IFLYTEK CO.,LTD. — Governance Information 2020

Apr 21, 2020

科大讯飞股份有限公司

对外提供财务资助管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范科大讯飞股份有限公司（以下简称“公司”）对外提供财务 资助行为，防范财务风险，确保公司经营稳健，根据《证券法》、《上市公司信 息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市 公司规范运作指引》等有关规定，结合公司的实际情况，制定本办法。

第二条 本制度所称对外提供财务资助，是指公司及其控股子公司有偿或者 无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但下列情况除外：

（一）提供财务资助属于公司的主营业务；

（二）资助对象为公司合并报表范围内的、持股比例超过50%的控股子公司。 公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助，参照本办法的 相关规定执行。

第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平 等、自愿的原则。

第二章 对外提供财务资助的决策程序

第四条 拟接受被财务资助企业申请的，或拟主动对外提供财务资助的， 均应征得董事长同意，由财务部对被财务资助企业进行资格审查。

第五条 财务部完成对被财务资助企业的资格审查工作后，报本公司董事会 或股东大会审批。

第三章 对外财务资助的审批权限及审批程序

第六条 公司对外提供财务资助须经董事会或股东大会审议。

第七条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及 其控股子公司等关联人提供财务资助。

公司为前款以外的其他关联人提供财务资助的，应提交股东大会审议，且

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关联股东在股东大会审议该事项时应当回避表决。

第八条 公司董事会审议对外提供财务资助时，必须经出席董事会的三分之 二以上的董事同意并做出决议，且关联董事须回避表决；当表决人数不足三人时， 应直接提交股东大会审议。

第九条 公司董事会审议财务资助事项时，公司独立董事和保荐机构（如适 用）应对该事项的合法合规性、对公司的影响及存在的风险等发表独立意见。

第十条 公司为控股子公司提供财务资助，且该控股子公司的其他股东为公 司的控股股东、实际控制人及其关联人的，上述其他股东应当按出资比例提供财 务资助，且条件同等。

第十一条 公司对外提供财务资助由公司董事会审议。对于属于下列情形之 一的，经董事会审议通过后还应当提交股东大会审议：

（一）被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过70%；

（二）单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财务资助金额超过 公司最近一期经审计净资产10%；

（三）深圳证券交易所或公司章程规定的其他情形。

第十二条 公司对外提供财务资助，应当与资助对象等有关方签署协议， 约定资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。

财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续提供财务资助或者 追加提供财务资助。

第十三条 公司在以下期间，不得为控股子公司以外的对象提供财务资助： （一）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后的十二个月内； （二）将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款后的十二个 月内。

第四章 对外财务资助的经办部门及其职责

第十四条 对外财务资助的主办部门为本公司财务部。必要时，可聘请法律

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顾问协助办理。

第十五条 对外财务资助过程中，公司财务部的主要职责如下：

• （一）对外提供财务资助之前，认真做好被财务资助企业的资产质量、经

• 营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等方面的风险调查工作，向本公司董事 会提供财务上的可行性建议；

  • （二）具体经办对外财务资助手续；

  • （三）对外提供财务资助之后，及时做好对被财务资助企业的跟踪、监督

工作；

• （四）认真做好有关被财务资助企业的文件归档管理工作；

• （五）办理与对外财务资助有关的其他事宜。

第十六条 对外财务资助过程中，法律顾问的主要职责如下：

• （一）协同财务部做好被财务资助企业的资格审查工作，向本公司董事会

• 提供法律上的可行性建议；

  • （二）负责起草或从法律上审查与对外财务资助有关的一切文件；

  • （三）负责处理对财务资助过程中出现的法律纠纷；

  • （四）本公司实际承担财务资助责任后，负责处理对被财务资助企业的追

偿等事宜；

• （五）办理与对外财务资助有关的其他事宜。

第五章 对外提供财务资助信息披露

第十七条 公司应按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修

订）》及相关文件要求进行信息披露工作。

第六章 罚 责

第十八条 违反以上规定对外提供财务资助，造成企业损失的，将追究有关 人员的经济责任。

第七章 附 则

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第十九条 本办法解释权属于公司董事会。

第二十条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及 《公 司章程》的有关规定执行。本制度与国家日后颁布的法律、法规、规范性文件或 经合法程序修改后的《公司章程》不一致的，按国家有关法律、法规、规范性文 件和《公司章程》的规定执行。

第二十一条 本办法董事会通过之日起执行。

科大讯飞股份有限公司

二〇二〇年四月二十二日

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