IEI — Annual Report 2020

Aug 13, 2021

會議時間:民國一一〇年八月六日(星期五) 上午九時整

會議地點: 新北市汐止區中興路29號6樓(本公司教育訓練中心)

席:出席股東及委託股東代理人所代表之出席股份總數計119,757,461股(其中以電子方 出 式行使表決權者為46,764,677股),占本公司已發行股份總數176,597,790股之 67.81%。

席:張明智董事! 主

記 錄:周慧

• 出席董事: 威聯通科技股份有限公司法人代表人張明智董事長、江重良董事、劉文義董事、李盈 榮董事及審計委員會召集人何殷權獨立董事、徐嘉連獨立董事、羅文保獨立董事。
• 一、宣佈開會:出席股數已逾法定股數,主席宣佈開會。
• 二、主席致詞: (略)
• 三、報告事項:

【第一案】109年度營業報告。(請參閱附件)

【第二案】審計委員會審查109年度決算表冊報告。(請參閱附件)

【第三案】109年度員工酬勞及董事酬勞分配情形報告。

明:本公司109年度扣除分派員工酬勞及董事酬勞前之稅前獲利為新台幣1,215,274 諍 仟元,提列員工酬勞5.9854%計新台幣72,739,073元及董事酬勞0.2715%計新台 ◎ 幣3.300.000元,均以現金方式發放。其與認列費用年度財務報告估列金額並無 差異。

四、承認事項:

【第一案】董事會提

• 由:109年度營業報告書及財務報告案,謹提請 承認。 案
• 明:1. 本公司109年度之營業報告書及合併財務報告(暨個體財務報告),業經審計委 說 員會審查同意及董事會決議通過。
• 1. 上述合併財務報告(暨個體財務報告)業經安侯建業聯合會計師事務所陳宗 哲、韓沂璉會計師查核簽證完竣。
• 1. 檢附109年度營業報告書及合併財務報告(暨個體財務報告), 請參閱附件。
• 議:本議案投票表決結果如下: 決

以 表決結果	占出席股東表決 權總數%
贊成權數 117,824,456 權 (其中電子投票行使表決權數 44,831,672 權)	98.38%
反對權數 82,793 權 82,793 權) (其中電子投票行使表決權數	0.06%
無效權數 0 權	$0\%$
棄權/未投票權數 1,850,212 權 (其中電子投票行使表決權數 1,850,212 權)	1.54%

表決時出席股東表決權總數為119 757 461權

本案投票表決照案通過。

【第二案】董事會提

• 案 由:109年度盈餘分配案,謹提請 承認。
• 說 明:1.本公司109年度盈餘分配表,請參閱附件。
• 2.本公司109年度稅後淨利為新台幣996,714,467元,減除精算損失調整入保留盈 餘新台幣1,401,148元、減除處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資 產新台幣1,917,152元,及減除因長期股權投資調整保留盈餘新台幣9,439元 後,減除依法提列法定公積新台幣99,338,673元及加上迴轉特別盈餘公積新台 幣31,191,867元外,再加上期初未分配盈餘新台幣2,417,301,352元,故本年 度可供分配盈餘合計為新台幣3,342,541,274元。
  • 3.擬提撥盈餘新台幣353,195,580元,發放股東現金股利,每股配發現金2元,計 算至元為止,元以下捨去,其畸零款合計數列入本公司之其他收入。
  • 4.本案俟經股東會通過後,授權董事長另訂除息基準日、發放日及辦理現金股利 分派相關事宜,惟嗣後因本公司股本發生變動,致影響流通在外股份數量,股 東配息率因此發生變動者,擬提請股東會授權董事長全權辦理相關事宜。
• 決 議:本議案投票表決結果如下:

表決結果 占出席股東表決 權總數% 贊成權數 118,026,490 權 (其中電子投票行使表決權數 45,033,706 權) 98.55% 反對權數 161,179 權 (其中電子投票行使表決權數 161,179 權) 0.13% 無效權數 0 權 0% 棄權/未投票權數 1,569,792 權 (其中電子投票行使表決權數 1,569,792 權) 1.31%

表決時出席股東表決權總數為119,757,461權

本案投票表決照案通過。

五、 討論事項:

【第一案】董事會提

• 案 由:修訂本公司「董事選任程序」案,謹提請 公決。
• 說 明:1.依據臺灣證券交易所股份有限公司公告修正發布之「○○股份有限公司董事選 任程序」參考範例部分條文及配合公司實際作業,擬修訂本公司「董事選任程 序」。
• 1. 檢附「董事選任程序」修訂條文對照表,請參閱附件。
• 決 議:本議案投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權總數為119,757,461權

贊成權數 118,101,160 權	98.61%
(其中電子投票行使表決權數 45,108,376 權)
反對權數 84,931 權 (其中電子投票行使表決權數 84,931 權)	0.07%
無效權數 0 權	0%
棄權/未投票權數 1,571,370 權 (其中電子投票行使表決權數 1,571,370 權)	1.31%

本案投票表決照案通過。

【第二案】董事會提

• 案 由:修訂本公司「股東會議事規則」案,謹提請 公決。
• 說 明:1.依據臺灣證券交易所股份有限公司公告修正發布之「○○股份有限公司股東會 議事規則」參考範例部分條文,擬修訂本公司「股東會議事規則」。
• 2.檢附「股東會議事規則」修訂條文對照表,請參閱附件。
• 決 議:本議案投票表決結果如下:

表決時出席股東表決權總數為119,757,461權

表決結果	占出席股東表決 權總數%
贊成權數 118,102,063 權 (其中電子投票行使表決權數 45,109,279 權)	98.61%
反對權數 84,931 權 (其中電子投票行使表決權數 84,931 權)	0.07%
無效權數 0 權	0%
棄權/未投票權數 1,570,467 權 (其中電子投票行使表決權數 1,570,467 權)	1.31%

本案投票表決照案通過。

六、 臨時動議:無。

七、 散會:同日上午九時十八分

(※本股東常會議事錄依公司法第183條第4項規定記載議事經過之要領及其結果,會議進行內 容、程序及股東發言仍以會議影音記錄為準。)

《附件一》

營業報告書

威強電工業電腦股份有限公司在全體同仁共同的努力下,109 年度合併營業收入為 新台幣 5,947,577 仟元,較去年成長 6%;合併稅後淨利為新台幣 996,362 仟元;每股 稅後盈餘為新台幣 5.64 元。以下謹就本公司 109 年度之營業和財務狀況概要報告如 下:

• 一、 經營方針及重要產銷政策
• (一)以現有工業自動化技術為基礎,融合 AIOT 物聯網及雲端運算技術,創造物聯 網雲端平台,提供客戶最佳的解決方案。
• (二)於 5G 趨勢下,積極投資高階網通與 5G 無線接取核心平台,資訊安全相關技 術和應用的研發,並開發新客戶與專案,加強網通市場的業績貢獻。
• (三)持續加強醫療產業相關投資,與既有客戶更緊密合作,並持續開發新產品以 利爭取新客戶的訂單。
• (四)結合新一代網站與導入全球首屈一指的 Salesforce CRM 客戶關係管理系統, 即時反映客戶需求,同時可連結行銷活動取得之潛在客戶名單區隔產品線, 做精準業務開發。除了落實客戶關係管理以強化業務產銷服務,提供客戶最 及時的全方位服務,亦可透過線上直播等方式加強社群互動與推廣電子商 務,提升公司品牌知名度與客戶忠誠度。
• (五)改良電子下單平台,導入客戶利用電子化處理交易,節省人力消弭接單時 差,並落實訂單、生產排程與供應鏈管理,強化產銷即時互動,提高交貨效 率並達到最佳化之庫存水準。
• (六)運用最新的數位科技,持續建構智能型生產管理資訊系統,追求生產資源使 用極佳化並切合業務需求;同時積極深耕 UEMS 特製電子研發代工領域,追求 營收成長動能之極大化。
• (七)提升臺灣工廠生產效率,增加產能,降低中美國際貿易戰下,中國生產輸美 增課關稅的不利因素影響;同時也調整供應鏈管理,降低因新冠病毒疫情蔓 延,衍生供應鏈供給不足而間接對營收所造成的衝擊。

二、 營業計畫實施成果

財務收支及獲利能力分析

單位:新台幣仟元

	項 目	108 年度	109 年度	增減額	增減%
	合併營業收入淨額	5,606,591	5,947,577	340,986	6
財務	合併營業毛利淨額	1,976,132	2,141,809	165,677	8
收支	合併稅後淨利	674,503	996,362	321,859	48
	合併資產報酬率(%)	6.65	9.81	3.16	48
	合併權益報酬率(%)	9.19	13.86	4.67	51
獲利 能力	合併稅前純益佔實收 資本比率(%)	51.78	71.42	19.64	38
	合併純益率(%)	12.03	16.75	4.72	39
	每股盈餘(元)	2.82	5.64	2.82	100

三、 研究發展狀況

本公司自成立以來即積極從事研究發展工作,109 年度集團研究發展費用總 計為 490,929 仟元。威強電集團擁有近 300 位的專業研發人員,專精於產業電 腦、工業自動化、彩票與博弈設備、行動計算產品、醫療顯示器、影像監視、網 路儲存監控設備和多媒體播放器等多樣系統產品。未來本公司仍將秉持積極研發 創新之精神,投入新產品之研發工作。

最近二年度研發費用佔營業淨額比例

項目 \ 年度	108 年度	109 年度
研發費用金額	497,570	490,929
營業收入淨額	5,606,591	5,947,577
研發費用佔營業收入比例	8.87%	8.25%

因美中貿易大戰及其他環境因素影響營收獲利,為追求成長,威強電將加快 部署平衡兩岸產能、拓展開發歐洲,中東及亞太新客群,並以既有物聯網客戶為 基礎,積極拓展 5G、高階網通與智慧醫療的市場和客戶,計畫能於此成長中市場 增加投入並獲取業績,進而提升品牌效益;與此同時也持續強化既有客戶的服務 管理,提供每位客戶專屬專案管理人員,並使用矩陣式管理方式,確保客戶享有 研發和供應鏈上最專業的服務。針對具備高成長潛力的產品市場,持續穩健地投 入研發能量、尋求創新及聘用專業人士以滿足客戶的多樣化需求,針對各不同產 品線分別投入專人,籌劃銷售通路、創新銷售策略並積極調整銷售目標。於生產 層面,為提供全球客戶最高水準的服務,除硬體設備外,公司亦全面導入精實活 動,有效提升生產作業品質及其效率。

相信今後威強電在資本化、全球化、集團化和專業化的企業運作體系下,協 同台北與上海兩地的研發生產能量,將更穩健、更踏實的朝目標向前邁進,也期 許威強電在各位股東的支持下持續提供獲利以回饋股東。

最後非常感謝各位股東對我們一致的支持與指導,謝謝大家!

敬祝各位

身體健康、事事如意!

《附件二》

審計委員會審查報告書

董事會造送本公司民國一○九年度營業報告書、合併財務報告、 個體財務報告及盈餘分派議案等,其中財務報告業經安侯建業聯 合會計師事務所查核完竣,並出具查核報告書。上述營業報告 書、財務報告及盈餘分派議案經本審計委員會查核,認為尚無不 合,爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規 定報告如上。

此 致

威強電工業電腦股份有限公司一一○年股東常會

審計委員會召集人 何殷權

中 華 民 國 一一○ 年 三 月 十二 日

《附件三》

要侯建業群合會計師事務府

KPMG 台北市110615信義路5段7號68樓(台北101大樓) 68F., TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5, Xinyi Road, Taipei City 110615, Taiwan (R.O.C.)

Telephone 電話 + 886 2 8101 6666 Fax 傳真 + 886 2 8101 6667 Internet 網址 home.kpmg/tw

會計師查核報告

威強電工業電腦股份有限公司董事會 公鑒:

杳核意見.

威強電工業電腦股份有限公司及其子公司(威強電工業集團)民國一〇九年及一〇八年十二 月三十一日之合併資產負債表,暨民國一〇九年及一〇八年一月一日至十二月三十一日之合併綜 合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表,以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙 總),業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見,上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準 則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公 告編製,足以允當表達威強電工業電腦股份有限公司及其子公司民國一〇九年及一〇八年十二月 三十一日之合併財務狀況, 暨民國一〇九年及一〇八年一月一日至十二月三十一日之合併財務績 效及合併現金流量。

杳核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計 師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務 所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與威強電工業電腦股份有限公司及其子公司保 持超然獨立,並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表 示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對威強電工業電腦股份有限公司及其子公司民 國一〇九年度合併財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成 查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

一、收入認列

有關收入認列之會計政策請詳合併財務報告附註四(十六)收入之認列;收入認列之說 明請詳合併財務報告附註六(十七)。

KPMG

關鍵查核事項之說明:

威強電工業電腦股份有限公司及其子公司之銷售交易方式,主要由第三地大陸加工廠 製造後直接運送予買方,商品銷售係於商品之控制移轉予買方後認列收入,如交貨條件因 合約議定移交時點不同時,意即該控制將在不同的時間點移轉,可能造成接近期末時收入 認列時點未被紀錄在正確期間的風險。因此,此類銷貨收入認列時點評估測試為本會計師 執行威強電工業電腦股份有限公司及其子公司財務報告查核重要的評估事項之一。 因應之查核程序:

·測試銷貨及收款作業循環之相關控制測試與執行有效性。

• 抽核資產負債表日前後一定期間商品銷售收入認列時點的正確性。

•檢視相關文件以確認控制力移轉時點之適當性及收入認列之合理性。

二、存貨評價

有關存貨之會計政策請詳合併財務報告附註四(八);存貨之評價之會計估計及假設不 確定性,請詳合併財務報告附註五(一);存貨評估之說明,請詳合併財務報告附註六(五)。 關鍵查核事項之說明:

在財務報表中,存貨係以成本與淨變現價值孰低衡量,因產品更新頻率快速,產業競 爭激烈,故導致存貨之成本可能超過其淨變現價值之風險。

因應之杳核程序:

·測試客戶存貨庫齡報表評估,並分析各期存貨庫齡變化情形。

• 取得有效異動表單驗證存貨庫齡歸屬期間之正確性。
• 抽取原料最近期重置成本與產品最近期銷售市價,並核算推銷費用率後重新計算淨變現 價值,評估威強電工業電腦股份有限公司及其子公司所採用的淨變現價值是否合理。

其他事項

咸強雷工業雷腦股份有限公司已編製民國一○九年度及一○八年度之個體財務報告,並經 本會計師出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布 生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告,且維 持與合併財務報表編製有關之必要內部控制,以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重 大不實表達。

於編製合併財務報告時,管理階層之責任亦包括評估威強電工業電腦股份有限公司及其子 公司繼續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算 威強電工業電腦股份有限公司及其子公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方 案。

威強電工業電腦股份有限公司及其子公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流 程之青任。

KPMG

會計師查核合併財務報告之責任

本會計師查核合併財務報告之目的,係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之 重大不實表達取得合理確信,並出具杳核報告。合理確信係高度確信,惟依照一般公認審計準則 執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊 或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經濟決 策,則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦 執行下列工作:

• 1.辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執行 適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共 謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險 高於導因於錯誤者。
• 2.對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非對 威強電工業電腦股份有限公司及其子公司內部控制之有效性表示意見。
• 3.評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
• 4.依據所取得之杳核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使威強雷工業雷腦 股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確 定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於杳核報告中提醒 合併財務報告使用者注意合併財務報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意 見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導 致威強電工業電腦股份有限公司及其子公司不再具有繼續經營之能力。
• 5.評估合併財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及合併財務報告是否允當表達 相關交易及事件。
• 6.對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對合併財務報告表示意見。本 會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行,並負責形成集團之查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現(包括 於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業 道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及 其他事項(包括相關防護措施)。

KPMG

本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對威強電工業電腦股份有限公司及其子公司民 國一〇九年度合併財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法 令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項, 因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

民國 一一〇 年 三 月 十二 日

	母公司業主權益小計 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 權益總計 負債總計	租賃負債-非流動(附註六(十一)及(二十)) 其他應付款項-關係人(附註六(二十)及七) 租賃負債-流動(附註六(十一)及(二十)) 淨確定福利負債-非流動(附註六(十三)) 鲭属於母公司案主之權益(附註六(十五)): 應付帳款-關係人(附註六(二十)及七) 合約負債-流動(附註六(十七)及七) 其他應付款-其他(附註六(二十)) 遞延所得稅負債(附註六(十四)) 應付帳款(附註六(二十)) 其他非流動負債一其他 其他流動負債一其他 本期所得税負債 負債及權益 非控制權益 非流動負債: 保留盈餘: 資本公積 其他權益 預收款項 流動負債: 股本 36XX 3310 3400 2219 2580 2640 3100 3200 3350 2130 2180 2220 2230 2310 2399 2570 3320 2170 2280 2670	35 33 $\approx$ $\overline{2}$ 65 $\overline{9}$	$\frac{8}{2}$ 108.12.31 3,377,090 14,598 7,367 55,982 141,816 3,129,703 75,039 751,628 7,677 901,503 1,788,932 16,526 249,377 4,523 ,117,700 .,077,631 6,097,744 24,861 109.971 顺	41 $\overline{10}$ $\overline{19}$ 42 $\overline{a}$ 58 $\circ$ 23 $\sim$ $\equiv$ $\equiv$ $\frac{8}{2}$
--	--------------------------------------------------------	--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------	-----------------------------------------------------------------	--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------	--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

NU
	j

癝

医子公司

威強電工

	≮∺
	₩
	半田
	£
48	⋉
枷	쉐
蚕	₩
痮

$\frac{8}{100}$	現金及約當現金(附註六(一)及(二十))	2,540,232	23	3,129,703
	透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註六(二)及(二十))	60,003		75,039
	應收票據及帳款淨額(附註六(四)及(二十))	,098,735		751,628
180	應收帳款–關係人淨額(附註六(二十)及七)	36,441		4,523
1210	其他應收款一關係人(附註六(二十)及七)	187,130		7,677
130X	存貨(附註六(五))	,102,458		901,503
1476	其他金融資產 – 流動(附註六)、(二十)及八)	,128,050		,117,700
1479	其他流動資產一其他	$85,014$ 1		109.971
				6,238,063 58 6,097,744 65

H٣
物
d,
炬

	非流動資產:
517	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註六(三)及(二	36,181		14,598
	$\widehat{+}$
550	採用權益法之投資(附註六(七))	2,098,355	$\frac{1}{2}$	1,788,932	$\overline{2}$
600	不動產、廠房及設備(附註六(八)及七)	,181,115		1,077,631
755	使用權資產(附註六(九))	9,732		16,526
760	投資性不動產淨額(附註六(十))	268,731		249,377
821	其他無形資產淨額	7,372		7,367
840	遞延所得稅資產(附註六(十四))	69,516		55,982
980	其他金融資產-非流動(附註六(六)及(二十))	916,612		141,816
990	其他非流動資產一其他	24,202		24,861
		4,611,816 42		3,377,090	35

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(請詳閱後附合併財務報告附註)

曾计主管:魏諦斯

經理人:江重良 医

ENERGY

董事長:張明智

資產總計

成強電工業重踏股份有限公司及子公司 图像金鸡马卖 民國一〇九年及一〇八年後第二日本十二月三十一日 电报电

單位:新台幣千元

			109年度		108年度
			金 額	%	額 全	%
4110	銷貨收入	\$	5,982,111	101	5,641,474	101
4170	減:銷貨退回及折讓		(34, 534)	(1)	(34, 883)	- 1
	銷貨收入淨額(附註六(十七)及七)		5,947,577	100	5,606,591	100
5110	銷貨成本(附註六(五)、(十三)、七及十二)		3,805,368	64	3,630,571	65
	營業毛利		2,142,209	36	1,976,020	35
5910	未實現銷貨損益		(765)		(365)
5920	已實現銷貨損益		365		477
	營業毛利淨額		2,141,809	36	1,976,132	35
	營業費用(附註六(四)、(十三)、(十八)、七及十二):
6100	推銷費用		407,265	7	444,552	8
6200	管理費用		350,052	6	385,874	7
6300	研究發展費用		490,929	8	497,570	9
6450	預期信用減損損失		263		(6,761)
	營業費用合計		1,248,509	21	1,321,235	24
	營業淨利		893,300	15	654,897	11
	營業外收入及支出(附註六(十九)及七):
7100	利息收入		84,032	1	87,314	2
7010	其他收入		102,625	$\overline{2}$	58,854	$\mathbf{1}$
7020	其他利益及損失		(115,650)	(2)	33,562	$\mathbf{1}$
7050	財務成本		(319)	$\blacksquare$	(211)
7060	採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額		297,305	5	83,593	$\mathbf{1}$
	營業外收入及支出合計		367,993	6	263,112	$\overline{\mathbf{5}}$
	繼續營業部門稅前淨利		1,261,293	21	918,009	16
7950	減:所得稅費用(附註六(十四))		264,931	4	243,506	$\overline{4}$
	本期淨利		996,362	17	674,503	12
8300	其他綜合損益:
8310	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數		(1,751)		(1,162)
8316	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益		(5,617)		2,522
8320	採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜合損益之份額一不重分類至		13,954		(570)
	損益之項目
8349	與不重分類之項目相關之所得稅 不重分類至損益之項目合計		350 6,936	$\blacksquare$	232 1,022
8360	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額		26,022		(165, 127)	(3)
8370	採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜合損益之份額一可能重分類		(5,084)		(10, 515)
	至損益之項目
8399	與可能重分類之項目相關之所得稅
	後續可能重分類至損益之項目合計		20,938		(175, 642)	(3)
8300	本期其他綜合損益		27,874		(174, 620)	(3)
	本期综合損益總額	S	1,024,236	17	499.883	$\overline{9}$
	本期淨利歸屬於:
8610	母公司業主	\$	996,714	17	674,064	12
8620	非控制權益		(352)		439
			996.362	17	674.503	12
	綜合損益總額歸屬於:
8710	母公司業主	\$	1,024,588	17	499,444	9
8720	非控制權益		(352)	$\overline{a}$	439
			1,024,236	17	499.883	9
	基本每股盈餘(元)(附註六(十六))	S		5.64		2.82
	稀釋每股盈餘(元)(附註六(十六))	S		5.59		2.80

(請詳閱後附合併財務報告附註)

單位:新台幣千元

地雷中+=月=+=日

民國一〇九年及一〇八年

图度有温度电源

1及子公司

法成人

威強電工業重聯

							歸屬於母公司業主之權益
								國外營運機	透過其他綜合損 其他權益項目
		$\star$ 股			保留盈餘			構財務報表	益按公允價值衡			歸屬於母
科目 代號		普通股 蜈	資本公積	法定盈 餘公積	特別盈 餘公積	未分配 徐 嘲	# 仚	鎮 换算之兄换 差	量之金融資產未 實現(損)益	# 仚	庫藏股票	公司業主 權益總計	非控制 쎠 權	權益總計
$\overline{a}$	民國一○八年一月一日餘額	2.954.830 S	980.511	1,408,852	268,023	2,740,479	4,417,354	(317.707)	(142.967)	(460.674)		7,892,021		7,892.02
$\overline{\square}$	本期淨利					674,064	674,064					674,064	439	674,503
D 3	本期其他綜合損益					(930)	(930)	(175, 642)	1,952	(173, 690)		174,620)		174,620)
ΔŚ	本期綜合損益總額					673.134	673,134	(175.642)	1.952	(173, 690)		499,444	439	499.883
	盈餘指撥及分配:
$\overline{a}$	提列法定盈餘公積			89,792		(89,792)
B 3	提列特別盈餘公積				192,651	(192, 651)
B5	普通股現金股利					(295, 483)	(295, 483)					(295, 483)		(295, 483)
	其他資本公積變動:
$\overline{C}$	採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數		14,193									14,193		14,193
C 15	資本公積配發現金股利		(147, 741)									(147, 741)		(147, 741)
$\mathbb{E}3$	現金減資	(1,181,932)										(1,181,932)		(1,181,932)
$\overline{\circ}$	非控制權益												1,350	1,350
$\vec{\circ}$	處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具					1.316	1.316		(1.316)	(1.316)
	民國一○八年十二月二十一日餘額	1,772,898	846,963	1,498,644	460,674	2,837,003	4,796,321	(493,349)	(142,331)	(635, 680)		6,780,502	1,789	6,782,291
$\overline{\square}$	本期净利(損)					996,714	996,714					996,714	(352)	996,362
$\mathbf{D}3$	本期其他綜合損益					(1.401)	(1,401)	20.938	8.337	29,275		27.874		27.874
D5	本期綜合損益總額					995,313	995.313	20,938	8.337	29,275		1,024,588	(352)	024,236
	盈餘指撥及分配:
$\overline{a}$	提列法定盈餘公積			67,406		(67, 406)
B3	提列特別盈餘公積				175,006	(175,006)
B5	普通股現金股利					(177,290)	(177,290)					(177,290)		(177,290)
	其他資本公積變動:
$\Box$	庫藏股買回										(25,008)	(25,008)		(25,008)
$\Box$	庫藏股註銷	(6,920)	(18,088)								25,008
X 3	處分採用權益法之投資		(9,534)									(9,534)		(9,534)
$\overline{\circ}$	處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具					(1, 917)	(1, 917)		1,917	1,917
$\overline{E}$	对採用權益法認列之關聯企業所有權益變動					$\odot$	$\circledcirc$					$\circledcirc$		$\circ$
$\overline{\mathbf{z}}$	民國一○九年十二月二十一日餘額	1.765.978 $\bullet$	819,341 1,566,050		635,680	3,410,688	5,612,418	(472, 411)	(132, 077)	(604, 488)		7,593,249	1,437	7,594,686

會計主管:魏諦斯開中

單位:新台幣千元

		109年度	108年度
AAAA	營業活動之現金流量:
A10000 A20000	本期税前淨利 調整項目:	\$ 1,261,293	918,009
A20010	收益費損項目
A20100	折舊費用	83,409	84,636
A20200	攤銷費用	11,408	11,301
A20300	預期信用減損損失(迴轉利益)	263	(6,761)
A20400 A20900	透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨利益 利息費用	(4,262) 319	(23,962) 211
A21200	利息收入	(84, 032)	(87,314)
A22300	採用權益法認列之關聯企業及合資利益之份額	(297, 305)	(83, 593)
A22500	處分及報廢不動產、廠房及設備損失	283	1,643
A23100	處分投資利益	(9,348)
A23700 A23900	存貨跌價及呆滯損失 未實現銷貨利益(損失)	36,885 400	8,443 (112)
A24100	未實現外幣兌換損失	4,847	14,835
A20010	收益費損項目合計	(257, 133)	(80, 673)
A30000	與營業活動相關之資產/負債變動數:
A31115	強制透過損益按公允價值衡量之金融資產減少	19,298	187,282
A31150 A31160	應收票據及帳款(增加)減少 應收帳款一關係人增加	(345, 841) (27,966)	239,783 (21, 421)
A31190	其他應收款一關係人增加	(179, 453)	(2,633)
A31200	存貨增加	(235, 441)	(20, 425)
A31240	其他流動資產減少(增加)	18,878	(10,771)
A32000 A32125	與營業活動相關之負債之淨變動: 合約負債(減少)增加
A32150	應付票據及帳款增加(減少)	(21, 344) 75,088	82,440 (148,980)
A32160	應付帳款一關係人增加	39,340	5,084
A32180	其他應付款增加(減少)	22,974	(92,079)
A32190	其他應付款一關係人增加(減少)	266,956	(1, 547)
A32200 A32210	負債準備增加 預收款項減少	568 (4, 464)	4,474
A32230	其他流動負債增加(減少)	7,178	(33, 410)
A32240	淨確定福利負債減少	(1,085)	(1,151)
A30000	與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(365, 314)	186,646
A20000	調整項目合計 營運產生之現金流入	(622, 447)	105,973
A33000 A33100	收取之利息	638,846 89,690	1,023,982 81,456
A33200	收取之股利	2,572	682,787
A33300	支付之利息	(319)	(211)
A33500	支付之所得稅	(97, 653)	(231, 059)
AAAA BBBB	營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量:	633,136	1,556,955
B00010	取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(30,000)
B00020	處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產		8,938
B00030	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款	2,800	3,000
B01800 B01900	取得採用權益法之投資 處分採用權益法之投資	(557, 359) 1,344	(550,000) 550,000
B02400	採用權益法之被投資公司減資退回股款	550,000
B02700	取得不動產、廠房及設備	(202, 943)	(46,062)
B02800	處分不動產、廠房及設備	526	1,002
B04500	取得無形資產	(10,748)	(9, 544)
B06500 B06700	其他金融資產(增加)減少 其他非流動資產減少(增加)	(772, 826) 257	299,267 (6,390)
BBBB	投資活動之淨現金(流出)流入	(1,018,949)	250,211
CCCC	籌資活動之現金流量:
C03000	存入保證金增加	75	36
C04020 C04500	租賃本金償還 發放現金股利	(6,735) (177, 290)	(3,766) (443, 224)
C04700	現金減資		(1,181,932)
C04900	庫藏股票買回成本	(25,008)
C05800	非控制權益變動		1,350
CCCC DDDD	籌資活動之淨現金流出 匯率變動對現金及約當現金之影響	(208, 958)	(1,627,536) (89, 223)
EEEE	本期現金及約當現金(減少)增加數	5,300 (589, 471)	90.407
E00100	期初現金及約當現金餘額	3,129,703	3,039,296
E00200	期末現金及約當現金餘額	2.540.232	3.129.703

(請詳閱後附合併財務報告附註)

要侯建業群合會計師事務府

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會計師查核報告

威強電工業電腦股份有限公司董事會 公鑒:

杳核意見.

威強電工業電腦股份有限公司民國一○九年及一○八年十二月三十一日之資產負債表,暨 民國一○九年及一○八年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表, 以及個體財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見,上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準 則編製,足以允當表達威強電工業電腦股份有限公司民國一○九年及一○八年十二月三十一日之 財務狀況,暨民國一○九年及一○八年一月一日至十二月三十一日之財務績效及現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計 師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務 所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與威強電工業電腦股份有限公司保持超然獨 立,並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意 見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對威強電工業電腦股份有限公司民國一〇九年 度個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之 過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

一、收入認列

有關收入認列之會計政策請詳個體財務報告附註四(十六)收入之認列;收入認列之說 明請詳個體財務報告附註六(十七)。

關鍵杳核事項之說明:

威強電工業電腦股份有限公司之銷售交易方式,主要由第三地大陸加工廠製造後直接 運送予買方,商品鋪售係於商品之控制移轉予買方後認列收入,如交貨條件因合約議定移 交時點不同時,意即控制將在不同的時間點移轉,可能造成接近期末時收入認列時點未被 紀錄在正確期間的風險。因此,威強電工業電腦股份有限公司商品銷售之收入認列時點評 估測試為本會計師執行威強電工業電腦股份有限公司財務報告查核重要的評估事項之一。

EDMAC

因應之杳核程序:

• 測試銷貨及收款作業循環之相關控制測試與執行有效性。
• 抽核資產自債表日前後一定期間商品銷售收入認列時點的正確性。
• •檢視相關文件以確認控制力移轉時點之適當性及收入認列之合理性。

二、存貨評價

有關存貨之會計政策請詳個體財務報告附註四(七);存貨之評價之會計估計及假設不 確定性,請詳個體財務報告附註五(一);存貨評估之說明,請詳個體財務報告附註六(五)。 關鍵杳核事項之說明:

在財務報表中,存貨係以成本與淨變現價值孰低衡量,因產品更新頻率快速,產業競 爭激烈,故導致存貨之成本可能超過其淨變現價值之風險。 因應之杳核程序:

• •測試客戶存貨庫齡報表評估,並分析各期存貨庫齡變化情形。
• 取得有效異動表單驗證存貨庫齡歸屬期間之正確性。
• 抽取原料最近期重置成本與產品最近期銷售市價,並核算推銷費用率後重新計算淨變現 價值,評估威強電工業電腦股份有限公司所採用的淨變現價值是否合理。

管理階層與治理單位對個體財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告,且維 持與個體財務報告編製有關之必要內部控制,以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重 大不實表達。

於編製個體財務報告時,管理階層之責任亦包括評估威強電工業電腦股份有限公司繼續經 營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算威強電工業 電腦股份有限公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

威強電工業電腦股份有限公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核個體財務報告之責任

本會計師查核個體財務報告之目的,係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之 重大不實表達取得合理確信,並出具杳核報告。合理確信係高度確信,惟依照一般公認審計準則 執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊 或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決 第,則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦 執行下列工作:

1.辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執行 適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共 謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險 高於導因於錯誤者。

КРМС

2.對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非對 威強電工業電腦股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

3.評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

• 4.依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使威強電工業電腦 股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結 論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒個體財務報告 使用者注意個體財務報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之 結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致威強電工業電 腦股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
• 5.評估個體財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及個體財務報告是否允當表達 相關交易及事件。
• 6.對於採用權益法之被投資公司之財務資訊取得足夠及適切之杳核證據,以對個體財務報告表示 意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行,並負責形成威強電工業電腦股份有限公司 之查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項, 包括所規劃之杳核範圍及時間, 以及重大杳核發現(包括 於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業 道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及 其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對威強電工業電腦股份有限公司民國一〇九年 度個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公 開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預 期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

安侯建業聯合會計師事務所 師: 計 證券主管機關 金管證審字第1000011652號 金管證審字第1090332798號 核准簽證文號

民國 一一〇年三月十二日

$-17-$

3310 3400 2130 2170 2180 2219 2220 2230 2280 2399 2570 2580 2640 2670 3100 3200 3320 3350 引电压直向 成強電子業電腦胶份 L 89 ξ 2 78 $\equiv$ $\frac{8}{5}$ $\begin{array}{c} \uparrow \uparrow \uparrow \uparrow \uparrow \uparrow \end{array}$ A 108.12.31 6,609,960 75,039 8,105 130,844 14,598 573,086 16,526 7,537,865 250,783 288,828 116,452 11,197 59,276 295,577 7,137 19,640 940,524 1,341 矘 Ö 41 民國一 86 $\frac{2}{\sqrt{2}}$ 3 $\mathbf{\sim}$ $\overline{4}$ L 4 X 239,376 209,749 11,218 109.12.31 362,405 2,697 45,330 620,210 413,854 60,003 9,732 315,073 7,057 26,412 1,056 8,201,412 1,344,632 36,181 7,185,691 檃 41 $\bullet$ 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註六(二)及(二十)) 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產一非流動 其他金融資產一流動(附註六)、(二十)及八) 應收票據及帳款淨額(附註六(四)及(二十)) 應收帳款–關係人淨額(附註六(二十)及七) 其他應收款-關係人(附註六(二十)及七) 現金及約當現金(附註六(一)及(二十)) 不動產、廠房及設備(附註六(八)及七) 遞延所得稅資產(附註六(十四)) 採用權益法之投資(附註六(七)) 投資性不動產淨額(附註六(十)) 其他流動資產-其他(附註七) 使用權資產(附註六(九) 其他非流動資產一其他 (附註六(三)及(二十)) 存貨(附註六(五)) 其他無形資產淨額 非流動資產: 流動資產 撫	單位:新台幣千元 ш 十川 W	108.12.31 109.12.31	ళ 麊 41 $\sim$ 籇 41 負債及權益 流動負債:	$\mathbf{\sim}$ 140,209 $\mathbf{\mathcal{L}}$ 162,757 S 合約負債-流動(附註六(十七)及七)	85,321 98,279 應付帳款(附註六(二十))	223,564 4 335,323 應付帳款-關係人(附註六(二十)及七)	312,930 266,164 其他應付款-其他(附註六(二十))	4,724 3,667 其他應付款項-關係人(附註六(二十)及七)	66,459 119,983 本期所得税負債	6,931 6,931 租賃負債一流動(附註六(十一)及(二十))	15,083 17,963 其他流動負債一其他	$\equiv$ 855,221 $\equiv$ 1.011.067	非流動負債:	$\circ$ 745,524 $\circ$ 824,556 遞延所得稅負債(附註六(十四))	9,686 2,951 租賃負債-非流動(附註六(十一)及(二十))	7,369 8,035 淨確定福利負債-非流動(附註六(十三))	80,087 106,186 其他非流動負債一其他	$\approx$ 842,666 $\overline{10}$ 941.728	$\overline{c}$ .697.887 $\overline{c}$ .952.795 負債總計	鳍屬於母公司業主之權益(附註六(十五)):	$\Omega$ 1,772,898 17 1,765,978 股本	$\mathbf{C}$ 846,963 $\circ$ 819,341 資本公積	保留盈餘:	$18$ 1,498,644 $\frac{6}{2}$ 1,566,050 法定盈餘公積	$\sim$ 460,674 $\overline{r}$ 635,680 特別盈餘公積	33 2,837,003 36 3,410,688 未分配盈餘	56 4,796,321 59 5,612,418	$\left( 7\right)$ (635, 680) $\circledcirc$ (604, 488) 其他權益	56 6,780,502 50 7,593,249 植益總計	100 8,478,389 100
																														負債及權益總計
																														100 8,478,389
																														$\frac{100}{2}$ 9,546,044
																														資產總計

會計主管:義諦斯 開布克油

(請詳閱後附個體財務報告附註)

成強電土業電腦股份有限公司 除糖表 民國一〇九年及一〇全年發信

單位:新台幣千元

			109年度		108年度
			全 額	%	額 金	%
4110	銷貨收入	$\mathbb{S}$	3,695,237	100	3,712,908	100
4170	減:銷貨退回及折讓		11,721		17,105
	銷貨收入淨額(附註六(十七)及七)		3,683,516	100	3,695,803	100
5110	銷貨成本(附註六(五)、(十三)、七及十二)		2,727,774	74	2,732,652	74
	營業毛利		955,742	26	963,151	26
5910	未實現銷貨損益		(48, 880)	(1)	(22, 405)	(1)
5920	已實現銷貨損益		22,405	$\overline{1}$	17,262	$\sim$
	營業毛利淨額		929,267	26	958,008	25
	營業費用(附註六(四)、(十八)、七及十二):
6100	推銷費用		247,142	7	275,225	7
6200	管理費用		110,734	3	107,264	$\mathfrak{Z}$
6300	研究發展費用		303,601	$\,$ 8 $\,$	305,261	$\,8\,$
6450	預期信用減損損失(利益)		373	$\overline{\phantom{a}}$	(3,296)
	營業費用合計		661,850	18	684,454	18
	營業淨利		267,417	$\,8\,$	273,554	$\overline{7}$
	營業外收入及支出(附註六(七)、(十九)及七):
7100	利息收入		1,352		15,492
7010	其他收入		80,276	$\overline{2}$	55,043	$\overline{2}$
7020	其他利益及損失		(2,234)	$\qquad \qquad -$	8,951	$\overline{\phantom{a}}$
7050	財務成本		(264)		(209)
7060	採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額		792,688	22	480,306	13
	營業外收入及支出合計		871,818	24	559,583	15
	繼續營業部門稅前淨利		1,139,235	32	833,137	22
7950	減:所得稅費用(附註六(十四)) 本期淨利		142,521 996,714	$\overline{4}$ 28	159,073 674,064	$\overline{4}$ 18
8300	其他綜合損益:
8310	不重分類至損益之項目(附註六(十五)及(二十))
8311	確定福利計畫之再衡量數		(1,751)	$\overline{\phantom{a}}$	(1,162)
8316	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評		(5,617)		2,522
	價損益
8330	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜合損益		13,954		(570)
	之份額一不重分類至損益之項目
8349	與不重分類之項目相關之所得稅		350		232
			6,936	$\sim$	1,022	$\sim$
8360	後續可能重分類至損益之項目(附註六(十五)及(二十))
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額		26,022	1	(165, 127)	(4)
8380	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜合損益		(5,084)	$\overline{\phantom{0}}$	(10,515)
	之份額-可能重分類至損益之項目
8399	與可能重分類之項目相關之所得稅
	後續可能重分類至損益之項目合計		20,938		(175, 642)	(4)
8300	本期其他綜合損益		27,874		(174, 620)	(4)
	本期綜合損益總額 基本每股盈餘(元)(附註六(十六))		1,024,588	29 5.64	499,444	14 2.82
	稀釋每股盈餘(元)(附註六(十六))			5.59		2.80

俊们 汹 胆 刈 猕 袱 古 附 註)

經理人:江重良 重新
-------------------------	--

會計主管:魏諦斯

良公司	ш += A = + -
淄 慢	○九年及 國 叱

單位:新台幣千元

								國外營運機	透過其他綜合損 其他權益項目
		股			保留盈餘			構財務報表	益按公允價值衡
科目		普通股		法定盈	特別盈	未分配		换算之兄换	量之金融資產未
代號		₩ 股	本公積 锕	餘公積	餘公積	餘 嘲	茹 如	簿 差	實現(損)益	$\frac{1}{40}$ 企	庫藏股票	權益總計
$\overline{z}$	民國−○八年−月−日餘額	2.954.830 S	980.51	408,852	268,023	2,740,479	4,417,354	(317.707	(142,967)	(460, 674)		7,892,021
$\overline{a}$	本期淨利					674,064	674,064					674,064
D3	本期其他綜合損益					(930)	(930)	(175, 642)	1,952	(173, 690)		(174, 620)
ΔŚ	本期綜合損益總額					673,134	673.134	(175, 642)	1,952	(173.690)		499,444
	盈餘指撥及分配:
畐	提列法定盈餘公積			89,792		(89, 792)
B3	提列特別盈餘公積				192,651	(192, 651)
B5	普通股現金股利					(295, 483)	(295, 483)					(295, 483)
	其他資本公積變動:
C)	採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數		14,193									14,193
$\frac{5}{2}$	資本公積配發現金股利		(47, 741)									(147, 741)
$\mathbb{E}3$	現金減資	(1, 181, 932)										(1, 181, 932)
$\overline{\circ}$	處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具					1.316	1,316		(1,316)	(1,316)
	民國一〇八年十二月三十一日餘額	1,772,898	846,963	1,498,644	460,674	2,837,003	4,796,321	(493,349)	(142, 331)	(635, 680)		6,780,502
$\overline{\mathsf{a}}$	本期淨利					996,714	996,714					996,714
$\mathbf{D}3$	本期其他綜合損益					(1,401)	(1,401)	20,938	8,337	29,275		27,874
ΔŚ	本期綜合損益總額	$\blacksquare$				995,313	995.313	20,938	8.337	29,275		1,024,588
	盈餘指撥及分配:
$\overline{B}$	提列法定盈餘公積			67,406		$(67,406)$ (175,006)
B	提列特別盈餘公積				175,006
B5	普通股現金股利					(177,290)	(177, 290)					(177,290)
	其他資本公積變動:
Ξ	庫藏股買回										$(25,008)$ $25,008$	(25,008)
$\mathbb{Z}$	庫藏股註銷	(6,920)	(18, 088)
$\Sigma$	處分採用權益法之投資		(9,534)									(9,534)
$\bar{\circ}$	處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具					(1, 917)	(1, 917)		1,917	1,917
$\overline{E}$	对採用權益法認列之關聯企業所有權益變動					$\widehat{e}$	$\widehat{e}$					$\widehat{e}$
$\overline{\mathbf{z}}$	民國一〇九年十二月十一日餘額	1,765,978	819,341	.566.050	635.680	3,410,688	5,612,418	(472.411)	(132,077)	(604.488)		7,593,249

經理人:江重良 医

(請詳閱後附個體財務報告附註)

會計主管:魏諦斯

單位:新台幣千元

		109年度	108年度
AAAA	營業活動之現金流量:
A10000 A20000	本期税前淨利	\$ 1,139,235	833,137
A20010	調整項目: 收益費損項目
A20100	折舊費用	44,711	43,690
A20200	攤銷費用	10,197	10,387
A20300	預期信用減損損失(迴轉利益)	373	(3,296)
A20400	透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨利益	(176)	(719)
A20900	利息費用	264	209
A21200	利息收入	(1,352)	(15, 492)
A22400	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資利益之份額	(792, 688)	(480,306)
A22500	處分及報廢不動產、廠房及設備利益	(667)	(461)
A23200	處分採用權益法之投資利益	(9,348)
A23700	存貨跌價及呆滯損失	10,647	6,620
A23900	未實現銷貨利益	26,475	5,143
A24100	未實現外幣兒換(利益)損失	(263) (711, 827)	2,298 (431.927)
A20010 A30000	收益費損項目合計 與營業活動相關之資產/負債變動數:
A31115	強制透過損益按公允價值衡量之金融資產減少	15,212	105,771
A31150	應收票據及帳款(增加)減少	(72,029)	344,206
A31160	應收帳款-關係人(增加)減少	(122, 924)	165,792
A31190	其他應收款一關係人減少(增加)	5,402	(1,024)
A31200	存貨增加	(89, 552)	(49, 835)
A31240	其他流動資產減少(增加)	13,921	(29, 221)
A32000	與營業活動相關之負債之淨變動:
A32125	合約負債增加	22,547	37,454
A32150	應付票據及帳款增加(減少)	17,466	(9,716)
A32160 A32180	應付帳款-關係人增加(減少) 其他應付款減少	111,759	(269, 604)
A32190	其他應付款一關係人(減少)增加	(49, 935) (1,057)	(88, 428) 1,455
A32230	其他流動負債減少	(963)	(2,406)
A32240	淨確定福利負債減少	(1,085)	(1,151)
A30000	與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(151, 238)	203,293
A20000	調整項目合計	(863,065)	(228, 634)
A33000	營運產生之現金流入	276,170	604,503
A33100	收取之利息	1,377	15,613
A33200	收取之股利	10,778	696,416
A33300	支付之利息	(264)	(209)
A33500	支付之所得稅	(16, 386)	(156, 494)
AAAA BBBB	營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量:	271,675	1,159,829
B00010	取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(30,000)
B00020	處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產		8,938
B00030	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款	2,800	3,000
B01800	取得採用權益法之投資	(550,000)	(551,650)
B01900	處分採用權益法之投資	1,344	550,000
B02400	採用權益法之被投資公司減資退回股款	789,532
B02700 B02800	取得不動產、廠房及設備	(103,765)	(38,081)
	處分不動產、廠房及設備 取得無形資產	373	95
B04500 B06600		(10, 117)	(8,774) 4,471
B06800	其他金融資產(增加)減少 其他非流動資產減少(增加)	(21) 283	(80)
BBBB	投資活動之淨現金流入(流出)	100.429	(32,081)
CCCC	籌資活動之現金流量:
C04020	租賃本金償還	(6,735)	(3,766)
C04300	其他非流動負債增加		70
C04500	發放現金股利	(177, 290)	(443, 224)
C04700	現金減資		(1, 181, 932)
C04900	庫藏股票買回成本	(25,008)
$\rm{CCC}$	籌資活動之淨現金流出	(209, 033)	(1,628,852)
EEEE E00100	本期現金及約當現金增加(減少)數 期初現金及約當現金餘額	163,071 250,783	(501, 104) 751,887
E00200	期末現金及約當現金餘額	\$ 413,854	250,783

(請詳閱後附個體財務報告附註)

單位:新台幣元

項目	合計
期初未分配盈餘	2,417,301,352
加:本年度稅後淨利	996,714,467
減:精算損失調整入保留盈餘	(1,401,148)
減:處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(1,917,152)
減:因長期股權投資調整保留盈餘	(9,439)
減:提列法定盈餘公積	(99,338,673)
加:迴轉特別盈餘公積	31,191,867
調整後可供分配盈餘	3,342,541,274
分配項目:
普通股現金股利(每股2元)	(353,195,580)
期末未分配盈餘	2,989,345,694

.

《附件五》

董事選任程序修訂條文對照表

修 訂 條 文	現 行 條 文	說 明
第一條 為公平、公正、公開選任董事, 爰依「上市上櫃公司治理實務守 則」第二十一條規定訂定本程 序。 第五條 本公司董事之選舉,應依照公司 法第一百九十二條之一所規定之 候選人提名制度程序為之。	第一條 為公平、公正、公開選任董事, 爰依「上市上櫃公司治理實務守 則」第二十一條及第四十一條規 定訂定本程序。 第五條 本公司董事之選舉,均應依照公 司法第一百九十二條之一所規定 之候選人提名制度程序為之,為 審查董事候選人之資格條件、學 經歷背景及有無公司法第三十條 所列各款情事等事項,不得任意 增列其他資格條件之證明文件, 並應將審查結果提供股東參考, 俾選出適任之董事。	配合本公司設置 審計委員會取代 監察人,爰刪除 條文有關監察人 部份規定。 配合公司法第 192 條之 1 修正 簡化提名董事之 作業程序,爰修 正第一項。
第 2 項略。 第 3 項略。	第 2 項略。 第 3 項略。
第十條 選舉人須在選舉票「被選舉人」 欄填明被選舉人戶名或姓名。惟 政府或法人股東為被選舉人時, 選舉票之被選舉人戶名欄應填列 該政府或法人名稱,亦得填列該 政府或法人名稱及其代表人姓 名;代表人有數人時,應分別加 填代表人姓名。	第十條 被選舉人如為股東身分者,選舉 人須在選舉票「被選舉人」欄填 明被選舉人戶名及股東戶號;如 非股東身分者,應填明被選舉人 姓名及身分證明文件編號。惟政 府或法人股東為被選舉人時,選 舉票之被選舉人戶名欄應填列該 政府或法人名稱,亦得填列該政 府或法人名稱及其代表人姓名; 代表人有數人時,應分別加填代 表人姓名。	配合上市(櫃) 公司董事及監察 人選舉自 2021 年起應採候選人 提名制度,股東 應就董事候選人 名單中選任之, 股東於股東會召 開前即可從候選 人名單知悉各候 選人之姓名、學 經歷等資訊,以 股東戶號或身分 證字號為辨明候 選人身分之方 式,即無必要, 爰修正本條。
第十一條 選舉票有左列情事之一者無效: 一、不用有召集權人製備之選票	第十一條 選舉票有左列情事之一者無效: 一、不用董事會製備之選票者。	股東得依公司法 第 173 條規定, 於特定情形下
者。 二、以空白之選票投入投票箱 者。 三、字跡模糊無法辨認或經塗改	二、以空白之選票投入投票箱 者。 三、字跡模糊無法辨認或經塗改 者。	(如董事會不為 召集之通知時 ) 得報經主管機關 許可,自行召

《附件五》

修 訂 條 文	現 行 條 文	說 明
者。 四、所填被選舉人與董事候選人 名單經核對不符者。 五、除所填被選舉人戶名或姓名 外,夾寫其他文字者。 六、同一選票填列被選人2人 (含)以上者。	四、所填被選舉人如為股東身分 者,其戶名、股東戶號與股 東名簿不符者;所填被選舉 人如非股東身分者,其姓 名、身分證明文件編號經核 對不符者。 五、除填被選舉人之戶名(姓 名)或股東戶號(身分證明 文件編號)外,夾寫其他文	集,擬配合調整 本條第一款。另 配合上市(櫃) 公司董事及監察 人選舉自 2021 年起應採候選人 提名制度,股東 應就董事候選人 名單中選任之,
	字者。 六、所填被選舉人之姓名與其他 股東相同者,而未填股東戶 號或身分證明文件編號可資 識別者。 七、同一選票填列被選人 2 人 (含)以上者。	爰調整本條第四 款及第五款,並 刪除第六款。

《附件六》

股東會議事規則修訂條文對照表

修 訂 條 文	現 行 條 文	說 明
第三條 股東會召集及開會通知 第一、二、三項略。 選任或解任董事、變更章程、減 資、申請停止公開發行、董事競 業許可、盈餘轉增資、公積轉增 資、公司解散、合併、分割或公 司法第一百八十五條第一項各款 之事項、證券交易法第二十六條 之一、第四十三條之六、發行人 募集與發行有價證券處理準則第 五十六條之一及第六十條之二之 事項,應在召集事由中列舉並說 明其主要內容,不得以臨時動議 提出。	第三條 股東會召集及開會通知 第一、二、三項略。 選任或解任董事、變更章程、減 資、申請停止公開發行、董事競 業許可、盈餘轉增資、公積轉增 資、公司解散、合併、分割或第 一百八十五條第一項各款之事 項,應在召集事由中列舉並說明 其主要內容,不得以臨時動議提 出;其主要內容得置於證券主管 機關或公司指定之網站,並應將 其網址載明於通知。	一、 為免上市公 司誤解公司法第 一百八十五條第 一項各款之事項 外皆可以臨時動 議提出,擬將修 正前原條文所列 公司法以外不得 以臨時動議方式 提出之其他法規 條文納入。
第五項略。 持有已發行股份總數百分之一以 上股份之股東,得向本公司提出	第五項略。 持有已發行股份總數百分之一以 上股份之股東,得向本公司提出	二、 配合公司法 第一百七十二條
股東常會議案,以一項為限,提 案超過一項者,均不列入議案。 另股東所提議案有公司法第 172 條之 1 第 4 項各款情形之一,董 事會得不列為議案。股東得提出 為敦促公司增進公共利益或善盡 社會責任之建議性提案,程序上 應依公司法第 172 條之 1 之相關 規定以 1 項為限,提案超過 1 項 者,均不列入議案。	股東常會議案,以一項為限,提 案超過一項者,均不列入議案。 但股東提案係為敦促公司增進公 共利益或善盡社會責任之建議, 董事會仍得列入議案。另股東所 提議案有公司法第 172 1 條之 第 4 項各款情形之一,董事會得不 列為議案。	第五項修正,及 經 商 字 第 號 10700105410 函,修正本條第 六項。
以下略。 第九條 股東會出席股數之計算 與開會 第一項略。 已屆開會時間,主席應即宣布開 會,並同時公布無表決權數及出 席股份數等相關資訊。 惟未有代表已發行股份總數過半 數之股東出席時,主席得宣布延 後開會,其延後次數以二次為	以下略。 第九條 股東會出席股數之計算 與開會 第一項略。 已屆開會時間,主席應即宣布開 會,惟未有代表已發行股份總數 過半數之股東出席時,主席得宣 布延後開會,其延後次數以二次 為限,延後時間合計不得超過一 小時。延後二次仍不足有代表已	為提升公司治理 並維護股東之權 益,修正第二 項。

《附件六》

修 訂 條 文	現 行 條 文	說 明
限,延後時間合計不得超過一小 時。延後二次仍不足有代表已發 行股份總數三分之一以上股東出 席時,由主席宣布流會。 以下略。	發行股份總數三分之一以上股東 出席時,由主席宣布流會。 以下略。
第十四條 選舉事項 股東會有選舉董事時,應依本公 司所訂相關選任規範辦理,並應 當場宣布選舉結果,包含當選董 事之名單與其當選權數及落選董 事名單及其獲得之選舉權數。	第十四條 選舉事項 股東會有選舉董事時,應依本公 司所訂相關選任規範辦理,並應 當場宣布選舉結果,包含當選董 事之名單與其當選權數。	為提升公司治理 並維護股東之權 益,修正第一 項。
第二項略。	第二項略。