IFLYTEK CO.,LTD. — Audit Report / Information 2015

Mar 14, 2016

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

科大讯飞股份有限公司 会审字 [2016] 1117 号

华普天健会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )

中国·北京

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

会审字[2016]1117 号

关于科大讯飞股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

科大讯飞股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的科大讯飞股份有限公司（以下简称“科大讯飞”）管理层 编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、 对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供科大讯飞年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为科大讯飞年度报告必备的文件，随其他文件一起 报送并对外披露。

二、 管理层的责任

按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引 编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是科大讯飞管理层的责任, 这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重 大遗漏。

三、 注册会计师的责任

我们的责任是对科大讯飞管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、 工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号－历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施 鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工 作为发表意见提供了合理的基础。

五、 鉴证结论

我们认为，科大讯飞管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专 项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关格式 指引的规定，在所有重大方面如实反映了科大讯飞 2015 年度募集资金实际存放 与使用情况。

华普天健会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·北京 中国注册会计师：

二○一六年三月十三日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

科大讯飞股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》和相关格式指引的规定，将公司 2015 年度募集资金存放与使用情况报告 如下：

一、 募集资金基本情况

非公开发行股票募集资金基本情况

1．实际募集资金金额、资金到位时间

• (1)2011 年非公开发行股票实际募集资金情况：

经中国证券监督管理委员会证监许可[2011] 547 号《关于核准安徽科大讯飞 信息科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于 2011 年 4 月向特 定投资者非公开发行人民币普通股股票（A 股）1,095.38 万股，募集资金总额 44,527.00 万元，扣除发行费用 2,238.03 万元，募集资金净额 42,288.97 万元。上 述资金已于 2011 年 4 月 28 日全部到位，业经华普天健会计师事务所（北京）有 限公司会验字[2011]4113 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储 管理。

(2) 2013 年非公开发行股票实际募集资金情况：

经中国证券监督管理委员会证监许可[2013] 166 号《关于核准安徽科大讯飞 信息科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于 2013 年 4 月向特 定投资者非公开发行人民币普通股股票（A 股）90,377,024.00 股，募集资金总额 175,331.43 万元，扣除发行费用 2,384.25 万元，募集资金净额 172,947.18 万元。 上述资金已于 2013 年 4 月 16 日全部到位，业经华普天健会计师事务所（北京） 有限公司会验字[2013]1538 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存 储管理。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

• (3)2015 年非公开发行股票实际募集资金情况：

经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1350 号《关于核准科大讯飞股份 有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于 2015 年 8 月向特定投资者非公 开发行人民币普通股（A 股）6,840.00 万股，募集资金总额 215,186.40 万元，扣 除发行费用 4,790.97 万元，募集资金净额 210,395.43 万元。上述资金已于 2015 年 8 月 5 日全部到位，业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字 [2015]3253 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

• 2．募集资金使用及结余情况

• (1)2011 年非公开发行股票募集资金项目使用及结余情况：

2011 年非公开发行股票募集资金项目已结项，2015 年度无募集资金项目支 出。截至 2015 年 12 月 31 日止，募集资金账户余额为 1,016.07 万元，其中募集 资金结余 18.91 万元，募集资金专用账户利息收入 997.16 万元。

• (2)2013 年非公开发行股票募集资金项目使用及结余情况：

按照 2013 年非公开发行股票募集资金的用途，公司已于 2013 年 5 月 10 日 将募集资金款 172,947.18 万元全部转入公司一般账户，用于补充流动资金。截至 2015 年 12 月 31 日止，公司尚未将募集资金专用账户杭州银行股份有限公司合肥 分行的账户 3401040160000009242 注销，账户余额 11.88 万元，均为利息收入。

• (3)2015 年非公开发行股票募集资金项目使用及结余情况：

公司募集资金账户实际收到募集资金 210,882.67 万元，包括募集资金净额 210,395.43 万元及其他发行费用 487.24 万元。2015 年度公司累计使用募集资金 13,616.06 万元，其中募集资金项目投资 13,375.06 万元，支付其他发行费用 241.00 万元。2015 年度募集资金账户利息收入 1,082.80 万元。截至 2015 年 12 月 31 日 止，公司募集资金账户余额 198,349.41 万元，其中待支付的其他发行费用为 246.24 万元。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

2 ．募集资金存放和管理情况

根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定， 遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募 集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募 集资金的规范使用。

本公司对募集资金进行专户管理，2015 年收到募集资金后，已分别与中国工 商银行股份有限公司合肥汇通支行、杭州银行股份有限公司合肥分行、招商银行 股份有限公司合肥分行、中国农业银行股份有限公司合肥高新技术开发区支行、 上海浦东发展银行合肥分行、合肥科技农村商业银行股份有限公司杏花支行、东 莞银行股份有限公司合肥分行及保荐机构国元证券股份有限公司签署了《募集资 金三方监管协议》。

募集资金专户存储的三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不 存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

鉴于募集资金的使用需根据项目建设的实际需要逐步投入，本着股东利益最 大化原则，为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，在确保不影响募集资 金项目建设和募集资金使用的前提下，本公司将不超过 160,000.00 万元的闲置募 集资金适时进行现金管理，以增加资金收益、保持资金流动性。

截至 2015 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币元

	募集资金 投资项目名 称
募集年份		银行名称	银行账号	账户余额
	畅言系列语 言教学产品 研发及产业 化项目	中信银行合 肥新站支行
			7326610182600025811	68,720.39
		中信银行合 肥新站支行
			定期存单	1,100,000.00
2011年非公 开发行股票 募集资金
		招商银行合
	电信级语音 识别产品研 发及产业化 项目	肥分行黄山	551900028310511	24,202.37
		路支行
		招商银行合 肥分行黄山 路支行
			定期存单	1,506,000.00

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

	面向3G的音 乐互动语音 增值业务系 统产业化项 目	杭州银行合 肥分行
			3401098128100014313	54,492.57
		杭州银行合
			定期存单	1,600,000.00
		肥分行
		兴业银行合
	海量信息智 能分析与处 理系统产业 化项目	肥分行营业	499010100100285230	20,943.37
		部
		兴业银行合 肥分行营业 部
			定期存单	2,711,812.50
		浦发银行合 肥分行营业 部
			58010154700002043	74,570.04
	营销和服务 平台建设项 目
		浦发银行合 肥分行营业 部
			定期存单	3,000,000.00
2013年非公 开发行股票 募集资金	补充流动资 金
		杭州银行合 肥分行
			3401040160000009242	118,769.05
2015年非公 开发行股票 募集资金	“讯飞超脑” 及关键技术 研究及云平 台建设项目	杭州银行合 肥分行
			3401040160000120346	5,440,966.54
		杭州银行合 肥分行
			大额存单	190,000,000.00
		杭州银行合 肥分行
			定期存单	72,000,000.00
	智慧课堂及 在线教学云 平台项目	中国工商银 行合肥汇通 支行
			1302012229200043735	57,282,603.09
		招商银行合 肥分行
			551900028310602	201,078,822.40
		招商银行合 肥分行
			定期存单	100,000,000.00
		中国农业银 行合肥高新 区支行
			12086201040022106	7,754.34
		中国农业银 行合肥高新 区支行
			通知存款	100,000,000.00
		浦发银行合 肥蜀山支行
			58070154700000405	107,001.55
		浦发银行合 肥蜀山支行
			结构性存款	555,080,000.00
		合肥科农行 杏花支行
			20000231110510300000083	14,014.86
		合肥科农行	定期存款	200,000,000.00

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

		杏花支行
		东莞银行合 肥分行
			500009301003291	33,840.46
		东莞银行合 肥分行
			保本理财	100,000,000.00
		杭州银行合 肥分行
			3401040160000114752	2,449,137.99
		杭州银行合 肥分行
			定期存款	400,000,000.00
		合计
				1,993,773,651.52

3 ． 2015 年度募集资金的实际使用情况

2011年非公开发行股票募集资金项目的资金使用情况对照表详见附表1。

2013年非公开发行股票募集资金已按照预定用途全部补充流动资金。

2015年非公开发行股票募集资金项目的资金使用情况对照表详见附表2。

4 ．变更募集资金投资项目的资金使用情况

除附表 1 中列示募集资金投资项目实施地点的变更情况以外，本公司未发生 变更募集资金投资项目的资金使用情况。

5 ．募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募 集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。 附表1：2011年非公开发行募集资金项目的资金使用情况对照表

附表2：2015年非公开发行募集资金项目的资金使用情况对照表

科大讯飞股份有限公司董事会

==> picture [121 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

附表 1：

2011 年非公开发行募集资金项目的资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	42,288.97	42,288.97	42,288.97	本年度投入募 集资金总额	-	-	-	-
报告期内变更用途的募集资金总额			-			已累计投入募 集资金总额	42,888.33
累计变更用途的募集资金总额			-
累计变更用途的募集资金总额比例			-
承诺投资项目和超募 资金投向	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额 （1）	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投资 进度（%）(3)＝ (2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益 *1	是否达到 预计效益 *2	项目可行性是 否发生重大变 化
承诺投资项目
畅言系列语言教学产 品研发及产业化项目	否	12,819.00	13,257.77	-	13,257.77	100.00%	2013年4月	1,247.45	—	否
电信级语音识别产品 研发及产业化项目	否	8,308.00	8,410.87	-	8,410.87	100.00%	2013年4月	2,221.59	—	否
面向3G 的音乐互动 语音增值业务系统产 业化项目	否	7,573.00	7,623.64	-	7,623.64	100.00%	2013年4月	6,300.26	—	否
海量信息智能分析与 处理系统产业化项目	否	6,713.00	6,694.09	-	6,694.09	100.00%	2013年4月	5,830.87	—	否

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

营销和服务平台建设 项目	否	6,876.00	6,901.96	-	6,901.96	100.00%	—	—	—	否
承诺投资项目小计		42,289.00	42,888.33	-	42,888.33		—	15,600.17	—	—
超募资金投向	不适用
超募资金投向小计	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
合计	—	42,289.00	42,888.33	-	42,888.33	—	—	15,600.17	—	—
未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目）	—
项目可行性发生重大 变化的情况说明	—
超募资金的金额、用 途及使用进展情况	—
募集资金投资项目实 施地点变更情况	以前年度发生：2011年募集资金投资项目中原实施地点位于合高新国用（2009）第90号地块的项目，实施地点变更为合 肥国家科技创新型试点市示范区编号为KB5-2-2地块，该地块土地使用面积为25.80亩。本次变更的KB5-2-2地块与原合 高新国用（2009）第90 号地块同处于国家智能语音高新技术产业化基地规划区域，两地块地理位置相邻，其中合高新国 用（2009）第90 号地块紧邻合肥市主干道望江西路，根据市政府有关规划设计调整的要求，为进一步优化产业基地区域 功能布局，使项目建设地点更适于科研和办公环境，公司对募集资金项目中在合高新国用（2009）第90 号地块的项目实 施地点进行变更。公司于2012年4月1日第二届董事会第二十次会议审议通过《关于变更募集资金项目实施地点的议案》 并进行了公告，公告编号2012-009、2012-014 号，保荐机构亦发表了同意意见。
募集资金投资项目实 施方式调整情况	—
募集资金投资项目先 期投入及置换情况	—
用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况	—
项目实施出现募集资 金结余的金额及原因	公司募集资金账户结余金额合计1,016.07万元，其中募集资金产生的利息收入结余金额为997.16万元，实际结余的募集资 金金额为18.91 万元。

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

尚未使用的募集资金 用途及去向	—
募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况	—

注*1：募集资金项目实现效益计算方法：募投项目产品实现的营业收入，扣除相应的营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用和 资产减值损失，加上营业外收入中的退税收入，并按适用税率扣除所得税后计算得出，其中营业税金及附加、销售费用、管理费用、资产减值 损失以及退税收入按该项目营业收入占营业收入总额的比例进行分摊。

注*2：第一个达产年度为 2013 年 5 月至 2014 年 4 月，各募集资金项目实际效益均已达到了预计效益。

第二个达产年度为 2014 年 5 月至 2015 年 4 月，预计效益与实际效益对比情况如下：

畅言系列语言教学产品研发及产业化项目：预计效益为 1,929.47 万元，实际效益为 4,256.50 万元；

电信级语音识别产品研发及产业化项目： 预计效益为 1,354.03 万元，实际效益为 2,325.10 万元；

面向 3G 的音乐互动语音增值业务系统产业化项目： 预计效益为 1,927.93 万元，实际效益为 4,995.80 万元；

海量信息智能分析与处理系统产业化项目： 预计效益为 1,040.37 万元，实际效益为 3,208.76 万元；

第二个达产年度，各募集资金项目实际效益均已达到了预计效益。

截至 2015 年 12 月 31 日止，募集资金项目尚未到达第三个完整达产年度，故不予比较。

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

附表 2：

2015 年非公开发行募集资金项目的资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	210,395.43	210,395.43	210,395.43	本年度投入募 集资金总额	13,375.06	13,375.06	13,375.06	13,375.06	13,375.06
报告期内变更用途的募集资金总额			-			已累计投入募 集资金总额	13,375.06
累计变更用途的募集资金总额			-
累计变更用途的募集资金总额比例			-
承诺投资项目和超募 资金投向	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额 （1）	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投资 进度（%）(3)＝ (2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期		本报告期 实现的效 益	是否达到 预计效益	项目可行性是 否发生重大变 化
承诺投资项目
智慧课堂及在线教学 云平台项目	否	179,512.7 6	179,512.76	9,092.20	9,092.20	5.06%	2017年8月 20 日		—	—	否
“讯飞超脑”及关键 技术研究及云平台建 设项目	否	30,882.67	30,882.67	4,282.86	4,282.86	13.87%	—		—	—	否
承诺投资项目小计		210,395.4 3	210,395.43	13,375.06	13,375.06		—		—	—	—
超募资金投向	不适用
超募资金投向小计	—	—	—	—	—	—	—	—		—	—
合计	—	210,395.4 3	210,395.4 3	13,375.06	13,375.06	—	—	—		—	—

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目）	不适用
项目可行性发生重大 变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用 途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实 施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实 施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先 期投入及置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资 金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金 用途及去向	截至2015年12月31日止，除东莞银行10,000.00万元保本理财外，公司尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况	不适用

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==