IFLYTEK CO.,LTD. — Audit Report / Information 2019

Apr 18, 2019

国元证券股份有限公司

关于科大讯飞股份有限公司2015年非公开发行股票之

募集资金2018年度存放与使用情况的核查意见

国元证券股份有限公司（以下简称 “国元证券”）作为科大讯飞股份有限公司（以 下简称“科大讯飞”或“公司”）2015年非公开发行股票持续督导的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳 证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求， 对科大讯飞2015年非公开发行股票项目2018年度募集资金存放与使用情况进行了核查， 并发表如下核查意见：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1350号《关于核准科大讯飞股份有限公 司非公开发行股票的批复》核准，公司于2015年8月向特定投资者非公开发行人民币普 通股（A股）6,840.00万股，募集资金总额215,186.40万元，扣除发行费用4,790.97万 元，募集资金净额210,395.43万元。上述资金已于2015年8月5日全部到位，业经华普天 健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2015]3253号《验资报告》验证。公司对募集 资金采取了专户存储管理。

公司募集资金账户实际收到募集资金210,882.67万元，包括募集资金净额 210,395.43万元及其他发行费用487.24万元。截至2018年12月31日，公司累计使用募集 资金221,797.57万元，其中募集资金项目投资221,310.33万元、支付其他发行费用 487.24万元。募集资金项目实际投资金额超出募集资金净额10,914.90万元，超出部分 为使用的募集资金专户资金收益金额。募集资金专户累计产生资金收益11,015.50万元， 投入募集资金项目10,914.90万元，剩余100.60万元。截至2018年12月31日，募集资金 专户余额100.60万元。

二、募集资金的存放及专户余额情况

根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，遵循

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

8

规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存 储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

公司对募集资金进行专户管理，在收到募集资金后，已分别与中国工商银行股份有 限公司合肥汇通支行、杭州银行股份有限公司合肥分行、招商银行股份有限公司合肥分 行、中国农业银行股份有限公司合肥高新技术开发区支行、上海浦东发展银行合肥分行、 合肥科技农村商业银行股份有限公司杏花支行、东莞银行股份有限公司合肥分行及保荐 机构签署了《募集资金三方监管协议》。鉴于公司于2017 年5 月17 日召开的第四届董 事会第五次会议及2017 年6 月2 日召开的2017 年度第三次临时股东大会审议通过了《关 于变更部分募集资金用途及实施主体的议案》，同意公司使用部分募集资金6,500 万元 人民币出资设立“安徽知学科技有限公司”（以下简称“知学公司”），由该公司作为项 目部分建设内容的实施主体。2017 年6 月科大讯飞、知学公司会同保荐机构与招商银行 股份有限公司合肥分行分别签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。

募集资金专户存储的监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监 管协议的履行不存在问题。

鉴于募集资金的使用需根据项目建设的实际需要逐步投入，本着股东利益最大化原 则，为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，在确保不影响募集资金项目建设和 募集资金使用的前提下，经公司于2017年1月15日召开的第四届董事会第二次会议决议 同意，公司将不超过120,000.00万元的闲置募集资金适时进行现金管理，以增加资金收 益、保持资金流动性。

截至2018年12月31日止，募集资金存储情况如下：

单位：元

		单位：元
银行名称	银行账号	账户余额
杭州银行合肥分行	3401040160000120346	570,449.08
中国工商银行合肥汇通支行	1302012229200043735	181,637.22
中国农业银行合肥高新区支行	12086201040022106	8.56
浦发银行合肥蜀山支行	58070154700000405	519.72
合肥科农行杏花支行	20000231110510300000083	5.79
东莞银行合肥分行	500009301003291	6,420.64

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

杭州银行合肥分行	3401040160000114752	207,128.29
招商银行合肥分行	551905027610202	39,853.64
合	计	1,006,022.94

三、2018年度募集资金的实际使用情况

上市公司2015年非公开发行股票的2018年度募集资金使用情况对照表详见附表1。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

除附表1中列示的募集资金投资项目实施方式的变更情况外，公司未发生其他变更 募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度，上市公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金， 并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、保荐机构核查意见

经核查，国元证券认为：科大讯飞2015年非公开发行股票2018年度募集资金存放与 使用情况符合中国证监会、深圳证券交易所及公司关于募集资金管理的相关规定，并及 时履行了相关信息披露义务，有效执行募集资金三方/四方监管协议，募集资金不存在 被控股股东和实际控制人占用等情形，募集资金使用情况与披露情况一致，不存在违规 使用募集资金的情形。

（以下无正文）

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

（本页无正文，为《国元证券股份有限公司关于科大讯飞股份有限公司2015年非公 开发行股票之募集资金2018年度存放与使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人： 王 晨 李洲峰

国元证券股份有限公司 年 月 日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

附表 1： 2015 年非公开发行募集资金项目的资金使用情况对照表

单位：万元

							单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
募集资金总额			210,395.43			2018 年度投入募 集资金总额	68,878.93
报告期内变更用途的募集资金总额			22,996.59			已累计投入募集 资金总额	221,310.33
累计变更用途的募集资金总额			35,903.84
累计变更用途的募集资金总额比例			17.06%
承诺投资项目和超募资 金投向	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额（1）	本年度投 入金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投资进 度（% ）(3) ＝ (2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期		本报告期实 现的效益	是否达到预 计效益	项目可行性是 否发生重大变 化
承诺投资项目
智慧课堂及在线教学云 平台项目	是	179,512.76	179,512.76	68,878.93	189,681.35	105.66%	2019 年6 月		不适用	不适用	否
“讯飞超脑”及关键技 术研究及云平台建设项 目	否	30,882.67	31,628.98	—	31,628.98	100.00%	不适用		不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		210,395.43	211,141.74	68,878.93	221,310.33	104.82%	—		—	—	—
超募资金投向	不适用
超募资金投向小计	—	—	—	—	—	—	—	—		—	—
合计	—	210,395.43	221,310.33	68,878.93	221,310.33	—	—	—		—	—
未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分 具体项目）	不适用
项目可行性发生重大变 化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途 及使用进展情况	不适用

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

募集资金投资项目实施 地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施 方式调整情况	1、经过公司第三届董事会第二十一次会议及2015 年年度股东大会审议同意，公司将“智慧课堂及在线教学云平台项目”中的部分 募集资金10,105.92 万元变更用于收购安徽讯飞皆成信息科技有限公司（以下简称“讯飞皆成”）股权，分别收购孙曙辉持有的19.30% 讯飞皆成股权、孙一鸣持有的1.95%讯飞皆成股权和申巍持有的1.95%讯飞皆成股权，详见公司于2016 年3 月15 日发布的《关于变更部 分募集资金用于收购股权的公告》（公告编号2016-011），和2016 年4 月8 日2015 年年度股东大会决议公告（公告编号：2016-023）；经 过公司第四届董事会第五次会议及2017 年第三次临时股东大会审议同意，公司将“智慧课堂及在线教学云平台项目”部分募集资金 4,062.39 万元用于继续收购讯飞皆成5%的股权，详见2017 年5 月18 日发布的《关于变更部分募集资金用途及实施主体的公告》（公告 编号2017-040），和2017 年6 月3 日临时股东大会决议公告（公告编号2017-042）。经过公司第四届董事会第十一次会议及2017 年年度 股东大会审议同意，公司将“智慧课堂及在线教学云平台项目”中的部分募集资金21,735.525 万元用于继续收购“安徽讯飞皆成信息科 技有限公司”（以下简称“讯飞皆成”）10%的股权。详见公司于 2018 年 3 月 29 日发布的《关于变更部分募集资金用于收购股权的公 告》（公告编号 2018-017）。 截至 2018 年 12 月 31 日止，公司为收购讯飞皆成股权已实际支付募集资金合计 35,903.84 万元。 2、经过公司第四届董事会第五次会议及2017 年第三次临时股东大会审议同意，公司使用“智慧课堂及在线教学云平台项目”募集 资金6,500 万元，出资设立“安徽知学科技有限公司”（以下简称“知学公司”），由知学公司作为项目部分建设内容的实施主体，项目中 原“个性化在线教学平台”、“教学质量测评与分析”及“基于大数据分析的在线学习系统”的相关研发和运营服务、商业化将持续在新 出资设立的知学公司开展。详见公司于 2017 年 5 月 18 日发布的《关于变更部分募集资金实施主体的公告》（公告编号2017-040）。 截 止 2018 年 12 月 31 日知学公司已设立募集资金专户并进行专户管理。 3、经过公司第四届董事会第五次会议审议同意，由于市场发展及公司经营政策的变动，公司对“智慧课堂及在线教学云平台”募集 资金项目进行延期，但未调整项目的投资总额和建设规模，未改变募集资金的使用方向和投资内容，详见2017 年5 月18 日《关于“智 慧课堂及在线教学云平台”募集资金项目延期的公告》（公告编号2017-039），截止2018年12月该项目已结项。
募集资金投资项目先期 投入及置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金 结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用 途及去向	截至2018 年 12 月 31 日止，募集资金已全部使用，募集资金专户余额系投资期间产生的利息。
募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况	不适用

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==