	202	138
Potraživanja od države za porez na dobit	311	-
Ostala potraživanja	391	327
	6.092	5.272

BILJEŠKA 9 - KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA ULAGANJA

(U tisuüama kuna)	2013.	2012.
Krediti dani djelatnicima Dane jamþevine po operativnom leasingu	668 37	669 406
	705	1.075

Kratkotrajne pozajmice zaposlenicima odobrene uz obraþun kamate u visini godišnjeg rasta cijena na malo koja se obraþunava nakon otplate.

BILJEŠKA 10 - NOVAC I NOVýANI EKVIVALENTI

(U tisuüama kuna)	2013.	2012.
Žiro raþuni	232	114
Devizni raþuni	1	4
Blagajna	15	5
ýekovi	-	1
	248	124

_____________________________________________________________________

BILJEŠKA 11 – PLAûENI TROŠKOVI BUDUûEG RAZDOBLJA

(U tisuüama kuna)	2013.	2012.
Unaprijed plaüene zakupnina po operativnom leasingu Raþuni za uplaüene predujmove	755 28	1.276 -
	783	1.276

BILJEŠKA 12- DIONIýKI KAPITAL I VLASTITE DIONICE

(U tisuüama kuna)	Redovne dionice	Rezervirane dionice	Vlastite dionice	Ukupno

Stanje 1. sijeþnja 2013.	94.160	5.594	(246)	99.508
Stanje 31. prosinca 2013.	105.931	6.293	(246)	111.978

Dioniþki kapital obuhvaüa 238.020 redovnih dionica serije A i 11.366 redovnih dionica serije B, odnosno ukupno 249.386 dionica, svaka s nominalnom vrijednošüu od 450,00 kuna (2012.: 400,00 kuna), što ukupno iznosi 112.224 tisuüa kuna (105.931 + 6.293). U tijeku godine provedeno je poveüanje temeljnog kapitala i to iz sredstava Društva, iz dijela dobiti ostvarene za 2012. godinu, s þime je temeljni kapital poveüan sa iznosa od 99.754.400,00 kuna za iznos od 12.469.300,00 kuna na iznos od 112.223.700,00 kuna.

Stanje vlastitih dionica na 31.12.2013. godine bilo je 492 komada (2012.: 492) po nominalnoj vrijednosti od 221 tisuüe kuna, odnosno 246 tisuüa kuna iskazanoj po trošku ulaganja.

U postupku pretvorbe Društva, rješenjem Hrvatskog fonda za privatizaciju, rezerviraju se dionice u vrijednosti 2.727.000 DEM, a zbog neriješenih imovinsko pravnih odnosa na pojedinim nekretninama. Kako je dio nekretnina u meÿuvremenu prodan, a za dio riješeno vlasništvo Rješenjem Hrvatskog fonda za privatizaciju ukinuta je rezervacija dionica u vrijednosti od 1.375.500 DEM što predstavlja 13.755 dionica þime je smanjen iznos rezerviranih dionica na 5,61%, odnosno 13.985 komada.

BILJEŠKA 12- DIONIýKI KAPITAL I VLASTITE DIONICE (nastavak)

_____________________________________________________________________

Vlasniþka struktura kapitala Ilirije d.d., Biograd na moru iskazana je niže (u %):

	31. prosinca 2013.	31. prosinca 2012.
Arsenal Holdings d.o.o., Zadar	72,64	72,64
Ilirija d.d., Biograd na moru (vlastite dionice)	0,20	0,20
Agencija za upravljanje državnom imovinom	5,60	5,60
Ostali dioniþari	21,56	21,56
	100,00	100,00

BILJEŠKA 13- REZERVE

(U tisuüama kuna)	2013.	2012.

Zakonske rezerve	5.610	4.988
Rezerve za vlastite dionice	6.976	6.976
Ostale rezerve	7.522	7.522

	20.108	19.486

Promjene u rezervama u tijeku 2013. godine su:

Zakonske rezerve:

(U tisuüama kuna)	2013.
1. sijeþnja Donos iz dobiti	4.988 622
31. prosinca	5.610

Zakonske rezerve se formiraju iz ostvarene dobiti do visine 5 % temeljnog kapitala Društva, sukladno Zakonu o trgovaþkim društvima. Zakonske rezerve nisu raspodjeljive.

_____________________________________________________________________

BILJEŠKA 14 - POSUDBE

	Odobrena	Kam.
(U tisuüama kuna)	glavnica	stopa	2013.	2012.
Kratkoroþne
Zajam vlasnika			-	876
Erste&Steiermarkische Bank d.d., Rijeka	KN 1.500.000	8,3 %	1.110	1.188
Erste&Steiermarkische Bank d.d., Rijeka	EUR 2.000.000	Euribor+ 7%	4.582	4.527
Erste&Steiermarkische Bank d.d., Rijeka	EUR 1.000.000	Euribor+ 5,9%	5.512	-

			11.204	6.591
Plus: Tek. dospijeüe po dug. posudbama			14.688	13.222

Ukupno kratkoroþni dio			25.892	19.813
Dugoroþne
Erste&Steiermarkische Bank d.d., Rijeka	EUR 675.240	2%	1.289	1.911
Erste&Steiermarkische Bank d.d., Rijeka	EUR 343.228	4%	737	971
Erste&Steiermarkische Bank d.d., Rijeka	EUR 1.881.057	4%	881	7.097
Erste&Steiermarkische Bank d.d., Rijeka	EUR 1.358.897,27	4%	5.189	6.409
Erstebank der oerster.Sparkassen, Vienna	EUR 6.519.000	3m euribor+3%	39.948	40.372
Erstebank der oerster.Sparkassen, Vienna	EUR 3.500.000	3m euribor+3%	23.534	23.854
Erste&Steiermarkische Bank d.d., Rijeka	KN 14.047.543,13	6 %	5.619	8.428
Erste&Steiermarkische Bank d.d., Rijeka	EUR 1.000.000	Euribor+5,65	7.638	7.546
Erste&Steiermarkische Bank d.d., Rijeka	EUR 906.053,71	euribor+5,5%
i HBOR	KN 6.825.000	1,8%	10.304	11.650
S - Leasing d.o.o., Zagreb	EUR 356.897,45	3mj-euribor	255	747

			100.799	108.985
Minus: Tekuüe dospijeüe dug. posudbi			(14.688)	(13.222)
Ukupno dugoroþni dug			86.111	95.763
Ukupno posudbe			112.003	115.576

Kratkoroþne posudbe

Obveze po kratkoroþnim kreditima prema Erste&Steiermarkische bank d.d. odnose se na kredite odobrene temeljem Ugovora o kratkoroþnom limitu od 21.8.2013. godine u iznosu od 1.800.000 EUR-a. Naþin korištenja, povrata i kamate se ugovaraju kod svakog pojedinaþnog plasmana.

Povrat kredita osiguran je upisanim založnim pravom na nekretninama Društva temeljem Ugovora o okvirnom iznosu zaduženja i osiguranju broj OU 264/02, solidarnim jamstvom Arsenal holdingsa d.o.o. te instrumentima osiguranja.

BILJEŠKA 14 - POSUDBE (nastavak)

Dugoroþne posudbe

Obveze prema Erste&Steiermarkische banke d.d. po dugoroþnim kreditima odnose se na:

_____________________________________________________________________

Dva dugoroþna kredita iz 2005. godine u iznosu od 675.240 EUR-a i 343.228 EUR-a odobrena za refinanciranje postojeüih obveza i za investicijsku izgradnju. Odobreni su na rok od 10 godina sa dospijeüem zadnjih rata po oba kredita 31. prosinca 2015. godine.
Dugoroþni kredit iz 2006. godine u iznosu od 1.881.057 EUR-a, iz programa kreditiranja potpore turistiþkom sektoru uz kamatnu stopu 4 %, s povratom u jednakim polugodišnjim ratama od kojih zadnja dospijeva 31. prosinca 2016. godine.
Dugoroþni kredit iz 2007. godine odobren je u suradnji s HBOR-om u iznosu od 1.358.897,27 EUR-a za investicije uz valutnu klauzulu i fiksnu kamatu od 4% godišnje te povrat u jednakim polugodišnjim ratama od kojih zadnja dospijeva 30. prosinca 2017. godine.
Dugoroþni kredit iz 2010. godine u iznosu od 2.000.000 EUR-a za trajna obrtna sredstva u suradnji s HBOR-om, uz valutnu klauzulu i promjenjivu kamatnu stopu, koja je u trenutku ugovaranja iznosila 6 % godišnje. Društvo je 30. rujna 2011. godine sklopilo Aneks br. 1 Ugovora o dugoroþnom kreditu kojim je ukinuta valutna klauzula i utvrÿena glavnica od 14.047.543,13 kuna te ugovorena otplata u petnaest jednakih tromjeseþnih rata od kojih zadnja dospijeva 30. lipnja 2015. godine.
Dugoroþni kredit iz 2012. godine u iznosu od 1.000.000 EUR-a odobren je za investicije u suradnji s Europskom investicijskom bankom i sa istim je vraüen jedan kratkoroþni kredit. Povrat kredita je ugovoren u 40 jednakih tromjeseþnih rata od kojih zadnja dospijeva 31. ožujka 2024. godine. Kamata je vezana uz euribor uveüan za 5,65 %.
Dugoroþni kredit iz 2012. godine u iznosu od 13.760.000,00 kuna s 50%-tnim udjelom sredstva HBOR-a temeljem poslovne suradnje na provoÿenju Programa razvoja gospodarstva broj: Mod-RG-nn. Na HBOR-ov dio je ugovorena fiksna kamata od 1,8 % godišnje dok je na banþin dio, koji je ugovoren uz valutnu klauzulu, kamata promjenjiva i obraþunava se temeljem dvanaestomjeseþnog euribora uveüanog za maržu od 5 % godišnje. Povrat je u 12 jednakih tromjeseþnih rata od kojih zadnja dospijeva 31. ožujka 2016. godine.

Obveze prema Erste Bank der oesterreichischen Sparkassen, Vienna po dugoroþnim kreditima odnose se na:

Dugoroþni kredit iz 2007. godine u iznosu od 6.519.000 EUR-a za refinanciranje dugoroþnih kredita u Erste & Steiermarkische Bank d.d., Rijeka. Dana 30. lipnja 2012. godine potpisan je dodatak ovom ugovoru kojim je za ostatak duga po kreditu ugovoren novi otplatni plan u 14 jednakih tromjeseþnih rata u iznosu od 30.000,00 EUR-a od kojih zadnja dospijeva 31. listopada 2015. godine. Nakon toga u 36 jednakih tromjeseþnih rata u iznosu od 138.622,40 EUR.
Dugoroþni kredit iz 2007. godine u iznosu od 3.500.000 EUR-a za refinanciranje kredita u Erste & Steiermarkische banke d.d., Rijeka. Dana 30. lipnja 2012. godine potpisan je dodatak ovom ugovoru kojim je za ostatak duga po kreditu ugovoren novi otplatni plan u 14 jednakih tromjeseþnih rata u iznosu od 20.000,00 EUR-a od kojih zadnja dospijeva 31. listopada 2015. godine, a nakon toga u 36 jednakih tromjeseþnih rata u iznosu od 81.701,39 EUR.

Povrat kredita osiguran je financijskim instrumentima, solidarnim jamstvom veüinskog vlasnika Arsenal Holdings d.o.o., Zadar te upisom založnog prava - hipoteke na nekretninama Društva u korist poslovnih banaka (vidi bilješku 3).

BILJEŠKA 14 - POSUDBE (nastavak)

Obveza prema S-leasingu d.o.o., Zagreb odnosi se na obvezu po jednom ugovoru o financijskom leasingu za kupnju opreme za potrebe marine. Koje se otplaüuje u jednakom mjeseþnim anuitetima od kojih zadnji dospijeva u 2015. godini. Kamate su promjenjive i usklaÿuju se s tromjeseþnim euriborom.

_____________________________________________________________________

Otplatni plan dugoroþnih posudbi za sljedeüih pet godina je kako slijedi:

(U tisuüama kuna)

2014.	14.688
2015.	12.954
2016.	12.627
2017.	8.792
2018.	7.495
poslije 2019.	44.243

	100.799

BILJEŠKA 15 - POSLOVNE I OSTALE OBVEZE

(U tisuüama kuna)	2013.	2012.

Obveze prema dobavljaþima	10.267	9.478
Dobavljaþi - Grupa, Arsenal Holdings, TC Zadar	150	185
Obveze za dane mjenice	5.642	5.000
Porez na dobit	-	78
Boravišna pristojba	-	874
Naknada za korištenje pomorskog dobra	789	737
Obveze za kamate	547	480
Obveze za dividendu	983	1.440
Obveze za dividendu - Grupa, Arsenal Holdings	68	1.829
Obveze prema zaposlenima	1.127	1.013
Porez i doprinosi za plaüe	790	698
Obveze za PDV	40	-
Obveze za rezerviranja za sudski spor	297	297
Ostale obveze	133	385
	20.833	22.494

BILJEŠKA 16 – PRIHODI BUDUûEG RAZDOBLJA

(U tisuüama kuna)	2013.	2012.
Primljeni predujmovi od individualnih gostiju Primljeni predujmovi od agencija	429 1.074	245 841
	1.503	1.086

_____________________________________________________________________

BILJEŠKA 17 – INFORMACIJE O SEGMENTIMA

Za primarni oblik izvještaja o segmentima odreÿeni su poslovni segmenti jer na rizike i stope povrata Društva prvenstveno utjeþu razlike u uslugama koje pružaju tržištu. Sekundarne informacije su izvještaji po zemljopisnim podruþjima. Poslovni segmenti su organizirani i voÿeni odvojeno prema prirodi usluga koje pružaju, gdje svaki segment predstavlja stratešku poslovnu jedinicu koja nudi razliþite usluge razliþitim tržištima. Evidentiraju se na temelju informacija koje se interno pripremaju za Upravu koja je ujedno i glavni donositelj poslovnih odluka. Dva su osnovna segmenta: turizam i ugostiteljstvo te marina.

Segment «turizam i ugostiteljstvo» obuhvaüa usluge u ugostiteljstvu i turizmu, a segment «marina» usluge u svezi nautiþkog turizma.

Usluge Društva se veüim dijelom odnose na turizam i ugostiteljstvo, a mjesto pružanja usluga je Republika Hrvatska. Prihodi od prodaje ovih usluga mogu se takoÿer razlikovati prema zemljopisnoj pripadnosti kupaca.

Poslovni segmenti

U sljedeüim tabelama prikazani su prihodi i dobit te odreÿena imovina i obveze Društva po poslovnim segmentima:

Za godinu koja je završila 31.12.2013. god.		Turizam i	Ukupno
(u tisuüama kuna)	Nautica	ugostiteljstvo

Prihodi
Prihodi od ugostiteljskih i turistiþkih usluga	-	72.693	72.693
Zakupnine-Grupa, Arsenal Holdings	-	60	60
Prihod od usluga marine	41.536	-	41.536

Ukupan prihod	41.536	72.753	114.289

Rezultat
Rezultat segmenta	16.789	9.541	26.330
Neto financijski rashod	(2.176)	(4.025)	(6.201)

Dobit prije poreza	14.613	5.516	20.129
Trošak poreza na dobit	(1.334)	(493)	(1.827)

Neto dobit godine	13.279	5.023	18.302

BILJEŠKA 17 – INFORMACIJE O SEGMENTIMA (nastavak)

Na dan 31. prosinca 2013.

Imovina i obveze
Imovina segmenta	58.419	241.007	299.426
Obveze segmenta	910	133.482	134.392

Ostali podaci o segmentu
Kapitalna ulaganja:
Nekretnine, postrojenja i oprema	3.433	13.478	16.911
Nematerijalna imovina	-	107	107
Amortizacija nekret., postrojenja i opreme	(1.440)	(4.737)	(6.177)
Amortizacija nematerijalne imovine	-	-	(208)

_____________________________________________________________________

Cjelokupna imovina Društva te kapitalna ulaganja u imovinu nalaze se u Republici Hrvatskoj.

Za godinu koja je završila 31.12.2012. god. (u tisuüama kuna)	Nautica	Turizam i ugostiteljstvo	Ukupno

Prihodi
Prihodi od ugostiteljskih i turistiþkih usluga	-	72.186	72.186
Zakupnine - Grupa, Arsenal H.	-	60	60
Prihod od usluga marine	35.933	-	35.933
Ukupan prihod	35.933	72.246	108.179

Rezultat
Rezultat segmenta	14.614	10.084	24.698
Neto financijski rashod	(2.258)	(4.185)	(6.443)
Dobit prije poreza	12.356	5.899	18.255
Trošak poreza na dobit	(1.137)	(285)	(1.422)

Neto dobit godine	11.219	5.614	16.833
Na dan 31. prosinca 2012.
Imovina i obveze
Imovina segmenta	57.426	232.264	289.690
Obveze segmenta	864	138.212	139.076
Ostali podaci o segmentu
Kapitalna ulaganja
Nekretnine, postrojenja i oprema	2.122	13.693	15.815
Nematerijalna imovina	-	197	197
Amortizacija nekretnine, postrojenja i opreme	(1.214)	(4.880)	(6.094)
Amortizacija nematerijalne imovine	-	(145)	(145)

BILJEŠKA 17 – INFORMACIJE O SEGMENTIMA (nastavak)

Prihodi – po zemljopisnom podruþju

	114.289	108.179
Prihodi od prodaje inozemstvu	35.660	35.865
Prohodi od prodaje u zemlji - Grupa, Arsenal Holdings	60	60
Prihodi od prodaje u zemlji	78.569	72.254

(U tisuüama kuna)	2013.	2012.

_____________________________________________________________________

BILJEŠKA 18 - OSTALI PRIHODI IZ POSLOVANJA

(U tisuüama kuna)	2013.	2012.

Prihodi proteklih godina	46	-
Provizija mjenjaþnice	253	232
Prihodi od naplate šteta s temelja osiguranja	53	234
Prihodi od donacija	425	58
Ostali prihodi	2.122	2.211

	2.899	2.735

BILJEŠKA 19 - TROŠKOVI SIROVINA, MATERIJALA I ENERGIJE

(U tisuüama kuna)	2013.	2012.

Utrošene sirovine i materijal	13.814	12.413
Utrošena energija	4.152	4.043
Sitan inventar	1.128	1.005

	19.094	17.461

BILJEŠKA 20 - TROŠKOVI USLUGA

(U tisuüama kuna)	2013.	2012.

Prijevoz, telefon, poštarina	1.295	1.769
Popravci i održavanje	1.632	4.714
Popravci i održavanje - Grupa, Arsenal Holdings	-	52
Trošak sajmova	203	170
Zakupnine	6.295	3.081
Zakupnine - Grupa, Arsenal Holdings	1.373	1.260
Troškovi propagande	1.826	1.728
Troškovi propagande - Grupa, Arsenal Holdings	-	2
Komunalne usluge	2.046	2.023
Komunalna i vodoprivredna naknada	1.405	1.322
Ostale usluge	204	151

	16.279	16.272

_____________________________________________________________________

BILJEŠKA 21 - TROŠKOVI OSOBLJA

(U tisuüama kuna)	2013.	2012.

Neto plaüe	18.218	16.174
Porez i doprinosi za plaüe	11.985	10.590
Ostale isplate sukladno propisima	1.362	1.229

	31.565	27.993

Društvo je krajem godine zapošljavalo 201 zaposlenika (2012.: 176).

BILJEŠKA 22 - OSTALI TROŠKOVI POSLOVANJA

(U tisuüama kuna)	2013.	2012.

Troškovi putovanja	1.179	1.086
Nautiþki sajam, regate	1.104	2.395
Nadzorni odbor	490	143
Naknade agencijama	1.262	1.092
Ugovor o djelu (neto)	1.363	1.640
Intelektualne usluge (odvjetniþke, bilježniþke i dr.)	241	287
Organizacija zabavnog programa	492	418
Usluge þuvanja imovine	1.023	981
Reprezentacija	611	391
Premije osiguranja	1.440	1.385
ýlanarine, porezi i doprinosi	810	1.146
Bankarski troškovi i troškovi platnog prometa	333	303
Koncesije	1.528	1.498
Donacije, sponzorstva	377	533
Manjkovi	64	108
Naknadno utvrÿeni rashodi iz ranijih godina	185	282
Popusti po fakturama	2.809	2.264
Otpis nenaplaüenih potraživanja	224	374
Ostalo	2.000	1.925
	17.535	18.251

_____________________________________________________________________

BILJEŠKA 23 - NETO FINANCIJSKI RASHODI

(U tisuüama kuna)	2013.	2012.

Financijski prihodi
Pozitivne teþajne razlike	132	188
Prihodi od kamata	1	32

Ukupni financijski prihodi	133	220

Financijski rashodi
Negativne teþajne razlike	(1.289)	(279)
Rashodi od kamata	(5.045)	(6.384)

Ukupni financijski rashodi	(6.334)	(6.663)

Neto financijski rashodi	(6.201)	(6.443)

BILJEŠKA 24 - POREZ NA DOBIT

Porez na dobit obraþunava se sukladno hrvatskim propisima. Stopa poreza na oporezivu dobit iznosi 20% (2012.: 20%). Na dan 31. prosinca 2013. godine utvrÿena je obveza plaüanja poreza na dobit temeljem porezne prijave u iznosu od 1.827 tisuüa kuna (2012.: 1.422 tisuüa kuna).

_____________________________________________________________________

Usklaÿenje poreznog troška Društva prema raþunu dobiti i gubitka s izvještajem o sveobuhvatnoj dobiti i oporezivanju zakonskom stopom prikazano je u sljedeüoj tablici:

	31. prosinca	31. prosinca
(U tisuüama kuna)	2013.	2012.
Dobit prije oporezivanja	20.129	18.255
Obraþun poreza po stopi od 20 %	4.026	3.651
Porezni uþinak neto porezno nepriznatog rashoda	295	265
Porezni uþinak neto neoporezivog prihoda	(2.494)	(2.494)
Porezna obveza	1.827	1.422
Stvarna stopa poreza na dobit	9,07 %	7,79 %

Društvo je odluþilo provesti dokapitalizaciju iz sredstava Društva i to iz dobiti ostvarene u 2013. godini. Sukladno poreznim propisima ovakvo poveüanje temeljnog kapitala predstavlja reinvestiranu dobit na koju se ostvaruje olakšica kod plaüanja poreza na dobit, odnosno reinvestirani iznos dobiti od 12.469.300,00 kuna smanjuje poreznu osnovicu za plaüanje poreza na dobit. Odluku o istom donio je Nadzorni odbor dana 6. veljaþe 2014. godine kojom üe skupštini Društva predložiti poveüanje temeljnog kapitala poveüanjem nominalnog iznosa dionica za iznos od 50,00 kuna po dionici tako da üe nakon poveüanja svaka dionica imati nominalni iznos od 500,00 kuna.

U roku od 6 mjeseci od proteka roka za podnošenje prijave poreza na dobit Društvo mora dostaviti Poreznoj upravi dokaz da je u sudskom registru upisano poveüanje temeljnog kapitala u visini reinvestirane dobiti ili u protivnom izvršiti ispravak poreza na dobit za razdoblje u kojem je iskazano umanjenje porezne osnovice.

BILJEŠKA 25 - ZARADE PO DIONICI

Osnovna zarada po dionici izraþunava se na naþin da se neto dobit dioniþara podijeli s ponderiranim prosjeþnim brojem redovnih dionica u opticaju tijekom godine, koji ne ukljuþuje prosjeþan broj redovnih dionica koje je Društvo kupilo i koje drži kao vlastite dionice (vidi bilješku 12).

_____________________________________________________________________

	2013.	2012.

Neto dobit dioniþara (u tisuüama kuna)	18.302	16.833
Prosjeþno ponderirani broj izdanih redovnih dionica	248.894	248.894
Osnovna zarada po dionici (u kunama)	74	68

BILJEŠKA 26 - NOVAC GENERIRAN POSLOVANJEM

Usklaÿenje dobiti s novcem generiranim poslovanjem:
(U tisuüama kuna)	2013.	2012.

Dobit tekuüe godine	18.302	16.833

Usklaÿenje za:
Amortizacija materijalne imovine (bilješka 3)	6.177	6.094
Amortizacija nematerijalne imovine (bilješka 4)	208	145
Neot. vrijed. prodane i rashod. dug. imovine (bilješka 3)	1.431	108
Promjene u obrtnom kapitalu :
- potraživanja od kupaca	(9)	(307)
- potraživanja za dane predujmove	(343)	(109)
- ostala potraživanja	(468)	85
- zalihe	(60)	(4)
- obveze prema dobavljaþima	754	1.692
- obveze za izdane mjenice	642	(415)
- obveze prema zaposlenima	114	90
- ostale obveze	(3.171)	(531)
- trošak buduüeg razdoblja	493	195
- prihod buduüeg razdoblja	417	(366)

Novþani priliv generiran poslovanjem	24.487	23.510

BILJEŠKA 27 - TRANSAKCIJE S POVEZANIM DRUŠTVIMA

Veüinski vlasnik Društva je Arsenal Holdings d.o.o., Zadar koji posjeduje 72,64 % udjela u Društvu. Transakcije s povezanim društvima osim s navedenim ukljuþuju i transakcije s društvima Veliki Arsenal d.o.o., Zadar, Trgovinski centar Zadar d.o.o., Zadar i TC Zadar - Faza 2 d.o.o., Zadar, koji su þlanovi grupe "Arsenal Holdings" i koji su s istim vlasniþki povezani, te s društvom Ilirija nautika d.o.o., Biograd n/m koje je u 100% vlasništvu Ilirije d.d.. Transakcije, u okviru redovnog poslovanja, ukljuþuju kupnju i prodaju robe po tržišnim uvjetima, usluga, imovine, te kredite.

_____________________________________________________________________ BILJEŠKA 27 - TRANSAKCIJE S POVEZANIM DRUŠTVIMA (nastavak)

Stanja na kraju godine koja su rezultat transakcija s povezanim društvima (þlanicama Grupe), a iskazana u bilanci, su kako slijedi:

(U tisuüama kuna)	2013.	2012.

Potraživanja od kupaca (bilješka 8)	13	31
Potraživanja za pozajmice pov.društvima (bilješka 9)	1.307	1.307
Obveze prema dobavljaþima (bilješka 15)	150	185
Obveze za dividendu (bilješka 15)	68	-

Tijekom godine Društvo je imalo sljedeüe transakcije s povezanim društvima koje se reflektiraju u raþunu dobiti i gubitka kako slijedi:

(U tisuüama kuna)	2013.	2012.

Prihodi od usluga (bilješka 17)	60	60
Popravci i održavanje (bilješka 19)	-	52
Zakupnine (bilješka 20)	1.373	1.260
Troškovi propagande (bilješka 20)	-	2

BILJEŠKA 28 – POTENCIJALNE OBVEZE

U postupku obnove zemljišnih knjiga u KO Biograd na moru došlo je do pokušaja oduzimanja vlasništva nad dijelom imovine Društva, koja u naravi predstavlja objekt Teniskog centra s pripadajuüim zemljištem površine 48.000 m². Navedena imovina je procijenjena u postupku pretvorbe Društva i unesena u temeljni kapital Društva što je vidljivo iz Elaborata o pretvorbi i Rješenja Hrvatskog fonda za privatizaciju o iskazu nekretnina. Administrativnim postupcima upisano je suvlasništvo Grada Biograda na polovinu dijela. Uprava je pritužbom na rad povjerenstva pokrenula upravni nadzor od strane Ministarstva pravosuÿa i ne oþekuje gubitke za Društvo. Prvostupanjska presuda Trgovaþkog suda u Zadru rješena je u korist Društva.

Društvo je solidarni jamac matiþnom društvu Arsenal Holdingsu d.o.o., Zadar.

BILJEŠKA 29 – PREUZETE OBVEZE

Društvo je sklopilo 15 ugovora o operativnom leasingu te ukupne preuzete obveze po istima na 31.12.2013. godine iznose 5.597 tisuüa kuna.

Referentna stranica

Vrsta posla: 777

GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ PODUZETNIKA $|z_2|$ 2013. godinu

6.783.938.622,63
Kontrolni broj
Vrsta izvještaja:	10
Matični broj (MB):	03311953				letusnih promlena:		Evidencijski broj (popunjava Registar)
Matični broj suda (MBS):	060032302
Osobni identifikacijski broj (OIB)	05951496767
Naziv obveznika: ILIRIJA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	23210			BIOGRAD NA MORU
Ulica i kućni broj: TINA UJEVIĆA 7
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.ilirijabiograd.com
Šifra općine/grada:	22		ad na Moru
Šifra županije:	13	ADARSKA				Popis dokumentacije
Šifra NKD-a:	5510		to smjostaj		DA	Bilanca i Račun dobiti i gubitka
Konsolidirani izvještaj:	NE				NE	Dodatni podaci
Obveza revizije:	DA	OIB rev.:	31008688672		DA	Bilješke uz financijske izvještaje
Sifra svrhe predaje:	$\overline{\mathbf{2}}$		samo u svrnu javne objave		DA	Izvještaj o novčanom tijeku
Oznaka veličine:	2		adnje veliki poduzotnik		DA	Izvještaj o promjenama kapitala
Oznaka vlasništva:	22		dno makon pretvorbe		DA	Revizorsko izvješće
Porijeklo kapitala:	100 (domaći kapital, %)		0 (strani kapital, %)		DA	Godišnje izvješće
Broj zaposlenih: (krajem razdoblja) (u prethodnoj godini)	176		201		DA	Odluka o raspodjeli dobiti ili pokriću gubitka
Broj zaposlenih	259		(u tekućoj godini) 280		DA	Odluka o utvrđivanju godišnjeg financijskog
(na temelju sati rada) (u prethodnoj godini) Broj mjeseci poslovanja:	12		(u tekućoj godini) 12		DA	izvještaja Godišnji financijski izvještaj prema MSFI-u
	(u prethodnoj godini)		(u tekućoj godini)			(nestandardni izvještaj)
			Matični brojevi pripojenih subjekata:
			Matični brojevi sudionika statusnih promjena spajanja:
Knjigovodstveni servis:
	(matični broj servisa)		(naziv servisa)
Osoba za kontaktiranje: STRPIĆ ZORKA			(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)					Verzija Excel datoteke: 2.0.4.
	Telefon: 023 383178				Telefaks: 023 384 564
Adresa e-pošte: [email protected]
Prezime i ime: RAŽNJEVIĆ GORAN
	(osoba ovlaštene za zastupanje)


				ILIRIJA digničko društvo		(potpis osobe gylastene za zastupanje)
				za ugostiteljstvo i turizam Biograd na Moru

BILANCA

stanje na dan 31.12.2013.

Obrazac POD-BIL

	.

Obveznik: 05951496767; ILIRIJA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Prethodna godina (neto)	Tekuüa godina (neto)
1	2	3	4	5
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAûENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002		280.274.198	289.878.465
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003		1.230.861	1.129.837
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009		1.230.861	1.129.837
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010		276.726.552	286.030.318
1. Zemljište	011		39.034.728	39.462.537
2. Graÿevinski objekti	012		201.574.844	197.726.274
3. Postrojenja i oprema	013		12.786.105	11.623.283
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016		1.066.023	691.197
7. Materijalna imovina u pripremi	017		22.264.852	36.527.027
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020		2.316.785	2.718.310
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021		220.000	40.000
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022		1.307.245	1.307.245
3. Sudjelujuüi interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujuüi interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i sliþno	026		789.540	1.371.065
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obraþunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029		0	0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĈENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034		8.079.272	8.711.057
I. ZALIHE (036 do 042)	035		1.606.999	1.667.265
1. Sirovine i materijal	036		1.606.999	1.667.265
2. Proizvodnja u tijeku	037
3. Gotovi proizvodi	038
4. Trgovaþka roba	039
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043		5.272.558	6.091.515
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044
2. Potraživanja od kupaca	045		3.602.495	3.611.093
3. Potraživanja od sudjelujuüih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i þlanova poduzetnika	047		185.615	201.614
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048		525.925	586.871
6. Ostala potraživanja	049		958.523	1.691.937
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050		1.075.041	704.601
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052

BILANCA

stanje na dan 31.12.2013.

Obrazac POD-BIL

Obveznik: 05951496767; ILIRIJA d.d.

1 2 3 4 5 3. Sudjelujuüi interesi (udjeli) 053 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujuüi interesi 054 5. Ulaganja u vrijednosne papire 055 6. Dani zajmovi, depoziti i sliþno 056 1.075.041 7. Ostala financijska imovina 057 IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 058 124.674 D) PLAûENI TROŠKOVI BUDUûEG RAZDOBLJA I OBRAýUNATI PRIHODI 059 1.275.770 E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) 060 289.629.240 F) IZVANBILANýNI ZAPISI 061 PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) 062 150.473.000 I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 063 99.754.400 II. KAPITALNE REZERVE 064 829.039 III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 065 19.240.115 1. Zakonske rezerve 066 4.987.720 2. Rezerve za vlastite dionice 067 6.975.716 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 068 246.000 4. Statutarne rezerve 069 5. Ostale rezerve 070 7.522.679 IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 071 V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 072 13.816.733 1. Zadržana dobit 073 13.816.733 13.816.733 2. Preneseni gubitak 074 VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 075 16.832.713 18.302.320 1. Dobit poslovne godine 076 16.832.713 18.302.320 2. Gubitak poslovne godine 077 VII. MANJINSKI INTERES 078 B) REZERVIRANJA (080 do 082) 079 0 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i sliþne obveze 080 2. Rezerviranja za porezne obveze 081 3. Druga rezerviranja 082 C) DUGOROýNE OBVEZE (084 do 092) 083 95.762.229 86.111.418 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 084 2. Obveze za zajmove, depozite i sliþno 085 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 086 95.762.229 86.111.418 4. Obveze za predujmove 087 5. Obveze prema dobavljaþima 088 6. Obveze po vrijednosnim papirima 089	Naziv pozicije	AOP oznaka	Tekuüa godina (neto)




			704.601

			247.676
			783.495
			299.373.017


			165.034.530
			112.223.700
			829.039
			19.862.738
			5.610.343
			6.975.716
			246.000

			7.522.679

			13.816.733






			0









	7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujuüi interesi	090
8. Ostale dugoroþne obveze 091
9. Odgoÿena porezna obveza 092
D) KRATKOROýNE OBVEZE (094 do 105) 093 42.307.656			46.724.342
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 094
2. Obveze za zajmove, depozite i sliþno 095 876.235
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 096 18.937.727			25.892.116
4. Obveze za predujmove 097
5. Obveze prema dobavljaþima 098 14.662.916			16.059.346
6. Obveze po vrijednosnim papirima 099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujuüi interesi 100
8. Obveze prema zaposlenicima 101 1.013.125			1.127.112
9. Obveze za poreze, doprinose i sliþna davanja 102 3.548.308			1.257.858
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 103			1.051.390
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 104

BILANCA

stanje na dan 31.12.2013.

Obrazac POD-BIL

Tekuüa godina (neto)

AOP oznaka bilješke 2 3 4 5 Obveznik: 05951496767; ILIRIJA d.d. Naziv pozicije 12. Ostale kratkoroþne obveze

12. Ostale kratkoroþne obveze	105	3.269.345	1.336.520
E) ODGOĈENO PLAûANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUûEGA RAZDOBLJA	106	1.086.355	1.502.727
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	289.629.240	299.373.017
G) IZVANBILANýNI ZAPISI	108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Rbr.

Prethodna godina (neto)

RAýUN DOBITI I GUBITKA

za razdoblje 01.01.2013. do 31.12.2013.

Obrazac POD-RDG

Obveznik: 05951496767; ILIRIJA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Prethodna godina	Tekuüa godina
1	2	3	4	5
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111		110.113.122	117.187.786
1. Prihodi od prodaje	112		108.178.850	114.288.771
2. Ostali poslovni prihodi	113		1.934.272	2.899.015
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114		82.526.195	90.857.915
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116		33.733.502	35.372.292
a) Troškovi sirovina i materijala	117		17.461.119	19.093.642
b) Troškovi prodane robe	118
c) Ostali vanjski troškovi	119		16.272.383	16.278.650
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120		26.764.374	30.202.642
a) Neto plaüe i nadnice	121		16.174.043	18.217.479
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaüa	122		6.965.334	8.000.089
c) Doprinosi na plaüe	123		3.624.997	3.985.074
4. Amortizacija	124		6.239.515	6.385.207
5. Ostali troškovi	125		15.788.804	15.157.052
6. Vrijednosno usklaÿivanje (127+128)	126		0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130			3.740.722
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131		220.375	132.621
1. Kamate, teþajne razlike, dividende i sliþni prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	132
2. Kamate, teþajne razlike, dividende, sliþni prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133		220.375	132.621
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujuüih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137		6.662.996	6.333.308
1. Kamate, teþajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, teþajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	139		6.662.996	6.333.308
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144		801.336	0
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145		3.690.513
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146		111.134.833	117.320.407
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147		92.879.704	97.191.223
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148		18.255.129	20.129.184
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149		18.255.129	20.129.184
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150		0	0
XII. POREZ NA DOBIT	151		1.422.416	1.826.864
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152		16.832.713	18.302.320
1. Dobit razdoblja (149-151)	153		16.832.713	18.302.320
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154		0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	16.832.713	18.302.320
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0
1. Teþajne razlike iz preraþuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	161
4. Dobit ili gubitak s osnove uþinkovite zaštite novþanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove uþinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166)	167	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	16.832.713	18.302.320
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVýANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2013. do 31.12.2013.

Obrazac POD-NTI

Obveznik: 05951496767; ILIRIJA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Prethodna godina	Tekuüa godina
1	2	3	4	5
NOVýANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001		18.255.129	20.129.184
2. Amortizacija	002		6.239.515	6.385.207
3. Poveüanje kratkoroþnih obveza 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	003
5. Smanjenje zaliha	004		179.064	0
6. Ostalo poveüanje novþanog tijeka	005			0
I. Ukupno poveüanje novþanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	006			1.388.337
1. Smanjenje kratkoroþnih obveza	007 008		24.673.708 1.057.572	27.902.728 1.664.468
2. Poveüanje kratkotrajnih potraživanja	009			1.691.826
3. Poveüanje zaliha	010		4.322	60.266
4. Ostalo smanjenje novþanog tijeka	011
II. Ukupno smanjenje novþanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012		1.061.894	3.416.560
A1) NETO POVEûANJE NOVýANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
AKTIVNOSTI (007-012)	013		23.611.814	24.486.168
A2) NETO SMANJENJE NOVýANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)	014		0	0
NOVýANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novþani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
2. Novþani primici od prodaje vlasniþkih i dužniþkih instrumenata	016
3. Novþani primici od kamata	017
4. Novþani primici od dividendi	018
5. Ostali novþani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novþani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020		0	0
1. Novþani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021		15.159.475	17.018.634
2. Novþani izdaci za stjecanje vlasniþkih i dužniþkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novþani izdaci od investicijskih aktivnosti	023		791.785	31.085
IV. Ukupno novþani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024		15.951.260	17.049.719
B1) NETO POVEûANJE NOVýANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
AKTIVNOSTI (020-024)	025		0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVýANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026		15.951.260	17.049.719
AKTIVNOSTI (024-020)
NOVýANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novþani primici od izdavanja vlasniþkih i dužniþkih financijskih instrumenata	027
2. Novþani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028		24.268.126	6.078.154
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novþani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030		24.268.126	6.078.154
1. Novþani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031		28.323.937	9.650.811
2. Novþani izdaci za isplatu dividendi	032		3.740.790	3.740.790
3. Novþani izdaci za financijski najam	033
4. Novþani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novþani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novþani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036		32.064.727	13.391.601
C1) NETO POVEûANJE NOVýANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)	037		0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVýANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)	038		7.796.601	7.313.447
Ukupno poveüanje novþanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039		0	123.002
Ukupno smanjenje novþanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040		136.047	0
Novac i novþani ekvivalenti na poþetku razdoblja	041		260.721	124.674
Poveüanje novca i novþanih ekvivalenata	042			123.002
Smanjenje novca i novþanih ekvivalenata	043		136.047
Novac i novþani ekvivalenti na kraju razdoblja	044		124.674	247.676

AI assistant

Ilirija d.d. — Audit Report / Information 2013

2092_10-k_2014-04-28_d6d16b8a-762b-4dd3-a9a6-182611ad8048.pdf

REVIDIRANI GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 31.12.2013. GOD.

Sadržaj:

Izvještaj Uprave ILIRIJE d.d. za razdoblje od 01.01. do 31.12.2013. godine

1. Opüi podaci o Društvu

2. Organi Društva

1. Uprava Društva:

3. Kapaciteti Društva

4. Vlasniþka struktura Društva na dan 31.12.2013. godine

5. Rezultati poslovanja

Fiziþki rezultati poslovanja

Financijski rezultati poslovanja

6. Prihodi po djelatnostima

7. Operativni i ostali troškovi

8. Finacijski rashodi

9. Izvanredni rashodi

10. Dobit

11. Reinvestiranje dobiti

12. Likvidnost

13. Podjela dionica

14. Zarada po dionici

15. Pripajanja i spajanja

16. Neizvjesnost naplate prihoda ili moguüih buduüih troškova

17. Investicije

18. Društveno odgovorno poslovanje

19. Pravna pitanja

20. Promijena računovodstvenih politika

21. Ostale napomene

BILANCA stanje na dan 31.12.2013.

u razdoblju 01. 01. 2013. do 31. 12. 2013. RAýUN DOBITI I GUBITKA

IZVJEŠTAJ O NOVýANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2013. do 31.12.2013.

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

NADZORNI ODBOR

ODLUKU

NADZORNI ODBOR

ODLUKU

ILIRIJA d.d., BIOGRAD NA MORU

REVIDIRANI GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA 2013. GODINU

S a d r ž a j

Izjava o odgovornosti Uprave

IZVJEŠûE NEZAVISNOG REVIZORA DIONIýARIMA "ILIRIJA" d.d., BIOGRAD NA MORU

Izvješüe o financijskim izvještajima

Odgovornost Uprave za financijske izvještaje

Odgovornost revizora

Mišlienje

Isticanje pitanja

Izvješće o ostalim zakonskim i regulatornim zahtjevima

ILIRIJA d.d., BIOGRAD NA MORUIZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU NA DAN 31. PROSINCA 2013. GODINE

ILIRIJA d.d., BIOGRAD NA MORU RAýUN DOBITI I GUBITKA S IZVJEŠTAJEM O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI ZA GODINU KOJA JE ZAVRŠILA 31. PROSINCA 2013. GODINE

ILIRIJA d.d., BIOGRAD NA MORU IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA ZA GODINU KOJA JE ZAVRŠILA 31. PROSINCA 2013. GODINE

ILIRIJA d.d., BIOGRAD NA MORU IZVJEŠTAJ O NOVýANOM TOKU ZA GODINU KOJA JE ZAVRŠILA 31. PROSINCA 2013. GODINE

BILJEŠKA 1 - OPûE INFORMACIJE

BILJEŠKA 2 – ZNAýAJNE RAýUNOVODSTVENE POLITIKE

(a) Osnove prikaza

(b) Nekonsolidirani financijski izvještaji

(c) Priznavanje prihoda

(d) Troškovi sadržani u realiziranim uslugama

(e) Troškovi prodaje, opüi i administrativni troškovi

BILJEŠKA 2 – ZNAýAJNE RAýUNOVODSTVENE POLITIKE (nastavak)

(f) Investicijsko i tekuüe održavanje

(g) Porez na dobit

(h) Strana sredstva plaüanja

(i) Nekretnine, postrojenja i oprema

BILJEŠKA 2 - RAýUNOVODSTVENE POLITIKE (nastavak)

(j) Ulaganja

(k) Zalihe

(l) Potraživanja i predujmovi

(m) Novac i novþani ekvivalenti

(n) Vlastite dionice

(o) Financijski instrumenti i upravljanje rizicima

BILJEŠKA 2 - RAýUNOVODSTVENE POLITIKE (nastavak)

Kreditni rizik

Rizik likvidnosti

Valutni rizik

(p) Usporedni iznosi

BILJEŠKA 3 – NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA

BILJEŠKA 3 - NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA (nastavak)

BILJEŠKA 4 - NEMATERIJALNA IMOVINA

Ilirija d.d. Audit Report / Information 2013

ILIRIJA d.d., BIOGRAD NA MORU
IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU NA DAN 31. PROSINCA 2013. GODINE