Igoria Trade Spolka Akcyjna

AGM Information • May 24, 2021

Uchwała nr 6 /2021

z dnia 30 kwietnia 2021 roku

Rady Nadzorczej MONNARI TRADE S.A. z siedzibą w Łodzi

w przedmiocie oceny Sprawozdania Zarządu z działalności Jednostki i Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A. oraz Sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku.

I. Przedmiot oceny

Na posiedzeniach odbytym w dniu 27 i 30 kwietnia 2020 r. Rada Nadzorcza zapoznała się z następującymi dokumentami:

Sprawozdaniem Zarządu z działalności Jednostki i Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A. w okresie od 01 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.;

Sprawozdaniem finansowym za okres od dnia 01 stycznia 2020 r. do dnia 31 grudnia 2020 r., na które składa się:

a) sprawozdanie z sytuacji finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2020 roku wykazujące po stronie aktywów i pasywów kwotę 237 223 tys. złotych tj. w zaokrągleniu do pełnych tysięcy złotych (słownie: dwieście trzydzieści siedem milionów dwieście dwadzieścia trzy tysiące złotych),

b) jednostkowy rachunek zysków i strat oraz pozostałych całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia 2020 do 31 grudnia 2020 roku wykazujące stratę w kwocie 11 853 tys. złotych tj. w zaokrągleniu do pełnych tysięcy złotych (słownie: jedenaście milionów osiemset pięćdziesiąt trzy tysiące złotych),

c) jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres kończący się 31 grudnia 2020 roku wykazujące zmniejszenie kapitału własnego o kwotę 15 459 tys. złotych tj. w zaokrągleniu do pełnych tysięcy złotych (słownie: piętnaście milionów czterysta pięćdziesiąt dziewięć tysięcy złotych),

d) sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych za rok okres od 01 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 roku wykazujące zwiększenie netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów o kwotę 10 266 tys. złotych tj. w zaokrągleniu do pełnych tysięcy złotych (słownie: dziesięć milionów dwieście sześćdziesiąt sześć tysięcy złotych),

e) noty objaśniające.

oraz dokonała ich oceny w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

II. Wyniki badania ujęte w Sprawozdaniu niezależnego Biegłego Rewidenta.

Badanie Sprawozdania finansowego MONNARI TRADE S.A. za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku przeprowadziła spółka CSWP Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k., ul. Kopernika 34 , 00-336 Warszawa, która jest zarejestrowana pod numerem KRS 0000402544 oraz wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 3767.

Powyższe Sprawozdanie niezależnego Biegłego Rewidenta z badania Sprawozdania finansowego MONNARI TRADE S.A. za rok 2020, pod datą 30 kwietnia 2021 r. podpisał kluczowy Biegły Rewident przeprowadzający badanie – Pan Jędrzej Szalacha.

a) Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania objęło:

Sprawozdanie finansowe spółki za rok obrotowy 2020 zawierające:

• Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2020 r.,
• Jednostkowy rachunek zysków i strat oraz pozostałych całkowitych dochodów za okres od 01 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. ,
• Jednostkowe Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres sprawozdawczy kończący się 31 grudnia 2020 r.,
• Jednostkowe sprawozdanie z przepływów środków pieniężnych za okres od 01 stycznia 2020 do 31 grudnia 2020 ,
• noty objaśniające jednostkowego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31 grudnia 2020 r..

b) Sprawozdanie z działalności Jednostki i Grupy Kapitałowej za rok obrotowy 2020.

Ad. a).

W odniesieniu do punktu a) powyżej Sprawozdanie Biegłego Rewidenta z badania zawiera stwierdzenie, że roczne sprawozdanie finansowe:

• przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2020 r., oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r., zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa i postanowieniami jej statutu, oraz
• zostało sporządzone na podstawie prawidłowo, zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości ("ustawa o rachunkowości"), prowadzonych ksiąg rachunkowych.

Ad. b)

W odniesieniu do pkt. b) powyżej Biegły Rewident stwierdził, iż na podstawie wykonanej w trakcie badania pracy, sprawozdanie Zarządu z działalności Jednostki i Grupy Kapitałowej:

• zostało sporządzone zgodnie z art. 49 Ustawy o rachunkowości oraz paragrafem 70 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r., poz. 757) ("rozporządzenie o informacjach bieżących");
• jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym.

Ponadto, w świetle wiedzy o Grupie Kapitałowej i jej otoczeniu uzyskanej podczas badania oświadczył, że nie stwierdził w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Jednostki i Grupy Kapitałowej istotnych zniekształceń.

Jednocześnie w opinii Audytora w oświadczeniu o stosowaniu ładu korporacyjnego Spółka zawarła informacje określone w paragrafie 70 ust. 6 punkt 5 Rozporządzenia o informacjach bieżących. Ponadto, informacje wskazane w paragrafie 70 ust. 6 punkt 5 lit. c-f, h oraz i ww. Rozporządzenia zawarte w oświadczeniu o stosowaniu ładu korporacyjnego są zgodne z mającymi zastosowanie przepisami oraz informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym.

Spółka nie była zobowiązana do sporządzenia oświadczenia na temat informacji niefinansowych. Ustawowe kryteria spełniła Grupa Kapitałowa, stąd w ramach Grupy Kapitałowej zostało sporządzone oświadczenia na temat informacji niefinansowych, co potwierdził Biegły Rewident.

Wnioski

Rada Nadzorcza MONNARI TRADE Spółki Akcyjnej, po przeprowadzeniu oceny Sprawozdania Zarządu z działalności Jednostki i Grupy Kapitałowej oraz Sprawozdania finansowego Spółki oraz zapoznaniu się ze Sprawozdaniem Biegłego Rewidenta z badania, opierając się na rekomendacji Komitetu Audytu postanawia uznać Sprawozdanie Zarządu z działalności Jednostki i Grupy Kapitałowej oraz Sprawozdanie finansowe, za sporządzone prawidłowo i w sposób rzetelny odzwierciedlające stan Spółki na dzień 31 grudnia 2020 roku.

Rada Nadzorcza MONNARI TRADE Spółki Akcyjnej postanowiła rekomendować Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu podjęcie uchwały o zatwierdzeniu Sprawozdania Zarządu z działalności Jednostki i Grupy Kapitałowej w roku obrotowym 2020 oraz Sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2020.

Lp.	Imię i nazwisko	Podpis
1.	Jerzy Leszczyński	/-/
2.	Jacek Pierzyński	/-/
3.	Anna Augustyniak-Kala	/-/
4.	Jerzy Kotwas	/-/
5.	Adam Majka	/-/
6.	Zbigniew Wojnicki	/-/
7.	Ryszard Zatorski	/-/