IFLYTEK CO.,LTD. — Audit Report / Information 2018

Mar 28, 2018

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

科大讯飞股份有限公司

会审字 [2018]1359 号

华普天健会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )

中国 · 北京

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会审字[2018]1359 号

关于科大讯飞股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

科大讯飞股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的科大讯飞股份有限公司（以下简称“科大讯飞”）管理层 编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、 对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供科大讯飞年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为科大讯飞年度报告必备的文件，随其他文件一起报送 并对外披露。

二、 管理层的责任

按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（2015 年修订） 和相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是科大讯 飞管理层的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、 误导性陈述或重大遗漏。

三、 注册会计师的责任

我们的责任是对科大讯飞管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、 工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴 证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，

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我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工 作为发表意见提供了合理的基础。

五、 鉴证结论

我们认为，科大讯飞管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专 项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（2015 年修 订）和相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了科大讯飞 2017 年度募集 资金实际存放与使用情况。

华普天健会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国·北京 中国注册会计师：

二○一八年三月二十七日

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科大讯飞股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告

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科大讯飞股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》（2015 年修订）和相关格式指引的规定，将公司 2017 年度募集资金存放与 使用情况报告如下：

一、 募集资金基本情况

• 1．实际募集资金金额、资金到位时间

• (1) 2015 年非公开发行股票实际募集资金情况：

经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1350 号《关于核准科大讯飞股份 有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于 2015 年 8 月向特定投资者非公开 发行人民币普通股（A 股）6,840.00 万股，募集资金总额 215,186.40 万元，扣除 发行费用 4,790.97 万元，募集资金净额 210,395.43 万元。上述资金已于 2015 年 8 月 5 日全部到位，业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2015]3253 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

(2) 2017 年发行股份募集配套资金情况：

经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2474 号《关于核准科大讯飞股份 有限公司向杨军等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司于 2017

年 3 月向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）1,100.5134 万股，募集资 金总额 29,999.99 万元，扣除发行费用 1,585.03 万元，募集资金净额 28,414.96 万元。上述资金已于 2017 年 3 月 3 日全部到位，业经华普天健会计师事务所 （特殊普通合伙）会验字[2017]1378 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取 了专户存储管理。

2．募集资金使用及结余情况

• (1) 2015 年非公开发行股票募集资金项目使用及结余情况：

公司募集资金账户实际收到募集资金 210,882.67 万元，包括募集资金净额

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科大讯飞股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告

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210,395.43 万元及其他发行费用 487.24 万元。截至 2017 年 12 月 31 日止，公司累 计使用募集资金 152,918.64 万元，其中募集资金项目投资 152,431.40 万元，支付 其他发行费用 487.24 万元。扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为 57,964.03 万元，募集资金专户累计资金收益 9,882.56 万元，募集资金专户 2017 年 12 月 31 日余额合计为 67,846.59 万元。

(2) 2017 年发行股份募集配套资金项目使用及结余情况：

公司募集资金账户实际收到募集资金净额 28,414.96 万元，截至 2017 年 12 月 31 日止，公司累计使用募集资金 17,315.00 万元，其中置换前期自筹资金投入 14,315.00 万元、支付北京讯飞乐知行软件有限公司（简称“乐知行”）流动资金 2,000.00 万元、支付产业并购资金 1,000.00 万元。扣除累计已使用募集资金后， 募集资金余额为 11,099.96 万元，募集资金专户累计资金收益 242.92 万元，募集 资金专户 2017 年 12 月 31 日余额合计为 11,342.88 万元。

二、 募集资金存放和管理情况

根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定， 遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集 资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集 资金的规范使用。

本公司对募集资金进行专户管理，2015 年收到募集资金后，已分别与中国工 商银行股份有限公司合肥汇通支行、杭州银行股份有限公司合肥分行、招商银行 股份有限公司合肥分行、中国农业银行股份有限公司合肥高新技术开发区支行、 上海浦东发展银行合肥分行、合肥科技农村商业银行股份有限公司杏花支行、东 莞银行股份有限公司合肥分行及保荐机构国元证券股份有限公司签署了《募集资 金三方监管协议》。2017 年 3 月收到募集资金后，已分别与杭州银行股份有限公 司合肥分行、上海浦东发展银行合肥蜀山支行及独立财务顾问国元证券股份有限 公司签署了《募集资金三方监管协议》。鉴于公司于 2017 年 5 月 17 日召开的 第四届董事会第五次会议及 2017 年 6 月 2 日召开的 2017 年度第三次临时股 东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途及实施主体的议案》，同意公司使 用部分募集资金 6,500 万元人民币出资设立“安徽知学科技有限公司” （以下

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科大讯飞股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告

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简称“知学公司”），由该公司作为项目部分建设内容的实施主体。2017 年 6 月科大讯飞、知学公司会同保荐机构国元证券股份有限公司与招商银行股份有限 公司合肥分行分别签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。

募集资金专户存储的监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差 异，监管协议的履行不存在问题。

鉴于募集资金的使用需根据项目建设的实际需要逐步投入，本着股东利益最大 化原则，为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，在确保不影响募集资 金项目建设和募集资金使用的前提下，经本公司于 2017 年 1 月 15 日召开的第四 届董事会第二次会议决议同意，本公司将不超过 120,000.00 万元的闲置募集资金 适时进行现金管理，以增加资金收益、保持资金流动性。

截至 2017 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币元

募集年份	募集资金 投资项目名称	银行名称	银行账号	账户余额
2015年非公 开发行股票 募集资金	“讯飞超脑” 及关键技术研 究及云平台建 设项目	杭州银行合肥 分行	3401040160000120346	568,717.26
	智慧课堂及在 线教学云平台 项目	中国工商银行 合肥汇通支行	1302012229200043735	181,085.79
		招商银行合肥 分行	551900028310602	167,001,982.71
		招商银行合肥 分行	定期存款	50,000,000.00
		中国农业银行 合肥高新区支 行	12086201040022106	747,800.51
		浦发银行合肥 蜀山支行	58070154700000405	103,493.94
		浦发银行合肥 蜀山支行	通知存款	502,788.00
		合肥科农行杏 花支行	20000231110510300000083	77,072.44
		东莞银行合肥 分行	500009301003291	3,744,107.38
		东莞银行合肥	保本理财	300,000,000.00

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科大讯飞股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告

募集年份	募集资金 投资项目名称	银行名称	银行账号	账户余额
		分行
		杭州银行合肥 分行	3401040160000114752	124,967,566.43
		招商银行合肥 分行	551905027610202	30,571,282.40
2017年发行 股份募集配 套资金	发行股份购买 资产并募集配 套资金	浦发银行合肥 蜀山支行	58070154700000456	3,407,697.97
		浦发银行合肥 蜀山支行	定期存款	110,000,000.00
		杭州银行合肥 分行	3401040160000267428	21,104.12
合计				791,894,698.95

三、 2017 年度募集资金的实际使用情况

2015 年非公开发行股票募集资金项目的资金使用情况对照表详见附表 1。

2017 年发行股份募集配套资金项目的资金使用情况对照表详见附表 2。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

除附表 1 中列示募集资金投资项目实施方式的变更情况及附表 2 中列示的募 集资金投资项目先期投入及置换情况以外，本公司未发生变更募集资金投资项目 的资金使用情况。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募 集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

附表 1：2015 年非公开发行股票募集资金项目的资金使用情况对照表

附表 2：2017 年发行股份募集配套资金项目的资金使用情况对照表

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科大讯飞股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况专项报告

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附表 1：

2015 年非公开发行股票募集资金项目的资金使用情况对照表

单位：万元

							单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
募集资金总额			210,395.43			本年度投入募集资金 总额	86,579.10
报告期内变更用途的募集资金总额			5,323.45			已累计投入募集资金 总额	152,431.40
累计变更用途的募集资金总额			12,907.25
累计变更用途的募集资金总额比例			6.13%
承诺投资项目和超募资金投 向	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额（1）	本年度投入 金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投资进度 （%）(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期		本报告期实现 的效益	是否达到预 计效益	项目可行性是否发 生重大变化
承诺投资项目
智慧课堂及在线教学云平台 项目	是	179,512.76	179,512.76	75,322.45	120,802.42	67.29%	2019年6月		—	—	否
“讯飞超脑”及关键技术研 究及云平台建设项目	否	30,882.67	31,628.98	11,256.65	31,628.98	100.00%	不适用		不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		210,395.43	211,141.74	86,579.10	152,431.40	72.19%	—		—	—	—
超募资金投向	不适用
超募资金投向小计	—	—	—	—	—	—	—	—		—	—
合计	—	210,395.43	211,141.74	86,579.10	152,431.40	—	—	—		—	—
未达到计划进度或预计收益 的情况和原因（分具体项 目）	不适用
项目可行性发生重大变化的 情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使 用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点 变更情况	不适用

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募集资金投资项目实施方式 调整情况	1、经过公司第三届董事会第二十一次会议及2015年年度股东大会审议同意，公司将“智慧课堂及在线教学云平台项目”中的部分募集资金10,105.92 万元变更用于收购安徽讯飞皆成信息科技有限公司（以下简称“讯飞皆成”）股权，分别收购孙曙辉持有的19.30%讯飞皆成股权、孙一鸣持有的1.95%讯飞 皆成股权和申巍持有的1.95%讯飞皆成股权，详见公司于2016年3月15日发布的《关于变更部分募集资金用于收购股权的公告》（公告编号2016-011）， 和2016年4月8日2015年年度股东大会决议公告（公告编号：2016-023）；经过公司第四届董事会第五次会议及2017年第三次临时股东大会审议同意，公 司将“智慧课堂及在线教学云平台项目”部分募集资金4,062.39万元用于继续收购讯飞皆成5%的股权，详见2017年5月18日发布的《关于变更部分募集 资金用途及实施主体的公告》（公告编号2017-040），和2017年6月3日临时股东大会决议公告（公告编号2017-042）。截至2017年12月31日止，公司 为收购讯飞皆成股权已实际支付募集资金合计12,907.25万元。 2、经过公司第四届董事会第五次会议及2017年第三次临时股东大会审议同意，公司使用“智慧课堂及在线教学云平台项目”募集资金6,500万元，出 资设立“安徽知学科技有限公司”（以下简称“知学公司”），由知学公司作为项目部分建设内容的实施主体，项目中原“个性化在线教学平台”、“教学 质量测评与分析”及“基于大数据分析的在线学习系统”的相关研发和运营服务、商业化将持续在新出资设立的知学公司开展。 3、经过公司第四届董事会第五次会议审议同意，由于市场发展及公司经营政策的变动，公司对“智慧课堂及在线教学云平台”募集资金项目进行延 期，但未调整项目的投资总额和建设规模，未改变募集资金的使用方向和投资内容，预计在2019年6月完成项目建设，详见2017年5月18日《关于“智慧 课堂及在线教学云平台”募集资金项目延期的公告》（公告编号2017-039）。
募集资金投资项目先期投入 及置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时补充流 动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余 的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及 去向	截至2017年12月31日止，除东莞银行30,000.00万元保本理财外，公司尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在 的问题或其他情况	不适用

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附表 2：

2017 年发行股份募集配套资金项目的资金使用情况对照表

单位：万元

							单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
募集资金总额			28,414.96			本年度投入募集资 金总额	17,315.00
报告期内变更用途的募集资金总额			—			已累计投入募集资 金总额	17,315.00
累计变更用途的募集资金总额			—
累计变更用途的募集资金总额比例			—
承诺投资项目和超募资 金投向	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额（1）	本年度投入 金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投资进度 （%）(3)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期		本报告期实 现的效益	是否达到预 计效益	项目可行性是否 发生重大变化
承诺投资项目
支付发行股份购买资产 交易的现金对价	否	14,315.00	14,315.00	14,315.00	14,315.00	100%	不适用		不适用	不适用	否
补充乐知行流动资金	否	2,000.00	2,000.00	2,000.00	2,000.00	100%	不适用		不适用	不适用	否
产业并购资金	否	12,100.00	12,100.00	1,000.00	1,000.00	8.26%	不适用		不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		28,415.00	28,415.00	17,315.00	17,315.00	60.94%	—		—	—	—
超募资金投向	不适用
超募资金投向小计	—	—	—	—	—	—	—	—		—	—
合计	—	28,415.00	28,415.00	17,315.00	17,315.00	60.94%	—	—		—	—
未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分 具体项目）	不适用
项目可行性发生重大变 化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途 及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施 地点变更情况	不适用

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募集资金投资项目实施 不适用 方式调整情况 在公司发行股份购买资产并募集配套资金到位前，为保证发行股份及支付现金购买资产事项的顺利实施，公司已根据交易进度的实际情 况以自筹资金支付了交易的现金对价 143,149,962.34 元。2017 年 3 月 18 日，华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司截至 2017 年 募集资金投资项目先期 2 月 28 日以自筹资金先期投入募集资金投资项目情况进行了专项审核，并出具了会验字[2017]1984 号《科大讯飞股份有限公司以自筹资金预 投入及置换情况 先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。配套募集资金到位后，本公司使用募集资金 143,149,962.34 元置换先期投入募投项目的同等金额自 筹资金。 用闲置募集资金暂时补 不适用 充流动资金情况 项目实施出现募集资金 不适用 结余的金额及原因 尚未使用的募集资金用 截至 2017 年 12 月 31 日止，公司尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专户 途及去向 募集资金使用及披露中 不适用 存在的问题或其他情况

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