Ikd Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2023

Apr 27, 2023

证券代码：600933 证券简称：爱柯迪 公告编号：临 2023-028 转债代码：110090 转债简称：爱迪转债

爱柯迪股份有限公司

关于向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报及填补措 施、相关主体承诺的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

爱柯迪股份有限公司（以下简称“爱柯迪”或“本公司”或“公司”）拟向特定对 象发行 A 股股票（以下简称“本次向特定对象发行”或“本次发行”）。相关事项 已经公司第三届董事会第十五次会议审议通过，根据有关法律法规规定，本次发 行尚需获得公司股东大会批准、上海证券交易所审核，并经中国证券监督管理委 员会作出同意注册的决定后方可实施。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作 的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展 的若干意见》（国发[2014]17 号）以及证监会《关于首发及再融资、重大资产重 组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等文件的有关 规定，为保障中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了分 析，并结合实际情况提出了填补回报的相关措施，相关主体对公司填补回报措施 能够得到切实履行作出了承诺，具体情况如下：

一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

（一）财务指标计算的主要假设和前提

公司基于以下假设条件就本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财 务指标的影响进行分析，提请投资者特别关注，以下假设条件不构成任何预测及 承诺事项，投资者不应据此进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任

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何损失的，公司不承担任何责任。本次向特定对象发行方案和完成时间以经中国 证监会同意注册后实际发行完成时间为准。具体假设如下：

1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展趋势及公司经营情况未发生重 大不利变化。

2、本次发行募集资金总额为 120,000 万元，不考虑发行费用的影响。本次 发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门审核及注册、发行认购情况以及发 行费用等情况最终确定。

3、假设本次发行完成时间为 2023 年 12 月末，假设本次发行数量为 264,979,078 股，即发行上限。该时间和数量仅用于计算本次发行摊薄即期回报 对主要财务指标的影响，最终以经中国证监会同意注册后实际发行完成时间和实 际发行数量为准。

4、在预测公司总股本时，以截至 2023 年 3 月 31 日公司总股本 883,263,595 股为基础，仅考虑本次发行对总股本的影响，暂不考虑其他可能产生的股本变动 事宜（如可转债转股、股票期权行权等）。

5、根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2023]第 ZA10380 号审计报告，公司 2022 年度归属于母公司股东的净利润为 64,854.03 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为 60,327.03 万元。假设 公司 2023 年度归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司 股东的净利润分别按照以下情况进行测算：（1）与上一年持平；（2）较上一年 增长 10%；（3）较上一年下降 10%。

6、假设暂不考虑除本次发行募集资金和净利润之外的其他经营或非经营因 素对公司资产状况、盈利能力和净资产的影响。

7、假设暂不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如 财务费用、投资收益）等的影响。

8、以上仅为基于测算目的的假设，不构成承诺及公司的盈利预测，投资者 不应据此进行投资决策，投资者据此决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

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（二）对主要财务指标的影响测算

根据上述假设，公司测算了本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财 务指标的影响，具体情况如下表所示：

项目	2022年度/2022年12 月31 日	2023 年度/2023 年12 月31 日	2023 年度/2023 年12 月31 日
		未考虑本次发行	考虑本次发行
总股本（万股）	88,325.86	88,326.36	114,824.27
假设情形1：2023 年度实现的归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母 公司股东的净利润与2022 年度持平
归属于母公司股东的 净利润（万元）	64,854.03	64,854.03	64,854.03
扣除非经常性损益后 归属于母公司所有者 的净利润（万元）	60,327.03	60,327.03	60,327.03
扣除非经常性损益后 基本每股收益（元/股）	0.69	0.68	0.68
扣除非经常性损益后 稀释每股收益（元/股）	0.69	0.68	0.68
假设情形2：2023 年度实现的归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母 公司股东的净利润较2022 年度增长10%
归属于母公司股东的 净利润（万元）	64,854.03	71,339.44	71,339.44
扣除非经常性损益后 归属于母公司所有者 的净利润（万元）	60,327.03	66,359.73	66,359.73
扣除非经常性损益后 基本每股收益（元/股）	0.69	0.75	0.75
扣除非经常性损益后 稀释每股收益（元/股）	0.69	0.74	0.74
假设情形3：2023 年度实现的归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母 公司股东的净利润较2022 年度下降10%
归属于母公司股东的 净利润（万元）	64,854.03	58,368.63	58,368.63
扣除非经常性损益后 归属于母公司所有者 的净利润（万元）	60,327.03	54,294.32	54,294.32
扣除非经常性损益后 基本每股收益（元/股）	0.69	0.61	0.61
扣除非经常性损益后 稀释每股收益（元/股）	0.69	0.61	0.61

注：上述财务指标系按照中国证券监督管理委员会制定的《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的相关规定进行计算。

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二、关于本次发行摊薄即期回报的风险提示

本次发行将扩大公司股本和净资产规模，可能对公司每股收益及公司净资产 收益率产生一定的摊薄作用。同时，由于募集资金投资项目完全投产、产生经济 效益需要一定的时间周期，短期内相关利润难以全部释放，因此本次发行后即期 回报存在被摊薄的风险，敬请广大投资者关注，并注意投资风险。

三、本次发行的必要性和合理性

本次向特定对象发行募集资金投资项目经过了严格的论证，项目实施有利于 进一步提高公司的核心竞争力，增强公司的可持续发展能力，具有充分的必要性 及合理性，相关说明详见公司同日披露的《2023 年度向特定对象发行 A 股股票 募集资金使用的可行性分析报告》、《2023 年度向特定对象发行 A 股股票方案 论证分析报告》。

四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募集资金投资项 目在人员、技术、市场等方面的储备情况

（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系

公司主营业务为汽车铝合金精密压铸件的研发、生产和销售。本次募集资金 投资项目紧紧围绕公司主营业务展开，符合国家有关产业政策，有利于提升公司 的市场竞争力，巩固公司的市场地位，增强公司的经营业绩，保证公司的可持续 发展。

本次募集资金投资项目为公司在墨西哥投资建设新能源汽车结构件及三电 系统零部件生产基地。通过实施本次募集资金投资项目，将助力公司快速布局北 美地区汽车中大型铝合金压铸件市场，增强与全球跨国知名汽车零部件厂商及新 能源主机厂在全球范围内的全面、深度合作，提高客户黏性；进一步拓展公司在 新能源汽车结构件及三电系统零部件的布局，加速公司战略目标的实现。

（二）本次募集资金投资项目的人员、技术和市场储备情况

1 、人员储备情况

在人员储备方面，公司自设立以来专注于汽车铝合金精密压铸件的研发、生 产和销售，公司在本次募集资金投资项目所在相关领域已经营多年。2014 年 9

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月，公司在墨西哥设立全资子公司 IKD MEXICO，公司拥有丰富的海外管理经 验，稳定的海外人员团队。目前公司现已建立了健全的人才培养制度，加强了绩 效考核和薪酬分配管理，完善了岗位职务序列及配套薪酬体系，优化了人才素质、 队伍结构，培养了具备多年行业经验、丰富管理技能和营运技能的管理和技术团 队，为主营业务的开展和本次募集资金投资项目的实施提供了充分人才保障。

2 、技术储备情况

在技术方面，公司作为国内领先的汽车铝合金精密压铸件全球化服务专业供 应商，经过多年的积累和发展，公司已拥有多项核心生产工艺及技术并应用在生 产制造的各项工艺流程中；此外，公司拥有经验丰富的专业技术团队，在熟练掌 握核心技术的基础上，通过与全球知名大型零部件供应商多年的产品合作开发和 技术交流，公司自主研发和技术创新能力进一步提升。

3 、市场储备情况

公司主要客户为全球知名的大型跨国汽车零部件供应商及新能源主机厂。公 司凭借优质客户资源为公司未来新增产能的消化奠定了良好基础。目前，公司已 获得或已开发博世（Bosch）、大陆（Continental）、纬湃（Vitesco）、电产（Nidec）、 李尔（Lear）、采埃孚（ZF）、伟创力（Flex）、博格华纳（Borgwarner）、法 雷奥（Valeo）、舍弗勒（Schaeffler）、理想汽车（Li）、蔚来（NIO）、Stellantis、 Canoo、孚能科技、汇川技术（Inovance）、蜂巢易创、巨一科技、宁德时代等 新能源汽车、汽车智能化客户或项目，新能源汽车项目占新项目的比重持续提高。

五、公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施

（一）积极稳妥推进募投项目实施，提高公司盈利能力

本次向特定对象发行的募集资金投资项目将围绕增加新能源汽车结构件及 三电系统零部件产能，符合国家发展战略，项目具有较好的盈利能力和市场前景。 本次发行的募集资金到位后，公司将持续监督募集资金投资项目的投资进度，加 快募集资金投资项目建设，争取尽快产生效益回报股东，有助于填补本次向特定 对象发行对股东即期回报的摊薄。

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（二）加强对募集资金的监管，保证募集资金合理合法使用

为了规范公司募集资金的管理和运用，切实保护投资者的合法权益，公司制 定了《募集资金管理办法》，对募集资金存储、使用、监督和责任追究等内容进 行明确规定。公司将严格遵守《公司法》、《证劵法》、《管理办法》等法律法 规、规范性文件及《公司章程》和《募集资金管理办法》，与保荐机构、监管银 行共同监督募集资金按照承诺用途和金额使用，保障募集资金用于承诺的投资项 目，配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监督。

（三）加快募集资金的使用进度，提高资金使用效率

公司董事会已对本次发行募集资金投资项目的可行性进行了充分论证，募投 项目符合行业发展趋势及公司未来整体战略发展方向。通过本次发行募集资金投 资项目的实施，公司将进一步夯实资本实力，优化公司治理结构和资产结构，扩 大经营规模和市场占有率。在募集资金到位后，公司董事会将确保资金能够按照 既定用途投入，并全力加快募集资金的使用进度，提高资金的使用效率。

（四）完善利润分配政策，强化投资者回报机制

《公司章程》中明确了利润分配原则、分配方式、分配条件及利润分配的决 策程序和机制，并制定了明确的股东回报规划。公司将以《公司章程》所规定的 利润分配政策为指引，在充分听取广大中小股东意见的基础上，结合公司经营情 况和发展规划，持续完善现金分红政策并予以严格执行，努力提升股东投资回报。

（五）加强经营管理和内部控制，不断完善公司治理

目前公司已制定了较为完善、健全的公司内部控制制度管理体系，保证了公 司各项经营活动的正常有序进行，公司未来几年将进一步提高经营和管理水平， 完善并强化投资决策程序，严格控制公司的各项成本费用支出，加强成本管理， 优化预算管理流程，强化执行监督，全面有效地提升公司经营效率。

六、公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员关于向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺

（一）公司控股股东、实际控制人关于填补回报措施能够得到切实履行的承诺

为确保填补回报的措施能够得到切实履行，维护公司和全体股东的合法权益，

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公司控股股东爱柯迪投资、实际控制人张建成作出如下承诺：

“1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；

2、自本承诺出具日后至公司本次发行实施完毕前，若中国证券监督管理委 员会、上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且 上述承诺不能满足中国证券监督管理委员会、上海证券交易所该等规定时，承诺 人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的最新规定出具补 充承诺；

3、承诺人切实履行公司制定的有关填补回报措施以及承诺人对此作出的任 何有关填补回报措施的承诺，若承诺人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损 失的，承诺人愿意依法承担对公司或者投资者的法律责任。”

（二）公司董事、高级管理人员关于填补回报措施能够得到切实履行的承诺

为确保填补回报的措施能够得到切实履行，维护公司和全体股东的合法权益， 公司全体董事、高级管理人员作出如下承诺：

“1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他 方式损害公司利益。

• 2、对本人的职务消费行为进行约束。

• 3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。

4、未来由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施 的执行情况相挂钩。

5、若公司后续推出股权激励方案，则未来公布的公司股权激励的行权条件 与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

6、本承诺出具日后至公司本次发行实施完毕前，若中国证券监督管理委员 会、上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且上 述承诺不能满足中国证券监督管理委员会、上海证券交易所该等规定时，本人承 诺届时将按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的最新规定出具补充承 诺。

7、切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回 报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法 承担对公司或者投资者的法律责任。”

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特此公告。

爱柯迪股份有限公司

董事会 2023 年 4 月 28 日

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