Iceco Inc. — Annual Report 2021

Jun 28, 2021

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【表紙】
【提出書類】	有価証券報告書（2021年６月28日付け訂正報告書の添付インラインXBRL）
【根拠条文】	金融商品取引法第24条第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2021年６月28日
【事業年度】	第69期(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)
【会社名】	株式会社アイスコ
【英訳名】	Ｉｃｅｃｏ　Ｉｎｃ．
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　相原　貴久
【本店の所在の場所】	神奈川県横浜市泉区新橋町1212番地
【電話番号】	045-811-1302
【事務連絡者氏名】	取締役CFO　永野　泰敬
【最寄りの連絡場所】	神奈川県横浜市泉区新橋町1212番地
【電話番号】	045-811-1302
【事務連絡者氏名】	取締役CFO　永野　泰敬
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

E36435 76980 株式会社アイスコ Iceco Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP false cte 2020-04-01 2021-03-31 FY 2021-03-31 2019-04-01 2020-03-31 2020-03-31 2 true S100LISV true false E36435-000 2021-06-28 E36435-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2017-04-01 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2020-04-01 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jpcrp030000-asr_E36435-000:FrozenReportableSegmentMember E36435-000 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember 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第一部 【企業情報】

第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】

  |     |     |     |     |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第65期 | 第66期 | 第67期 | 第68期 | 第69期 |
| 決算年月 | | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | 2021年３月 |
| 売上高 | (千円) | 31,346,402 | 32,991,382 | 35,214,791 | 36,728,211 | 40,551,298 |
| 経常利益 | (千円) | 434,944 | 831,414 | 419,247 | 212,303 | 855,016 |
| 当期純利益 | (千円) | 228,658 | 416,732 | 223,205 | 144,457 | 523,867 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | (千円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 資本金 | (千円) | 75,000 | 75,000 | 75,000 | 75,000 | 75,000 |
| 発行済株式総数 | (株) | 107,000 | 107,000 | 107,000 | 107,000 | 1,605,000 |
| 純資産額 | (千円) | 1,078,050 | 1,498,096 | 1,718,105 | 1,833,626 | 2,337,294 |
| 総資産額 | (千円) | 11,098,160 | 12,227,610 | 12,350,223 | 13,648,457 | 14,316,205 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 10,075.24 | 14,000.90 | 1,070.07 | 1,141.46 | 1,455.27 |
| １株当たり配当額 | (円) | ― | ― | 250 | 250 | 24 |
| (うち１株当たり

中間配当額) | (―) | (―) | (―) | (―) | (―) |
| １株当たり当期純利益 | (円) | 2,137.00 | 3,894.70 | 139.07 | 90.00 | 326.40 |
| 潜在株式調整後

１株当たり当期純利益 | (円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 9.7 | 12.3 | 13.9 | 13.4 | 16.3 |
| 自己資本利益率 | (％) | 25.7 | 32.4 | 13.9 | 8.1 | 25.1 |
| 株価収益率 | (倍) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 配当性向 | (％) | ― | ― | 12.0 | 18.5 | 7.4 |
| 営業活動による

キャッシュ・フロー | (千円) | ― | ― | 682,684 | 311,279 | 1,105,402 |
| 投資活動による

キャッシュ・フロー | (千円) | ― | ― | △474,657 | △564,431 | △312,364 |
| 財務活動による

キャッシュ・フロー | (千円) | ― | ― | △235,461 | △98,011 | △347,296 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | (千円) | ― | ― | 1,582,806 | 1,231,642 | 1,677,384 |
| 従業員数 | (人) | 443 | 518 | 579 | 632 | 645 |
| (外、平均臨時

雇用者数) | (260) | (282) | (278) | (296) | (304) |
| 株主総利回り | (％) | ― | ― | ― | ― | ― |
| (比較指標：―) | (％) | (―) | (―) | (―) | (―) | (―) |
| 最高株価 | (円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 最低株価 | (円) | ― | ― | ― | ― | ― |

(注) １．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２．売上高には、消費税等は含まれておりません。

３．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。

４．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、新株予約権残高がありますが、当社は非上場であったため、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。

５．2020年10月16日開催の取締役会決議により、2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割を行っており、発行済株式総数は1,605,000株となっております。

６．株価収益率については、当社株式は非上場であったため、記載しておりません。

７．第65期及び第66期は配当を実施しておりませんので、１株当たり配当額及び配当性向については記載しておりません。

８．従業員数は就業人員(社外から当社への出向者を含む。)であり、従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人員(１日８時間換算)を記載しております。

９．第67期、第68期及び第69期の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、PwC京都監査法人により監査を受けております。

なお、第65期及び第66期については、「会社計算規則」(平成18年法務省令第13号)の規定に基づき算出した各数値を記載しております。また、当該各数値については、金融商品取引法第193条の２第１項の規定によるPwC京都監査法人の監査を受けておりません。

10．第65期及び第66期についてはキャッシュ・フロー計算書を作成しておりませんので、キャッシュ・フローにかかる項目については記載しておりません。

11．当社は、2020年10月16日開催の取締役会決議により、2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割を行っております。第67期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。

12．第65期から第69期の株主総利回り及び比較指標、最高株価、最低株価については、2021年４月８日に東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)に上場したため、記載しておりません。 ### ２ 【沿革】

当社(形式上の存続会社、旧商号：高島物産株式会社、1952年５月設立、旧本店所在地：神奈川県横浜市神奈川区菅田町)は、1992年４月１日を合併期日として、株式会社相原冷菓(実質上の存続会社、1972年５月設立、本店所在地：神奈川県横浜市泉区新橋町)を吸収合併するとともに、会社名を株式会社アイスコと改めて発足いたしました。

また当社は1979年６月に設立された株式会社大我産業を2009年４月に合併し、スーパーマーケット事業として発足させておりますので、合併期日までの株式会社大我産業の沿革を別記しております。

当社の沿革は以下のとおりであります。

年月	概要
1948年５月	神奈川県横浜市戸塚区において、相原冷菓店としてアイスキャンデーの製造・販売・卸売り等の経営を開始する
1952年５月	神奈川県横浜市西区において、高島物産株式会社(資本金５百万円)設立　冷菓販売業を開始
1954年５月	相原冷菓店がアイスクリームの製造及び卸売業に転業
1972年５月	株式会社相原冷菓が設立され、総合アイスクリーム卸売を開始
1972年８月	神奈川県横浜市神奈川区に高島物産株式会社本社移転
1985年７月	高島物産株式会社は、神奈川県横須賀市に横須賀営業所を新設
1992年４月	株式会社相原冷菓と高島物産株式会社が合併、商号を株式会社アイスコと改めた。資本金50百万円
1992年４月	神奈川県横浜市神奈川区に神奈川営業所を新設
1992年５月	神奈川県横浜市泉区に本社移転
1996年４月	市販冷凍食品の卸売りを本格的に開始
2000年３月	神奈川県横浜市泉区において、食肉販売業務を行うことを目的として株式会社アイオーを設立（資本金10百万円）
2005年６月	埼玉県狭山市に狭山営業所を新設
2006年12月	千葉県船橋市に千葉物流センターを新設
2007年３月	愛知県名古屋市港区に名古屋営業所を新設
2009年４月	株式会社大我産業を吸収合併しスーパーマーケット事業部を発足。資本金75百万円
2011年11月 2011年12月	神奈川県横浜市港南区にスーパー生鮮館TAIGA芹が谷店を開店 神奈川県藤沢市のピーコックストア藤沢トレアージュ白旗店内に青果・鮮魚のテナントとして出店
2013年10月	神奈川県藤沢市にスーパー生鮮館TAIGA藤沢石川店を開店
2014年４月	神奈川県厚木市に厚木物流センターを新設
2015年２月	神奈川県横浜市泉区において、不動産管理業務を行うことを目的としてアイスコホールディングス株式会社を設立（資本金３百万円）
2015年12月	静岡県浜松市東区に浜松営業所を新設
2015年12月	神奈川県海老名市にスーパー生鮮館TAIGA海老名下今泉店を開店
2016年４月	神奈川県座間市にスーパー生鮮館TAIGA座間店を開店
2017年２月	東京都立川市に立川営業所を新設
2017年５月	神奈川県横浜市都筑区に神奈川営業所を移転
2018年１月	経営の効率化を目的として、子会社であるアイスコホールディングス株式会社を吸収合併
2018年４月	経営の効率化を目的として、子会社である株式会社アイオーを吸収合併
2018年４月	静岡県浜松市東区中里町に浜松営業所を移転
2019年４月	愛知県名古屋市緑区に名古屋緑営業所を新設
2019年12月	静岡県焼津市に焼津営業所を新設
2020年２月	愛知県春日井市に春日井営業所を新設
2020年６月	茨城県石岡市に石岡営業所を新設
2021年４月	東京証券取引所JASDAQ（スタンダード）へ上場
2021年４月	埼玉県さいたま市に岩槻物流センターを新設

株式会社大我産業(当社スーパーマーケット事業部の前身)の合併期日までの沿革は以下のとおりであります。

年月	概要
1979年６月	神奈川県横浜市戸塚区に株式会社大我産業が設立され、スーパーマーケット経営を開始
1985年４月	神奈川県横浜市南区にスーパー生鮮館TAIGA永田店を開店
2000年３月	神奈川県大和市にスーパー生鮮館TAIGA南林間店を開店
2006年７月	静岡県浜松市中区にスーパー生鮮館TAIGA浜松店を開店
2007年４月	神奈川県川崎市中原区にスーパー生鮮館TAIGA川崎中原店を開店
2008年11月	神奈川県横浜市泉区にスーパー生鮮館TAIGA岡津店を開店
2009年４月	当社と合併しスーパーマーケット事業部となる。

当社は、「I Care Everybody Company　～あらゆる人々に慈しみの心をもって接する企業でありたい～」という企業理念を掲げ、アイスクリーム・冷凍食品の卸売業を行うフローズン事業、食品スーパーマーケットの運営を行うスーパーマーケット事業を通して、食を通じた社会貢献を目標に、常にお客様に喜んでいただくことを目指して事業を行っております。

事業系統図は以下のとおりであります。（2021年３月31日現在）

①　フローズン事業

当社フローズン事業は、関東及び東海エリアを中心に13拠点の物流センター・営業所と約300台の配送用のトラックを所有し、主にドラッグストア、食品スーパー等の小売店で販売されるアイスクリーム及び市販用冷凍食品の卸売を行っております。

・商品

当社の取り扱うアイスクリームは、一般社団法人日本アイスクリーム協会の調査によると、2019年の市場規模は5,151億円となり、冷凍食品は、女性の社会進出などを背景として、近年市場が拡大しております。アイスクリーム・冷凍食品の商品知識を備えた営業担当者を育成し、小売業のニーズに応える商品提案を行っております。

・サービス

ドラッグストアなど、バックヤードに冷凍庫がなく少人数で運営する店舗においては、アイスクリーム・冷凍食品の性質上溶解が発生してしまうため、すぐに売場の冷凍ケースに陳列しなければなりません。当社は、アイスクリーム・冷凍食品の専門の卸問屋として、「ドロップ納品」(商品をバックヤードに置いてくるだけの納品スタイル)ではなく、売り場に直接陳列して納品する「フルメンテナンスサービス」(得意先の売り場に直接商品を納品し、売り場づくりまで当社の配送員が行うサービス)を主として提供しており、小売業の人手不足を補い、店舗に陳列の業務負担をかけることなく、商品を販売できるという付加価値を付けたサービスを対価を得て提供しております。フルメンテナンスサービスの中には、当社社員が得意先に代わって需要を予測し発注する、発注サービスも提供しております。

また、物流業界は深刻な人手不足、ドライバー不足となっておりますが、当社の配送は、通常９割を自社社員が行い、残り１割を協力会社等に委託しております。自社社員で配送することで、きめ細かいサービスを提供するとともに、フルメンテナンスサービスの質を高める教育を積極的に行い、得意先の開拓、拡大を図っております。

②　スーパーマーケット事業

当社スーパーマーケット事業は神奈川県を中心に「スーパー生鮮館TAIGA」を８店舗、テナントとして２店舗展開しております。当社の強みである生鮮３品(青果・鮮魚・精肉)に注力する事で、大手スーパーとの差別化を図っております。生鮮３品につきましては、鮮度・品質・品揃え・価格に徹底的にこだわり、より良い商品、美味しい商品を、よりお求めやすく提供できるよう不断の努力を続けております。

当社の直営店舗は、出店立地の環境に応じ、主に売場面積150坪から320坪の範囲で店舗展開を進めております。

商品の供給につきましては、鮮度を重視するため、早朝に市場にて、担当バイヤーが青果・鮮魚を買い付けております。知識・経験豊富なバイヤーが買い付けた商品が、その日のうちに店頭に並び販売される、つまり当日仕入れ当日販売を行うことによって、鮮度にこだわっております。

都道府県	所在地	店舗名	規模(売場面積)
神奈川県	横浜市南区	スーパー生鮮館TAIGA永田店	150坪
大和市	スーパー生鮮館TAIGA南林間店	254坪
横浜市泉区	スーパー生鮮館TAIGA岡津店	281坪
横浜市港南区	スーパー生鮮館TAIGA芹が谷店	301坪
藤沢市	スーパー生鮮館TAIGA藤沢石川店	320坪
海老名市	スーパー生鮮館TAIGA海老名下今泉店	260坪
座間市	スーパー生鮮館TAIGA座間店	196坪
静岡県	浜松市中区	スーパー生鮮館TAIGA浜松店	278坪

※その他テナント店舗２店舗を運営しております。 ### ４ 【関係会社の状況】

その他の関係会社

名称	住所	資本金(千円)	主な事業内容	議決権の被所有 割合(％)	関係内容
株式会社KANコーポレーション	神奈川県横浜市 泉区	1,000	有価証券の管理	42.06	役員の兼任

(注)  株式会社KANコーポレーションは、当社の代表取締役社長 相原貴久及びその親族が株式を保有する資産管理会社であります。 ### ５ 【従業員の状況】

(1) 提出会社の状況

2021年３月31日現在

従業員数(人)		平均年齢(歳)	平均勤続年数(年)	平均年間給与(千円)
645	(304)	36.7	5.6	4,259

セグメントの名称	従業員数(人)
フローズン事業	497	(58)
スーパーマーケット事業	130	(245)
全社(共通)	18	(1)
合計	645	(304)

(注) １．従業員数は就業人員(社外から当社への出向者を含む。)であります。

２．従業員数欄の(外書)は、臨時従業員(１日８時間換算)であります。

３．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

４．全社(共通)として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。

(2) 労働組合の状況

当社の労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。 

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第２ 【事業の状況】

１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社が判断したものであります。

(1) 会社の経営の基本方針

当社は社名の由来にもなっている「I Care Everybody Company　～あらゆる人々に慈しみの心をもって接する企業でありたい～」を企業理念とし、顧客を第一に考えることを全従業員に徹底しつつ事業の拡大に取り組んでまいりました。当社が創業以来顧客を第一に考えたサービス提供に徹し、質の高い付加価値業務を提供してきたことによって、既存顧客からより多くの支持を得ていると認識しています。引き続き顧客第一の精神の基で企業価値の最大化を図ってまいります。

(2) 目標とする経営指標

当社は、持続的成長と収益性を高め、企業価値向上を図ることを目標の一つとしております。そのため、会社の規模を示す「売上高」と商品の収益力を示す「売上総利益」及び、業務の効率性を加味した収益力を示す「営業利益」の３つを重要な経営指標としております。

(3) 経営環境及び中長期的な会社の経営戦略

①　フローズン事業

当社のフローズン事業においては、販売先である小売業において、働き方改革や人材不足等の影響を受け、より厳しい事業環境が継続するものと思われます。そのような事業環境において、当社が提供する発注から売り場づくりに至るアイスクリーム・冷凍食品等の納品に係る付随業務を提供するフルメンテナンスサービスの需要が、より一層高まるものと考えております。当社は引き続きフルメンテナンスサービスのサービス品質を高めてまいります。

②　スーパーマーケット事業

スーパーマーケット業界においては、ドラッグストアやコンビニエンスストアなどの垣根を越えた異業種との競争が激化しております。当社のスーパーマーケット事業においては、生鮮３品(青果・鮮魚・精肉)に注力した店作りを行い、他社との差別化を図りながら地域に密着した店舗展開を行うことで、地元のお客様に愛される店作りを進めてまいります。

(4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

①　優秀な人材の獲得と教育体制の強化

当社のフローズン事業は、発注から売り場づくりに至るアイスクリーム・冷凍食品等の納品に係る付随業務を提供するフルメンテナンスサービスを行っておりますので、人員の増加と教育によるスキルアップは、業績の拡大とサービス品質の向上のために必須となります。そのため、採用及び教育に携わる各部門の機能を一層強化し、積極的な採用活動の展開と研修・OJT指導の充実に取り組んでまいります。

②　物流拠点の新設

当社のフローズン事業は、現在関東・東海エリアに物流拠点として13拠点を有しております。今後も安定的な成長をするためには、物流拠点の新設が重要な経営課題となるため、関東・東海エリアを中心に物流拠点を新設し、効率的な配送網を構築してまいります。

③　コンプライアンス経営の推進・徹底

事業の拡大に伴い、それぞれの事象に応じたリスク管理やコンプライアンスの遵守体制が重要と考えております。企業の社会的な信頼性を高めるために、内部統制システムの構築・運用・強化に努め、全従業員への法令遵守体制の周知徹底に取り組んでまいります。また政府の働き方改革の方針に則り、労働環境のさらなる改善及びコンプライアンス遵守に努めてまいります。  ### ２ 【事業等のリスク】

以下において、当社の事業及び財務・経理の状況等に影響を及ぼす事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項を記載しております。当社はこれらのリスクの発生可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合の対応に努める方針であります。

なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社が判断したものであります。

(1) 業績の季節的変動

当社のフローズン事業においては、主力商品であるアイスクリームが季節商品であり、アイスクリームの売上は、天候の影響を受ける可能性があります。特に、冷夏の場合はこれらの売上が減少し、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

また、アイスクリームの販売が夏季に集中するため、売上高は第２四半期会計期間の割合が高くなる傾向があります。なお、2021年３月期における１年間の売上高及び営業利益は、以下のとおりであります。

	(単位：千円)
	2021年３月期
第１四半期	第２四半期	第３四半期	第４四半期	合計
売上高	10,800,514	11,304,502	9,409,497	9,036,784	40,551,298
(構成比)	26.6％	27.9％	23.2％	22.3％	100.0％
営業利益又は営業損失（△）	370,763	369,783	76,718	△17,203	800,061
(構成比)	46.3％	46.2％	9.6％	△2.2％	100.0％

（注）　各四半期会計期間の数値については、PwC京都監査法人の四半期レビューを受けておりません。

(2) 特定の取引先への依存について

当社のフローズン事業においては、㈱ドン・キホーテ及びそのグループ会社並びに㈱クリエイトエス・ディーに対する総売上高に対する割合が2021年３月期においてそれぞれ23.6％及び20.3％と高くなっております。また、当社の主な仕入先のうち、㈱ナックスからの総仕入高に対する割合が2021年３月期において36.7％と高くなっております。今後も当社と当該企業との良好な関係を続けてまいりますが、このような取引関係が継続困難となった場合や、各社の動向等の変化等、何らかの理由により当該企業との取引が大幅に減少する場合、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

(3) 食品の安全性について

当社のスーパーマーケット事業においては、食品の安全性に日頃より十分な注意を払い、商品の温度管理や、食中毒、異物混入の未然防止、及び食品表示の適正性確保に努めておりますが、外的要因や自社の対応の不備により安全性・品質確保に問題が生じ、食品の流通に支障をきたした場合、当社に対するお客様の信頼が失われ、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

(4) フローズン事業における競争激化による得意先の帳合変更等について

当社のフローズン事業が属する食品流通業界においては、得意先である小売業による業種業態を越えた競合が激化し、小売業界内での再編が行われております。これにより得意先による取引卸の集約化や帳合変更が行われる可能性があります。また、フルメンテナンスサービスの付帯業務である陳列業務、発注業務に関するクレーム等が重なった場合には帳合変更が行われる可能性があります。当社の強みであるフルメンテナンスサービスや、得意先への営業等を強化し、得意先との連携を強めておりますが、得意先の政策等により当社との取引が縮小・解消された場合には、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

(5) スーパーマーケット事業における競合について

当社のスーパーマーケット事業が属する小売業界においては、ドラッグストア業態によるスーパーマーケットやコンビニエンスストア市場への参入など、業種業態を越えた競合が激化しております。当社は強みである生鮮３品(青果・鮮魚・精肉)に注力すること等で差別化を図っておりますが、当社の競合企業に対して効果的な差別化を行うことができず当社が想定している事業展開が図れない場合、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

(6) スーパーマーケット事業における商標「TAIGA」について

当社は、スーパーマーケット事業の店舗名称として利用する「TAIGA」につき、商標権の取得を目指して、特許庁に商標登録出願を行っておりましたが、特許庁による審査の結果、2020年11月17日付で拒絶査定となっております。現状では商標の登録は未了の状況となっておりますが、当社は、「TAIGA」と拒絶理由通知書において「TAIGA」と同一又は類似であるとされた引用商標は互いに非類似であると考えており、当社は、引き続き商標権の取得を目指して2021年2月4日付で特許庁に拒絶査定不服審判を請求しています。当社としては、このように「TAIGA」と引用商標は互いに非類似と考えていますが、万が一、当社の「TAIGA」の使用について、将来において訴訟等が発生した場合には、当社の事業及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。また、当社が「TAIGA」について商標権を取得することができなかった場合には、スーパーマーケット事業の店舗名称を変更する可能性があり、当社の競争力の減退等により、当社の事業及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

(7) 法的規制等について

当社は、各種法令に基づきコンプライアンスの遵守に努めており、「行動規範」や「コンプライアンス規程」を策定し、全役職員に対する研修を実施し、周知徹底を図っております。しかし、コンプライアンス上のリスクを完全に解消することは困難であり、道路交通法や食品衛生法等、それぞれの事業分野において各種法令の変更に当社が的確に対応できなかった場合や、当社の事業運営においてこれらの法令に違反した場合等には、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

(8) 固定資産の減損について

当社は、フローズン事業の営業所、スーパーマーケット事業の店舗において固定資産を保有しており、固定資産の減損に係る会計基準を適用しております。当社は減損損失が発生しないよう各営業所・各店舗の収益管理を徹底し、採算性の悪い事業所・店舗に対しては店舗オペレーションの効率化や、積極的な販売促進活動を行うなどの対策を講じております。しかし、当社の保有資産について実質価値の下落や収益性の低下等により減損処理が必要となった場合、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

(9) 人材の確保について

当社が安定的な成長を確保していくためには、優秀な人材の確保が必要不可欠と考えております。特に、フローズン事業の特徴であるフルメンテナンスサービスを提供するにあたっては、優秀な配送員を継続して雇用することが重要です。そのため、当社は積極的な採用活動を行うとともに、採用後の人材教育による早期戦力化と定着を図っております。しかしながら、昨今の日本経済全体として労働人口の減少等による人手不足や人件費の高騰が問題となっており、当社においても、さらなる人件費の高騰が生じた場合や、計画どおりに人材を確保できない場合は、人件費や委託配送費用等に追加のコストが発生し、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

(10) 有利子負債への依存について

当社は主として金融機関からの借入金により資金の調達を行っており、総資産に占める有利子負債の割合が2021年３月期末において27.9％となっております。計画的に返済を進めておりますが、金融情勢の変化があった場合や計画どおりの資金調達ができない場合には、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

(11) 売上債権が回収不能となるリスクについて

当社は、主にフローズン事業において与信行為を行っておりますが、十分な与信管理を行うとともに、売上債権等に対して一定の貸倒引当金を計上する等、信用リスク管理に努めております。しかし、与信先の信用不安等により、貸倒損失の発生や貸倒引当金を追加で計上する場合は、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

(12) 自然災害や事故のリスクについて

大規模地震や台風などの自然災害や感染症・伝染病の流行により、交通機能に障害が発生した場合や、その復旧が遅れた場合には、当社の仕入及び得意先への配送が困難になる可能性があります。これらの自然災害等により自社物流に支障が発生した場合には、速やかに危機対応、復旧対応に努めてまいりますが、営業活動への影響、物的、人的な損害等が発生し、当社の事業展開、財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

(13) 大株主について

当社の代表取締役会長である相原敏貴並びに代表取締役社長である相原貴久及びその資産管理会社である株式会社KANコーポレーション（以下「同人」という）の合計所有株式数は、本書提出日現在で発行済株式総数の46.5％を所有しております。

また、相原敏貴の三親等内の親族として、常務取締役である青木哲也、取締役である青木洋征、執行役員である青木基成及び相原大輔並びに従業員として５名が勤務しております。

同人は、安定株主として引続き一定の議決権を保有し、その議決権行使にあたっては、株主共同の利益を追求するとともに、少数株主の利益にも配慮する方針を有しております。しかし、何らかの事情により、大株主である同人の株式の多くが減少した場合には、当社株式の市場価格及び議決権行使の状況等に影響を及ぼす可能性があります。

(14) 新型コロナウイルス感染症の影響について

新型コロナウイルスに代表される感染症・伝染病の流行等によって、拡散脅威や外出禁止令による経済活動の停滞や、国内消費が減退する可能性があります。

このような環境の中、当社が身を置く食品流通業及びスーパーマーケット業につきましては、「巣ごもり消費」が活況となることで継続的な需要が期待できるものと考えております。しかしながら、新型コロナウイルス感染症の流行が長期化し、国内の消費が落ち込む場合など、当社の事業展開、財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。  ### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

(1) 経営成績等の状況の概要

当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。

①　財政状態の状況

(資産)

当事業年度末の流動資産は、前事業年度末に比べて、664百万円増加し、7,714百万円となりました。これは主に、売上高の増加に伴い現金及び預金が438百万円増加したことや、フローズン事業の受取リベートが増加したことにより未収入金が142百万円増加したことによるものです。

固定資産は、前事業年度末に比べて、２百万円増加し、6,601百万円となりました。これは主に、仕入先との関係強化のための差入保証金が72百万円増加した一方で、減価償却の進行により車両運搬具が63百万円減少したことによるものです。

この結果、当事業年度末における総資産は、前事業年度末に比べ667百万円増加し、14,316百万円となりました。

(負債)

当事業年度末の流動負債は、前事業年度末に比べて、344百万円増加し、8,809百万円となりました。これは主に、１年以内返済予定の長期借入金が90百万円減少した一方で、フローズン事業の販売増加に伴い仕入高が増加したことにより支払手形及び買掛金が50百万円増加したことや、課税所得の増加に伴い未払法人税等が240百万円増加したこと、消費税の増加に伴い未払消費税等が132百万円増加したことによるものです。

固定負債は、前事業年度末に比べて、180百万円減少し、3,169百万円となりました。これは主に、返済により長期借入金が229百万円減少した一方で、将来の従業員退職に備え退職給付引当金が56百万円増加したことによるものです。

この結果、当事業年度末における負債は、前事業年度末に比べ164百万円増加し、11,978百万円となりました。 

(純資産)

当事業年度末の純資産は、前事業年度末に比べて、503百万円増加し、2,337百万円となりました。これは主に、剰余金の配当により利益剰余金が26百万円減少した一方で、当期純利益計上に伴い利益剰余金が523百万円増加したことによるものです。

②　経営成績の状況

当事業年度におけるわが国の経済は、新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴い、2020年４月に政府からの緊急事態宣言が発令され、外出自粛等により消費活動が著しく減少したため、国内の経済は非常に厳しい状況となりました。2020年５月の緊急事態宣言解除後においては、経済活動は徐々に回復し、GoToキャンペーンをはじめとする景気対策により景気回復の兆しがみられたものの、新型コロナウイルス感染症の第２波、第３波が生じ、2021年１月には２度目の緊急事態宣言が発令されるなど、依然として先行きの見通せない不透明な状況が続いております。

当社が身を置く食品流通業及びスーパーマーケット業につきましては、緊急事態宣言による個人消費の落ち込みは限定的で、外出自粛・テレワーク推進などを受けたいわゆる巣ごもり需要から、中食・内食の高まりは依然として継続しております。また、当社の主要得意先であるスーパーマーケット・ドラッグストアは販売好調を維持しておりますが、景気後退による更なる消費マインドの停滞から節約志向、低価格志向の傾向は強まっており、消費環境は先行きの見通せない不透明な状況が続くと想定されます。

このような情勢のなか、当社は食を通じた社会貢献を目標に、配送拠点や店舗においては感染症対策を徹底しながら、食品の安定供給に努めてまいりました。また、物流網の構築においては、2020年５月に茨城県石岡市に石岡営業所を開設するなど、配送エリアの拡大に取り組んでまいりました。

以上の結果、新型コロナウイルス感染症の影響によるいわゆる巣ごもり需要を着実に捉え、売上高は40,551百万円（前期比10.4%増）、売上総利益は7,447百万円（前期比8.8%増）となりました。また、フローズン事業においては物流効率を高め、人件費や委託配送費用などの物流コストの見直しを行ったことや、スーパーマーケット事業における３密（密閉・密集・密接）回避のため広告宣伝費を抑制した結果、販売費及び一般管理費は6,647百万円（前期比0.8%減）、営業利益は800百万円（前期比451.1%増）、経常利益は855百万円（前期比302.7%増）、当期純利益は523百万円（前期比262.6%増）となりました。

セグメント別の業績は以下のとおりであります。

(ⅰ)フローズン事業

フローズン事業につきましては、2020年４月からの緊急事態宣言に伴い、中食・内食需要が急拡大した流れに乗り、売上を大きく伸長させることができました。特に冷凍食品市場の拡大により、主要得意先への冷凍食品の売上が大きく増加するなど、好調に推移いたしました。また、得意先の新規出店に確実に対応するため、2020年５月に茨城県石岡市に石岡営業所を開設し、配送能力の拡張及び冷凍倉庫の生産性向上を図り、供給能力の確保に努めました。加えて物流効率の向上のため、配送支援システムを導入し、効率的な配送コースへ組み替えを行うなど積極的に取り組み、人件費や委託配送費用等の物流コストの見直しを行ってまいりました。

なお、北関東エリアの配送網を拡充するため、2021年４月に埼玉県さいたま市に岩槻物流センターを開設しており、引き続き積極的な設備投資を行い、事業拡大を図ってまいります。

以上の結果、フローズン事業の売上高は31,167百万円（前期比14.0%増）、セグメント利益は520百万円（前期比677.7%増）となりました。

(ⅱ)スーパーマーケット事業

スーパーマーケット事業につきましては、お客様や従業員の安全・安心、健康面を最優先に考え、様々な感染拡大予防策を講じた上で、店舗運営を進めてまいりました。当事業年度においては新型コロナウイルス感染症の影響に伴い、郊外型のスーパーマーケット需要が拡大し、特に当社が注力している生鮮３品（青果・鮮魚・精肉）の売上が伸長いたしました。

また、2021年３月には、「スーパー生鮮館TAIGA永田店」（神奈川県横浜市南区）の大型改装を実施いたしました。商圏特性にあわせて商品グレードを高め、品質訴求のためのPOPに刷新するなど、こだわりのつまった店舗に改装いたしました。なお当事業年度において新規出店は行わず、店舗数は10店舗（「スーパー生鮮館TAIGA」８店舗、テナント店舗２店舗）となっております。引き続き、地域の皆様へ食品の安定供給ができるように、地域密着型の店舗運営を推進してまいります。

以上の結果、緊急事態宣言における特需や、３密回避のため広告宣伝費を抑制したことにより、売上高は9,384百万円（前期比0.0%減）、セグメント利益は279百万円（前期比257.1%増）となりました。

③　キャッシュ・フローの状況

当事業年度末の現金及び現金同等物の残高は、1,677百万円と前事業年度末に比べ445百万円(36.2％)増加となりました。

当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)

営業活動によるキャッシュ・フローは1,105百万円の収入(前期は311百万円の収入)となりました。これは主に増加要因として、税引前当期純利益が856百万円（前期比625百万円増加）、売上債権の増加額が70百万円（前期は854百万円）及び未収入金の増加額が121百万円（前期は345百万円）となったことによるものです。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)

投資活動によるキャッシュ・フローは312百万円の支出(前期は564百万円の支出)となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出が229百万円（前期は586百万円）となったこと及び差入保証金の差入による支出が133百万円（前期は65百万円）となったことによるものです。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)

財務活動によるキャッシュ・フローは347百万円の支出（前期は98百万円の支出）となりました。これは主に、長期借入れによる収入が230百万円（前期は898百万円）となったものの、長期借入金の返済による支出が550百万円（前期は971百万円）となったことによるものです。

④　生産、受注及び販売の実績

ａ．生産実績

当社においては、提供するサービスの性格上、当該記載が馴染まないことから記載を省略しております。

ｂ．受注実績

当社においては、提供するサービスの性格上、当該記載が馴染まないことから記載を省略しております。

ｃ．販売実績

当事業年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

セグメントの名称	金額(千円)	前年同期比(％)
フローズン事業	31,167,061	14.0
スーパーマーケット事業	9,384,237	△0.0
合計	40,551,298	10.4

(注) １．セグメント間の取引については相殺消去しております。

２．最近２事業年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。

相手先	第68期事業年度 (自　2019年４月１日 　　至　2020年３月31日)		第69期事業年度 (自　2020年４月１日 　　至　2021年３月31日)
金額(千円)	割合(％)	金額(千円)	割合(％)
㈱ドン・キホーテ及び そのグループ会社	7,021,141	19.1	9,570,384	23.6
㈱クリエイトエス・ディー	7,914,057	21.5	8,219,601	20.3

３．スーパーマーケット事業の販売実績の２つの区分の「生鮮３品」、「その他」別の販売実績は以下の通りです。

分類別	売上高(千円)	前年同期比(％)
生鮮３品(青果・鮮魚・精肉)	4,724,480	3.7
その他	4,659,756	△3.6
合計	9,384,237	△0.0

４．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。

なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において判断したものであります。

①　重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。この財務諸表の作成にあたって採用している重要な会計基準は、「第５　経理の状況　１　財務諸表等　注記事項 (重要な会計方針)」に記載されているとおりであります。当社は、過去の実績値や状況を踏まえて合理的と判断される前提に基づき、会計上の見積りを行っておりますが、見積りの不確実性により、実際の結果がこれら見積りと異なる可能性があります。

財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは「第５　経理の状況　１　財務諸表等　（１）財務諸表　注記事項　（重要な会計上の見積り）」に記載しております。

②　財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容

経営成績の分析

(売上高・売上原価・売上総利益)

当事業年度の売上高は40,551百万円(前期比10.4％増)、売上原価は33,103百万円(前期比10.8％増)となりました。これは主に、フローズン事業で緊急事態宣言による特需が生じ、2020年４月から６月にかけて売上高が大きく増加したことや、フローズン事業で特に東海エリアにおける新規得意先の獲得により売上高及び売上原価が増加したことによるものであります。また、2020年５月に石岡営業所を新設し、北関東エリアの配送網を拡大させたことで、同エリアの売上高も増加しております。

この結果、売上総利益は7,447百万円(前期比8.8％増)となりました。

(販売費及び一般管理費・営業利益)

当事業年度の販売費及び一般管理費は6,647百万円(前期比0.8％減)となりました。これは主に、フローズン事業で人件費や委託配送費用等の物流コストの見直しを行ったことや、スーパーマーケット事業において、３密回避のため広告宣伝費を抑制したことによるものであります。

この結果、営業利益は800百万円(前期比451.1％増)となりました。

(営業外収益・営業外費用・経常利益)

当事業年度における営業外収益は120百万円(前期比2.2％増)となりました。これは主に、前事業年度に計上した雑収入が減少した一方で、当事業年度に補助金収入を計上したことによるものであります。また、営業外費用は66百万円(前期比28.8％増)となりました。これは主に、当事業年度に計上した上場関連費用によるものであります。

この結果、経常利益は855百万円(前期比302.7％増)となりました。

(特別利益・特別損失・当期純利益)

当事業年度における特別利益は2百万円(前期比88.6％減)となりました。これは主に、前事業年度に計上した保険解約返戻金の減少によるものであります。特別損失は0百万円(前期比78.8％減)となりました。これは主に、前事業年度に計上した固定資産除却損の減少によるものであります。また、法人税等合計は333百万円（前期比283.7%増）となりました。

この結果、当期純利益は523百万円(前期比262.6％増)となりました。

財政状態の分析

当事業年度末の財政状態の分析につきましては、「第２　事業の状況　３　経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　(1)経営成績等の状況の概要　①財政状態の状況」に記載のとおりであります。

③　キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

ａ．キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容

当事業年度末の現金及び現金同等物の残高は、1,677百万円と前事業年度末に比べ445百万円(36.2％)増加しました。

なお、各キャッシュ・フローの状況と分析の具体的数値については、「第２　事業の状況　３　経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　(1) 経営成績等の状況の概要　③　キャッシュ・フローの状況」に記載しています。

ｂ．資本の財源及び資金の流動性に関する情報

当社の資金需要のうち主なものは、運転資金及び設備投資に関するものであります。運転資金の需要のうち主なものは、商品の仕入であります。この財源については、自己資金の効率的な運用に加え、金融機関からの短期借入金によりまかなう方針であります。設備投資資金需要のうち主なものは、配送用のトラックの購入や、営業所・物流センター及び店舗運営の拡充・整備によるものであり、金融機関からの借入によりまかなう方針であります。また、2021年３月期末において主要取引銀行６行との間に合計3,430百万円の当座貸越枠を設定し、不測の事態に備えております。

④　経営方針、経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

経営方針、経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標につきましては、「第２　事業の状況　１　経営方針、経営環境及び対処すべき課題等　(2) 目標とする経営指標」に記載の通り、売上高、売上総利益及び営業利益を重要な経営指標として位置付けております。

第68期事業年度及び第69期事業年度の経営指標は、次の通りであります。売上高、売上総利益及び営業利益のすべての指標において第68期事業年度を上回っております。今後も新規得意先の開拓や、配送エリアの拡大を図り、売上高、売上総利益及び営業利益の拡大に努めてまいります。

	第68期事業年度 (自　2019年４月１日 至　2020年３月31日)	第69期事業年度 (自　2020年４月１日 至　2021年３月31日)
金額(千円)	金額(千円)	前年同期比(％)
売上高	36,728,211	40,551,298	10.4
売上総利益	6,844,028	7,447,799	8.8
営業利益	145,184	800,061	451.1

⑤　経営成績に重要な影響を与える要因についての分析

当社の経営成績に重要な影響を与える要因については、「第２ 事業の状況 ２ 事業等のリスク」に記載のとおりであります。

⑥　経営者の問題意識と今後の方針

経営者の問題意識と今後の方針については、「第２　事業の状況　１　経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載のとおりであります。 ### ４ 【経営上の重要な契約等】

該当事項はありません。 ### ５ 【研究開発活動】

該当事項はありません。 

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第３ 【設備の状況】

１ 【設備投資等の概要】

当事業年度において実施いたしました設備投資の総額は305百万円であります。

その主なものは、フローズン事業において、配送用トラック92百万円、新設物流拠点用設備14百万円及びスーパーマーケット事業において店舗の改装費用等167百万円であります。

なお、重要な設備の除却及び売却はありません。 ### ２ 【主要な設備の状況】

当社における主要な設備は、次のとおりであります。

2021年３月31日現在

事業所名 （所在地）	セグメントの名称	設備の 内容	帳簿価額							従業員数 (人)
建物 (千円)	機械 及び装置 (千円)	車両 運搬具 (千円)	工具、器具 及び備品 (千円)	土地 (千円) (面積㎡)	その他 (千円)	合計 (千円)
本社 (神奈川県横浜市 泉区)	本社	本社	207,460	―	3,215	2,823	107,600 (666.15)	3,671	324,770	46 (1)
厚木物流センター (神奈川県厚木市)	フローズン 事業	物流 センター	427,599	8,849	15,906	4,592	545,187 (4,826.19)	9,547	1,011,682	84 (12)
千葉物流センター (千葉県船橋市)	フローズン 事業	物流 センター	246,349	7,657	24,136	2,203	159,877 (5,129.50)	197	440,423	64 (15)
横須賀営業所 (神奈川県横須賀市)	フローズン 事業	営業所	24,860	―	2,654	200	100,998 (480.54)	61	128,776	18 (1)
焼津営業所 (静岡県焼津市)	フローズン 事業	営業所	296,732	52,002	19,886	1,710	109,005 (2,711.31)	31,527	510,864	23 (3)
スーパー生鮮館TAIGA岡津店 (神奈川県横浜市 泉区)	スーパー マーケット 事業	店舗	325,477	60,224	―	22,687	391,536 (4,288.27)	6,378	806,305	23 (32)
スーパー生鮮館TAIGA芹が谷店 (神奈川県横浜市 港南区)	スーパー マーケット 事業	店舗	370,798	1,182	―	3,007	594,103 (5,318.82)	2,997	972,089	19 (38)
スーパー生鮮館TAIGA永田店 (神奈川県横浜市 南区)	スーパー マーケット 事業	店舗	189,208	7,834	―	43,628	217,443 (1,206.57)	7,724	465,838	11 (22)

(注) １．帳簿価額のうち「その他」は構築物であります。

２．現在休止中の設備はありません。

３．上記の金額には消費税等は含まれておりません。

４．従業員数は就業人員(社外から当社への出向者を含む。)であり、従業員数欄の(外書)は、臨時従業員(１日８時間換算)であります。

５．他の者から賃借している主要な設備はありません。  ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】

(1) 重要な設備の新設等

事業所名 (所在地)	セグメントの名称	設備の内容	投資予定額		資金調達方法	着手年月	完了予定 年月	完成後の 増加能力
総額 (千円)	既支払額 (千円)
(注)２	フローズン事業	車両運搬具	96,500	―	増資資金	2021年 ４月	2021年 ４月	(注)３
(注)２	フローズン事業	車両運搬具	131,000	―	増資資金	2022年 ３月	2022年 ３月	(注)３
(注)２	フローズン事業	車両運搬具	150,000	―	増資資金	2023年 ３月	2023年 ３月	(注)３

(注) １．上記の金額に消費税等は含まれておりません。

２．配送拠点に適宜導入する予定です。

３．完成後の増加能力については、計数的把握が困難であるため、記載を省略しております。

(2) 重要な設備の除却等

該当事項はありません。 

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第４ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

種類	発行可能株式総数(株)
普通株式	6,000,000
計	6,000,000

種類	事業年度末現在 発行数(株) (2021年３月31日)	提出日現在 発行数(株) (2021年６月28日)	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	1,605,000	1,902,400	東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ (スタンダード)	完全議決権株式であり、権利内容に何らの制限のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。
計	1,605,000	1,902,400	―	―

(注) １．当社株式は2021年４月８日付で、東京証券取引所JASDAQ（スタンダード）に上場いたしました。

２．提出日現在の発行数には、2021年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。

３．2021年４月７日を払込期日とする公募による新株式発行による増資により、発行済株式総数は217,500株増加しております。

４．2021年５月７日を払込期日とする第三者割当増資（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資）による新株式発行により、発行済株式総数は79,900株増加しております 

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

１．第１回新株予約権　2019年３月20日臨時株主総会決議

決議年月日	2019年３月20日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役　　　　　　２ 当社執行役員　　　　　３ 当社従業員　　　　　　33　(注)９
新株予約権の数(個) (注)１	3,890 (注)２
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) (注)１	普通株式　58,350(注)２、７
新株予約権の行使時の払込金額(円) (注)１	954(注)３、７
新株予約権の行使期間 (注)１	自　2019年３月22日 至　2029年３月21日 (注)８
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) (注)１	発行価格　　　964 資本組入額　　482　　(注)６、７
新株予約権の行使の条件 (注)１	(注)４
新株予約権の譲渡に関する事項 (注)１	新株予約権を第三者に譲渡することはできない。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 (注)１	(注)５

(注) １．当事業年度の末日(2021年３月31日)における内容を記載しております。

２．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は15株である。

ただし、当社が株式分割(株式無償割当を含む。)又は株式併合を行う場合、次の算式により目的たる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てる。

調整後付与株式数	＝	調整前付与株式数	×	分割・併合の比率

また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるものとする。

３．当社が株式分割(株式無償割当を含む。)又は株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、１円未満の端数は切り上げる。

調整後行使価額	＝	調整前行使価額	×	１
分割・併合の比率

また、当社が行使価額を下回る払込金額で募集株式の発行又は自己株式の処分を行う場合(新株予約権の行使に基づく株式の発行・処分を除く)は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。

調整後行使価額	＝	既発行株式数	×	調整前行使価額	＋	新規発行株式数	×	１株当たり払込金額
既発行株式数			＋	新規発行株式数

上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を「１株当たり処分金額」と読み替えるものとする。

さらに、上記のほか、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、行使価額は、合理的な範囲で調整されるものとする。

４．新株予約権の行使条件

①　新株予約権者は、その行使時において、当社及び当社子会社の取締役、執行役員、監査役又は従業員の地位を有していなければならない。ただし、新株予約権者が任期満了により退任又は定年退職した場合、あるいは取締役会が正当な理由があると認めた場合はこの限りではない。

②　当社の普通株式が、いずれかの金融商品取引所に上場されていること。

③　新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権の権利行使は認められないものとする。

④　新株予約権者は、本新株予約権の行使期間において次に掲げる各事由が生じた場合には、新株予約権者は残存するすべての本新株予約権を行使することができない。

(a) 行使価額を下回る価格を対価とする当社普通株式の発行等が行われた場合(払込金額が会社法第199条第３項・同第200条第２項に定める「特に有利な金額である場合」を除く。)。

(b) 本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれの金融商品取引所にも上場されていない場合、行使価額を下回る価格を対価とする売買その他の取引が行われたとき(但し、資本政策目的等により当該取引時点における株式価値より著しく低いと認められる価格で取引が行われた場合を除く。)。

(c) 本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれかの金融商品取引所に上場された場合、当該金融商品取引所における当社普通株式の普通取引の終値が、行使価額を下回る価格となったとき。

⑤　本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。

⑥　各本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。

５．会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件

①　新株予約権者が権利行使する前に、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案又は当社が完全子会社となる株式交換契約承認もしくは株式移転計画承認の議案につき株主総会で承認された場合(株主総会決議が不要の場合は、当社取締役会決議がなされた場合)は、当社は無償で新株予約権を取得することができる。

②　新株予約権者が権利行使をする前に、新株予約権の行使の条件の規定に該当しなくなった場合、及び新株予約権者が保有する新株予約権を放棄した場合、当社は無償で新株予約権を取得することができる。

６．新株予約権の行使により株式を発行する場合の発行価格は、新株予約権の払込金額954円と新株予約権付与時における公正な評価単価10円を合算しております。

７．2020年10月16日開催の取締役会決議により、2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割 を行っております。これにより、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金額」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。

８．ただし、権利行使の最終日が当社の休日にあたる場合にはその前営業日とする。

９．従業員の退職等による権利喪失により、本書提出日現在の「付与対象者の区分及び人数」は、当社取締役２名、当社執行役員３名、当社従業員32名となっております。

２．第２回新株予約権　2020年３月９日臨時株主総会決議

決議年月日	2020年３月９日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役　　　　　　２ 当社執行役員　　　　　４ 当社従業員　　　　　　66
新株予約権の数(個) (注)１	5,380 (注)２
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) (注)１	普通株式　80,700(注)２、７
新株予約権の行使時の払込金額(円) (注)１	1,060(注)３、７
新株予約権の行使期間 (注)１	自　2020年３月10日 至　2030年３月９日　(注)８
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) (注)１	発行価格　　　1,072 資本組入額　　536　　(注)６、７
新株予約権の行使の条件 (注)１	(注)４
新株予約権の譲渡に関する事項 (注)１	新株予約権を第三者に譲渡することはできない。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 (注)１	(注)５

(注) １．当事業年度の末日(2021年３月31日)における内容を記載しております。

２．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は15株である。

ただし、当社が株式分割(株式無償割当を含む。)又は株式併合を行う場合、次の算式により目的たる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てる。

調整後付与株式数	＝	調整前付与株式数	×	分割・併合の比率

また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるものとする。

３．当社が株式分割(株式無償割当を含む。)又は株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、１円未満の端数は切り上げる。

調整後行使価額	＝	調整前行使価額	×	１
分割・併合の比率

また、当社が行使価額を下回る払込金額で募集株式の発行又は自己株式の処分を行う場合(新株予約権の行使に基づく株式の発行・処分を除く)は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。

調整後行使価額	＝	既発行株式数	×	調整前行使価額	＋	新規発行株式数	×	１株当たり払込金額
既発行株式数			＋	新規発行株式数

上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を「１株当たり処分金額」と読み替えるものとする。

さらに、上記のほか、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、行使価額は、合理的な範囲で調整されるものとする。

４．新株予約権の行使条件

①　新株予約権者は、その行使時において、当社及び当社子会社の取締役、執行役員、監査役又は従業員の地位を有していなければならない。ただし、新株予約権者が任期満了により退任又は定年退職した場合、あるいは取締役会が正当な理由があると認めた場合はこの限りではない。

②　当社の普通株式が、いずれかの金融商品取引所に上場されていること。

③　新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権の権利行使は認められないものとする。

④　新株予約権者は、本新株予約権の行使期間において次に掲げる各事由が生じた場合には、新株予約権者は残存するすべての本新株予約権を行使することができない。

(a) 行使価額を下回る価格を対価とする当社普通株式の発行等が行われた場合(払込金額が会社法第199条第３項・同第200条第２項に定める「特に有利な金額である場合」を除く。)。

(b) 本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれの金融商品取引所にも上場されていない場合、行使価額を下回る価格を対価とする売買その他の取引が行われたとき(但し、資本政策目的等により当該取引時点における株式価値より著しく低いと認められる価格で取引が行われた場合を除く。)。

(c) 本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれかの金融商品取引所に上場された場合、当該金融商品取引所における当社普通株式の普通取引の終値が、行使価額を下回る価格となったとき。

⑤　本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。

⑥　各本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。

５．会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件

①　新株予約権者が権利行使する前に、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案又は当社が完全子会社となる株式交換契約承認もしくは株式移転計画承認の議案につき株主総会で承認された場合(株主総会決議が不要の場合は、当社取締役会決議がなされた場合)は、当社は無償で新株予約権を取得することができる。

②　新株予約権者が権利行使をする前に、新株予約権の行使の条件の規定に該当しなくなった場合、及び新株予約権者が保有する新株予約権を放棄した場合、当社は無償で新株予約権を取得することができる。

６．新株予約権の行使により株式を発行する場合の発行価格は、新株予約権の払込金額1,060円と新株予約権付与時における公正な評価単価12円を合算しております。

７．2020年10月16日開催の取締役会決議により、2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割 を行っております。これにより、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金額」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。

８．ただし、権利行使の最終日が当社の休日にあたる場合にはその前営業日とする。  #### ② 【ライツプランの内容】

該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。  #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 (株)	発行済株式 総数残高 (株)	資本金増減額 (千円)	資本金残高 (千円)	資本準備金 増減額 (千円)	資本準備金 残高 (千円)
2020年11月１日 (注)1	1,498,000	1,605,000	―	75,000	―	―

(注) １．2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割を行っております。これにより株式数は1,498,000株増加し、発行済株式総数は1,605,000株となっております。

２．2021年４月８日付で当社は東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)に上場いたしました。これに伴い実施した2021年４月７日を払込期日とする公募増資により、発行済株式数が217,500株、資本金及び資本準備金がそれぞれ200,100千円増加しております。

３．2021年５月７日を払込期日とする第三者割当（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資）による増資により、発行済株式総数が79,900株、資本金及び資本準備金がそれぞれ73,508千円増加しております。  #### (5) 【所有者別状況】

2021年３月31日現在

区分	株式の状況(１単元の株式数100株)								単元未満株式の状況 (株)
政府及び 地方公共団体	金融 機関	金融商品取引業者	その他の法人	外国法人等		個人 その他	計
個人 以外	個人
株主数 (人)	―	―	―	2	―	―	51	53	―
所有株式数 (単元)	―	―	―	7,500	―	―	8,537	16,037	1,300
所有株式 数の割合 (％)	―	―	―	46.77	―	―	53.23	100.00	―

2021年３月31日現在

氏名又は名称	住所	所有株式数 (株)	発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％)
株式会社KANコーポレーション	神奈川県横浜市泉区緑園七丁目19番16号	675,000	42.06
相原敏貴	神奈川県横浜市泉区	367,500	22.90
相原貴久	神奈川県横浜市泉区	150,000	9.35
アイスコ従業員持株会	神奈川県横浜市泉区新橋町1212番地	79,500	4.95
江崎グリコ株式会社	大阪府大阪市西淀川区歌島四丁目６番５号	75,000	4.67
相原久子	神奈川県横浜市泉区	52,500	3.27
青木哲也	神奈川県横浜市泉区	45,000	2.80
野口みゆき	神奈川県横浜市泉区	45,000	2.80
山本宗男	神奈川県横浜市中区	16,500	1.03
浅井功	神奈川県横須賀市	15,000	0.93
計	―	1,521,000	94.77

(7) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

2021年３月31日現在

区分	株式数(株)	議決権の数(個)	内容
無議決権株式	―	―	―
議決権制限株式(自己株式等)	―	―	―
議決権制限株式(その他)	―	―	―
完全議決権株式(自己株式等)	―	―	―
完全議決権株式(その他)	普通株式	16,037	権利内容に何らの制限のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。
1,603,700
単元未満株式	普通株式	―	―
1,300
発行済株式総数	1,605,000	―	―
総株主の議決権	―	16,037

(注)　2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割を行っております。これにより株式数は1,498,000株増加し、発行済株式総数は1,605,000株となっております。 ##### ② 【自己株式等】

該当事項はありません。 

２ 【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】

該当事項はありません。 #### (1) 【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】

該当事項はありません。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

該当事項はありません。 #### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

該当事項はありません。 ### ３ 【配当政策】

当社は、株主の皆様に対する利益還元が経営の重要政策の一つであると考えており、業績や将来の事業展開、収益力の向上、財務体質の強化のための内部留保などを総合的に勘案しつつ、安定した配当を継続することを配当政策の基本方針としております。

また、会社法第459条第１項の規定に基づき、取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことができる旨を定款に定めております。この他当社は中間配当及び基準日を定めて剰余金の配当をすることができる旨を定款に定めております。

内部留保の使途につきましては、今後の事業展開への備えと設備投資として投入していくこととしております。

なお、基準日が第69期事業年度に属する剰余金の配当は以下のとおりであります。

決議年月日	配当金の総額(千円)	１株当たり配当額(円)
2021年５月27日 取締役会決議	38,520	24

４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】

(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】

①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、「I Care Everybody Company　～あらゆる人々に慈しみの心をもって接する企業でありたい～」という企業理念のもと、継続的な事業の成長を通じてステークホルダーや地域の人をはじめ、広く社会に貢献することを目標としております。

当社はこの企業理念を実現するためには、コーポレート・ガバナンスの強化が不可欠との認識を有しており、取締役会及び監査等委員会を基軸としたコーポレート・ガバナンスの体制を構築しております。また、経営陣のみならず、全社員がコンプライアンスの遵守に努めており、当社を取り巻く経営環境の変化に速やかに対処できる業務執行体制を確立しつつ、ステークホルダーに対して透明性及び健全性の高い企業経営が実現できるものと考えております。

②　企業統治の体制及びその体制を採用する理由

当社が当該体制を採用する理由としては、コーポレート・ガバナンスを企業価値の最大化を目指すための経営統治機能と位置付けており、事業の拡大に対応して、適宜、組織の見直しを行い、各事業の損益管理、職務権限と責任の明確化を図ることができると考えたためであります。

なお、当社のコーポレート・ガバナンスの体制は以下の図のとおりです。

(取締役会)

取締役会は取締役10名で構成され、原則として毎月１回定期的に開催し、迅速かつ効率的な意思決定を行う体制としております。また、必要に応じて臨時取締役会を開催し、適正かつ効率的な業務執行ができる体制を整備しております。

(監査等委員会)

監査等委員会は、監査等委員である取締役３名によって構成され、その過半数が社外取締役であり、原則として毎月１回定期的に開催しております。監査等委員である取締役には上場企業の役員経験者や弁護士も含まれており、各々の職業倫理の観点で経営監視が行われる体制を整備しております。監査等委員のうち２名は、経営会議やコンプライアンス委員会へ出席し、業務執行の状況を日常的に監視し、実効性のあるモニタリングに取り組むことで、取締役の職務の執行を含む日常的活動の監査を行っております。

(経営会議)

経営会議は、代表取締役会長、代表取締役社長、業務執行取締役、各部室長で構成されており、社外取締役及び監査等委員である取締役が参加しております。経営会議は、取締役会への報告事項及び審議事項について各事業部により十分な審議、議論を実施するための合議体であり、毎月１回定期的に開催し、経営上の重要事項及び業績の進捗状況等について討議し、迅速な意思決定ができるように運営しております。

(コンプライアンス委員会)

コンプライアンス委員会は、当社のコンプライアンスに関する業務を行っております。代表取締役社長を委員長、各部室長を委員とし、社外取締役及び監査等委員である取締役が参加し、毎月１回定期的に開催し、企業活動における法令遵守に係る取り組みの推進を行っております。また、コンプライアンス違反又はその恐れがある事実が生じた場合には、速やかにコンプライアンス委員会を開催し、再発防止策を講じることとしております。

(報酬委員会)

報酬委員会は、監査等委員である取締役を除く取締役及び執行役員の報酬を定めるにあたっての諮問機関となり、取締役会及び取締役の諮問に応じ、助言及び提言を行っております。

(内部監査室)

当社は独立した内部監査室を設置しており、内部監査室長１名により全部門を対象に業務監査を計画的に実施しております。内部監査室は代表取締役社長直轄の部署として設置しており、監査の独立性を確保しております。

(会計監査人)

当社は、PwC京都監査法人と監査契約を締結し、適切な監査が実施されております。当社と同監査法人及び当社監査に従事する同監査法人の業務執行社員との間には特別な利害関係はありません。

当社の取締役会、経営会議等は、以下のメンバーが出席しております。(◎は議長を表す)

役職	氏名	取締役会	経営会議	コンプライアンス委員会	報酬委員会	監査等委員会
代表取締役会長	相原　敏貴	○	○	○	―	―
代表取締役社長	相原　貴久	◎	◎	◎	◎	―
専務取締役	三國　慎	○	○	○	―	―
常務取締役	青木　哲也	○	○	○	―	―
取締役	青木　洋征	○	○	○	―	―
取締役	永野　泰敬	○	○	○	―	―
取締役(社外)	三上　和美	○	○	○	○	―
取締役 (監査等委員)	堀内　之弘	○	○	○	―	◎
取締役(社外) (監査等委員)	中田　雅明	○	○	○	○	○
取締役(社外) (監査等委員)	榎本　進一郎	○	―	―	―	○

③　内部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備状況

当社は、取締役会において定めた「内部統制システムに関する基本方針」に基づき内部統制システムを構築するとともに運用の徹底を図ることで、コーポレート・ガバナンスの維持・強化に努めております。

１．当社の取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

当社の取締役及び従業員は、「I Care Everybody Company ～あらゆる人々に慈しみの心をもって接する企業でありたい～」という企業理念を指針とし、企業の社会的責任を果たしてまいります。監査等委員を含む複数の独立社外取締役を設置することにより取締役の職務執行の監督・監査を行う体制をとり、コンプライアンス経営を推進します。

２．当社の取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

取締役の職務の執行に係る取締役会議事録等の文書については、「取締役会規程」に基づき作成され、法令及び「文書管理規程」に基づき、適切に保存し、管理しております。

３．当社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制

「リスク管理規程」を定め、業務上のリスクを適切、迅速に管理、コントロールすることにより経営の安定を図っております。自然災害リスク等の有事の際は「リスク管理規程」の定めに従って、迅速な情報収集と適切な対応が実現できる体制を確立しております。

４．当社の取締役の職務執行が効率的に行われることを確保するための体制

定時取締役会を月１回、臨時取締役会を必要に応じて随時開催し、情報の共有及び意思の疎通を図り、四半期ごとに取締役の職務執行状況の報告を行っております。また、取締役会の効率化を図るため、常勤取締役及び執行役員が参加する経営会議を毎月開催し、執行状況を確認することにより、取締役会の決定事項の徹底を図っております。

５．当社の監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人に関する事項、当該取締役及び使用人の取締役からの独立性に関する事項並びに当該取締役及び使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項

監査等委員である取締役から、監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人を配置することを要請された場合には、速やかに適切な取締役及び使用人を配置するものとしております。

６．取締役(監査等委員である取締役を除く。)及び使用人が監査等委員会に報告をするための体制及び監査等委員会に報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱を受けないことを確保するための体制

(１)取締役及び使用人は、法定の事項に加え、会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実を発見したときは、遅滞なく監査等委員会へ報告するものとしております。また、監査等委員は、重要な意思決定の過程及び職務の執行状況を把握するため、取締役会、経営会議などの重要な会議に出席するとともに主要な稟議書等の重要な文書を閲覧し、必要に応じて取締役又は使用人に説明を求めるものとしております。

(２)監査等委員会に報告を行った者は、当該報告をしたことを理由として不利益な取扱を受けないものとしております。

７．当社の監査等委員の職務執行について生ずる費用の前払い又は償還の手続その他の当該職務執行について生じる費用又は償還の処理に係る方針に関する事項

監査等委員がその職務の執行について当社に対して費用の前払い等の請求をしたときは、担当部署において審議のうえ、当該請求に係る費用又は債務が当該監査等委員の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、速やかにこれに応じるものとしております。

８．その他当社の監査等委員会の監査が実効的に行われていることを確保するための体制

監査等委員会は、代表取締役と定期的に会合を持ち、会社が対処すべき課題、監査等委員会の環境整備の状況、監査等委員会の監査上の重要課題等について意見交換を行っております。また、監査等委員会は、内部監査室との連携を図り適切な意思疎通及び効果的な監査業務の遂行を図れるようにしております。なお、監査等委員会は当社の会計監査人であるPwC京都監査法人からの会計監査内容について説明を受けるとともに、情報交換を行うなど、連携を図れるようにしております。

さらに監査等委員会は、定期的に会計監査人及び内部監査室を招聘して三様監査連絡会を開催しております。三様監査連絡会では、会計監査人、内部監査室より、それぞれの監査計画と職務の遂行状況並びにその結果について報告を受け、相互に情報及び意見の交換を実施し、連携を図っております。

９．財務報告の適正性を確保するための体制の整備

代表取締役社長は、当社の財務報告の信頼性を確保するために、金融商品取引法をはじめとする関連法令に基づき、財務報告に係る内部統制を構築するとともに、その維持・改善に努めております。

内部監査室は、内部監査活動の一環として財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況の有効性を評価し、代表取締役社長に報告しております。また、財務報告に係る内部統制の整備・運用状況に是正・改善の必要がある場合については、関連部署は速やかに対策を講じております。

10．反社会的勢力との関係を遮断・排除するための体制

反社会的勢力への対応に関する規定において、反社会的勢力に対する対応方法を規定して、それらの見直しを継続して行っております。また、所管警察署や暴力追放推進センターとの関係を強化するべく、本社並びに各拠点に不当要求防止責任者を選任・配置し対応しております。

④　リスク管理体制

当社は取締役会において経営リスクにつき活発な討議を行うことにより、リスクの早期発見及び未然の防止に努めております。また、業務上生じる様々なコンプライアンス上の判断を含む経営判断及び法的判断について、必要に応じて弁護士、公認会計士、税理士、社会保険労務士等の社外の専門家から助言を受ける体制を整えるとともに、内部監査、監査等委員会による監査を通じて、潜在的なリスクの早期発見及び未然の防止によるリスク軽減に努めております。

⑤　取締役の員数

当社は、取締役(監査等委員である者を除く。)は10名以内とする旨を定款に定めております。監査等委員である取締役は５名以内とする旨を定款に定めております。

⑥　取締役(監査等委員である者を除く。)及び監査等委員である取締役の選任要件

当社は、取締役の選任議案について、監査等委員である取締役とそれ以外の取締役とを区別して、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらない旨を定款に定めております。

⑦　責任限定契約の概要

当社は取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)との間で会社法第427条第１項及び定款の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する責任限定契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、同法第425条第１項に定める最低責任限度額としております。

⑧　役員等賠償責任保険契約の内容の概要

当社は、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結し、被保険者が職務の執行に関し負担することになる損害賠償金または争訟によって生じた費用等を当該保険契約により塡補することとしております。

当該保険契約の被保険者は当社の取締役（監査等委員である取締役を含む。）、執行役員及び管理職・監督者の地位にある従業員であり、すべての被保険者について、その保険料を全額当社が負担しております。ただし法令違反行為であることを認識して行った行為に起因して生じた損害は填補されないなど、一定の免責事由があります。

⑨　剰余金の配当

当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。

⑩　中間配当

当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって、毎年９月30日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。

⑪　株主総会の特別決議要件

当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、出席した当該株主の議決権の３分の２以上に当たる多数をもって行う旨を定款に定めております。

⑫　取締役の責任免除

当社は、職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役(取締役であったものを含む。)の損害賠償責任を、法令に定める額を限度とし、取締役会の決議によって免除できる旨を定款に定めております。  ### (2) 【役員の状況】

①　役員一覧

男性　10名　女性　―名　(役員のうち女性の比率―％)

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

(株)

代表取締役会長

相原　敏貴

1947年12月４日生

1966年４月	相原冷菓店　入社
1972年４月	株式会社相原冷菓に改称(現当社)　専務取締役
1992年３月	株式会社大我産業(現当社)　代表取締役社長
1992年５月	株式会社相原冷菓と高島物産株式会社が合併し、株式会社アイスコ発足　代表取締役社長
2018年６月	当社　代表取締役会長(現任)

(注)４

112,500

代表取締役社長

相原　貴久

1971年５月24日生

1994年４月	当社　入社
1999年６月	当社　取締役総務部長
2002年３月	株式会社大我産業(現当社)　専務取締役
2002年５月	当社　専務取締役
2018年６月	当社　代表取締役社長(現任)

(注)４

772,500

(注)６

専務取締役

三國　慎

1972年11月20日生

1996年４月	オハヨー乳業株式会社 入社
2015年７月	同社　取締役
2016年４月	同社　専務取締役
	日本カバヤ・オハヨーホールディングス株式会社 執行役員
2020年６月	当社　取締役社長付
2020年10月	当社　専務取締役(現任)

(注)４

―

常務取締役

フローズン事業部長

青木　哲也

1969年１月24日生

1989年２月	株式会社相原冷菓(現当社)　入社
2000年４月	当社　管理部長
2003年５月	当社　取締役管理部長
2009年６月	当社　常務取締役フローズン事業部長(現任)

(注)４

40,000

取締役

スーパーマーケット

事業部長

青木　洋征

1970年12月５日生

1989年４月	株式会社相原冷菓(現当社)　入社
2005年５月	当社　取締役統括部長
2006年４月	株式会社大我産業(現当社)　入社
2013年６月	当社　取締役商品部長
2018年４月	当社　取締役スーパーマーケット事業部長(現任)

(注)４

12,000

取締役CFO

永野　泰敬

1990年９月25日生

2013年２月	有限責任監査法人トーマツ　入所
2016年12月	公認会計士登録
2017年５月	当社　入社
2017年７月	当社　経営企画室長
2018年１月	当社　取締役CFO(現任)

(注)４

―

取締役

三上　和美

1947年３月12日生

1966年４月	株式会社魚力商店(現株式会社山桂)　入社
1984年12月	株式会社魚力　代表取締役専務取締役
1989年10月	同社　代表取締役社長
1997年６月	同社　代表取締役副会長
2001年６月	同社　相談役
2012年１月	同社　顧問
2012年６月	同社　代表取締役会長
2018年６月	当社　社外取締役(現任)
2019年６月	株式会社魚力　取締役会長(現任) (2021年６月29日退任予定)

(注)４

1,500

取締役

(監査等委員)

堀内　之弘

1947年１月１日生

1969年４月	株式会社神奈川相互銀行(現株式会社神奈川銀行)　入行
1997年６月	同行　取締役人事部長
2001年６月	同行　常務取締役
2007年６月	同行　代表取締役常務
2009年６月	横浜振興株式会社　常勤監査役
2013年８月	当社　社長室長
2017年６月	当社　監査役
2019年10月	当社　取締役(監査等委員)(現任)

(注)５

1,500

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

(株)

取締役

(監査等委員)

中田　雅明

1958年４月５日生

1981年４月	株式会社岡村製作所（現株式会社オカムラ）　入社
1987年８月	千代田トレーディング株式会社　入社
1994年１月	株式会社魚力　入社
1996年６月	同社　取締役
2010年６月	同社　常務取締役
2011年４月	同社　管理本部長
2011年６月	同社　代表取締役社長
2017年６月	同社　取締役相談役
2018年６月	当社　社外取締役
2019年10月	当社　社外取締役(監査等委員)(現任)

(注)５

―

取締役

(監査等委員)

榎本　進一郎

1974年10月11日生

2001年４月	司法研修所　入所
2002年10月	弁護士登録(神奈川県弁護士会)
	箕山総合法律事務所(現箕山・榎本総合法律事務所)　入所(現任)
2019年６月	当社　監査役
2019年10月	当社　社外取締役(監査等委員)(現任)

(注)５

―

計

940,000

(注) １．代表取締役社長相原貴久は、代表取締役会長相原敏貴の実子であります。

常務取締役青木哲也は、取締役青木洋征の実兄であります。

２．三上和美、中田雅明、榎本進一郎は、社外取締役であります。

３．当社の監査等委員会の体制は次のとおりであります。

委員長　堀内之弘、委員　中田雅明、榎本進一郎

なお、堀内之弘は常勤の監査等委員であります。

４．2021年６月25日開催の定時株主総会終結の時から、2022年３月期にかかる定時株主総会の終結の時までであります。

５．2021年６月25日開催の定時株主総会終結の時から、2023年３月期にかかる定時株主総会の終結の時までであります。

６．代表取締役社長相原貴久の所有株式数は、同氏の資産管理会社である株式会社KANコーポレーションが所有する株式数を含んでおります。

７．当社では、業務執行体制を強化し、より機動的かつ効率的な業務運営を行うために、執行役員制度を導入しております。なお、本書提出日現在の執行役員は以下の５名であります。

氏名	役割
青木　基成	フローズン事業部　営業マーケティング本部長　兼　マーケティング部長
吉野　祥一	フローズン事業部　拠点統括本部長
田口　優次	スーパーマーケット事業部　品質管理室長
相原　大輔	管理本部長　兼　システム部長
丸山　正人	人事総務部長

(注)　執行役員青木基成は、常務取締役青木哲也、取締役青木洋征の実弟であります。   ##### ②　社外役員の状況

提出日時点において、当社の社外取締役は１名、監査等委員である社外取締役は２名であります。

社外役員の独立性に関する基準又は方針については定めておりませんが、選任にあたっては、株式会社東京証券取引所の定める独立役員に関する基準等を参考にしております。

社外取締役三上和美は、上場会社での会社経営の経験を活かし、上場会社としてのガバナンスの強化を企図した当社の要請により、当社社外取締役に選任しております。同氏は当社株式を1,500株保有しておりますが、それ以外に同氏及びその兼務先と当社との間に人的関係、資本関係、取引関係及びその他の利害関係はありません。

社外取締役中田雅明は、上場会社での役員経験を活かし、上場会社としてのガバナンスの強化を企図した当社の要請により、当社社外取締役(監査等委員)に選任しております。同氏はストック・オプション120個(新株予約権の目的となる株式の数1,800株)を付与されておりますが、それ以外に同氏と当社との間に人的関係、資本関係、取引関係及びその他の利害関係はありません。

社外取締役榎本進一郎は、弁護士として企業法務に携わり、その経験を活かし、上場会社としてのガバナンスの強化を企図した当社の要請により、当社社外取締役(監査等委員)に選任しております。同氏及びその兼務先と当社との間に人間関係、資本関係、取引関係及びその他の利害関係はありません。

③　社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会による監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

社外取締役は、取締役会や報酬委員会にて意見を述べ、取締役の業務執行状況を監督し、経営の監視機能を果たしております。また、社外取締役である監査等委員と内部監査室は、毎月１回開催される監査等委員会において、内部監査室から業務運営における問題点、内部監査実施内容及び実施状況等について報告を受けております。なお、社外取締役である監査等委員と内部監査室は、定期的に会計監査人と三様監査ミーティングを行い、当社の業務運営における問題点等について意見交換を行っております。 (3) 【監査の状況】

①　監査等委員会監査の状況

定期的な監査等委員会の開催のほか、取締役会への出席、その他社内の重要な会議への出席、会社財産の調査及び業務の調査等を通じて取締役の業務を充分に監査できる体制となっており、不正行為又は法令もしくは定款に違反する事実の発生防止にも取り組んでおります。また、内部監査室と定期的に意見・情報交換を行い、内部統制が有効に機能するよう図っております。

当事業年度において当社は監査等委員会を14回開催しており、個々の監査等委員の出席状況については次のとおりであります。

氏名	開催回数	出席回数
堀内　之弘(常勤)	14	14(100％)
中田　雅明(非常勤)	14	14(100％)
榎本　進一郎(非常勤)	14	14(100％)

監査等委員会における主な検討事項は、監査方針及び監査計画、内部統制システムの整備・運用状況、会計監査人の監査の方法及び結果の相当性です。

また、常勤監査等委員は、重要会議への出席、業務執行に関わる報告聴取、会計監査人との連携、取締役との意見交換、重要書類の閲覧等を行っております。

非常勤の監査等委員は、監査等委員会に出席して監査の状況の報告を受けるほか、業務執行に関わる報告聴取・会計監査人との連携等の場で、必要な意見の表明を行っております。

②　内部監査の状況

内部監査の組織体制として、当社では内部監査室を設置しております。同室には１名が所属し、内部監査規程に基づき計画的に監査を実施し、その結果の報告、内部監査指摘事項の改善状況の調査・報告を当社の代表取締役社長に行っております。これにより、不正取引の発生防止や業務の効率性改善等に努め、会社の業績向上、コンプライアンス経営を通じて会社の発展に寄与することを目的とした内部監査を実施しております。

③　会計監査の状況

ａ．監査法人の名称

PwC京都監査法人

ｂ．継続監査期間

３年間

ｃ．業務を執行した公認会計士

若山　聡満

岩崎　亮一

ｄ．監査業務に係る補助者の構成

公認会計士　５名

その他　　　６名

ｅ．監査法人の選定方針と理由

当社の監査等委員会は、公益社団法人日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」に基づき、会計監査人の品質管理の状況、独立性及び専門性、監査体制が整備されていること、具体的な監査計画ならびに監査報酬が合理的かつ妥当であることを確認し、監査実績などを踏まえたうえで、会計監査人を総合的に評価し、選定について判断しております。

会計監査人が会社法第340条第１項各号のいずれかに該当すると認められる場合には、監査等委員会は監査等委員全員の同意により会計監査人を解任いたします。また、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合には、監査等委員会は、会計監査人の解任又は不再任を株主総会の会議の目的とすることといたします。

ｆ．監査等委員会による監査法人の評価

当社の監査等委員会は、「e．監査法人の選定方針と理由」に記載のとおり監査法人の評価を行っており、PwC京都監査法人について、監査法人の適格性及び信頼性を害する事由等の発生はなく、適正な監査の遂行が可能であると評価しております。

④　監査報酬の内容等

ａ．監査公認会計士等に対する報酬の内容

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
12,000	―	13,000	1,000

当社における、当事業年度の非監査業務の内容は、新規上場に係るコンフォートレター作成業務についての対価を支払ったものであります。

ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(a．を除く)

該当事項はありません。

ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

該当事項はありません。

ｄ．監査報酬の決定方針

当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査法人より提示された監査計画、監査内容、監査日数を勘案し、監査等委員会の同意を得たうえで決定しております。

ｅ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対しては、当社の監査等委員会が会社法第399条第１項の同意をした理由は、取締役、社内関係部門及び会計監査人からの必要な情報を入手し、監査計画の内容、監査体制、監査時間及び監査の品質管理体制等を精査・検討した結果、当事業年度の会計監査人の報酬等の額は妥当であると判断し、会社法第399条第１項及び第３項の同意を行っております。  (4) 【役員の報酬等】

①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項

当社の役員報酬等に関する株主総会の決議は2019年10月10日開催の臨時株主総会において、取締役(監査等委員を除く。)については年額200,000千円以内（決議時点の取締役（監査等委員を除く。）の員数は６名。）、監査等委員である取締役については、年額30,000千円以内（決議時点の監査等委員である取締役の員数は３名。）と決議いただいております。

当社は監査等委員でない取締役の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針を定めており、役職、業績、会社への貢献度や事業の状況を考慮し、株主総会において承認された報酬額の限度内において、取締役会が報酬委員会に諮問し、報酬委員会の答申に基づき、取締役会にて決定しております。

また、監査等委員である取締役の報酬等は、株主総会において承認された報酬額の限度内において、常勤、非常勤の別、業務区分の状況を考慮して、監査等委員会の協議により決定しております。

当事業年度においては、2020年６月29日開催の取締役会において各取締役（監査等委員を除く。）の報酬等の額は代表取締役社長相原貴久に一任しております。代表取締役社長相原貴久に委任した理由は、当社全体の経営環境を最も熟知し、総合的に役員報酬額を決定できると取締役会が判断したためであります。なお、当社は2020年８月14日開催の取締役会において、任意の諮問機関として報酬委員会の設置を決議しており、以後は役員報酬については、報酬委員会の答申を踏まえ取締役会で決議することとしております。また、各監査等委員については監査等委員である取締役の協議により決定しております。

②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (千円)	報酬等の種類別の総額(千円)				対象となる 役員の員数 (人)
固定報酬	業績連動 報酬	退職慰労金	左記のうち、 非金銭報酬等
取締役 (監査等委員及び社外取締役を除く)	132,600	132,600	―	―	―	6
監査等委員 (社外取締役を除く)	3,000	3,000	―	―	―	1
社外役員	11,280	11,280	―	―	―	3

③　提出会社の役員ごとの報酬等の総額等

報酬等の総額が１億円以上であるものが存在しないため、記載しておりません。 

④　使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの

該当事項はありません。  (5) 【株式の保有状況】

①　投資株式の区分の基準及び考え方

当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と、純投資目的以外の目的である投資株式の区分について株価の値上がり、又は配当による純利益確保を目的として保有する株式を純投資目的であるとし、取引先との関係強化、金融機関との安定的な取引維持等を目的として保有する株式は、純投資目的以外の投資株式としております。

②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容

当社は、事業戦略への貢献度等を総合的に勘案したうえで、中期的な視点に立ち、企業価値を向上させるために有効と認められる場合のみ、保有目的が純投資目的以外の目的である株式を保有することとしております。

個別の保有株式については、保有に伴う便益やリスク等を定性、定量の両面から保有継続の意義が認められないと当社取締役会にて判断された場合、発行会社と十分な対話を行ったうえで適宜・適切に売却を進めてまいります。

ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

	銘柄数 (銘柄)	貸借対照表計上額の合計額 (千円)
非上場株式	―	―
非上場株式以外の株式	1	24,470

(当事業年度において株式数が増加した銘柄)

該当事項はありません。

(当事業年度において株式数が減少した銘柄)

	銘柄数 (銘柄)	株式数の減少に係る売却価額の合計額(千円)
非上場株式	―	―
非上場株式以外の株式	1	388

（注）非上場株式以外の株式の減少は、スルガ銀行㈱の株式売却によるものです。

ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額に関する情報

特定投資株式

銘柄	当事業年度	前事業年度	保有目的、定量的な保有効果及び 株式数が増加した理由	当社の株式の 保有の有無
株式数(株)	株式数(株)
貸借対照表計上額 (千円)	貸借対照表計上額 (千円)
㈱ラックランド	10,000	10,000	主に物流拠点及び店舗設備の修繕等に係る取引先として継続的に修繕等を依頼しており、安定的なサービスの提供を受けるため保有しております。年間取引金額は出資金額を大幅に上回っており、保有効果を有しております。	無
24,470	15,560
スルガ銀行㈱	―	1,000	主要取引金融機関であり、資金借り入れ取引をはじめとする同社との良好な取引関係強化のため保有しておりましたが、当事業年度において全株式を売却しております。	無
―	354

みなし保有株式

該当事項はありません。

③　保有目的が純投資目的である投資株式

該当事項はありません。

④　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

該当事項はありません。

⑤　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

該当事項はありません。

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第５ 【経理の状況】

１  財務諸表の作成方法について

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。

２  監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度(2020年４月１日から2021年３月31日まで)の財務諸表について、PwC京都監査法人の監査を受けております。

３  連結財務諸表について

当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。

４  財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、財務諸表の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適時適切に把握し、会計基準等の改正に的確に対応するために、財務・会計情報誌の購読及び各種セミナーに参加しております。

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１ 【財務諸表等】

(1) 【財務諸表】

① 【貸借対照表】

											(単位：千円)
										前事業年度 (2020年３月31日)	当事業年度 (2021年３月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金								1,294,933	1,733,076
		受取手形及び売掛金								3,386,425	3,456,788
		商品								519,735	546,938
		未収入金								1,813,268	1,955,821
		未収消費税等								20,562	―
		その他								14,999	22,261
		貸倒引当金								△625	△621
		流動資産合計								7,049,300	7,714,265
	固定資産
		有形固定資産
			建物（純額）							※２ 2,201,718	※２ 2,205,477
			機械及び装置（純額）							198,662	176,884
			車両運搬具（純額）							266,878	203,313
			工具、器具及び備品（純額）							64,374	94,424
			土地							※２ 2,514,966	※２ 2,514,966
			その他（純額）							63,025	65,253
			有形固定資産合計							※１ 5,309,625	※１ 5,260,320
		無形固定資産
			ソフトウエア							53,139	36,705
			その他							3,839	3,794
			無形固定資産合計							56,979	40,500
		投資その他の資産
			投資有価証券							15,914	24,470
			繰延税金資産							441,336	417,005
			保険積立金							92,640	105,058
			差入保証金							648,657	721,100
			その他							37,393	35,931
			貸倒引当金							△3,389	△2,446
			投資その他の資産合計							1,232,552	1,301,119
		固定資産合計								6,599,157	6,601,939
	資産合計									13,648,457	14,316,205

											(単位：千円)
										前事業年度 (2020年３月31日)	当事業年度 (2021年３月31日)
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金								※２ 5,454,971	※２ 5,505,370
		短期借入金								※２、※３ 1,250,000	※２、※３ 1,250,000
		1年内返済予定の長期借入金								※２ 529,470	※２ 438,526
		未払金								635,472	657,572
		未払費用								423,692	405,516
		未払法人税等								21,560	262,064
		未払消費税等								―	132,715
		賞与引当金								122,352	126,446
		その他								26,944	31,068
		流動負債合計								8,464,463	8,809,278
	固定負債
		長期借入金								※２ 2,541,745	※２ 2,312,143
		長期未払金								157,185	155,100
		退職給付引当金								510,715	566,947
		資産除去債務								74,933	75,110
		その他								65,787	60,331
		固定負債合計								3,350,367	3,169,631
	負債合計									11,814,830	11,978,910

											(単位：千円)
										前事業年度 (2020年３月31日)	当事業年度 (2021年３月31日)
純資産の部
	株主資本
		資本金								75,000	75,000
		利益剰余金
			利益準備金							2,675	5,350
			その他利益剰余金
				特別償却準備金						※４ 97,707	※４ 82,393
				圧縮積立金						※４ 23,719	※４ 44,647
				繰越利益剰余金						1,628,716	2,117,545
			利益剰余金合計							1,752,819	2,249,937
		株主資本合計								1,827,819	2,324,937
	評価・換算差額等
		その他有価証券評価差額金								4,216	10,766
		評価・換算差額等合計								4,216	10,766
	新株予約権									1,590	1,590
	純資産合計									1,833,626	2,337,294
負債純資産合計										13,648,457	14,316,205

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② 【損益計算書】

											(単位：千円)
										前事業年度 (自  2019年４月１日 　至  2020年３月31日)	当事業年度 (自  2020年４月１日 　至  2021年３月31日)
売上高										36,728,211	40,551,298
売上原価
	商品期首たな卸高									497,512	519,735
	当期商品仕入高									29,906,405	33,130,701
	合計									30,403,917	33,650,437
	商品期末たな卸高									519,735	546,938
	売上原価合計									29,884,182	33,103,499
売上総利益										6,844,028	7,447,799
販売費及び一般管理費										※１ 6,698,843	※１ 6,647,737
営業利益										145,184	800,061
営業外収益
	受取利息及び配当金									10,207	10,305
	不動産賃貸料									53,353	52,457
	補助金収入									―	27,950
	雑収入									47,813	24,955
	その他									6,993	5,308
	営業外収益合計									118,368	120,976
営業外費用
	支払利息									28,959	25,362
	不動産賃貸費用									12,676	14,755
	上場関連費用									―	25,750
	その他									9,613	153
	営業外費用合計									51,249	66,021
経常利益										212,303	855,016
特別利益
	保険解約返戻金									18,697	―
	その他									2,918	2,469
	特別利益合計									21,616	2,469
特別損失
	固定資産除却損									※２ 2,668	※２ 565
	特別損失合計									2,668	565
税引前当期純利益										231,251	856,920
法人税、住民税及び事業税										101,292	311,167
法人税等調整額										△14,497	21,885
法人税等合計										86,794	333,052
当期純利益										144,457	523,867

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③ 【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

	(単位：千円)
	株主資本
資本金	利益剰余金					株主資本合計
利益準備金	その他利益剰余金			利益剰余金 合計
特別償却 準備金	圧縮積立金	繰越利益 剰余金
当期首残高	75,000	―	82,548	23,719	1,528,843	1,635,111	1,710,111
当期変動額
剰余金の配当		2,675			△29,425	△26,750	△26,750
当期純利益					144,457	144,457	144,457
特別償却準備金の 積立			42,712		△42,712	―	―
特別償却準備金の 取崩			△27,553		27,553	―	―
圧縮積立金の積立						―	―
株主資本以外の項目 の当期変動額（純額）
当期変動額合計	―	2,675	15,159	―	99,872	117,707	117,707
当期末残高	75,000	2,675	97,707	23,719	1,628,716	1,752,819	1,827,819

	評価・換算差額等		新株予約権	純資産合計
その他 有価証券 評価差額金	評価・換算 差額等合計
当期首残高	7,355	7,355	638	1,718,105
当期変動額
剰余金の配当				△26,750
当期純利益				144,457
特別償却準備金の 積立				―
特別償却準備金の 取崩				―
圧縮積立金の積立				―
株主資本以外の項目 の当期変動額（純額）	△3,138	△3,138	952	△2,185
当期変動額合計	△3,138	△3,138	952	115,521
当期末残高	4,216	4,216	1,590	1,833,626

当事業年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

	(単位：千円)
	株主資本
資本金	利益剰余金					株主資本合計
利益準備金	その他利益剰余金			利益剰余金 合計
特別償却 準備金	圧縮積立金	繰越利益 剰余金
当期首残高	75,000	2,675	97,707	23,719	1,628,716	1,752,819	1,827,819
当期変動額
剰余金の配当		2,675			△29,425	△26,750	△26,750
当期純利益					523,867	523,867	523,867
特別償却準備金の 積立			19,385		△19,385	―	―
特別償却準備金の 取崩			△34,699		34,699	―	―
圧縮積立金の積立				20,927	△20,927	―	―
株主資本以外の項目 の当期変動額（純額）
当期変動額合計	―	2,675	△15,314	20,927	488,829	497,117	497,117
当期末残高	75,000	5,350	82,393	44,647	2,117,545	2,249,937	2,324,937

	評価・換算差額等		新株予約権	純資産合計
その他 有価証券 評価差額金	評価・換算 差額等合計
当期首残高	4,216	4,216	1,590	1,833,626
当期変動額
剰余金の配当				△26,750
当期純利益				523,867
特別償却準備金の 積立				―
特別償却準備金の 取崩				―
圧縮積立金の積立				―
株主資本以外の項目 の当期変動額（純額）	6,549	6,549	―	6,549
当期変動額合計	6,549	6,549	―	503,667
当期末残高	10,766	10,766	1,590	2,337,294

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④ 【キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前事業年度 (自　2019年４月１日 　至　2020年３月31日)	当事業年度 (自　2020年４月１日 　至　2021年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前当期純利益									231,251	856,920
	減価償却費									376,707	370,934
	受取利息及び受取配当金									△10,207	△10,305
	支払利息									28,959	25,362
	有形固定資産除却損									2,668	563
	保険解約返戻金									△18,697	―
	売上債権の増減額（△は増加）									△854,942	△70,363
	たな卸資産の増減額（△は増加）									△22,314	△27,628
	未収入金の増減額（△は増加）									△345,780	△121,466
	仕入債務の増減額（△は減少）									1,141,907	50,398
	未払金の増減額（△は減少）									△70,404	△53,407
	賞与引当金の増減額（△は減少）									10,168	4,094
	退職給付引当金の増減額（△は減少）									61,565	56,232
	その他									△93,885	109,780
	小計									436,994	1,191,116
	利息及び配当金の受取額									10,287	10,312
	利息の支払額									△28,959	△25,362
	法人税等の支払額									△107,043	△70,664
	営業活動によるキャッシュ・フロー									311,279	1,105,402
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△586,621	△229,588
	有形固定資産の売却による収入									5,824	3,234
	無形固定資産の取得による支出									△16,953	△617
	定期預金の増減額（△は増加）									30,204	7,599
	投資有価証券の売却による収入									―	388
	保険積立金の積立による支出									△14,597	△12,418
	保険積立金の解約による収入									42,193	―
	差入保証金の差入による支出									△65,736	△133,923
	差入保証金の回収による収入									64,454	65,715
	その他									△23,198	△12,752
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△564,431	△312,364
財務活動によるキャッシュ・フロー
	長期借入れによる収入									898,800	230,000
	長期借入金の返済による支出									△971,014	△550,546
	配当金の支払額									△26,750	△26,750
	その他									952	―
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△98,011	△347,296
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△351,163	445,742
現金及び現金同等物の期首残高										1,582,806	1,231,642
現金及び現金同等物の期末残高										※１ 1,231,642	※１ 1,677,384

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【注記事項】

(重要な会計方針)

１　有価証券の評価基準及び評価方法

その他有価証券

期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定) を採用しております。

２　デリバティブの評価基準及び評価方法

時価法を採用しております。

３　たな卸資産の評価基準及び評価方法

フローズン事業

総平均法による原価法(貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採用しております。

スーパーマーケット事業

売価還元法による原価法、ただし、生鮮食品等一部商品については最終仕入原価法を採用しております。なお、貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定しております。

４　固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産

定率法

ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)及び2016年４月１日以降に取得した建物附属設備並びに構築物については、定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は以下の通りであります。

建物　　　　　　　　６～45年

機械及び装置　　　　６～17年

車両運搬具　　　　　２～６年

工具、器具及び備品　３～20年

(2) 無形固定資産

定額法

なお、ソフトウェア(自社利用)については社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法を採用しております。

５　引当金の計上基準

(1) 貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるために、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2) 賞与引当金

従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。

(3) 退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。

①　退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②　数理計算上の差異の費用処理方法

数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(５年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

６　キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引出可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

７　その他財務諸表作成のための基礎となる重要な事項

消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。 (重要な会計上の見積り)

１．当事業年度の財務諸表に計上した金額

繰延税金資産	417,005千円

２．識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

当社は、過去３年及び当期の各事業年度において、臨時的な原因により生じたものを除いた課税所得が安定的に生じており、かつ、当期末において近い将来に経営環境に著しい変化が見込まれないこと等から、企業会計基準適用指針第26号「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」の「分類２」に該当すると判断し、スケジューリングされた一時差異による繰延税金資産を全額回収可能と見積もっております。前述の判断を行うにあたって、「当期末において、近い将来に経営環境に著しい変化が見込まれない」という仮定を置いており、当該仮定が主要な仮定に該当します。当該仮定を設定するにあたっては、市場環境の変化の有無等を考慮しております。当該仮定に変化が生じた場合には、前述の会社分類に影響を及ぼすことを通じて、繰延税金資産の回収可能額の見積りが減少し、その結果、当期純利益にマイナスの影響を生じる可能性があります。 ##### (未適用の会計基準等)

収益認識に関する会計基準

・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号　2020年３月31日)

・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号　2021年３月26日)

(1) 概要

収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。

ステップ１：顧客との契約を識別する。

ステップ２：契約における履行義務を識別する。

ステップ３：取引価格を算定する。

ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。

ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。

(2) 適用予定日

2022年３月期の期首より適用予定であります。

(3) 当該会計基準等の適用による影響

「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響については、軽微であると考えております。

時価算定に関する会計基準

・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号　2019年７月４日)

・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日)

・「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第９号　2019年７月４日)

・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号　2019年７月４日)

・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日)

(1) 概要

国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。

・「金融商品に関する会計基準」における金融商品

・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産

また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事項が定められました。

(2) 適用予定日

2022年３月期の期首より適用予定であります。

(3) 当該会計基準等の適用による影響

「時価の算定に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響については、軽微であると考えております。 ##### (表示方法の変更)

(キャッシュ・フロー計算書関係)

前事業年度において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「差入保証金の差入による支出」及び「差入保証金の回収による収入」はキャッシュ・フロー計算書に与える影響が増加したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。この結果、前事業年度のキャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めて表示しておりました△24,481千円は、「差入保証金の差入による支出」△65,736千円及び「差入保証金の回収による収入」64,454千円、「その他」△23,198千円に組替えております。

（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）

「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。

ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりません。 ##### (追加情報)

(新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて)

当社におきましては、新型コロナウイルス感染症の影響により需要の減少が予想される販売先と、需要の増加が予想される販売先が併存しております。このような状況から新型コロナウイルス感染症が当社の業績に与える影響は軽微であると仮定して当事業年度の繰延税金資産の回収可能性の見積りを行っております。

しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は不確定要素が多く、翌事業年度の当社の財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。 

(貸借対照表関係)

※１  有形固定資産の減価償却累計額

	前事業年度 (2020年３月31日)		当事業年度 (2021年３月31日)
有形固定資産の減価償却累計額	2,698,678	千円	2,977,864	千円

担保に供している資産は次のとおりであります。

	前事業年度 (2020年３月31日)		当事業年度 (2021年３月31日)
建物	2,133,165	千円	2,088,487	千円
土地	2,514,966	〃	2,514,966	〃
計	4,648,132	千円	4,603,453	千円

前事業年度の当該資産に係る根抵当権の極度額は5,221,000千円であり、当事業年度は5,274,000千円であります。

担保付債務は次の通りであります。

	前事業年度 (2020年３月31日)		当事業年度 (2021年３月31日)
支払手形及び買掛金	895,815	千円	1,075,935	千円
短期借入金	700,000	〃	700,000	〃
１年以内返済予定の長期借入金	439,498	〃	388,522	〃
長期借入金	2,367,584	〃	2,187,986	〃
計	4,402,897	千円	4,352,443	千円

	前事業年度 (2020年３月31日)		当事業年度 (2021年３月31日)
当座貸越極度額の総額	3,430,000	千円	3,430,000	千円
借入実行残高	1,250,000	〃	1,250,000	〃
借入未実行残高	2,180,000	千円	2,180,000	千円

(損益計算書関係)

※１  販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度81％、当事業年度81％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度19％、当事業年度19％であります。

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)		当事業年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
給与及び賞与	3,113,906	千円	3,236,980	千円
賞与引当金繰入額	122,352	〃	126,446	〃
退職給付引当金繰入額	70,532	〃	78,371	〃
減価償却費	372,111	〃	366,299	〃

	前事業年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)		当事業年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
その他	2,668	千円	565	千円

(株主資本等変動計算書関係)

前事業年度(自  2019年４月１日  至  2020年３月31日)

１  発行済株式に関する事項

株式の種類	当事業年度期首	増加	減少	当事業年度末
普通株式(株)	107,000	―	―	107,000

２  自己株式に関する事項

該当事項はありません。 ３  新株予約権等に関する事項

内訳	目的となる 株式の種類	目的となる株式の数(株)				当事業 年度末残高 (千円)
当事業年度 期首	増加	減少	当事業年度末
ストックオプションとしての新株予約権	―	―	―	―	―	1,590
合計		―	―	―	―	1,590

(1) 配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり配当額 (円)	基準日	効力発生日
2019年６月28日 定時株主総会	普通株式	26,750	250	2019年３月31日	2019年６月28日

(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

決議	株式の種類	配当の原資	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日
2020年６月29日 定時株主総会	普通株式	利益剰余金	26,750	250	2020年３月31日	2020年６月30日

当事業年度(自  2020年４月１日  至  2021年３月31日)

１  発行済株式に関する事項

株式の種類	当事業年度期首	増加	減少	当事業年度末
普通株式(株)	107,000	1,498,000	―	1,605,000

（注）2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割を行っております。これにより株式総数は1,498,000株増加し、1,605,000株となっております。

２  自己株式に関する事項

該当事項はありません。 ３  新株予約権等に関する事項

内訳	目的となる 株式の種類	目的となる株式の数(株)				当事業 年度末残高 (千円)
当事業年度 期首	増加	減少	当事業年度末
ストックオプションとしての新株予約権	―	―	―	―	―	1,590
合計		―	―	―	―	1,590

(1) 配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり配当額 (円)	基準日	効力発生日
2020年６月29日 定時株主総会	普通株式	26,750	250	2020年３月31日	2020年６月30日

（注）2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割を行っておりますが、「１株当たり配当額」につきましては、当該株式分割前の金額を記載しております。

(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

決議	株式の種類	配当の原資	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日
2021年５月27日 取締役会	普通株式	利益剰余金	38,520	24	2021年３月31日	2021年６月28日

(キャッシュ・フロー計算書関係)

※１　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前事業年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)	当事業年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
現金及び預金	1,294,933千円	1,733,076千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△63,290 〃	△55,691 〃
現金及び現金同等物	1,231,642千円	1,677,384千円

１　金融商品の状況に関する事項

金融商品の状況に関する事項

(1) 金融商品に対する取組方針

当社は、資金計画に基づき、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。一時的な余資の運用については安全性の高い短期的な預金等に限定しております。なお、デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行っておりません。

(2) 金融商品の内容及びそのリスク

営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。営業債務である買掛金は、その全てが１年以内の支払期日であります。

長期借入金は主に設備投資資金及び運転資金の確保のための資金調達であります。

(3) 金融商品に係るリスク管理体制

営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先毎の期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。

投資有価証券である株式は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価を把握する体制としております。

営業債務である支払手形及び買掛金はほとんどが２ヶ月以内の支払期日であり、短期借入金は運転資金、長期借入金は設備投資のための必要資金の調達を目的としたものであります。これらは担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新するなどの方法により、資金調達にかかる流動性リスクを管理しております。

デリバティブ取引は、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。なお、デリバティブ取引については、社内管理規程に基づき、金利の変動リスクを回避する目的に限定した取引を行っており、投機目的での取引は行っておりません。

(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

２　金融商品の時価等に関する事項

貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注２)を参照ください。)。

前事業年度(2020年３月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,294,933	1,294,933	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,386,425
貸倒引当金(※)	△625
	3,385,800	3,385,800	―
(3) 未収入金	1,813,268	1,813,268	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	15,914	15,914	―
(5) 差入保証金	221,332	221,124	△208
資産計	6,731,249	6,731,040	△208
(1) 支払手形及び買掛金	5,454,971	5,454,971	―
(2) 未払金	635,472	635,472	―
(3) 未払費用	423,692	423,692	―
(4) 短期借入金	1,250,000	1,250,000	―
(5) 長期借入金 (１年内返済予定分を含む)	3,071,215	3,108,561	37,346
負債計	10,835,351	10,872,697	37,346
デリバティブ取引	13,384	13,384	―

(※)　受取手形及び売掛金については、対応する貸倒引当金を控除しております。

当事業年度(2021年３月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,733,076	1,733,076	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,456,788
貸倒引当金(※)	△621
	3,456,166	3,456,166	―
(3) 未収入金	1,955,821	1,955,821	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	24,470	24,470	―
(5) 差入保証金	224,236	223,832	△403
資産計	7,393,771	7,393,368	△403
(1) 支払手形及び買掛金	5,505,370	5,505,370	―
(2) 未払金	657,572	657,572	―
(3) 未払費用	405,516	405,516	―
(4) 短期借入金	1,250,000	1,250,000	―
(5) 長期借入金 (１年内返済予定分を含む)	2,750,669	2,761,463	10,794
負債計	10,569,127	10,579,922	10,794
デリバティブ取引	8,076	8,076	―

(※)　受取手形及び売掛金については、対応する貸倒引当金を控除しております。

(注１)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

資  産

(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金及び(3) 未収入金

これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(4) 投資有価証券

投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。

(5) 差入保証金

営業所及び店舗等敷金の時価については、退去年数を想定し、その将来キャッシュ・フローを国債の利回りより算出した利率で割り引いた現在価値により算定しております。

負  債

(1) 支払手形及び買掛金、(2) 未払金、(3) 未払費用及び(4) 短期借入金

これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(5) 長期借入金

長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

デリバティブ取引

デリバティブ取引の時価は、取引先の金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。

(注２)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

区分	前事業年度 (2020年３月31日)	当事業年度 (2021年３月31日)
取引保証金	427,324千円	496,864千円

取引保証金については、契約の解約時期の見積が困難なため、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(5) 差入保証金」には含めておりません。

(注３)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

前事業年度(2020年３月31日)

	１年以内 (千円)	１年超 ５年以内 (千円)	５年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,294,933	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,385,800	―	―	―
未収入金	1,813,268	―	―	―
差入保証金	48,814	75,415	57,360	39,743
合計	6,542,817	75,415	57,360	39,743

当事業年度(2021年３月31日)

	１年以内 (千円)	１年超 ５年以内 (千円)	５年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,733,076	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,456,788	―	―	―
未収入金	1,955,821	―	―	―
差入保証金	50,815	83,498	87,363	2,560
合計	7,196,502	83,498	87,363	2,560

(注４)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額

前事業年度(2020年３月31日)

	１年以内 (千円)	１年超 ２年以内 (千円)	２年超 ３年以内 (千円)	３年超 ４年以内 (千円)	４年超 ５年以内 (千円)	５年超 (千円)
短期借入金	1,250,000	―	―	―	―	―
長期借入金 (１年内返済予定分を含む)	529,470	415,534	375,364	317,173	253,584	1,180,090
合計	1,779,470	415,534	375,364	317,173	253,584	1,180,090

当事業年度(2021年３月31日)

	１年以内 (千円)	１年超 ２年以内 (千円)	２年超 ３年以内 (千円)	３年超 ４年以内 (千円)	４年超 ５年以内 (千円)	５年超 (千円)
短期借入金	1,250,000	―	―	―	―	―
長期借入金 (１年内返済予定分を含む)	438,526	398,356	340,165	276,576	244,130	1,052,916
合計	1,688,526	398,356	340,165	276,576	244,130	1,052,916

１  その他有価証券

前事業年度(2020年３月31日)

区分	貸借対照表計上額 (千円)	取得原価 (千円)	差額 (千円)
貸借対照表計上額が取得原価を 超えるもの
株式	15,914	9,521	6,392
債券	―	―	―
その他	―	―	―
小計	15,914	9,521	6,392
貸借対照表計上額が取得原価を 超えないもの
株式	―	―	―
債券	―	―	―
その他	―	―	―
小計	―	―	―
合計	15,914	9,521	6,392

当事業年度(2021年３月31日)

区分	貸借対照表計上額 (千円)	取得原価 (千円)	差額 (千円)
貸借対照表計上額が取得原価を 超えるもの
株式	24,470	9,080	15,389
債券	―	―	―
その他	―	―	―
小計	24,470	9,080	15,389
貸借対照表計上額が取得原価を 超えないもの
株式	―	―	―
債券	―	―	―
その他	―	―	―
小計	―	―	―
合計	24,470	9,080	15,389

２  事業年度中に売却したその他有価証券

前事業年度(自  2019年４月１日  至  2020年３月31日)

該当事項はありません。

当事業年度(自  2020年４月１日  至  2021年３月31日)

区分	売却額 (千円)	売却益の合計額 (千円)	売却損の合計額 (千円)
株式	388	―	46
債券	―	―	―
その他	―	―	―
計	388	―	46

１  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

金利関連

前事業年度(2020年３月31日)

	種類	契約額等 (千円)	契約額等のうち １年超 (千円)	時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場取引 以外の取引	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	615,905	552,025	△13,384	6,993
合計		615,905	552,025	△13,384	6,993

(注)  時価の算定方法  取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。

当事業年度(2021年３月31日)

	種類	契約額等 (千円)	契約額等のうち １年超 (千円)	時価 (千円)	評価損益 (千円)
市場取引 以外の取引	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	457,300	267,800	△8,076	4,755
合計		457,300	267,800	△8,076	4,755

(注)  時価の算定方法  取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。

２  ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

該当事項はありません。  ###### (退職給付関係)

１．採用している退職給付制度の概要

当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を採用しております。

２．確定給付制度

(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

	前事業年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)	当事業年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
退職給付債務の期首残高	450,154千円	513,453千円
勤務費用	67,509 〃	74,565 〃
利息費用	2,821 〃	3,218 〃
数理計算上の差異の発生額	1,934 〃	460 〃
退職給付の支払額	△8,966 〃	△22,139 〃
退職給付債務の期末残高	513,453千円	569,557千円

(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表

	前事業年度 (2020年３月31日)	当事業年度 (2021年３月31日)
非積立型制度の退職給付債務	513,453千円	569,557千円
未積立退職給付債務	513,453千円	569,557千円
未認識数理計算上の差異	△2,737 〃	△2,610 〃
貸借対照表に計上された 負債と資産の純額	510,715千円	566,947千円
退職給付引当金	510,715千円	566,947千円
貸借対照表に計上された 負債と資産の純額	510,715千円	566,947千円

(3) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

	前事業年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)	当事業年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
勤務費用	67,509千円	74,565千円
利息費用	2,821 〃	3,218 〃
数理計算上の差異の費用処理額	200 〃	587 〃
確定給付制度に係る退職給付費用	70,532千円	78,371千円

(4) 数理計算上の計算基礎に関する事項

	前事業年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)	当事業年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
主要な数理計算上の計算基礎
割引率	0.63％	0.63％

１．ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名

該当事項はありません。

２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

当事業年度(2021年３月期)において存在したストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。なお、2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の株数を記載しております。

(1) ストック・オプションの内容

決議年月日	2019年３月20日	2020年３月９日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役　　　２ 当社執行役員　　３ 当社従業員　　　33	当社取締役　　　２ 当社執行役員　　４ 当社従業員　　　66
株式の種類及び付与数	普通株式　59,850株	普通株式　80,700株
付与日	2019年３月22日	2020年３月10日
権利確定条件	「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
対象勤務期間	定めておりません。	定めておりません。
権利行使期間	2019年３月22日～2029年３月21日	2020年３月10日～2030年３月９日

(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況

①  ストック・オプションの数

	第１回新株予約権	第２回新株予約権
権利確定前(株)
前事業年度末	58,350	80,700
付与	―	―
失効	―	―
権利確定	―	―
未確定残	58,350	80,700
権利確定後(株)
前事業年度末	―	―
権利確定	―	―
権利行使	―	―
失効	―	―
未行使残	―	―

②  単価情報

	第１回新株予約権	第２回新株予約権
権利行使価格(円)	954	1,060
行使時平均株価(円)	―	―
付与日における公正な評価単価(円)	―	―

３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

ストック・オプション付与日時点においては、当社は株式を上場していないことから、ストック・オプションの公正な評価単位の見積方法を単位当たりの本源的価値の見積りによっております。

また、単位当たりの本源的価値の見積方法は、時価純資産方式により算定しております。

４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。

５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額

(1) 当事業年度末における本源的価値の合計額            　　   ―千円

(2) 当事業年度において権利行使された本源的価値の合計額　 　  ―千円  ###### (税効果会計関係)

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年３月31日)			当事業年度 (2021年３月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	173,694	千円		170,311	千円
賞与引当金	41,611	〃		37,984	〃
減損損失	90,471	〃		68,410	〃
棚卸資産	44,485	〃		42,829	〃
資産除去債務	25,484	〃		22,563	〃
未払費用	70,367	〃		61,144	〃
長期未払金	52,749	〃		46,592	〃
未払事業税	―	〃		22,140	〃
その他	13,031	〃		8,785	〃
繰延税金資産小計	511,897	千円		480,760	千円
評価性引当額	△294	〃		△260	〃
繰延税金資産合計	511,602	千円		480,499	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	2,174	千円		4,622	千円
資産除去債務に対応する除去費用	5,512	〃		4,321	〃
特別償却準備金	50,379	〃		35,378	〃
圧縮積立金	12,198	〃		19,171	〃
繰延税金負債合計	70,265	千円		63,494	千円
繰延税金資産純額	441,336	千円		417,005	千円

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年３月31日)			当事業年度 (2021年３月31日)
法定実効税率	34.0	％		34.0	％
(調整)
住民税均等割等	2.7	％		0.8	％
税額控除	―			△2.2	％
評価性引当額の増減額	0.1	％		―
税率変更による影響	―			6.5	％
その他	0.7	％		△0.3	％
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.5	％		38.9	％

３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額修正

2021年４月８日の上場に際して行われた公募増資の結果、資本金等が増加したことに伴い、外形標準課税が適用されることとなりました。これに伴い、2021年４月１日以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は34.0％から30.0％に変更して計算しております。この結果、当事業年度の繰延税金資産（繰延税金負債の金額を控除した金額）の金額は55,144千円減少し、法人税等調整額が55,755千円、その他有価証券評価差額金が610千円それぞれ増加しております。  ###### (資産除去債務関係)

資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

１．当該資産除去債務の概要

営業所及び店舗の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務です。

２．当該資産除去債務の金額の算定方法

使用見込期間を取得から15年と見積り、割引率は0.143～0.341％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。

３．当該資産除去債務の総額の増減

	前事業年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)	当事業年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
期首残高	74,756千円	74,933千円
時の経過による調整額	176 〃	176 〃
期末残高	74,933千円	75,110千円

【セグメント情報】

１　報告セグメントの概要

(1) 報告セグメントの決定方法

当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものです。当社は主として事業の業態を基礎としたセグメントから構成されており、「フローズン事業」「スーパーマーケット事業」の２つを報告セグメントとしております。

(2) 各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類

「フローズン事業」：アイスクリーム、冷凍食品等の卸売り

「スーパーマーケット事業」：生鮮食品等の小売り ２　報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は「重要な会計方針」における記載と同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は第三者間取引価格に基づいております。 

３　報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

前事業年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

					(単位：千円)
	報告セグメント			調整額 (注)１、３	財務諸表 計上額
フローズン事業	スーパー マーケット事業	計
売上高
外部顧客への売上高	27,342,190	9,386,020	36,728,211	―	36,728,211
セグメント間の内部 売上高又は振替高	234,101	―	234,101	△234,101	―
計	27,576,291	9,386,020	36,962,312	△234,101	36,728,211
セグメント利益(注)２、４	66,946	78,238	145,184	―	145,184
セグメント資産	8,694,957	2,782,734	11,477,692	2,170,765	13,648,457
その他の項目
減価償却費	309,265	67,441	376,707	―	376,707
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	694,265	228,149	922,415	―	922,415

(注) １．売上高の調整額はセグメント間取引消去であります。

２．セグメント利益には適当な配分基準によって、各報告セグメントに配分された全社費用を含んでおります。

３．セグメント資産の調整額は、報告セグメントに帰属しない全社資産等であります。

４．セグメント利益は、財務諸表の営業利益と調整を行っております。 

当事業年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

					(単位：千円)
	報告セグメント			調整額 (注)１、３	財務諸表 計上額
フローズン事業	スーパー マーケット事業	計
売上高
外部顧客への売上高	31,167,061	9,384,237	40,551,298	―	40,551,298
セグメント間の内部 売上高又は振替高	224,741	―	224,741	△224,741	―
計	31,391,803	9,384,237	40,776,040	△224,741	40,551,298
セグメント利益(注)２、４	520,638	279,423	800,061	―	800,061
セグメント資産	8,874,015	2,827,636	11,701,652	2,614,552	14,316,205
その他の項目
減価償却費	276,913	94,020	370,934	―	370,934
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	123,612	182,100	305,713	―	305,713

(注) １．売上高の調整額はセグメント間取引消去であります。

２．セグメント利益には適当な配分基準によって、各報告セグメントに配分された全社費用を含んでおります。

３．セグメント資産の調整額は、報告セグメントに帰属しない全社資産等であります。

４．セグメント利益は、財務諸表の営業利益と調整を行っております。 

【関連情報】

前事業年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

１　製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。 

２　地域ごとの情報

(1) 売上高

本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。 #### (2) 有形固定資産

本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。 ３　主要な顧客ごとの情報

		(単位：千円)
顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
株式会社クリエイトエス・ディー	7,914,057	フローズン事業
株式会社ドン・キホーテ及び そのグループ会社	7,021,141	フローズン事業

当事業年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

１　製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。 

２　地域ごとの情報

(1) 売上高

本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。 #### (2) 有形固定資産

本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。 ３　主要な顧客ごとの情報

		(単位：千円)
顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
株式会社ドン・キホーテ及び そのグループ会社	9,570,384	フローズン事業
株式会社クリエイトエス・ディー	8,219,601	フローズン事業

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

該当事項はありません。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

該当事項はありません。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

該当事項はありません。  ###### 【関連当事者情報】

１  関連当事者との取引

財務諸表提出会社と関連当事者との取引

財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る)等

前事業年度(自  2019年４月１日  至  2020年３月31日)

種類	会社等の名称 又は氏名	所在地	資本金又 は出資金 (千円)	事業の内容 又は職業	議決権等 の所有 (被所有) 割合(％)	関連当事者 との関係	取引の内容	取引金額 (千円)	科目	期末残高 (千円)
役員及びその近親者	相原敏貴	―	―	代表取締役 会長	(被所有) 直接 22.90	債務被保証 担保受入	仕入 債務被保証 (注)１	3,918,432	―	―
不動産 担保受入 (注)２	120,000	―	―
株式担保 受入 (注)３	―	―	―
家賃被保証 (注)４	―	―	―
役員及びその近親者	相原貴久	―	―	代表取締役 社長	(被所有) 直接 9.35	債務被保証	仕入 債務被保証 (注)１	232,513	―	―
役員及びその近親者	相原久子	―	―	―	(被所有) 直接 3.27	担保受入	不動産 担保受入 (注)２	120,000	―	―

(注) １．当社は一部の仕入債務について、代表取締役会長相原敏貴及び代表取締役社長相原貴久から債務保証を受けております。取引金額については、期末の支払手形及び買掛金残高を記載しております。なお、保証料の支払は行っておりません。

２．当社の一部の仕入債務に対して、代表取締役会長相原敏貴及び配偶者である相原久子から不動産担保(根抵当権設定極度額　120,000千円)を受け入れております。なお、担保提供料の支払は行っておりません。

３．当社の一部の仕入債務に対して、代表取締役会長相原敏貴が保有する株式会社神奈川銀行株式3,200株の担保を受けております。取引金額は、未上場株式のため記載しておりません。なお、担保提供料の支払は行っておりません。

４．当社は一部の地代家賃について、代表取締役会長相原敏貴から債務保証を受けております。なお、保証料の支払は行っておりません。地代家賃支払に対する債務保証については、期末日における未払債務がないため、取引金額は記載しておりませんが、保証対象物件の2019年４月１日より2020年３月31日に係る消費税等を除く地代家賃合計は、57,024千円であります。

５．上記取引金額には消費税は含まれておらず、期末残高には消費税が含まれております。

なお、本書提出日現在において、上表に記載している当社と当社役員及びその近親者との取引は、すべて解消しております。

当事業年度(自  2020年４月１日  至  2021年３月31日)

該当事項はありません。

２  親会社又は重要な関連会社に関する注記

該当事項はありません。  ###### (１株当たり情報)

	前事業年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)	当事業年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
１株当たり純資産額	1,141.46円	1,455.27円
１株当たり当期純利益	90.00円	326.40円

(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、新株予約権の残高はありますが、当社株式は非上場であったため、期中平均株価を把握できないため、記載しておりません。

２．2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割を行っております。前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。

３．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前事業年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)	当事業年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
１株当たり当期純利益
当期純利益(千円)	144,457	523,867
普通株主に帰属しない金額(千円)	―	―
普通株式に係る当期純利益(千円)	144,457	523,867
普通株式の期中平均株式数(株)	1,605,000	1,605,000
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜在株式の概要	新株予約権２種類(新株予約権の数9,270個(普通株式139,050株))。 なお、新株予約権の概要は「第４提出会社の状況　１　株式等の状況　(2)新株予約権等の状況　①ストックオプション制度の内容」に記載のとおりであります。	新株予約権２種類(新株予約権の数9,270個(普通株式139,050株))。 なお、新株予約権の概要は「第４提出会社の状況　１　株式等の状況　(2)新株予約権等の状況　①ストックオプション制度の内容」に記載のとおりであります。

（公募による新株式の発行）

当社は、2021年４月８日付で東京証券取引所JASDAQ（スタンダード）へ上場いたしました。当社は株式の上場にあたり、2021年３月５日及び2021年３月19日開催の取締役会において、次のとおり新株式の発行を決議し、2021年４月７日に払込が完了しております。

(1）募集方法　一般募集（ブックビルディング方式による募集）

(2）発行する株式の種類及び数　普通株式217,500株

(3）発行価格　１株につき2,000円

(4）引受価額　１株につき1,840円

(5）資本組入額　１株につき920円

(6）発行価格の総額　435,000,000円

(7）引受価額の総額　400,200,000円

(8）資本組入額の総額　200,100,000円

(9）払込期日　2021年４月７日

(10）資金の使途　フローズン事業の販売網拡大に伴う配送用トラックの購入資金に充当する予定であります。

（第三者割当による新株式の発行）

当社は株式の上場にあたり、2021年３月５日及び2021年３月19日開催の取締役会において、オーバーアロットメントによる売出しに関連して、野村證券株式会社を割当先とする第三者割当による新株式の発行を、次のとおり決議し、2021年５月７日に払込が完了しております。

(1）募集方法　第三者割当

(2）発行する株式の種類及び数　普通株式79,900株

(3）割当価格　上記「（公募による新株発行）(4)引受価額」と同一であります。

(4）割当価格の総額　147,016,000円

(5）資本組入額の総額　73,508,000円

(6）払込期日　2021年５月７日

(7）割当先　野村證券株式会社

(8）資金の使途　上記「（公募による新株発行）(10)資金の使途」と同一であります。 

 0105410_honbun_0452700103306.htm

⑤ 【附属明細表】

【有価証券明細表】

有価証券の金額が資産の総額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第124条の規定により記載を省略しております。 ###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類	当期首残高 (千円)	当期増加額 (千円)	当期減少額 (千円)	当期末残高 (千円)	当期末減価 償却累計額 又は償却累 計額(千円)	当期償却額 (千円)	差引当期末 残高(千円)
有形固定資産
建物	3,233,707	119,276	―	3,352,984	1,147,507	115,517	2,205,477
機械及び装置	393,501	20,457	2,571	411,387	234,502	41,870	176,884
車両運搬具	1,341,946	98,035	66,640	1,373,340	1,170,026	161,600	203,313
工具、器具及び備品	419,689	58,368	6,002	472,055	377,630	28,119	94,424
土地	2,514,966	―	―	2,514,966	―	―	2,514,966
その他	104,493	8,957	―	113,450	48,197	6,729	65,253
有形固定資産計	8,008,304	305,095	75,214	8,238,185	2,977,864	353,837	5,260,320
無形固定資産
ソフトウエア	105,934	617	―	106,551	69,846	17,051	36,705
その他	4,006	―	―	4,006	211	45	3,794
無形固定資産計	109,940	617	―	110,557	70,057	17,096	40,500

(注) １．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。

建物	スーパー生鮮館TAIGA永田店改装に伴う内装工事	107,972	千円
機械及び装置	物流拠点新設に伴う設備の購入	11,852	千円
車両運搬具	配送用トラックの購入	92,366	千円
工具器具及び備品	スーパー生鮮館TAIGA永田店改装に伴う備品	44,230	千円

２．当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。

車両運搬具	車両の売却	65,043	千円

該当事項はありません。 ###### 【借入金等明細表】

区分	当期首残高 (千円)	当期末残高 (千円)	平均利率 (％)	返済期限
短期借入金	1,250,000	1,250,000	0.26	―
１年以内に返済予定の長期借入金	529,470	438,526	0.69	―
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く)	2,541,745	2,312,143	0.73	2022年４月30日～  2039年12月30日
合計	4,321,215	4,000,669	―	―

(注) １．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．長期借入金の貸借対照表日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額

区分	１年超２年以内 (千円)	２年超３年以内 (千円)	３年超４年以内 (千円)	４年超５年以内 (千円)
長期借入金	398,356	340,165	276,576	244,130

区分	当期首残高 (千円)	当期増加額 (千円)	当期減少額 (目的使用) (千円)	当期減少額 (その他) (千円)	当期末残高 (千円)
貸倒引当金	4,015	640	961	625	3,068
賞与引当金	122,352	126,446	122,352	―	126,446

(注) １．貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。 ###### 【資産除去債務明細表】

明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、記載を省略しております。  #### (2) 【主な資産及び負債の内容】

①  現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	100,084
預金
当座預金	1,078,724
普通預金	498,575
定期預金	42,591
定期積金	13,100
計	1,632,992
合計	1,733,076

②  売掛金

相手先別内訳

相手先	金額(千円)
株式会社クリエイトエス・ディー	700,456
株式会社ドン・キホーテ	541,679
ＵＤリテール株式会社	325,071
株式会社ナックス	251,608
株式会社長崎屋	245,202
その他	1,392,769
合計	3,456,788

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高(千円)

(Ａ)

当期発生高(千円)

(Ｂ)

当期回収高(千円)

(Ｃ)

当期末残高(千円)

(Ｄ)

回収率(％)

(Ｃ)	×100
(Ａ)＋(Ｂ)

滞留期間(日)

(Ａ)＋(Ｄ)
２
(Ｂ)
365

3,385,897

38,042,727

37,971,835

3,456,788

91.7

32.8

(注)  消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。

③  商品

区分	金額(千円)
アイスクリーム・冷凍食品	411,890
その他食品	135,047
合計	546,938

④  未収入金

相手先別内訳

相手先	金額(千円)
株式会社ナックス	228,416
マルハニチロ株式会社	183,340
株式会社ロッテ	172,496
ニチレイフーズ株式会社	166,784
味の素冷凍食品株式会社	141,862
その他	1,062,922
合計	1,955,821

⑤  差入保証金

相手先別内訳

相手先	金額(千円)
株式会社ナックス	200,000
国分グループ本社株式会社	150,000
ハーゲンダッツジャパン株式会社	50,000
森永乳業株式会社	50,000
浜松中央西ビル株式会社	42,224
その他	228,875
合計	721,100

⑤  支払手形

相手先別内訳

相手先	金額(千円)
江崎グリコ株式会社	177,997
合計	177,997

期日別内訳

期日	金額(千円)
2021年４月	177,997
合計	177,997

⑥  買掛金

相手先	金額(千円)
株式会社ナックス	2,169,097
国分グループ本社株式会社	787,454
株式会社ロッテ	289,646
江崎グリコ株式会社	276,415
株式会社明治	210,945
その他	1,593,812
合計	5,327,372

当事業年度における四半期情報等

(累計期間)		第１四半期	第２四半期	第３四半期	当事業年度
売上高	(千円)	―	―	31,514,514	40,551,298
税引前 四半期(当期)純利益	(千円)	―	―	880,986	856,920
四半期(当期)純利益	(千円)	―	―	567,535	523,867
１株当たり 四半期(当期)純利益	(円)	―	―	353.60	326.40

(会計期間)		第１四半期	第２四半期	第３四半期	第４四半期
１株当たり 四半期純利益又は １株当たり 四半期純損失(△)	(円)	―	―	33.97	△27.21

(注)１．当社は、2021年４月８日付で東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に上場いたしましたので、当事業年度の四半期報告書は提出しておりませんが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間及び第３四半期累計期間の四半期財務諸表について、PwC京都監査法人による四半期レビューを受けております。

２．当社は、2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割を行っておりますが、当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期（当期）純利益を算定しております。

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第６ 【提出会社の株式事務の概要】

事業年度	毎年４月１日から翌年３月31日まで
定時株主総会	事業年度末日の翌日から３か月以内
基準日	毎年３月31日
株券の種類	―
剰余金の配当の基準日	毎年３月31日 毎年９月30日
１単元の株式数	100株
株式の名義書換え(注)１
取扱場所	東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱UFJ信託銀行株式会社　証券代行部
株主名簿管理人	東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱UFJ信託銀行株式会社
取次所	三菱UFJ信託銀行株式会社　全国各支店
名義書換手数料	無料
新券交付手数料	―
単元未満株式の買取り
取扱場所	東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱UFJ信託銀行株式会社　証券代行部
株主名簿管理人	東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱UFJ信託銀行株式会社
取次所	三菱UFJ信託銀行株式会社　全国各支店　(注)１
買取手数料	無料(注)２
公告掲載方法	当社の公告は、電子公告により行います。ただし、やむを得ない事由により電子公告によることができない場合は、日本経済新聞に掲載する方法により行います。 公告掲載ＵＲＬ：http://www.iceco.co.jp/
株主に対する特典	該当事項はありません。

(注) １　当社株式は、2021年４月８日付で株式会社東京証券取引所JASDAQ(スタンダード)へ上場したことに伴い、社債、株式等の振替に関する法律第128条第１項に規定する振替株式となったことから、該当事項はなくなっております。

２　単元未満株式の買取手数料は、2021年４月８日付で株式会社東京証券取引所JASDAQ(スタンダード)へ上場したことに伴い、「株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額」に変更されております。

３　当社株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨、定款に定めております。

(1)会社法第189条第２項各号に掲げる権利

(2)取得請求権付株式の取得を請求する権利

(3)募集株式又は募集新株予約権の割り当てを受ける権利 

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第７ 【提出会社の参考情報】

１ 【提出会社の親会社等の情報】

当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。 ### ２ 【その他の参考情報】

当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。

(1) 有価証券届出書及びその添付書類

有償一般募集増資（ブックビルディング方式による募集）及び株式売出し（ブックビルディング方式による売出し）2021年３月５日　関東財務局長に提出。

(2) 有価証券届出書の訂正届出書

上記(1)に係る訂正届出書を2021年３月22日及び2021年３月30日　関東財務局長に提出。

(3) 臨時報告書

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号（主要株主の異動）に基づく臨時報告書を2021年４月８日　関東財務局長に提出。 

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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。