IFLYTEK CO.,LTD. — Audit Report / Information 2011

Apr 6, 2012

募集资金年度存放与使用

情况鉴证报告

安徽科大讯飞信息科技股份有限公司 会审字 [2012]0881 号

华普天健会计师事务所 ( 北京 ) 有限公司

中国·北京

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会审字[2012]0881 号

关于安徽科大讯飞信息科技股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

安徽科大讯飞信息科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的安徽科大讯飞信息科技股份有限公司（以下简称“贵公司”） 管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、 对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外 披露。

二、 管理层的责任

按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引编 制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是贵公司管理层的责任,这种 责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、 注册会计师的责任

我们的责任是对贵公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、 工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号－历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证

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工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们 实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发 表意见提供了合理的基础。

五、 鉴证结论

我们认为，贵公司管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报 告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引的 规定，在所有重大方面如实反映了贵公司 2011 年度募集资金实际存放与使用情况。

华普天健会计师事务所 中国注册会计师：

（北京）有限公司 中国注册会计师：

中国·北京 中国注册会计师：

二○一二年四月一日

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关于募集资金年度使用情况的专项报告

根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》和相关格式指引的规定，将公司 2011 年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）2008 年首次公开发行股票募集资金基本情况

• 1．实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2008]476 号《关于核准安徽科大讯飞 信息科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，公司于 2008 年 4 月采用 网下向询价对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式公开发 行人民币普通股（A 股）股票 2,680 万股，每股发行价人民币 12.66 元，募集资金 总额为 33,928.80 万元，扣除承销佣金和保荐费用等与发行上市有关的费用 2,514.32 万元后，募集资金净额为人民币 31,414.48 万元。上述资金已于 2008 年 4 月 30 日 全部到位，业经安徽华普会计师事务所〔现已更名为“华普天健会计师事务所（北 京）有限公司”〕华普验字[2008]第 604 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取 了专户存储管理。

2．募集资金使用及结余情况

2011 年度，公司募集资金使用情况为： 2011 年度公司直接投入募集资金项目 1,170.95 万元。截至 2011 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用额为 32,425.94 万元 （含历年专户存储募集资金取得的利息收入 1,011.46 万元），其中：以募集资金置 换预先已投入募集资金项目的自筹资金 1,317.00 万元；募集资金专户直接投入募集 资金项目 25,681.65 万元；募集资金超过投资项目需要量的部分 4,078.48 万元用于

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补充流动资金，完工项目节余的募集资金 1,348.81 万元用于补充流动资金。截至 2011 年 12 月 31 日止，公司首次公开发行股票募集资金已于 2011 年度使用完毕。

（二）2011 年向特定投资者非公开发行股票募集资金基本情况

1．实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2011] 547 号《关于核准安徽科大讯飞信 息科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于 2011 年 4 月向特定投 资者非公开发行人民币普通股股票（A 股）1,095.38 万股，募集资金总额 44,527.00 万元，扣除发行费用 2,238.03 万元，募集资金净额 42,288.97 万元。上述资金已于 2011 年 4 月 28 日全部到位，业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字 [2011]4113 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

2．募集资金使用及结余情况

2011 年度，公司募集资金使用情况为： 2011 年度公司直接投入募集资金项目 8,389.23 万元。截至 2011 年 12 月 31 日止，公司累计使用募集资金 8,389.23 万元， 扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为 33,899.74 万元，募集资金专用账户 利息收入 134.53 万元，募集资金专户 2011 年 12 月 31 日余额合计为 34,034.27 万元。

二、募集资金管理情况

根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，遵 循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金 的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规 范使用。

1．2008 年首次公开发行股票募集资金三方监管协议

2008 年 5 月，本公司分别与招商银行合肥新站支行、招商银行合肥黄山路支行、

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中信银行合肥新站支行、中国银行合肥高新技术产业开发区支行及保荐机构国元证 券股份有限公司（以下简称“国元证券”）签署了《募集资金三方监管协议》。

本公司 2008 年首次公开发行股票募集资金其中之一项系用于向合肥讯飞数码 科技有限公司（以下简称“讯飞数码”）增资，以实施嵌入式语音软件升级及产业 化项目，公司于 2008 年 9 月向讯飞数码募集资金专用账户划转资金 4,839.00 万元。 2008 年 9 月，本公司与讯飞数码、徽商银行合肥寿春路支行及保荐机构国元证券签 署了《募集资金四方监管协议》。

2．2011 年向特定投资者非公开发行股票募集资金三方监管协议

2011 年 5 月，本公司分别与中信银行合肥新站支行、招商银行合肥分行黄山路 支行、杭州银行合肥分行、浦发银行合肥分行营业部及保荐机构国元证券股份有限 公司（以下简称“国元证券”）签署了《募集资金三方监管协议》。

本公司 2011 年非公开发行股票募集资金其中之一项系用于向安徽讯飞智元信 息科技有限公司（以下简称“讯飞智元”）增资，以实施海量信息智能分析与处理 系统产业化项目，公司于 2011 年 5 月向讯飞智元募集资金专用账户划转资金 6,713.00 万元。2011 年 5 月，本公司与讯飞智元、兴业银行合肥分行营业部及保荐 机构国元证券签署了《募集资金四方监管协议》。

为了提高资金收益、合理降低财务费用，公司将募集资金专户的资金存入定期 账户，以上定期存款，公司承诺存单到期后将及时转入募集资金专户进行管理、使 用或者以存单的方式续存，并通知国元证券。

以上募集资金专户存储的三方（或四方）监管协议与深圳证券交易所三方监管 协议范本不存在重大差异，三方（或四方）监管协议的履行不存在问题。

截至 2011 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：

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金额单位：人民币元

募集资金 投资项目名称
	银行名称	银行账号	账户余额
畅言系列语言教学产 品研发及产业化项目	中信银行合肥新站支行	7326610182600025811	4,430,829.02
	中信银行合肥新站支行	定期存单	112,000,000.00
	招商银行合肥分行黄山路 支行
		551900028310511	4,325,127.12
电信级语音识别产品 研发及产业化项目
	招商银行合肥分行黄山路 支行
		定期存单	56,000,000.00
面向3G 的音乐互动 语音增值业务系统产 业化项目	杭州银行合肥分行	3401098128100014313	5,089,983.71
	杭州银行合肥分行	定期存单	38,000,000.00
海量信息智能分析与 处理系统产业化项目	兴业银行合肥分行营业部	499010100100285230	6,961,548.85
	兴业银行合肥分行营业部	定期存单	50,000,000.00
	浦发银行合肥分行营业部	58010154700002043	4,535,220.88
营销和服务平台建设 项目
	浦发银行合肥分行营业部	定期存单	59,000,000.00
	合计		340,342,709.58

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三、 2011 年度募集资金的实际使用情况

2008年首次公开发行股票募集资金项目的资金使用情况对照表详见附表1；

2011年向特定投资者非公开发行募集资金项目的资金使用情况对照表详见附表

2。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司募集资金投资项目未发生变更及对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资 金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

附件：1．2008年首次公开发行股票募集资金项目的资金使用情况对照表

2．2011年向特定投资者非公开发行募集资金项目的资金使用情况对照表

安徽科大讯飞信息科技股份有限公司

董 事 会

二○一二年四月一日

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附表1：

2008 年首次公开发行股票募集资金项目的资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额	募集资金总额		31,414.48	31,414.48		本年度投入募集 资金总额	1,170.95	1,170.95	1,170.95
报告期内变更用途的募集资金总额			-			已累计投入募集 资金总额	26,998.65
累计变更用途的募集资金总额			-
累计变更用途的募集资金总额比例			-
承诺投资项目和超募资 金投向	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额（1）	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投资进 度（%）(3)＝ (2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实现 的效益*1	是否达到 预计效益 *2	项目可行性是否发 生重大变化
承诺投资项目
普通话口语评测及教学 软件产业化项目	否	6,248.00	6,248.00	—	6,248.00	100.00	2010年 9月底	2,336.64	是	否
语音搜索电信增值业务 系统扩建项目	否	5,652.00	5,652.00	—	5,652.00	100.00	2010年 9月底	2,667.04	是	否
电信级语音合成平台升 级及产业化项目	否	4,872.00	4,872.00	—	4,485.09	92.06	2010年 9月底	2,398.46	是	否
嵌入式语音软件升级及 产业化项目	否	4,839.00	4,839.00	—	4,842.39	100.07	2010年 9月底	2,231.63	是	否
以中文为核心的多语种 语音关键技术研究与工 程中心建设项目	否	5,725.00	5,725.00	1,170.95	5,771.17	100.81	2011年 9月底	—	— *3	否
承诺投资项目小计		27,336.00	27,336.00	1,170.95	26,998.65	—	—	—	—	—

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超募资金投向
补充流动资金		4,078.48	4,078.48	—	4,078.48	100.00	—	—	—	—
超募资金投向小计	—	4,078.48	4,078.48	—	4,078.48	—	—	—	—	—
合计	—	31,414.48	31,414.48	1,170.95	31,077.13	—	—	9,633.77	—	—
未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分 具体项目）	—
项目可行性发生重大变 化的情况说明	—
超募资金的金额、用途 及使用进展情况	超过募集资金项目投资总额的4,078.48万元超募资金用于补充公司流动资金。公司于2008年5月22日第一届董事会第七次会议 审议通过《关于将募集资金超过项目需求部分用于补充公司流动资金的议案》并进行了公告，公告编号2008-002号。
募集资金投资项目实施 地点变更情况	为公司获得更好的产业配套和政策支持，公司将原项目实施地点由肥西县桃花镇变更为合肥市望江西路与永和路交叉口西北角（国 家科技创新型试点市示范区），新地块的地理位置和产业环境均较优越，符合项目实施和公司发展总体规划要求，且位于国家首个“科 技创新型试点市示范区”，同时也是安徽省“合芜蚌自主创新综合配套改革实验区” 的重点区域，将会获得更好的产业配套和政策支 持。公司于2008年12月28日第一届董事会第十三次会议审议通过《关于变更募集资金项目实施地点的议案》并进行了公告，公告编 号2008-032号。
募集资金投资项目实施 方式调整情况	鉴于本公司全资子公司合肥讯飞数码科技有限公司（以下简称“讯飞数码”）系从事嵌入式语音软件与相关产品的开发、生产和销 售的专业性公司，全面负责公司嵌入式语音软件业务，为便于“嵌入式语音软件升级及产业化项目”募集资金的使用、核算与管理， 将该项目资金4,839.00万元改对讯飞数码进行增资，由讯飞数码作为实施主体实施该项目。公司于2008年7月28日第一届董事会第 九次会议审议通过《关于变更部分募集资金项目实施主体的议案》并进行了公告，公告编号2008-014号。保荐代表人对此发表了同意 意见。
募集资金投资项目先期 投入及置换情况	依据安徽华普会计师事务所（现更名为“华普天健会计师事务所（北京）有限公司”）2008年7月21日出具的华普审字[2008]第 716 号《关于安徽科大讯飞信息科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况专项审核报告》，公司截止2008 年4 月 30日以自筹资金预先投入五个募集资金投资项目的建设，实际投资额为1,317.00万元。截止2008年12月31日，公司上述预先投入 募集资金项目的自筹资金全部置换完毕。公司于2008年9月17日第一届董事会第十次会议审议通过《关于公司募集资金置换预先已 投入募集资金项目的自筹资金的议案》并进行了公告，公告编号2008-018号。另外，独立董事与保荐机构也就此事项分别发表了意见。
用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况	—

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普通话口语评测及教学软件产业化项目、语音搜索电信增值业务系统扩建项目、电信级语音合成平台升级及产业化项目以及嵌入 式语音软件升级及产业化项目结项后，共节余资金 1,138.76.万元，其中募集资金专户产生的利息 755.24 万元，电信级语音合成平台升 项目实施出现募集资金 级及产业化项目节约 386.91 万元，嵌入式语音软件升级及产业化项目超支 3.39 万元。电信级语音合成平台升级及产业化项目节约 386.91 结余的金额及原因 万元的主要原因系由于语音合成算法性能的提升，使电信级语音合成产品对硬件的依赖性降低，单台服务器支持的用户线数比预期提 高，项目中使用的运算服务器及应用服务器的配置降低，使得项目软硬件投资低于预期所致。 经 2010 年第二次临时股东大会审议通过《关于将部分项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，将 2010 年 9 月底结项的四个 尚未使用的募集资金用 项目节余资金 1,138.76 万元用于永久补充流动资金，公告编号 2010-029 号。全部项目完成后，项目结余资金 210.05 万元用于永久补充 途及去向 流动资金。 超过募集资金项目投资总额 27,336.00 万元的金额计人民币 4,078.48 万元用于补充公司流动资金。公司于 2008 年 5 月 22 日第一 届董事会第七次会议审议通过《关于将募集资金超过项目需求部分用于补充公司流动资金的议案》并进行了公告，公告编号 2008-002 募集资金使用及披露中 号。 存在的问题或其他情况 经 2010 年第二次临时股东大会审议通过《关于将部分项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，将节余资金 1,138.76 万元用于永 久补充流动资金，公告编号 2010-029 号。

注*1：募集资金项目实现的效益计算方法：募投项目产品营业收入，扣除相关的营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用和资产减值损失， 加上营业外收入中的退税收入，并按适用税率扣除所得税后计算得出，其中营业税金及附加、销售费用、管理费用、资产减值损失以及退税收入按该 项目产品收入占营业收入总额的比例进行分摊。

注*2：根据公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的效益测算对比，公司募集资金项目均于 2010 年 9 月底达产,达产期第一年期间为 2010 年 10 月至 2011 年 9 月,其中普通话口语评测及教学软件产业化项目、语音搜索电信增值业务系统扩建项目、电信级语音合成平台升级及产业化项目和嵌入 式语音软件升级及产业化项目达产期第一年预计效益分别为 996.76 万元、1,466.56 万元、1,713.76 万元和 1,659.76 万元，该期间实现的效益分别为 2,093.93 万元、2,585.86 万元、2,322.87 万元和 1,687.32 万元，各项目本年度实现的效益均达到预计效益。

注*3：以中文为核心的多语种语音关键技术研究与工程中心建设项目为技术中心建设和研发项目，不直接形成产品及对外销售，不产生直接经济效益， 该项目无承诺的效益。

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附表2：

2011 年向特定投资者非公开发行募集资金项目的资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	42,288.97	42,288.97	42,288.97	本年度投入募集 资金总额	8,389.23	8,389.23	8,389.23	8,389.23
报告期内变更用途的募集资金总额			-			已累计投入募集 资金总额	8,389.23
累计变更用途的募集资金总额			-
累计变更用途的募集资金总额比例			-
承诺投资项目和超募 资金投向	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额（1）	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投资进 度（%）(3)＝ (2)/(1)*1	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实现 的效益	是否达到 预计效益	项目可行性是否发生 重大变化
承诺投资项目
畅言系列语言教学产 品研发及产业化项目	否	12,819.00	12,819.00	1,192.89	1,192.89	9.31	2013年 4月28日	—	—	否
电信级语音识别产品 研发及产业化项目	否	8,308.00	8,308.00	2,319.86	2,319.86	27.92	2013年 4月28日	—	—	否
面向3G 的音乐互动语 音增值业务系统产业 化项目	否	7,573.00	7,573.00	3,290.55	3,290.55	43.45	2013年 4月28日	—	—	否
海量信息智能分析与 处理系统产业化项目	否	6,713.00	6,713.00	1,057.93	1,057.93	15.76	2013年 4月28日	—	—	否
营销和服务平台建设 项目	否	6,876.00	6,876.00	528.00	528.00	7.68	—	—	—	否

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承诺投资项目小计		42,289.00	42,289.00	8,389.23	8,389.23	—	—	—	—	—
超募资金投向	不适用。
超募资金投向小计	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
合计	—	42,289.00	42,289.00	8,389.23	8,389.23	—	—	—	—	—
未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目）	—
项目可行性发生重大 变化的情况说明	—
超募资金的金额、用途 及使用进展情况	—
募集资金投资项目实 施地点变更情况	募集资金投资项目中原实施地点位于合高新国用（2009）第90 号地块的项目，拟将实施地点变更为合肥国家科技创新型试点市示 范区编号为KB5-2-2地块。本次拟变更的KB5-2-2地块与原合高新国用（2009）第90号地块同处于智能语音高新技术产业化基地规划 区域，两地块地理位置相邻，其中合高新国用（2009）第90号地块紧邻合肥市主干道望江西路，根据市政府有关规划设计调整的要求， 为进一步优化产业基地区域功能布局，使项目建设地点更适于科研和办公环境，公司拟对募集资金项目中在合高新国用（2009）第90 号地块的项目实施地点进行变更。公司于2012年4月1日第二届董事会第二十次会议审议通过《关于变更募集资金项目实施地点的议 案》并进行了公告，公告编号2012-009号。
募集资金投资项目实 施方式调整情况	—
募集资金投资项目先 期投入及置换情况	—
用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况	—
项目实施出现募集资 金结余的金额及原因	—
尚未使用的募集资金 用途及去向	—
募集资金使用及披露	—

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中存在的问题或其他 情况

注*1 募集资金投资项目中原实施地点位于合高新国用（2009）第 90 号地块所涉及的项目，由于拟将实施地点变更至合肥国家科技创新型试点市示范区 KB5-2-2 地块，故此部分项目的基础设施和设备安装工程尚未开始投入。

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