IFLYTEK CO.,LTD. — Audit Report / Information 2020

Apr 21, 2020

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明

科大讯飞股份有限公司 容诚专字 [2020]230Z0120 号

容诚会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )

中国 · 北京

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目 录

	序号	内 容	页码
1		非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明	1-2
		2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
2			3-6
		汇总表

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关于科大讯飞股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明

容诚专字[2020]230Z0120 号

科大讯飞股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了科大讯飞股份有限公司（以下简 称“科大讯飞”）2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附 注，并于 2020 年 4 月 20 日出具了容诚审字[2020]230Z0138 号的无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（2017 年修订）的要求及参照深圳证券交易所《中小企业板信息 披露业务备忘录第 2 号：定期报告披露相关事项（2019 年 1 月修订）》，科大讯飞管理 层编制了后附的科大讯飞股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整 是科大讯飞管理层的责任。

我们对汇总表所载资料与本所审计科大讯飞 2019 年度财务报表时所复核的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对科 大讯飞实施 2019 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并 未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解科大讯飞的控股股东及其他关 联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供科大讯飞年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

附件：科大讯飞股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表。

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1

（此页无正文，为容诚专字[2020]230Z0120 号专项说明签字盖章页）

容诚会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 2019 年 4 月 20 日

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2

附件：

科大讯飞股份有限公司

2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：科大讯飞股份有限公司

单位：人民币元

非经营 性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	2019年初占用资 金余额	2019 年度占用累计 发生金额	2019年度偿还累计 发生金额	2019年末占用资金 余额	占用形成原因	占用性质
	无
总计
其他关 联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	2019年初往来 资金余额	2019年度往来累 计发生金额(不含 利息)	2019年度偿还累 计发生金额	2019年末往来资 金余额	往来形成原因	往来性质
其他关 联人及 其附属 企业	中国移动通信有 限公司及其下属 子公司	对本公司施 加重大影响 的投资方	应收账款	172,743,459.62	509,051,517.22	496,541,362.14	185,253,614.70	销售商品、提供劳务	经营性往来
	中国移动通信有 限公司及其下属 子公司	对本公司施 加重大影响 的投资方	其他应收款	1,882,616.16	1,404,482.05	2,179,709.02	1,107,389.19	提供通信服务	经营性往来
	中国移动通信有 限公司及其下属 子公司	对本公司施 加重大影响 的投资方	预付账款	-	3,157,595.71	2,772,138.84	385,456.87	提供通信服务	经营性往来
	安徽省科普产品 工程研究中心有 限责任公司	联营企业	应收账款	2,165.00	3,000.00	5,165.00	-	销售商品	经营性往来
	安徽淘云科技有 限公司及其下属 公司	联营企业	应收账款	41,189,328.38	322,397,615.53	268,741,399.21	94,845,544.70	销售商品	经营性往来
	安徽淘云科技有 限公司及其下属 公司	联营企业	预付账款	-	74,488.30	25,400.00	49,088.30	销售商品	经营性往来
	北京京师讯飞教 育科技有限公司	合营企业	应收账款	8,000.00	22,657.70	28,664.80	1,992.90	提供劳务	经营性往来

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3

	北京京师讯飞教 育科技有限公司	合营企业	其他应收款	1,000.00			1,000.00	提供劳务	经营性往来
	沈阳美行科技有 限公司	联营企业	应收账款	-	450,000.00	100,000.00	350,000.00	销售商品	经营性往来
	北京灵隆科技有 限公司	联营企业	其他应收款	1,000.00			1,000.00	提供劳务	经营性往来
	北京灵隆科技有 限公司	联营企业	预付账款		81,593.30	81,593.30	-	提供劳务	经营性往来
	北京灵隆科技有 限公司	联营企业	应收账款	-	742,000.00	742,000.00	-	提供劳务	经营性往来
	安徽讯飞联创信 息科技有限公司	联营企业	应收账款	1,935.00		1,935.00	-	提供劳务	经营性往来
	惠国征信服务股 份有限公司	联营企业	应收账款	-	80,000.00	-	80,000.00	提供劳务	经营性往来
	广东爱因智能数 字营销有限公司	联营企业	应收账款	414,150.94	1,768,438.01	107,500.00	2,075,088.95	提供劳务	经营性往来
	广东爱因智能数 字营销有限公司	联营企业	其他应收款	8,408.63	287,530.61	233,530.61	62,408.63	提供劳务	经营性往来
	广东爱因智能数 字营销有限公司	联营企业	预付账款		1,583,000.00	133,000.00	1,450,000.00	提供劳务	经营性往来
	安徽东方讯飞教 育科技有限公司	合营企业	其他应收款	-	473,400.00	473,400.00	-	提供劳务	经营性往来
	安徽东方讯飞教 育科技有限公司	合营企业	应收账款	310,255.83	1,216,664.71	408,894.62	1,118,025.92	销售商品、提供劳务	经营性往来
	安徽东方讯飞教 育科技有限公司	合营企业	预付账款		245,100.00	-	245,100.00	销售商品、提供劳务	经营性往来
	合肥飞尔智能科 技有限公司	联营企业	应收账款	-	1,291,918.89	518,440.71	773,478.18	提供劳务	经营性往来
	合肥飞尔智能科 技有限公司	联营企业	预付账款		254,975.00	-	254,975.00	提供劳务	经营性往来
	湖南芒果听见科 技有限公司	联营企业	应收账款		346,910.00	346,910.00	-	提供劳务	经营性往来

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4

	Accufly Ai Co.,Ltd	联营企业	应收账款		8,992,457.91	7,448,843.15	1,543,614.76	提供劳务	经营性往来
	科讯嘉联信息技 术有限公司	联营企业	应收账款	559,071.37	1,803,225.46	144,409.56	2,217,887.27	提供劳务	经营性往来
	中国科学技术大 学及其下属子公 司	股东的实际 控制人	应收账款		23,859,037.34	18,809,493.25	5,049,544.09	提供劳务	经营性往来
	中国科学技术大 学及其下属子公 司	股东的实际 控制人	预付账款	-	2,702,905.00	2,702,905.00	-	提供劳务	经营性往来
	南京谦萃智能科 技服务有限公司	联营企业	应收账款	-	2,062,975.04	1,446,264.04	616,711.00	提供劳务	经营性往来
小计				217,121,390.93	884,353,487.78	803,992,958.25	297,481,920.46
上市公 司的子 公司及 其附属 企业	广州科音信息科 技有限公司	子公司	其他应收款	310,832,642.30	47,530,265.83	180,000.00	358,182,908.13	资金往来	非经营性往来
	安徽信息工程学 院	子公司	其他应收款	228,881,818.33	189,786,138.25	265,481,818.33	153,186,138.25	资金往来	非经营性往来
	科大讯飞华南有 限公司	子公司	其他应收款	-	271,300,000.00	208,035,342.41	63,264,657.59	资金往来	非经营性往来
	安徽讯飞智能科 技有限公司	子公司	其他应收款	48,515,741.15	28,719,000.00	22,351,125.41	54,883,615.74	资金往来	非经营性往来
	安徽科大讯飞医 疗信息技术有限 公司	子公司	其他应收款	26,161,855.81	129,455,680.94	120,782,266.22	34,835,270.53	资金往来	非经营性往来
	天津讯飞信息科 技有限公司	子公司	其他应收款	32,836,779.86	13,370,000.00	17,034,856.27	29,171,923.59	资金往来	非经营性往来
	安徽飞英数媒教 育科技有限公司	子公司	其他应收款	1,661,887.95	1,763,338.25	305,086.87	3,120,139.33	资金往来	非经营性往来
	中科讯飞互联 （北京）信息科 技有限公司	子公司	其他应收款	11,500.00	177,447,742.14	177,459,242.14	-	资金往来	非经营性往来
	合肥讯飞数码科 技有限公司	子公司	其他应收款	3,620,000.00	167,232,000.00	170,852,000.00	-	资金往来	非经营性往来
	讯飞智元信息科 技有限公司	子公司	其他应收款	18,978,379.46	2,794,092,497.60	2,813,070,877.06	-	资金往来	非经营性往来

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5

	广州讯飞语畅有 限公司	子公司	其他应收款	5,000.00	-	5,000.00	-	资金往来	非经营性往来
	武汉讯飞兴智科 技有限公司	子公司	其他应收款	36,600.58	159,280,000.00	159,316,600.58	-	资金往来	非经营性往来
	上海讯飞瑞元信 息技术有限公司	子公司	其他应收款		146,212,500.00	146,212,500.00	-	资金往来	非经营性往来
	北京外研讯飞教 育科技有限公司	子公司	其他应收款	8,000.00	18,240,776.63	18,248,776.63	-	资金往来	非经营性往来
	北京讯飞启明科 技有限公司	子公司	其他应收款	1,000.00	4,975,472.26	4,976,472.26	-	资金往来	非经营性往来
	淮南科大讯飞信 息科技有限公司	子公司	其他应收款	59,700.00	8,050,000.00	8,109,700.00	-	资金往来	非经营性往来
	河南启明软件有 限公司	子公司	其他应收款	2,000,000.00	34,630,000.00	36,630,000.00	-	资金往来	非经营性往来
	金华讯科科技有 限公司	子公司	其他应收款	20,000.00	150,000.00	170,000.00	-	资金往来	非经营性往来
	新疆科大讯飞信 息科技有限责任 公司	子公司	其他应收款	1,000,000.00	13,746,193.17	14,746,193.17	-	资金往来	非经营性往来
	泾县智元信息科 技有限公司	子公司	其他应收款	10,000,000.00	-	10,000,000.00	-	资金往来	非经营性往来
	池州讯飞信息科 技有限公司	子公司	其他应收款	-	26,036,638.45	24,738,734.09	1,297,904.36	资金往来	非经营性往来
	新疆讯飞丝路声 谷信息科技有限 公司	子公司	其他应收款	-	2,720,863.01	1,478,813.23	1,242,049.78	资金往来	非经营性往来
	海南声谷科技有 限公司	子公司	其他应收款	-	16,554,000.00	15,887,681.05	666,318.95	资金往来	非经营性往来
小计				684,630,905.44	4,251,293,106.53	4,236,073,085.72	699,850,926.25
总计				901,752,296.37	5,135,646,594.31	5,040,066,043.97	997,332,846.71

法定代表人： 主管会计工作的负责人：

会计机构负责人：

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