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Share Issue/Capital Change • Feb 17, 2022

주요사항보고서(전환사채권 발행결정) 2.5 (주)아이에이치큐 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

&cr
금융위원회 / 한국거래소 귀중		2022년 02월 17 일
&cr
회 사 명 :	주식회사 아이에이치큐
대 표 이 사 :	김형철
본 점 소 재 지 :	서울 강남구 선릉로 629(SidusHQ타워, A동)
	(전 화) 02-6005-6000
	(홈페이지)http://www.ihq.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 상무이사	(성 명) 안 진 욱
	(전 화) 02-6005-6000

전환사채권 발행결정

12무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채35,000,000,000 160,343,600,000---------35,000,000,000-2.05.02025년 02월 18일

본건 사채의 표면이자는 사채발행일로부터 매 6개월 단위로 아래의 날(이하 “이자지급일”)마다 미상환잔액에 대하여 표면금리 연 2.0%를 곱하여 계산한 금액을 이자로서 후급한다(명확히 하기 위하여, 매 이자지급일에 이자지급일 현재 사채원금에 2.0%를 곱하여 계산한 금액의 1/2을 지급한다). 다만, 이자지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급일 이후의 이자는 위 이자지급일의 이자 지급시에는 계산하지 아니한다.

[이자지급일]

2022년 08월 18일 2023년 02월 18일 2023년 08월 18일

2024년 02월 18일 2024년 08월 18일 2025년 02월 18일&cr

본건 사채는 사채만기일에 원금을 일시 상환한다(만기상환율 109.00%). 다만, 사채만기일이 은행의 영업일(이하 “영업일”)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하고, 사채만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.사모1001,163본건 사채의 최초 전환가액은 본건 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 1개월 가중산술평균주가,1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일(청약일이 없는 경우는 납입일)전 3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로서 원단위 미만을 절상한 금액으로 정한다.주식회사 아이에이치큐 기명식 보통주식30,094,58220.582023년 02월 18일2025년 02월 11일

가. 본건 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 본건 사채의 직전 전환가액 또는 시가를 하회하는 (i) 발행가액으로 유상증자를 하는 경우에는 그 발행가액을, (ii) 전환가액 내지 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 그 전환가액 내지 행사가액을 본건 사채의 전환가액으로 한다.

나. 본건 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 (i) 무상증자를 하거나, (ii) 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나, (iii) 주식을 분할하거나, (iv) 기타 방법으로 주식을 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 가.목과 나.목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정후전환가액 = 조정전전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

( A: 기발행주식수 B: 신발행주식수 C: 1주당 발행가액 D: 시가 )

다만, 위 산식 중 “기발행주식수”는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 위 산식 중 “1주당 발행가액”은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 한다. 위 산식에 의한 조정 후 전환가액의 원단위 미만은 절상한다. 또한 “시가”는 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정”에 따른 기준주가 또는 이론권리락주가로 한다.&cr

다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.&cr

라. 위 가.목 내지 다.목과는 별도로 사채발행일로부터 만기일 1개월 전까지 매 3개월이 지난 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가액과 최근일가중산술평균주가 중 높은 가액(이하 “시가산정가액”)이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. &cr

마. 위 라.목과는 별도로, 위 라.목에 따라 산정한 시가산정가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 높은 경우에는 동 높은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 본 목에 따른 조정 후 전환가액은 최초 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)을 상한으로 한다.&cr

바. 위 라.목 및 마.목에 따른 전환가액의 최저조정한도는 발행회사정관에 따라 액면가까지로 한다 (단, 조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다). 위 라.목 및 마.목에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 상위 원단위로 절상한다.&cr

500전환가액의 최저조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가까지로 한다.&cr (단, 조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다.)160,343,600,000

21. 기타 투자판단에 참고할 사항을 참조 바랍니다.

-2022년 02월 17일2022년 02월 18일--22. 담보제공에 관한 사항을 참조바랍니다.2022년 02월 17일21참석아니오사모발행에 의한 1년간 전환청구권 행사 및 권면분할 금지해당사항없음미해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
2-2. (해외발행)	권면(전자등록)총액(통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의&cr 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 전환에 관한&cr 사항	전환비율 (%)
전환가액 (원/주)
전환가액 결정방법
전환에 따라&cr발행할 주식		종류
주식수
주식총수 대비&cr비율(%)
전환청구기간		시작일
종료일
전환가액 조정에 관한 사항
시가하락에&cr따른&cr전환가액&cr조정		최저 조정가액 (원)
최저 조정가액 근거
발행당시 전환가액의&cr70% 미만으로&cr조정가능한 잔여&cr발행한도 (원)
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 합병 관련 사항
11. 청약일
12. 납입일
13. 대표주관회사
14. 보증기관
15. 담보제공에 관한 사항
16. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
17. 증권신고서 제출대상 여부
18. 제출을 면제받은 경우 그 사유
19. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역&cr - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,&cr예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
20. 공정거래위원회 신고대상 여부

21. 기타 투자판단에 참고할 사항

사 채권자의 조기상환청구권(Put Option)

사채권자는 필요에 따라 사채발행일로부터 1년이 경과한 날인 2023년 2월 18일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날을 조기상환일로 하여 아래의 방법과 조건으로 본건 사채의 권면금액별 원리금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 발행회사는 이에 응하여야 한다. 단, 조기상환일이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일에 상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

1) 조기상환청구장소 : “발행회사”의 본점

2) 조기상환지급장소 : 중소기업은행 언주로지점

3) 조기상환청구기간 :

구분	조기상환 청구기간		조기상환일	조기상환율
FROM	TO
---	---	---	---	---
25일 전	5영업일 전
---	---	---	---	---
1차	2022-12-20	2023-02-13	2023-02-18	103.0000%
2차	2023-01-17	2023-03-13	2023-03-18	103.3836%
3차	2023-02-17	2023-04-11	2023-04-18	103.8082%
4차	2023-03-19	2023-05-11	2023-05-18	104.2192%
5차	2023-04-19	2023-06-12	2023-06-18	104.6438%
6차	2023-05-19	2023-07-11	2023-07-18	105.0548%
7차	2023-06-19	2023-08-11	2023-08-18	104.4795%
8차	2023-07-20	2023-09-11	2023-09-18	104.9041%
9차	2023-08-19	2023-10-11	2023-10-18	105.3151%
10차	2023-09-19	2023-11-13	2023-11-18	105.7397%
11차	2023-10-19	2023-12-11	2023-12-18	106.1507%
12차	2023-11-19	2024-01-11	2024-01-18	106.5884%
13차	2023-12-20	2024-02-12	2024-02-18	106.0119%
14차	2024-01-18	2024-03-11	2024-03-18	106.4080%
15차	2024-02-18	2024-04-11	2024-04-18	106.8315%
16차	2024-03-19	2024-05-13	2024-05-18	107.2414%
17차	2024-04-19	2024-06-11	2024-06-18	107.6649%
18차	2024-05-19	2024-07-11	2024-07-18	108.0747%
19차	2024-06-19	2024-08-12	2024-08-18	107.4982%
20차	2024-07-20	2024-09-11	2024-09-18	107.9217%
21차	2024-08-19	2024-10-11	2024-10-18	108.3315%
22차	2024-09-19	2024-11-11	2024-11-18	108.7550%
23차	2024-10-19	2024-12-11	2024-12-18	109.1649%
24차	2024-11-19	2025-01-13	2025-01-18	109.6164%

&cr 발행회사의 매도청구권(Call Option)&cr① 발행회사는 필요에 따라 직접 및/또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 “지정매수인”)를 통하여, 사채발행일로부터 1년이 경과한 날의 익일인 2023년 2월 19일(이하 “매도일”, 해당일이 영업일이 아닌 경우 익영업일을 의미함)에 본 조에서 정하는 방법과 조건으로 투자자가 보유하고 있는 본건 사채 권면총액의 50% 상당액 한도(이하 “매도청구한도”) 내에서 본건 사채 일부의 매도를 청구할 수 있다(이하 본 조에 따른 매도청구의 대상이 된 본건 사채를 “매도청구대상 사채”). 명확히 하면, 발행회사가 본 조 제2항에 따라 매도청구권을 행사하지 아니하는 경우 더 이상 매도청구권을 행사할 수 없다. 다만, 위 매도일은 투자자의 사전 서면동의를 얻은 경우 변경될 수 있으며, 투자자는 본 항에 따라 매도청구권이 행사될 수 있는 기간 동안 매도청구한도에 해당하는 본건 사채를 보유하여야 한다.

② 발행회사가 본조에서 정한 매도청구권을 행사하고자 하는 경우, 매도일의 25일 전부터 10일 전까지의 기간(이하 “매도청구권 행사기간”) 동안 투자자에 대하여 매도청구대상 사채의 권면금액, 지정매수인의 정보(지정매수인을 통하여 매수하는 경우에 한함)를 명시한 서면 통지를 하여야 한다. 명확히 하면, 발행회사가 매도청구권 행사기간 내에 투자자에 대하여 매도청구권 행사 통지를 하지 아니한 경우, 발행회사는 더 이상 매도청구권을 행사하지 않기로 결정한 것으로 간주된다.

③ 발행회사가 발행회사의 최대주주 또는 그의 특수관계인(이하 “최대주주등”)을 지정매수인으로 지정하는 경우, 해당 최대주주등은 사채발행일 당시 보유(누구의 명의로든지 자기의 계산으로 소유하는 경우를 말한다)한 주식 비율을 초과하여 주식을 취득할 수 없는 범위(이하 “최대주주등 행사한도”) 내에서만 매도청구대상 사채를 매수할 수 있다. 본 항에도 불구하고, 발행회사가 최대주주등을 지정매수인으로 지정하고 최대주주등 행사한도를 초과하여 매도청구권을 행사하는 경우, 최대주주등 행사한도를 초과하는 범위에서는 매도청구권 행사의 효력이 없고, 투자자는 본 조의 다른 내용에도 불구하고 해당 범위 내에서 본건 사채를 매도할 의무를 부담하지 아니한다.

④ 매도청구권 행사대금은 매도청구대상 사채 권면금액의 105% 상당액에서 해당 사채에 대해 기지급한 표면이자율에 따른 이자 합계액을 차감한 금액으로 한다.

⑤ 발행회사가 매도청구권을 행사하는 경우, 발행회사 및/또는 지정매수인은 매도일에 제4항에서 정한 매도청구권 행사대금을 일시에 지급하여야 하며, 투자자는 매도청구권 행사대금을 지급받은 날에 매도청구대상 사채를 발행회사 및/또는 지정매수인에게 인도하여야 한다. 단, 매도일 당일 정오까지 위 행사대금이 전부 지급되지 아니하는 경우, 매도청구권 행사에 따라 체결되는 매매계약은 해제되는 것으로 하고, 매도청구권 행사대금이 지급되지 않아 매매계약이 해제된 경우, 발행회사는 해당 매도청구권 대상사채에 해당하는 금액에 대해 매도청구권을 상실하며, 다시 해당 금액 상당의 본건 사채에 대해 매도청구권을 행사할 수 없다.

⑥ 본 계약상 매도청구권과 본건 투자계약서 제10조 제1항 제11호에 따른 사채권자(투자자)의 조기상환청구권이 동시에 행사되었을 경우에는 매도청구권이 우선하되, 매도청구권 행사기간 내에 매도청구권을 행사하지 않은 나머지 권면금액의 사채에 대하여서는 조기상환청구 효력이 잔존한다. 단, 발행회사 및/또는 지정매수인이 매도일 정오까지 매매대금을 지급하지 않을 경우, 본 항 본문에도 불구하고 매도청구권 행사의 효력은 소급하여 소멸하고, 투자자의 조기상환청구권 행사의 효력은 소급하여 부활하며(명확히 하면, 투자자의 별도의 추가적인 조기상환청구가 없더라도 발행회사에게 조기상환청구를 한 것으로 봄), 발행회사는 이러한 조기상환청구권의 행사 대상 사채 전액에 대해서 본건 투자계약서에 따라 조기상환 하여야 한다.

⑦ 발행회사에게 본건 투자계약서에서 정한 기한의 이익 상실 사유가 발생하는 경우, 본 조 제1항에 따른 서면 통지 여부를 불문하고 본조에 따른 발행회사의 매도청구권은 즉시 소멸한다. &cr&cr 22. 담보제공 내역&cr"발행회사", "최대주주", "계열회사" 등은 "인수인"에게 다음과 같이 담보를 제공한다.&cr1. 담보제공자: (주)아이에이치큐 / 발행회사&cr 가. 담보설정자: 메리츠증권(주)&cr 나. 담보제공자산내역(감정가/취득가): &cr - 인 마크전문투자형사모부동산투자신탁 제23호 수익증권(149억)&cr - 인 마크전문투자형사모부동산투자신탁 제24호 수익증권(334억) &cr - 에이치와이티조합출자(150억)&cr 다. 담보비율: 사채발행총액 130%&cr 라. 담보제공일자: 2022년 02월 18일&cr 마. 담보제공기간: 본 사채 전부의 상환 또는 전환청구일까지&cr&cr2. 담보제공자: KH강원개발(주) / 계열회사&cr 가. 담보설정자: 메리츠증권(주)&cr 나. 담보제공자산내역(감정가/취득가): &cr - 알펜시아리조트 부 동산 담보신탁(7,927억)&cr - 알펜시아리조트 부 동산 부동산 화재보험 근질권&cr 다. 담보비율: 사채발행총액 및 대출약정금 각 130%&cr 라. 담보제공일자: 2022년 02월 18일 &cr 마. 담보제공기간: 본 사채 전부의 상환 또는 전환청구일까지&cr &cr3. 담보제공자: (주)KH미디어 / 최대주주&cr 가. 담보설정자: 메리츠증권(주)&cr 나. 담보제공자산내역(감정가/취득가): &cr - 예수금출금청구권(300억)&cr 다. 담보비율: 사채발행총액 및 대출약정금 각 130%&cr 라. 담보제공일자: 2022년 02월 18일&cr 마. 담보제공기간: 본 사채 전부의 상환 또는 전환청구일까지

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】메리츠증권 주식회사-회사의 경영상 목적달성-35,000,000,000-

발행 대상자명	회사 또는&cr최대주주와의&cr관계	선정경위	발행결정 전후&cr6월이내&cr거래내역 및&cr계획	발행권면(전자등록)&cr총액(원)	비고

【조달자금의 구체적 사용 목적】자금조달의 목적은 타법인 증권 취득자금으로 대상법인은 에스에이치조합이며 케이에이치필룩스(주)의 신주인수권부사채에 참여하여 알펜시아 인수자금으로 사용될 예정입니다.

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】제3회 무보증 사모전환사채20,000,000,0001,36514,652,0142022년 04월 23일 ~ 2024년 03월 23일-제4회 무보증 사모전환사채1,000,000,0001,288776,3972022년 05월 21일 ~ 2024년 04월 21일-제5회 무보증 사모전환사채2,200,000,0001,2881,708,0742022년 05월 21일 ~ 2024년 04월 21일-제6회 무보증 사모전환사채50,000,000,0001,37636,337,2092022년 06월 17일 ~ 2024년 06월 11일-제7회 무보증 사모전환사채6,500,000,0001,1615,598,6212022년 06월 30일 ~ 2024년 05월 30일-제8회 무보증 사모전환사채1,000,000,0001,142875,6562022년 08월 03일 ~ 2024년 07월 03일-제9회 무보증 사모전환사채18,000,000,0001,19015,126,0502022년 08월 13일 ~ 2024년 08월 07일-제10회 무보증 사모전환사채10,000,000,0001,1888,417,5082023년 01월 13일 ~ 2024년 12월 13일-제11회 무보증 사모전환사채4,600,000,000&cr1,1973,842,9402022년 02월 16일 ~ 2025년 01월 16일-113,300,000,000-87,334,469-35,000,000,0001,16330,094,5822023년 02월 18일 ~ 2025년 02월 11일-148,300,000,000 - 117,429,051-146,235,74880.30

전환&cr(행사)&cr가능&cr주식	기발행&cr미상환&cr사채권	종류	잔액(원)	전환(행사)&cr가액(원)	전환(행사)&cr가능주식수(주)		전환(행사)&cr가능기간
소계	(A)	-
신규 발행 사채권		(B)
합계		-
기발행주식 총수(주) (C)
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)