İHLAS EV ALETLERİ İMALAT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • Nov 6, 2013

Nakit Akış Tablosu

1	MEHMET KÜSMEZ	YÖN.KRL.ÜYE MALİ İŞL.SOR.MUR. AZA	İHLAS EV ALETLERİ İMALAT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	06.11.2013 15:59:58
2	SEDAT KURUCAN	YÖN. KRL. BŞK. VEKİLİ VE GENEL MÜD	İHLAS EV ALETLERİ İMALAT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	06.11.2013 16:40:08

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide
Dönem		30.09.2013	30.09.2012
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-8.486.027	-3.440.809
Dönem Karı/Zararı	19	-17.110.417	30.699.112
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		4.542.818	13.121.747
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler		1.493.570	2.000.047
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler		1.304.160	648.659
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	17	7.019.402	6.205.888
- Kontrol gücü olmayan paylardan kar/zarar	19	-81.421	-1.655.329
- Uzun vadeli finansal yatırımlar değer düşüklüğü karşılığı ile ilgili düzeltmeler	16	482.645	-144.563
- Duran varlık değer düşüklük karşılığı ile ilgili düzeltmeler	16	0	1.968.229
- Konusu kalmayan dava karşılıkları ile ilgili düzeltmeler	16	0	-13.720
- Diğer konusu kalmayan karşılıklar ile ilgili düzeltmeler	16	-60.800	-294.175
- Emeklilik planlarından aktüeryal kazanç / kayıp fonu ile ilgili düzeltmeler		-116.401	-386.452
- Diğer nakit çıkışı (girişi) gerektirmeyen giderler (gelirler) ile ilgili düzeltmeler		-242.248	866.633
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler	18	-4.470.504	3.937.257
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler		-785.585	-10.727
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		4.081.572	-47.261.668
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler		-11.419.387	3.407.525
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Finansal yatırımlardaki artış / azalışla ilgili düzeltmeler		19.797.363	-50.125.069
- İlişkili taraflardan ticari alacaklardaki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		-5.715.397	19.594.657
- İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklardaki artış / azalışla ilgili düzeltmeler		6.413.185	-17.426.998
- İlişkili taraflardan olmayan diğer alacaklardaki artış / azalışla ilgili düzeltmeler		-1.301.874	407.246
- İlişkili taraflardan diğer alacaklardaki artış / azalışla ilgili düzeltmeler		-2.733.476
- Peşin ödenmiş giderlerdeki artış/azalışla ilgili düzeltmeler		1.905.062	3.868.262
- Cari dönem vergisiyle ilgili varlıklardaki artış / azalışla ilgiil düzeltmeler		0	29.100
- Diğer dönem varlıklardaki artış / azalışla ilgili düzeltmeler		133.013	7.981
- İlişkili olmayan taraflara ticari borçlardaki artış / azalışla ilgili düzeltmeler		-1.279.354	-4.318.507
- İlişkili taraflara ticari borçlardaki artış / azalışla ilgili düzeltmeler		-38.042	-1.148.117
- Çalışanlara sağlanan fayda kapsamında borçlardaki artış / azalışla ilgili düzeltmeler		87.552	188.223
- Ertelenmiş gelirlerdeki artış / azalışla ilgili düzeltmeler (Kısa ve uzun vadeli)		-858.125	286.097
- Diğer kısa ve uzun vadeli borçlardaki artış / azalışla ilgili düzeltmeler		-551.085	-1.829.813
- Kıdem tazminatı ödemeleri		-357.863	-202.255
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-8.486.027	-3.440.809
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		7.181.425	-1.437.905
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri		9.000.920	12.179
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları		-2.113.933	-1.450.084
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri		294.438
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		982.998	5.592.180
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri		7.699.352	11.798.068
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz		601.479	930.633
Ödenen Faiz		-7.317.833	-7.136.521
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-321.604	713.466
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-321.604	713.466
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		1.533.382	522.925
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		1.211.778	1.236.391