İHLAS EV ALETLERİ İMALAT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Interim / Quarterly Report • Oct 30, 2014

Nakit Akış Tablosu

1	MEHMET KÜSMEZ	YÖN.KRL.ÜYE MALİ İŞL.SOR.MUR. AZA	İHLAS EV ALETLERİ İMALAT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	30.10.2014 11:25:01
2	SEDAT KURUCAN	YÖN. KRL. BŞK. VEKİLİ VE GENEL MÜD	İHLAS EV ALETLERİ İMALAT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	30.10.2014 11:27:33

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2014-30.09.2014	01.01.2013-30.09.2013
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-20.032.881	-8.486.027
Dönem Karı/Zararı	16	204.865	-17.110.417
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		2.469.312	4.542.817
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler		1.167.104	1.493.570
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Kıdem tazminatı karşılığı ile ilgili düzeltmeler		1.501.774	1.187.759
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler	12	-17.950	-60.800
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler		1.115.463	7.019.401
- Kontrol gücü olmayan paylardan kar/zarar	16		-81.421
- Uzun vadeli finansal yatırmlar değer düşüklüğü karşılığı ile ilgili düzeltmeler		400.357	482.645
- Diğer nakit çıkışı (girişi) gerektirmeyen giderler (gelirler) ile ilgili düzeltmeler		887.317	-242.248
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler	15	2.055.593	-4.470.504
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler	13	-4.640.346	-785.585
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-22.707.058	4.081.573
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-3.988.975	-11.419.387
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İlişkili taraflardan ticari alacaklardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		-16.074.623	-5.715.397
- İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		18.821.311	6.413.185
- İlişkili taraflardan olmayan diğer alacaklardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		-83.099	-1.301.874
- İlişkili taraflardan diğer alacaklardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		-32.097.509	-2.733.476
- Peşin ödenmiş giderlerdeki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		-5.129.199	1.905.062
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış		736.628	19.797.363
- Cari dönem vergisiyle ilgilli varlıklardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		-1.131
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Diğer dönen varlıklardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		-399.756	133.014
- İlişkili olmayan taraflara ticari borçlardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		11.367.829	-1.279.354
- İlişkili taraflara ticari borçlardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		32.611	-38.042
- Çalışanlara sağlanan fayda kapsamında borçlardaki artış/azalışla ilgili düzeltemeler		209.566	87.552
- Ertelenmiş gelirlerdeki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		855.312	-858.125
- Diğer kısa ve uzun vadeli borçlardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		4.054.218	-551.085
- Kıdem tazminatı ödemeleri		-1.010.241	-357.863
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-20.032.881	-8.486.027
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		59.266.058	7.181.425
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
- Yatırım amaçlı gayrimenkuller ve maddi duran varlık alımlarından kaynaklanan nakit çıkışları		-202.258	-1.923.368
- Yatırım amaçlı gayrimenkuller ve maddi duran varlık alımlarından kaynaklanan nakit girişleri			9.000.920
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Kontrol gücü olmayan paylara ait hisse alım satımlarından net nakit girişleri		59.521.900
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları		-53.584	-190.565
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri			294.438
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-37.600.536	982.998
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz		3.701.750	601.479
Ödenen Faiz		-4.817.213	-7.317.833
Vergi Ödemeleri/İadeleri
- Borçlanmadan kaynaklanan nakit giriş/çıkışları		-36.485.073	7.699.352
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		1.632.641	-321.604
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		1.632.641	-321.604
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		165.637	1.533.382
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		1.798.278	1.211.778