İHLAS EV ALETLERİ İMALAT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • Oct 30, 2015

Nakit Akış Tablosu

1	MEHMET KÜSMEZ	YÖN.KRL.ÜYE MALİ İŞL.SOR.MUR. AZA	İHLAS EV ALETLERİ İMALAT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	30.10.2015 17:20:16
2	ÖMER ŞABAN KAMBER	GENEL MÜDÜR VEKİLİ	İHLAS EV ALETLERİ İMALAT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	30.10.2015 17:21:45

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2015-30.09.2015	01.01.2014-30.09.2014
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-12.442.322	-20.032.881
Dönem Karı/Zararı	10	5.719.237	204.865
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		-8.156.271	2.469.312
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler		757.819	1.167.104
- Kıdem tazminatı karşılığı ile ilgili düzeltmeler		640.438	1.501.774
- İştirak değer düşüklük karşılığı iptali ile ilgili düzeltmeler		-6.201.632	0
-Uzun vadeli finansal yatırımlar değer düşüklüğü karşılğı ile ilgili düzeltmeler		-160.882	400.357
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler		-818.112	1.115.463
- Konusu kalmayan dava karşılıkları ile gili düzeltmeler		0	-17.950
- Diğer nakit çıkışı (girişi) gerektirmeyen giderler (gelirler) ile ilgili düzeltmeler		-254.690	887.317
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler	9	-2.117.517	2.055.593
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler		-1.695	-4.640.346
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-10.005.288	-22.707.058
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-3.979.989	-3.988.975
- İlişkili taraflardan ticari alacaklardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		-20.609.457	-16.074.623
- İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		5.571.320	18.821.311
- İlişkili taraflardan olmayan diğer alacaklardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		-75.676	-83.099
- İlişkili taraflardan diğer alacaklardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		-896.647	-32.097.509
- Peşin ödenmiş giderlerdeki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		-1.149.982	-5.129.199
- Cari dönem vergisiyle ilgili varlıklardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		0	-1.131
- Diğer dönen varlıklardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		0	-399.756
- İlişkili olmayan taraflara ticari borçlardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		7.354.026	11.367.829
- İlişkili taraflara ticari borçlardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		169.583	32.611
- Çalışanlara sağlanan fayda kapsamında borçlardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		480.930	209.566
-Ertelenmiş gelirlerdeki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		657.207	855.312
- Diğer kısa ve uzun vadeli borçlardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		2.952.548	4.054.218
- Kıdem tazminatı ödemeleri		-318.269	-1.010.241
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış		-160.882	736.628
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-12.442.322	-20.032.881
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		14.124.785	59.266.058
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri		1.695
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları		-192.060	-255.842
İştirak hissesi satışından nakit girişleri		14.315.150	59.521.900
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		300.654	-37.600.536
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz		4.836.787	3.701.750
Ödenen Faiz		-4.018.675	-4.817.213
Borçlanmadan kaynaklanan nakit griiş/çıkışları		-517.458	-36.485.073
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		1.983.117	1.632.641
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		1.983.117	1.632.641
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		39.215	165.637
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		2.022.332	1.798.278