HYUNDAIMARINE&FIREINSURANCECO.,LTD.

Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2024

반기보고서 5.6 현대해상화재보험(주) Y 반 기 보 고 서 (제 71 기 반기) 2024년 01월 01일2024년 06월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 8월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 현대해상화재보험 주식회사 대 표 이 사 : 조용일 ㆍ이성재 본 점 소 재 지 : 서울시 종로구 세종대로 163 (세종로, 현대해상빌딩) (전 화) 1588-5656 (홈페이지) http://www.hi.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 커뮤니케이션본부장 (성 명) 박대수 (전 화) 02-3701-8033 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사확인서_20240814.jpg 대표이사확인서_20240814 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황 - 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 0000033603923360392 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 - 연결대상회사의 변동내용 IMM 해외재간접 일반사모투자신탁 제1호신규취득Adams Street IMM Venture Fund LP신규취득Adams Street IMM Venture Primary Fund Ⅰ LP 신규취득현대하임㈜신규취득현대인베스트먼트중장기증권투자신탁1호(채권)신규취득현대인베스트해밀턴레인인프라일반사모특별자산투자신탁12호신규취득---- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 - 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 - 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장1989년 08월 25일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 현대해상화재보험주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 HYUNDAI MARINE & FIRE INSURANCE CO., LTD. 라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 1955.3.5 해상보험 전업회사인 동방해상보험주식회사로 창립하였습니다.동방해상화재보험주식회사(1968.8.1), 동방화재해상보험주식회사(1980.5.12), 현대해상화재보험주식회사(1985.10.17)로 세차례 상호를 변경하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 주소 : 서울 종로구 세종대로 163 (세종로 178번지) 현대해상화재보험빌딩 전화번호 : 1588-5656 홈페이지주소 : http://www.hi.co.kr 마. 회사 사업 영위의 근거가 되는 법률 당사는 보험회사로서 보험업법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계 법령이 허용하는 사업을 영위하고 있습니다. 바. 중소기업 해당 여부 당사는 중소기업기본법에 의한 중소기업에 해당하지 않습니다. 사. 주요 사업의 내용(주요종속회사 포함)(1) 주요사업 개요 당사의 주요사업은 보험업법 및 관계법령에 의한 손해보험업, 제3보험업, 기타보험업 등의 보험업이며, 허용되는 범위 내의 자산운용, 겸영가능업무 및 부수업무를 수행하고 있습니다. 연결실체로서도 주요사업인 손해보험업과 이와 관련한 부가사업을 주로 영위하고 있으며, 온라인자동차보험업을 포함한 손해보험업, 자산운용업 등을 영위하는 금융업과 손해사정서비스업, 기타서비스업을 영위하는 비금융업으로 사업부문을 나눌 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 Ⅱ.사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. (2) 회사가 영위하는 목적사업 지배회사 및 주요종속회사가 영위하는 목적사업은 아래와 같습니다. 회 사 목 적 사 업 현대해상화재보험㈜ 이 회사는 각호에 게기하는 사업과 이에 관련된 부대사업을 경영함을 목적으로 한다. 1. 보험업법 및 관계법령에 의해 영위 가능한 손해보험업, 제3보험업 기타 보험업법 및 관계법령 에 의해 영위가능한 보험업 2. 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용 3. 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업외의 겸영가능 업무 또는 보험업의 부수업무 현대C&R㈜ 인쇄 및 출판업, 부동산 임대 및 매매업, 빌딩 및 각종시설 관리 용역업, 각종 광고물제작 판매 및 관리용역업, 건설업 및 보수공사업, 위탁급식업, 용역경비업(시설경비업무), 시설물 유지 관리업, 콜센터 운영업무, 전기공사업, 정보통신공사업, 승강기 보수업, 종합교육 및 위탁연수서비스사업, 교육컨텐츠 개발 및 공급업, 국내 및 국제 자격인증 사업, 시설임대업, 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업, 교육연구 및 컨설팅 사업, 리서치사업, 생활용품,판촉물,문구류 도소매업, 휴양콘도 운영업, 통신판매업, 주택관리업, 기타 각호에 관련된 부대사업 현대하이카손해사정㈜ 손해사정업무는 자동차보험계약에서 발생한 대물배상과 자기차량담보사고에 대하여 그 손해액을 산정한 후 자동차보험약관에 의거 지급할 보험금을 평가하는 업무로써 제반업무는 사고발생사실의 접수, 손해발생사실의 확인, 보험약관 및 관련 법규적용의 적정여부 판단, 정확한 손해액을 산정하고 보험금을 결정하는 제반업무활동. 손해사정업무 수행과 관련된 각종조사, 피해물관리, 보고서작성, 대고객서비스, 업체(수리, 렌트, 잔존물매각 등)관리 등 일체의 업무활동으로 차량 등 물적 피해에 대한 손해액 및 보험금을 산정하는 제3종 대물손해사정업 수행 긴급출동서비스업무는 자동차보험계약에서 긴급출동서비스 특약을 체결한 고객을 대상으로 하며 피보험자동차가 정상적인 운행이 불가하거나, 자동차 자체 이상이 발생한 경우 계약자의 요청에 의해 신속하게 출동하여 피보험자동차의 운행이 가능할수 있도록 조치, 또는 신속하게 수리를 할 수 있도록 문제를 해결해 줌으로써 피보험자동차의 정상적인 운행이 가능하도록 조치해 주는 서비스사업 현대인베스트먼트자산운용㈜ 국내외 투자자산의 자산운용업무, 국내외 투자자의 자산운용에 관한 투자자문업무 및 투자일임업무, 경제, 산업, 기업 및 자본시장 등의 조사분석에 관한 용역 제공업무, 자산운용에 관한 간행물 등의 발간 및 판매 업무, 국내외 자산운용상품의 판매업무, 기타 관련되는 부수 업무 (3) 향후 추진하고자 하는 사업 해당사항 없음 아. 신용평가에 관한 사항 당사는 국제적인 신용평가 전문기관인 스탠더드앤푸어스(S&P), 보험회사 신용평가 전문기관인 에이엠베스트(A.M.Best)로부터 전사적 재무건전성에 대해 매년 정기적으로 신용평가를 받고 있습니다. 당사의 신용평가 결과 추이를 요약하면 아래와 같습니다. 신용평가 전문기관명 평가일 신용등급 / 전망 비고 S&P 2005.11.24 BBB+ / Stable 전사적 재무건전성 평가 (Financial Strength Rating) 2012.11.30 BBB+ / Positive 전사적 재무건전성 평가 (Financial Strength Rating) 2013.06.26 A- / Stable 전사적 재무건전성 평가 (Financial Strength Rating) 2014.06.30 A- / Stable 전사적 재무건전성 평가 (Financial Strength Rating) 2015.06.30 A- / Stable 전사적 재무건전성 평가 (Financial Strength Rating) 2016.06.30 A- / Stable 전사적 재무건전성 평가 (Financial Strength Rating) 2017.06.30 A- / Stable 전사적 재무건전성 평가 (Financial Strength Rating) 2018.06.29 A- / Stable 전사적 재무건전성 평가 (Financial Strength Rating) 2018.08.30 A- / Positive 전사적 재무건전성 평가 (Financial Strength Rating) 2019.06.28 A- / Positive 전사적 재무건전성 평가(Financial Strength Rating) 2020.04.17 A- / Stable 전사적 재무건전성 평가(Financial Strength Rating) 2020.06.26 A- / Stable 전사적 재무건전성 평가(Financial Strength Rating) 2021.06.24 A- / Stable 전사적 재무건전성 평가(Financial Strength Rating) 2022.06.30 A- / Stable 전사적 재무건전성 평가(Financial Strength Rating) 2023.07.11 A- / Stable 전사적 재무건전성 평가(Financial Strength Rating) 2024.02.28 A- / Stable 전사적 재무건전성 평가(Financial Strength Rating) A.M.Best 2010.12.13 A-(Excellent) / Stable 전사적 재무건전성 평가 (Financial Strength Rating) 2011.11.14 A-(Excellent) / Positive 전사적 재무건전성 평가 (Financial Strength Rating) 2012.10.02 A(Excellent) / Stable 전사적 재무건전성 평가 (Financial Strength Rating) 2013.10.11 A(Excellent) / Stable 전사적 재무건전성 평가 (Financial Strength Rating) 2014.06.20 A(Excellent) / Stable 전사적 재무건전성 평가 (Financial Strength Rating) 2015.06.12 A(Excellent) / Stable 전사적 재무건전성 평가 (Financial Strength Rating) 2016.06.10 A(Excellent) / Stable 전사적 재무건전성 평가 (Financial Strength Rating) 2017.06.30 A(Excellent) / Negative 전사적 재무건전성 평가 (Financial Strength Rating) 2018.06.29 A(Excellent) / Negative 전사적 재무건전성 평가 (Financial Strength Rating) 2018.09.11 A(Excellent) / Stable 전사적 재무건전성 평가 (Financial Strength Rating) 2019.06.11 A(Excellent) / Stable 전사적 재무건전성 평가(Financial Strength Rating) 2020.06.11 A(Excellent) / Stable 전사적 재무건전성 평가(Financial Strength Rating) 2021.06.10 A(Excellent) / Stable 전사적 재무건전성 평가(Financial Strength Rating) 2022.06.10 A(Excellent) / Stable 전사적 재무건전성 평가(Financial Strength Rating) 2023.06.09 A(Excellent) / Stable 전사적 재무건전성 평가(Financial Strength Rating) 2024.07.18 A(Excellent) / Stable 전사적 재무건전성 평가(Financial Strength Rating) 주) 평가등급의 의미 : 전사적 재무건전성 (Financial Strength Rating) 1. S & P (본점소재지 : 미국) 전사적 재무건전성 등급의 정의 AAA 최상의 재무건전성임 (Extremely Strong) AA+, AA, AA- 재무건전성 수준이 매우 높으나 (Very Strong), 상위 등급에 비해 다소 열등함 A+, A, A- 재무건전성 수준이 높으나 (Strong), 상위 등급에 비해 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB+, BBB, BBB- 재무건전성 수준이 안정적이나 (Good), 상위 등급에 비해 환경악화가 영향을 미칠 수 있음. BB+, BB, BB- 재무건전성이 인정되나 (Marginal), 환경 악화시 지급능력의 하락가능성이 있음. B+, B, B- 재무건전성이 취약하여 (Weak), 환경 악화시 지급능력의 하락가능성이 높음 CCC+, CCC, CCC- 재무건전성이 매우 취약하여 (Very Weak), 환경이 개선되어야만 지급 의무를 제대로 이행할 수 있음. CC 재무건전성이 극도로 취약하여 (Extremely Weak), 보험금 지급의무 중 일부를 이행하지 못할 가능성이 높음 2. A.M.Best (본점소재지 : 미국) 전사적 재무건전성 등급의 정의 A++, A+ 보험금 지급능력이 최고 수준임 (Superior ability) A, A- 보험금 지급능력이 우수한 수준임 (Excellent ability) B++,B+ 보험금 지급능력이 양호한 수준임 (Good ability) B, B- 보험금 지급능력이 적절한 수준이나(Fair ability), 전사적 재무건전성은 언더라이팅 및 경제 환경 변화에 따라 하락할 수 있음 C++, C+ 보험금 지급능력은 인정되나 (Marginal ability),전사적 재무건전성은 언더라이팅 및 경제 환경 변화에 따라 하락할 수 있음 C, C- 보험금 지급능력이 취약하며 (Weak ability), 전사적 재무건전성은 언더라이팅 및 경제 환경 변화에 따라 크게 하락할 수 있음 D 보험금 지급능력이 상당히 불안정하여 (Poor ability), 전사적 재무건전성은 언더라이팅 및 경제 환경 변화에 따라 크게 하락할 수 있음 E 감독당국의 직접적인 관리하에 놓여있음 F 법원 및 자발적 계약 하에서 청산절차 진행 중임 2. 회사의 연혁 가. 회사의 주요 연혁 공시대상기간인 직전 5사업연도의 주요연혁은 아래와 같습니다. 2019. 06 베트남 VBI(VietinBank Insurance) 지분 인수(25%) 2020. 04 현대재산보험(중국)유한공사 합자완료 (합자 후 지분율 33%) 2020. 06 운용자산 40조 돌파 2021. 01 비전 Hi 2025 선포 나. 회사의 본점소재지 및 변경사항 서울 종로구 세종대로 163 (세종로 178번지) 현대해상화재보험빌딩으로 변경사항 없습니다. 다. 경영진의 중요한 변동 2020.03.20정기주총대표이사 조용일대표이사 이성재사외이사 김용준대표이사 이철영2021.03.26정기주총-사외이사 유재권-2022.03.25정기주총사외이사 장봉규최대주주인 임원 정몽윤 사외이사 김태진사외이사 진영호2023.03.17정기주총사외이사 정연승대표이사 조용일 대표이사 이성재사외이사 김용준2024.03.22정기주총사외이사 손창동-사외이사 유재권 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 라. 최대주주의 변동해당사항 없음 마. 상호의 변경 당사 및 주요종속회사 상호 변경사항은 아래와 같습니다. 구분 변경일자 변경전 상호 변경후 상호 변경사유 현대해상화재보험㈜ 1955.03.05 - 동방해상보험주식회사 창 립 1963.08.01 동방해상보험주식회사 동방해상화재보험주식회사 화재보험업 추가 1980.05.12 동방해상화재보험주식회사 동방화재해상보험주식회사 회사 이미지 개선 1985.10.17 동방화재해상보험주식회사 현대해상화재보험주식회사 회사 이미지 개선 현대C&R㈜ 1988.03.02 - 경일산업개발(주) 설 립 2009.10.01 경일산업개발(주) 현대C&R(주) 하이인재원 편입 현대하이카손해사정㈜ 1990.02.22 - ㈜한일자동차손해사정 설 립 2000.02.17 ㈜한일자동차손해사정 현대해상자동차손해사정㈜ 계열편입 2013.04.01 현대해상자동차손해사정㈜ 현대하이카손해사정㈜ 보상출동관련업무 추가 (긴급출동ㆍ사고 접수 업무 추가) 현대하이라이프손해사정㈜ 2005.11.01 현대하이서비스㈜ 현대하이카자동차손해사정㈜ 계열편입 2013.04.01 현대하이카자동차손해사정㈜ 현대하이라이프손해사정㈜ 보상출동관련업무 이관 (긴급출동ㆍ사고 접수 업무 삭제) Hyundai Insurance Brokers Pte. Ltd 2011.02.28 - Cosmos Risk Solutions Asia Pte. Ltd 설립 2016.01.13 Cosmos Risk Solutions Asia Pte. Ltd Hyundai Insurance Brokers Pte. Ltd 100% 지분 인수 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과해당사항 없음 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용해당사항 없음 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 해당사항 없음 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용해당사항 없음 3. 자본금 변동사항 가. 자본금의 변동 현황 - 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당반기말 70기(2023년말) 69기(2022년말) 보통주 발행주식총수 89,400,000 89,400,000 89,400,000 액면금액 500 500 500 자본금 44,700,000,000 44,700,000,000 44,700,000,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 44,700,000,000 44,700,000,000 44,700,000,000 나. 자본금 변동예정내용 등 해당사항 없음 다. 전환사채 등 발행 현황해당사항 없음 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 당사의 정관상 발행가능한 주식의 총수는 200,000,000주로 현재 유통주식수는 78,414,500주입니다. 세부 발행현황은 아래의 표와 같습니다. - 주식의 총수 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주 등200,000,000-200,000,000-97,400,000-97,400,000-8,000,000-8,000,000-------------8,000,000-8,000,000주식병합89,400,000-89,400,000-10,985,500-10,985,500직접 보유78,414,500-78,414,500- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주2,000,000---2,000,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주2,000,000---2,000,000-우선주------보통주------우선주------보통주8,985,500---8,985,500-우선주------보통주8,985,500---8,985,500-우선주------보통주------우선주------보통주10,985,500---10,985,500-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 주) 상기 현물보유물량은 과거 신탁계약으로 취득한 자기주식을 해지하여 현물로 반환받은 건입니다. 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 2024년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 처분2020.04.222020.04.22679,052679,052100.02020.04.22직접 취득2020.04.222020.06.011,000,0001,000,000100.02020.06.03직접 취득2021.02.152021.03.311,000,0001,000,000100.02021.04.02 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 라. 다양한 종류의 주식당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관의 최근 개정일 당사 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 17일이며, 이후 정관 변경 이력이 없습니다. 나. 정관 변경 이력 2021.03.26제67기 정기주주총회제7조의3(사채의 발행) 신설상법 제469조(사채의발행) 반영2022.03.25제68기 정기주주총회제47조의2(분기배당) 신설자본시장과 금융 투자업에 관한 법률제165조의12(이익배당의 특례)의 반영2023.03.17제69기 정기주주총회제11조(동등배당) 개정 제47조(이익배당)제3항 개정상법 제350조제3항 삭제 반영 법무부 유권해석에 따른 배당기준일 분리 내용의 표준정관 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 다. 사업목적 현황 1 보험업법 및 관계법령에 의해 영위 가능한 손해보험업, 제3보험업, 기타 보험업법 및 관계법령에 의해 영위 가능한 보험업 영위2 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용 영위3보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업외의 겸영가능 업무 또는 보험업의 부수업무영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 라. 정관상 사업목적 변경내용 및 추가 해당사항 없음 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 주요사업은 보험업법 및 관계법령에 의한 손해보험업, 제3보험업, 기타보험업 등의 보험업이며, 허용되는 범위 내의 자산운용, 손해사업 등 겸영가능업무 및 부수업무를 수행하고 있습니다. 당사는 1955년 해상보험 전업회사로 출범한 이후 해상, 화재, 자동차, 특종, 장기, 연금 및 퇴직보험(연금) 등 손해보험 전 부문을 취급하는 종합 손해보험회사로서 사회안전망으로서의 역할 수행과 보험산업의 발전을 선도하고 있습니다. 2024년 상반기 당사의 총 영업수익은 8.7조원, 별도기준 당기순이익은 8,330억원을 기록하였습니다. 재무적으로는 2024년 2분기말 현재 총자산 44.9조원, 운용자산 42.8조원이며, 자본총계는 별도기준 5.5조원을 기록하였습니다. 보험사의 자본적정성을 나타내는 지표인 지급여력비율은 169.7%로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 2. 영업의 현황 연결실체의 영업부문은 금융업부문과 비금융업부문으로 분류하고 있으며, 영업부문은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고 영업의사결정자로 보고 있습니다. 경영상의 목적으로 연결실체는 영업부문을 다음과 같이 2개 부문으로 나누고 있습니다. ① 금융업 : 금융업부문은 손해보험업, 자산운용업 등으로 구분됩니다. ② 비금융업 : 비금융업부문은 손해사정서비스업 및 기타서비스업 등으로 구분됩니다. 그러나 종속회사는 주로 지배회사의 부수업무(손해사정업, 빌딩관리업, 자산운용업 등)를 영위하고 있고, 자산/부채의 구성과 수익 대부분이 지배회사 사업인 금융업(손해보험업)에서 발생하고 있으므로, 사업의 내용 역시 금융업이 중심이 됩니다. 지배회사 및 주요종속회사가 영위하는 사업의 주요 내용은 아래와 같습니다. 가. 국내 손해보험업(지배회사 : 현대해상화재보험)(1) 산업의 특성, 성장성 등 손해보험업은 우연한 사고로 인해 발생한 재산과 신체의 손해를 실제 손해액만큼보장하는 산업으로, 다수의 경제주체가 결합하여 공동으로 준비하는 사회경제제도를업으로 하고 있습니다. 한국의 손해보험산업은 1940년대 후반 화재보험으로 시작하여 60년대 이후 고도성장과 발맞추어 발전을 거듭해왔으며, 국가 경제발전과 보험수요 증대에 힘입어 빠른 성장을 이루어 왔습니다. 최근에도 사회의 성숙과 더불어 리스크 보장에 대한 인식이 강화되고 있어 장기손해보험을 중심으로 고성장을 지속하고 있습니다. 손해보험업은 그 특성상 공적 성격을 지니고 있어 감독당국의 엄격한 규제를 적용받고 있고, 타 업종에 비해 경기에 덜 민감하여 후행하는 특성이 있습니다. 계절적 요인이 영업과 수익에 미치는 영향은 크지 않으나, 자동차보험 등 일부 보험종목의 경우 집중호우, 폭설 등이 일시적으로 보험영업손익에 영향을 주기도 합니다. 또한 투자영업의 경우는 국내외 금융환경의 영향을 받는 편입니다. 국내 손보시장에는 약 30여개의 국내외 보험사가 영업을 수행하고 있습니다. 생보시장과 달리 외국계 손해보험사의 시장점유율은 크지 않으며, 당사를 포함한 국내 손보사가 원수보험료 전체의 97% 이상을 차지하고 있습니다. (2) 시장여건 및 경쟁 현황 국내 손보시장에는 약 30여개의 국내외 보험사가 영업을 수행하고 있습니다. 생보시장과 달리 외국계 손해보험사의 시장점유율은 크지 않으며, 당사를 포함한 국내 손보사가 원수보험료 전체의 97% 이상을 차지하고 있습니다.지난 3년간 당사를 포함한 손해보험업계 전체의 원수보험료 실적 및 성장률은 아래와 같습니다. - 손해보험 업계 시장규모 (단위: 조원, %) 구 분 2023 증가율 2022 증가율 2021 증가율 원수보험료 97.6 3.7 94.1 4.6 90.0 4.8 * 국내 손해보험사 15개사 공시자료 기준으로 2022년 까지는 IFRS4 원수보험료 기준이며, 2023년부터는 IFRS17 보험수익 기준으로 보험계약과 투자계약의 합계임(퇴직 제외). 상기 표에서와 같이 2023년 손해보험업계는 약 97.6조원의 원수보험료를 거수하여 전년 동기 대비 3.7% 성장한 것으로 추산됩니다. 국내 손해보험시장은 장기보험을 주도로 성장을 지속하겠지만, 시장의 높은 성숙도를 감안할 때 중장기적으로 성장성 둔화가 불가피할 것으로 전망됩니다. 판매채널 측면에서는 전통채널인 설계사 및 대리점뿐 아니라 비전속독립대리점(GA), TM, 홈쇼핑, 온라인 등 다양한 신채널의 성장이 지속되고 있으며, 특히 GA채널이 구조적으로 외형성장을 지속하며 주요 판매채널로서 시장 지배력을 강화하고 있는 추세입니다. 또한, 회사별 상품차이가 크지 않고 표준화되어 있는 자동차보험은 보험료가 상대적으로 저렴한 온라인채널, 특히CM 채널 비중의 확대가 지속될 것으로 예상됩니다.(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 당사는 경쟁에서 우위를 점하기 위하여 '내 인생의 든든한 시작 현대해상'이라는 비전을 수립하고 4대 전략방향 및 14개 추진과제를 선정하여 추진하고 있습니다.□ 매출·손익 균형성장 - 우량 보험종목·채널 위주의 성장 확대 - 데이터 기반의 손해사정·언더라이팅 운영 정교화 - 최적 사업비 집행 체계 수립·정착 - 영업채널 경쟁력 강화를 위한 조직체계 개편 - 리스크 범위 내 투자수익 극대화□ 고객경험 중심 브랜드·마케팅 추진 - 차별화된 브랜드 전략을 견인하는 조직 체계 구축 - 고객군별·채널별 맞춤형 상품의 선도적 개발 - CM채널 및 2030세대 공략을 위한 브랜드 전략 전개□ 지속성장 기반 확충·강화 - 디지털 생태계 투자 및 해외사업 적극 확대 - 지속성장을 위한 평가제도 및 기업문화 개선□ 최고 수준의 디지털 경쟁력 구현 - 혁신적인 디지털UX 제공을 통한 서비스 경쟁 우위 - 인슈어테크 기반 업무 자동화 및 고객DB 활용 확대 - 원격근무 인프라 고도화 및 스마트 워크 정착 - 임직원 디지털 교육 확대 및 전문가 양성 (4) 향후 추진하려는 신규사업 현재 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다. 나. 건물종합관리업(주요 종속회사 : 현대C&R)(1) 산업의 특성 및 성장성 건물종합관리서비스는 시설관리와 미화관리, 경비부문으로 이루어져 있습니다. 서비스의 대상으로는 일반빌딩, 국가 주요시설물 및 산업시설에 이르기까지 다양합니다. 최근 건물의 대형화 및 첨단화로 인해 전문적인 기술이 요구되고 있으며, 건물의 수명을 연장한다는 측면에서도 관리서비스의 역할이 매우 중요합니다. 건물의 전문적 관리에 대한 인식의 증대와 대형건물, 첨단빌딩의 등장으로 시장규모는 계속 증가추세이며 정부의 공공기관 건물관리를 위탁관리로 전환하는 추세에 따라 대규모 시장이 조성되는 상황입니다. (2) 시장여건 및 경쟁현황 건물종합관리서비스는 국내 대기업 계열사를 비롯하여 소규모 영세업체가 난립되어 있는 등 시장은 과열 경쟁상태여서 영업활동 등의 과다한 경쟁이 이루어 지고 있으나 시장경기에 큰 영향이 없는 안정된 사업 성장이 보장되는 사업분야로 주변 경기상황에 비교적 영향을 적게받으며, 건물내의 주요시설관리의 중요성 인식으로 점차적으로 시장이 확대되는 추세로 당사는 다년간 관리실적과 우수전문인력을 바탕으로 한 노하우를 토대로 신규시장 개척을 통하여 경쟁력을 유지하고 있습니다.(3) 향후 추진하려는 신규사업 현재 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다. 다. 콜센터관리업(주요 종속회사 : 현대C&R)(1) 산업의 특성 및 성장성 콜센터사업은 기업의 고객접점으로 전화매체를 통해 고객불만, 요청사항을 접수 처리, 상품과 서비스 홍보, 주문접수 등의 지식서비스를 제공하는 사업에서 회사의 브랜드 및 이미지를 제공하는 마케팅 부서의 기능으로 까지 확대되고 있습니다. 향후 콜센터사업은 일반 기업 및 공공, 금융부문에서의 지속적인 대민 서비스 향상 기조에 따라 그 시장규모가 안정적이고 지속적으로 확대될 것으로 전망하고 있습니다. (2) 시장여건 및 경쟁현황 고객 불만사항 등 단순 업무를 처리하던 콜센터는 점차 고객유치와 고객관계관리(CRM)의 중요 수단으로 부각되고 있으며, 전화 중심의 콜센터에서 웹채팅, 팩스 등의 다양한 채널을 이용하여 고객의 정보를 종합적으로 관리할 수 있는 컨택센터로 전환되고 있습니다. 효과적인 CRM은 고객정보의 효율적 획득 및 관리 솔루션을 필요로 합니다. 이에 다양한 기업의 요구를 충족시킬 수 있는 컨택센터의 솔루션 기반 업그레이드(재구축 또는 증설)가 증가하고 있으며, 보다 복잡하고 다양해지는 소비자의 니즈를 충족시켜줄 수 있는 전문 컨택센터 솔루션의 도입이 강화되고 있습니다.당사를 비롯한 선두 기업들이 상당한 시장 경쟁력을 확보한 가운데 후발주자들이 시장 진입을 모색하고 있으나 콜센터 서비스업은 초기 투자비용, 안정적인 운용경험과 인력 관리 능력 등이 요구되는 등 상당한 진입장벽이 존재하고 있는 사업입니다. 경쟁요인으로는 해당 업종의 운영경험이나 유관 레퍼런스 사이트의 확보 여부가 가장 중요하나, 가격적인측면 또한 수주의 여부를 가늠할 정도의 비중을 차지하고 있습니다.(3) 향후 추진하려는 신규사업 현재 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다. 라. 교육사업(주요 종속회사 : 현대C&R)(1) 산업의 특성 및 성장성 기업의 교육은 단순히 직원들에게 업무를 가르쳐서 업무를 수행할 수 있도록 하는 범위에서 발전하여 기업 경영활동의 현재와 미래를 준비하기 위해 반드시 필요한 사업으로 그 중요도가 커지고 있습니다. 기업의 성장동력을 '사람'에 두고 기업의 인재상을 정립하여 기업에 맞는 인재를 육성하는데 많은 투자를 하고 있는 기업이 늘어나면서 기존의 '역량교육', '리더십교육', '핵심인재 양성' 등이 지속적으로 발전하고 새로운 방향으로 변화하고 있으며 스마트 기기들의 등장과 빠른 발전으로 e-러닝에서 나아가 M-러닝으로 교육사업의 시장 범위가 확대되고 있습니다. 그리고 교육사업 대상 계층 또한 세분화되고 평생교육이 지속적으로 강조됨에 따라 교육사업에 대한 중요도와 포션은 점차 확대될 것으로 예상합니다. (2) 시장여건 및 경쟁현황 그간 경제적 측면에서 인적자원의 공급에 주력하고 단기적인 성과에 초점이 맞춰진 교육이 주류를 이루다가 요즘 들어, 기업의 핵심가치를 정의하고 그에 맞는 창의성과 인성을 두루갖춘 '인재'를 육성하는 교육에 초점이 맞춰지면서 교육업 시장에 변화가 일어나고 있습니다. 단순히 한분야에서만 잘하는 것이 아니라 다양한 분야에 통섭능력을 지닌 창의적 인재를 기업에서 원하기 시작하면서 교육이 수행해야할 범위가 확대되고 내용의 전문화에 대한 요구가 강해졌으며 e-러닝에서 나아가 소셜러닝, 즉 M-러닝으로 교육 수단에 대한 요구가 빠르게 진행됨에 따라 M-러닝을 준비해야하는 IT적 기반과 초기 투자와 선점에 대한 목소리가 높아지고 있습니다. 지금까지의 교육업 시장은 답보를 거듭하며 진입장벽이 높은 레드오션의 모습을 보였으나 위와 같은 환경 변화에 의해 진입장벽이 무너져 새로운 시장화되어 대부분의 교육업체들이 전문성과 IT적기반을 갖추기 위해 재정비에 들어갔으며 IT기반을 갖춘 대기업들이 발빠르게 움직이며 시장 선점을 위해 노력하고 있습니다.(3) 향후 추진하려는 신규사업 현재 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다. 마. 손해사정업(주요 종속회사 : 현대하이카손해사정)(1) 산업의 특성 및 성장성 손해사정업은 보험상품 및 사고유형에 따라 4가지 유형으로 분류되어 있습니다. 제1종은 화재 및 특종보험, 제2종은 해상, 항공, 운송보험, 제3종은 자동차사고로 인한 신체상의 손해액과 보험금을 산정하는 대인손해사정과 차량 등 물적피해에 대한 손해액 및 보험금을 산정하는 대물손해사정으로 구분되며, 제4종은 질병과 상해보험 등의 손해사정업무를 담당합니다. 손해사정업무는 사고발생사실의 접수, 손해발생사실의 확인, 보험약관 및 관련 법규적용의 적정여부 판단, 정확한 손해액을 산정하고 보험금을 지급하는 제반업무를 말하며 손해사정업무 수행과 관련된 각종조사를 통한 보험금지급사유 발생 여부 및 책임범위 산정 등 보험계약사항에 대한 사실관계를 파악하여 보험사고에 따른 손해액을 평가, 산정하는 것입니다. 차량등록대수 증가 추이 등에 따른 시장점유율 상승 기대로 인하여 보험회사의 보험사고 건수가 매년 늘어나는 추세에 기인하여 손해사정 물량의 증가에 따른 성장이 기대됩니다. 긴급출동서비스란 자동차보험 계약자가 자동차를 소유, 사용, 관리하는 동안 피보험자동차가 정상적인 운행이 불가능하거나, 자동차 자체이상이 발생한 경우 계약자의 요청에 의해 신속하게 출동하여 운행이 가능할 수 있도록 조치, 또는 문제를 해결해 주는 서비스로, 발생 사유에 따라 일반출동과 견인·구난 업무로 구분할 수 있습니다. 일반출동업무는 발생원인에 따라 배터리 충전, 잠금해제, 타이어교체, 비상급유, 엔진과열응급조치, 기타 현장응급서비스로 구분되며, 견인·구난 업무는 특수자동차를 이용하여 현장에서 조치가 불가능한 피보험자동차를 견인 또는 구난해 주는 서비스로 1996년부터 손보 각사가 자동차보험 계약자에 대해 서비스차원에서 무료로 제공하여 오던 중, 서비스 제공에 과다한 사업비가 발생됨에 따라 2001년 5월부터 자동차보험의 특약형태로 유료화하여 제공하고 있으며, 최근 자동차보험 시장에서의 서비스 경쟁이 치열해지면서, 단순 출동서비스의 차원을 넘어 차량 종합진단서비스, 검사 및 폐차대행 등 차량관리와 관련된 모든 서비스 제공을 지향하는 방향으로 서비스를 확대하고 있는 추세이며, 자동차 산업의 급격한 발전과 차량등록대수 증가, 전용도로 확장, 이상기후 등으로 인한 긴급출동서비스의 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. (2) 시장여건 및 경쟁현황 손해사정업은 보험회사가 주로 손해사정업으로 등록한 자회사를 두고 업무를 위탁 수행하고 있습니다. 보험회사의 자동차보험 인수건에 대한 보험계약 사고건을 처리를 하기 때문에 보험회사의 자동차보험 인수건에 따른 보험사고처리 위탁물량과 밀접한 관계가 있으며 보험회사간 치열한 경쟁 여건 속에서 보험회사간 경쟁우위를 확보하기 위하여 서비스업무의 중요성이 점차 부각됨에 따라 서비스역량강화 및 프로세스 개선을 통한 경쟁력 제고를 위해 동종시장에서 경쟁하고 있습니다. 긴급출동서비스는 국내의 모든 보험사가 시행하고 있으며, 현대해상의 자회사인 현대하이카손해사정㈜을 통하여 서비스를 제공하고 있으며, 경쟁사 또한 자회사를 설립하거나, 긴급출동 전문업체를 통해 서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 상시 출동할수 있는 600여개의 네트워크 통하여 365일, 24시간 고객들이 전국 어디서든 가장 신속하고, 정확한 서비스를 제공 받을 수 있도록 노력하고 있으며, 많은 고객들이 이용함에 따라 처리결과에 대한 모니터링을 실시하여 불편사항이나 고객제안사항 개선 등 업무처리 피드백을 통해 고객만족 1위 달성을 위하여 회사의 모든 역량을 집중하고 있습니다.(3) 향후 추진하려는 신규사업 현재 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다. 바. 자산운용업(주요 종속회사 : 현대인베스트먼트자산운용) (1) 산업의 특성 및 성장성 자산운용은 투자대행기관으로, 판매 채널 및 일임 방식으로 모아진 투자자의 자금을 투자대상에 투자하고, 그로부터 발생한 손익을 투자비율에 따라 다시 투자자에게 배분하는 산업입니다. 주된 투자대상에 따라 증권(주식, 채권, 주식혼합, 채권혼합), 단기금융(MMF), 파생, 부동산, 특별자산 등으로 구분하며, 투자지역에 따라 국내 및 해외형으로 별도 구분 합니다. 자산운용산업은 국민 노후 대비 재산형성을 위한 정책 등에 힘입어 지속적으로 지속적으로 성장하고 있습니다. 최근에는 이에 따라 대규모 자금을 운용하는 연기금, 공제회 등 기관투자자 및 퇴직연금을 중심으로 투자자금이 유입되어 주식, 채권 등 전통적 투자자산과 더불어 부동산, 특별자산 등 대체투자분야의 확대가 자산운용 시장의 지속적인 성장을 이끌고 있습니다. (2) 시장여건 및 경쟁현황 자산운용사의 펀드수탁고 및 투자일임계약고는 매년 증가세를 유지하고 있으나, 국내 자산운용사수 또한 전문사모펀드 운용을 목적으로하는 전문사모운용사가 계속해서 신설되어 2023년말 470개사로 전년말대비 37개사가 증가하는 등 해를 거듭할 수록 자산운용업 내의 시장경쟁은 치열해지고 있습니다. 당사는 기존 기관투자자와의 긍정적인 관계 유지를 통한 안정적인 영업환경 구축에 주력하고 있으며, 투자자의 다양한 요구에 대응한 운용상품을 개발하는 등 선제적으로 시장 변화에 대응하고 시장환경 변화에 따른 안정적 투자 전략 수립 및 리스크관리에 집중하고 있습니다. 사. 영업의 종류 및 내용 연결실체의 영업부문별 자산/부채 및 손익 현황은 아래와 같습니다. (1) 자산부채 현황 1) 2024년 6월 30일 (단위: 천원) 구 분 금융업() 비금융업() 연결조정 연결조정후 자산 　 　 　 　 현금 및 현금성자산 1,071,760,653 26,313,646 (5,161,000) 1,092,913,299 당기손익-공정가치측정금융자산 9,683,699,549 64,321,986 (759,267,521) 8,988,754,014 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 20,615,512,110 - - 20,615,512,110 상각후원가측정금융자산 11,625,401,004 105,758,854 (367,596,876) 11,363,562,982 파생상품자산 23,382,156 - - 23,382,156 관계기업투자주식 736,943,733 44,426,120 (637,844,543) 143,525,310 재보험계약자산 1,098,983,738 - 92,988 1,099,076,726 유형자산 915,648,826 5,203,215 188,893,095 1,109,745,136 무형자산 119,687,014 9,133,966 (3,029,225) 125,791,755 투자부동산 797,893,299 - (163,132,311) 634,760,988 순확정급여자산 42,666,398 - - 42,666,398 사용권자산 60,561,227 17,928,975 (18,524,247) 59,965,955 당기법인세자산 25,038,957 3,138 - 25,042,095 기타자산 51,224,745 4,227,327 (2,925,283) 52,526,789 자산 총계 46,868,403,409 277,317,227 (1,768,494,923) 45,377,225,713 　 부채 보험계약부채 32,686,010,324 - (792,479) 32,685,217,845 투자계약부채 3,502,584,525 - (139,795,620) 3,362,788,905 차입부채 1,884,950,023 - (289,473,374) 1,595,476,649 상각후원가측정금융부채 103,642,754 45,611,776 (47,209,542) 102,044,988 파생상품부채 512,753,767 - - 512,753,767 리스부채 66,890,378 17,680,980 (18,563,612) 66,007,746 충당부채 7,087,975 2,614,499 - 9,702,474 당기법인세부채 1,874,630 3,271,969 - 5,146,599 이연법인세부채 949,363,306 190,878 (35,179,479) 914,374,705 순확정급여부채 (419,172) (19,153,004) 139,795,620 120,223,444 기타부채 422,643,161 23,062,471 227,253,014 672,958,646 부채 총계 40,137,381,671 73,279,569 (163,965,472) 40,046,695,768 () 보고부문의 자산ㆍ부채 금액은 내부거래 제거 전 금액입니다. 2) 2023년 12월 31일 (단위: 천원) 구 분 금융업() 비금융업() 연결조정 연결조정후 자산 　 　 　 　 현금 및 현금성자산 1,151,173,595 29,098,000 (5,195,192) 1,175,076,403 당기손익-공정가치측정금융자산 9,081,892,620 58,212,261 (784,081,804) 8,356,023,077 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 19,587,834,408 - - 19,587,834,408 상각후원가측정금융자산 11,683,311,901 110,331,212 (357,892,010) 11,435,751,103 파생상품자산 169,258,649 - - 169,258,649 관계기업투자주식 617,346,804 43,955,936 (523,119,860) 138,182,880 재보험계약자산 1,120,093,238 - (125,618) 1,119,967,620 유형자산 923,158,529 4,990,445 191,793,905 1,119,942,879 무형자산 120,090,514 8,757,235 (2,804,567) 126,043,182 투자부동산 793,438,580 - (166,280,880) 627,157,700 순확정급여자산 62,278,882 - - 62,278,882 사용권자산 60,631,603 21,214,068 (23,313,162) 58,532,509 당기법인세자산 70,126,512 - - 70,126,512 기타자산 36,587,588 5,781,647 (558,640) 41,810,595 자산 총계 45,477,223,423 282,340,804 (1,671,577,828) 44,087,986,399 부채 보험계약부채 31,526,853,630 - (550,977) 31,526,302,653 투자계약부채 3,303,195,122 - (143,552,789) 3,159,642,333 차입부채 1,371,405,014 - (286,288,037) 1,085,116,977 상각후원가측정금융부채 111,603,138 62,901,827 (39,657,366) 134,847,599 파생상품부채 189,699,297 - - 189,699,297 리스부채 66,982,166 20,664,615 (23,031,547) 64,615,234 충당부채 6,992,879 2,615,715 - 9,608,594 당기법인세부채 329,367 2,241,882 - 2,571,249 이연법인세부채 1,128,987,437 574,501 (52,207,105) 1,077,354,833 순확정급여부채 (2,040,837) (24,711,912) 143,552,789 116,800,040 기타부채 432,506,736 26,474,133 207,054,845 666,035,714 부채 총계 38,136,513,949 90,760,761 (194,680,187) 38,032,594,523 () 보고부문의 자산ㆍ부채 금액은 내부거래 제거 전 금액입니다. (2) 손익 현황 1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 금융업() 비금융업() 연결조정 연결조정후 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 보험손익 375,943,666 908,832,916 - - 95,839,347 194,533,913 471,783,013 1,103,366,829 투자손익 109,890,268 253,815,148 597,635 3,603,530 (17,302,192) (146,631,907) 93,185,711 110,786,771 기타영업손익 (12,153,505) (25,635,936) 7,181,917 11,049,567 (94,749,240) (176,158,692) (99,720,828) (190,745,061) 영업이익 473,680,429 1,137,012,128 7,779,552 14,653,097 (16,212,085) (128,256,686) 465,247,896 1,023,408,539 영업외손익 (8,900,965) (18,053,403) 93,937 319,769 2,932,890 2,845,817 (5,874,138) (14,887,817) 법인세비용차감전순이익 464,779,464 1,118,958,725 7,873,489 14,972,866 (13,279,195) (125,410,869) 459,373,758 1,008,520,722 법인세비용 110,373,101 268,156,333 1,388,348 2,890,870 (132,016) 16,477,107 111,629,433 287,524,310 반기순이익 354,406,363 850,802,392 6,485,141 12,081,996 (13,147,179) (141,887,976) 347,744,325 720,996,412 () 보고부문의 수익,비용 금액은 내부거래 제거 전 금액입니다. 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 금융업() 비금융업() 연결조정 연결조정후 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 보험손익 169,607,019 415,652,295 - - 93,963,740 189,568,046 263,570,759 605,220,341 투자손익 103,510,306 305,138,277 3,226,577 4,999,736 (13,652,842) (166,761,040) 93,084,041 143,376,973 기타영업손익 (9,460,580) (21,955,873) 7,009,292 11,083,010 (93,343,042) (190,786,691) (95,794,330) (201,659,554) 영업이익 263,656,745 698,834,699 10,235,869 16,082,746 (13,032,144) (167,979,685) 260,860,470 546,937,760 영업외손익 (7,584,063) (16,940,787) (228,660) (336,799) 838,731 1,175,165 (6,973,992) (16,102,421) 법인세비용차감전순이익 256,072,682 681,893,912 10,007,209 15,745,947 (12,193,413) (166,804,520) 253,886,478 530,835,339 법인세비용 62,964,464 161,353,521 2,129,331 3,367,351 904,090 (35,333,613) 65,997,885 129,387,259 반기순이익 193,108,218 520,540,391 7,877,878 12,378,596 (13,097,502) (131,470,906) 187,888,594 401,448,081 () 보고부문의 수익,비용 금액은 내부거래 제거 전 금액입니다. 지배회사 및 주요 종속회사의 개별 영업현황은 아래와 같습니다.(3) 현대해상(가) 보험종목별 수지 현황 보험손익 = 보험수익 - 보험서비스비용 + 재보험수익 - 재보험서비스비용 (단위 : 백만원) 구 분 일반 장기 자동차 합계 보험손익 92,545 733,791 82,496 908,833 주) 기업회계기준서 제1117호(IFRS17) 및 제1109호(IFRS9) 기준(나) 보험종목별 보험실적 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 반기 보험수익 보험비용 재보험수익 재보험비용 보험수익 보험비용 재보험수익 재보험비용 일반손해보험 화재 8,654 9,337 384 474 9,148 8,047 (156) 447 종합 204,934 91,018 8,108 122,619 199,239 211,084 120,648 142,320 해상 171,906 106,584 73,186 101,698 155,631 45,055 19,614 90,783 근재 7,631 9,037 736 332 6,925 6,232 218 133 책임 147,285 90,166 22,983 61,630 137,853 78,784 17,055 55,424 상해 109,712 103,208 12,930 14,244 130,218 158,589 26,982 19,934 기술 44,611 11,430 7,720 21,891 42,840 1,583 1,863 22,290 보증 496 475 380 399 384 390 364 324 자동차 2,105,059 2,013,174 884 4,045 2,091,190 1,935,318 (12) 2,521 기타 107,083 82,187 18,370 27,868 104,733 89,276 18,964 26,729 해외 190,189 92,377 23,434 114,504 166,428 72,535 11,910 102,232 복합 0 0 (769) 798 0 0 10,899 8,184 장기손해보험 장기 3,643,876 2,885,949 2,238 2,496 3,337,611 3,120,100 5,843 2,263 연금/저축 30,791 28,218 0 0 36,311 26,384 0 0 기타 0 7 5,926 18,254 0 7 11,130 12,428 합 계 6,772,227 5,523,165 176,511 491,253 6,418,511 5,753,383 245,321 486,012 주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성(다) 보험종목별 수입보험료 현황 수입보험료 = 원수보험료-원수해약환급금+수재보험료-수재해약환급금 (단위 : 백만원, %) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 화 재 8,744 0.1 17,606 0.1 18,606 0.1 해 상 180,399 2.1 328,498 2.0 298,145 1.8 자동차 2,082,435 24.0 4,296,950 25.5 4,217,008 25.9 보 증 826 0.0 1,244 0.0 735 0.0 특 종 735,698 8.5 1,292,501 7.7 1,256,180 7.7 해외원보험 208,044 2.4 318,472 1.9 294,973 1.8 외국수재 19,717 0.2 48,487 0.3 70,466 0.4 장 기 5,302,808 61.2 10,240,009 60.8 9,761,977 60.0 개인연금 125,835 1.5 300,458 1.8 362,488 2.2 합 계 8,664,506 100.0 16,844,225 100.0 16,280,578 100.0 * K-IFRS 적용한 별도 기준 실적임주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성 (라) 장기보험 신계약(월납환산) 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 상 해 42,370 58.6 82,837 54.8 62,786 44.1 운전자 6,938 9.6 18,450 12.2 18,636 13.1 질 병 16,385 22.7 36,753 24.3 38,248 26.9 인보험 소계 65,693 90.9 138,041 91.3 119,671 84.1 재 물 5,771 8.0 11,729 7.8 12,161 8.5 보장성 소계 71,464 98.9 149,770 99.1 131,831 92.6 저 축 259 0.4 251 0.2 9,496 6.7 개인연금 552 0.8 1,157 0.8 1,041 0.7 저축성 소계 811 1.1 1,408 0.9 10,537 7.4 합 계 72,275 100.0 151,178 100.0 142,368 100.0 주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성(마) 자산운용률 (단위 : 백만원, %) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 총 자 산(A) 44,912,077 43,758,462 51,608,012 운용자산(B) 42,813,691 41,499,525 43,096,716 자산운용률(B/A) 95.3 94.8 83.5 주) 적용 회계기준 : [~제69기] 기업회계기준서 제1104호(IFRS4) 및 제1039호(IAS39), 제70기 ~] 기업회계기준서 제1117호(IFRS17) 및 제1109호(IFRS9)(바) 운용내역별 수익현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 운용자산 대출 기말잔액 10,182,879 23.8 10,397,275 25.1 12,892,779 29.9 운용수익 228,651 31.1 413,100 27.3 442,293 34.2 유가증권 기말잔액 30,303,868 70.8 28,660,233 69.1 28,042,049 65.1 운용수익 489,032 66.5 1,054,477 69.8 836,138 64.7 현예금 및신탁 기말잔액 1,242,126 2.9 1,349,909 3.3 1,051,888 2.4 운용수익 16,125 2.2 40,433 2.7 14,352 1.1 기 타 기말잔액 1,084,818 2.5 1,092,108 2.6 1,110,000 2.6 운용수익 1,321 0.2 3,129 0.2 -294 0.0 계 기말잔액 42,813,691 100.0 41,499,525 100.0 43,096,716 100.0 운용수익 735,130 100.0 1,511,139 100.0 1,292,488 100.0 주) 적용 회계기준 : [~제69기] 기업회계기준서 제1104호(IFRS4) 및 제1039호(IAS39), 제70기 ~] 기업회계기준서 제1117호(IFRS17) 및 제1109호(IFRS9) 운용수익은 비용을 차감한 운용이익임 운용자산별로 기말잔액을 기재함 기타 : 부동산(사) 대출자산(운용내역, 잔존기간별 잔액)1) 운용내역 (단위 : 백만원, %) 종류 제71기 반기 제70기 제69기 금액 이익률 금액 이익률 금액 이익률 개인 4,489,559 4.3 4,454,196 3.9 7,453,606 3.5 기업 대기업 1,856,235 4.0 2,003,736 4.1 2,059,390 3.4 중소기업 3,827,096 4.6 3,929,353 4.4 3,782,943 3.9 합계 10,172,890 4.4 10,387,285 4.1 13,295,939 3.7 주) 적용 회계기준 : [~제69기] 기업회계기준서 제1104호(IFRS4) 및 제1039호(IAS39), 제70기 ~] 기업회계기준서 제1117호(IFRS17) 및 제1109호(IFRS9) 이익은 수익에서 비용을 차감한 금액임 대손충당금, 이연대출부대손익 차감후 대출잔액2) 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 1년이하 1년초과~ 3년이하 3년초과~ 5년이하 5년초과 합계 1,505,460 2,352,278 656,404 5,647,730 10,161,873 * K-IFRS 적용한 별도 기준 대손충당금, 이연대출부대손익 차감전 대출잔액 만기경과건은 잔존기간 1년이하로 분류(아) 유가증권(운용내역, 시가정보)1) 운용내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 국내 국공채 7,789,180 2.4 7,341,480 2.5 7,957,959 1.8 회사채 2,643,752 2.8 2,198,101 2.6 858,001 2.5 주 식 1,638,675 18.7 1,589,461 27.7 1,317,600 5.5 기 타 11,388,885 3.2 10,763,800 2.6 10,069,826 3.2 소 계 23,460,492 3.9 21,892,841 4.1 20,203,387 2.7 해외 외화증권 6,843,377 1.4 6,767,392 3.3 7,838,662 3.6 역외외화증권 　 　 　 　 　 　 소계 6,843,377 1.4 6,767,392 3.3 7,838,662 3.6 합계 30,303,868 3.3 28,660,233 3.9 28,042,049 3.0 주) 적용 회계기준 : [~제69기] 기업회계기준서 제1104호(IFRS4) 및 제1039호(IAS39), 제70기 ~] 기업회계기준서 제1117호(IFRS17) 및 제1109호(IFRS9) 수익률은 비용을 차감한 운용이익률임 기타 : 특수채, 금융채, 수익증권, 기타유가증권 주식 : 출자금, 관계ㆍ종속기업투자주식(지분법적용투자주식) 포함2) 시가정보 (2024.06.30 현재) (단위 : 백만원) 구 분 취득원가(A) 시가(B) 평가손익 (B-A) 상장주식 67,094 69,590 2,496 비상장주식 115,186 115,314 129 합 계 182,279 184,904 2,625 * 해외유가증권 주식, 출자금, 뮤추얼펀드, 지분법주식은 제외(자) 현예금 및 신탁자산 (단위: 백만원, %) 구분 제71기 반기 제70기 제69기 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 현예금 1,242,126 2.5 1,349,909 3.1 1,051,888 1.5 단자어음 　 　 　 　 　 　 금전신탁 　 　 　 　 　 　 합 계 1,242,126 2.5 1,349,909 3.1 1,051,888 1.5 주) 적용 회계기준 : [~제69기] 기업회계기준서 제1104호(IFRS4) 및 제1039호(IAS39), 제70기 ~] 기업회계기준서 제1117호(IFRS17) 및 제1109호(IFRS9) (4) 현대C&R(주)- 부문별 매출현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024.반기 2023 2022 금액 비율 금액 비율 금액 비율 건물종합관리 66,128 62.5 133,164 62.1 118,361 60.8 콜센터관리 23,919 22.6 49,960 23.3 47,363 24.3 교육사업 12,383 11.7 24,667 11.5 22,662 11.6 기타 3,336 3.2 6,776 3.2 6,272 3.2 합계 105,766 100.0 214,567 100.0 194,658 100.0 (5) 현대하이카손해사정(주)- 부문별 매출현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024.반기 2023 2022 금액 비율 금액 비율 금액 비율 손해사정서비스 58,740 78.7 116,214 79.9 110,281 79.7 긴급출동서비스 15,887 21.3 29,253 20.1 28,090 20.3 합계 74,627 100.0 145,467 100.0 138,371 100.0 (6) 현대인베스트먼트자산운용(주)- 부문별 매출현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024.반기 2023 2022 금액 비율 금액 비율 금액 비율 집합투자기구운용 21,159 86.5 20,598 76.9 24,838 84.2 투자일임 2,092 8.6 3,870 14.4 2,829 9.6 기타 부수업무 20 0.1 60 0.2 848 2.9 이자수익 등 1,177 4.8 2,274 8.5 978 3.3 합계 24,447 100.0 26,802 100.0 29,493 100.0 3. 파생상품거래 현황 가. 기초자산별 파생상품 현황 (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 772,115 8,598,979 　 　 　 9,371,095 매매목적 　 510,985 　 　 　 510,985 거래장소 장내거래 　 　 　 　 　 0 장외거래 772,115 9,109,964 　 　 　 9,882,080 거래형태 선도 772,115 429,072 　 　 　 1,201,187 선물 　 　 　 　 　 0 스왑 　 8,680,893 　 　 　 8,680,893 옵션 　 　 　 　 　 0 * 미결제약정금액 기준 나. 신용파생상품 현황 (1) 신용파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 신용매도 신용매입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap - - - - - - Credit Option - - - - - - Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Notes - - - - - - 기 타 - - - - - - 계 - - - - - - (2) 신용파생상품 상세명세 (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산 (준거자산) - - - - - - - 4. 영업설비 가. 점포현황 당사는 전국 주요거점에 점포가 위치하고 있으며, 주요 점포현황은 아래와 같습니다. (참고로 당사에서는 통상적인 지점을 '사업부'로, 영업소를 '지점'으로 칭하고 있습니다.) 또한, 종속회사는 아래와 같이 국내외에 총 67개의 점포를 보유하고 있습니다. (단위 : 개) 구분 지배회사 종속회사 합계 사업부 지점 사무소 서울 14 77 　 21 112 부산 5 19 　 3 27 대구 3 18 　 4 25 인천 3 19 　 2 24 광주 3 14 　 4 21 대전 2 11 　 5 18 세종 1 2 　 0 3 울산 2 17 　 2 21 경기 10 63 　 11 84 강원 2 10 　 2 14 충북 1 10 　 1 12 충남 2 14 　 1 17 전북 2 19 　 4 25 전남 2 11 　 0 13 경북 2 17 　 1 20 경남 2 19 　 1 22 제주 1 5 　 1 7 해외 2 　 5 4 11 계 59 345 5 67 476 나. 토지 및 건물 현황 - 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 지배회사 594,967 489,266 1,084,233 - 종속회사 340,944 269,824 610,768 - 합 계 935,911 759,090 1,695,001 - * 해외부동산 포함 - 별도기준 (단위 : 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본 점 248,579 26,434 275,013 - 본점 외 346,388 462,832 809,220 - 합 계 594,967 489,266 1,084,233 - * 해외부동산 포함 다. 지점신설 및 중요시설 확충 계획 영업환경 및 전략에 따른 소규모의 사업부 이전, 개/폐쇄는 발생할 수 있으나 투자에 참고할 만한 대규모의 사업부 신설계획은 없습니다. 중요시설의 확충 계획 또한 현재 없습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 준비금 적립내역 당사는 보험업감독규정 등 관련법규에서 규정하는 준비금을 충실히 적립하고 있으며 비상위험준비금과 대손준비금도 적정하게 적립하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구분 제71기 2분기 제70기 제69기 책임준비금(보험계약부채) 32,685,218 31,526,303 41,012,770 해약환급금준비금 3,975,257 3,422,425 - 비상위험준비금 1,297,731 1,242,298 1,133,448 대손준비금 126,794 117,107 117,038 주) 적용기준 : K-IFRS 적용 연결 기준 [~제69기] 기업회계기준서 제1104호(IFRS4) 및 제1039호(IAS39), [제70기 ~] 기업회계기준서 제1117호(IFRS17) 및 제1109호(IFRS9) 나. 지급여력비율(K-ICS 기준) 당사는 제70기부터 신지급여력제도(K-ICS) 도입에 따라 지급여력비율을 산출하고 있습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 제71기 반기 제70기 제69기 지급여력(A) 12,478,410 12,072,782 5,989,947 위험기준 지급여력기준(B) 7,353,991 6,971,677 3,429,706 지급여력비율(A/B) 169.7 173.2 174.6 * K-IFRS 기준 실적임 적용기준 : [~ 제69기] 연결 RBC, [제70기 ~] K-ICS 다. 주요경영효율지표(1) 계약유지율 당사 계약유지율은 전반적으로 안정적이며 업계 최상위 수준입니다. 13회차 및 25회차 유지율 모두 양호한 계약 건전성을 나타내고 있습니다. (단위 : %) 구분 제71기 반기 제70기 제69기 13회차 87.3 87.1 88.8 25회차 73.6 75.7 74.9 * 별도실적 기준 (2) 소비자보호평가 아래의 금융소비자보호 실태평가는 금융감독원에서 기존의 '민원발생평가'를 대체하여 2015년부터 실시되었으며, 금융소비자 보호에 관한 법률 제32조 제2항에 따라 금융회사는 금융감독원이 주관하는 '금융소비자보호 실태평가제도'를 통해 소비자 보호 수준을 종합적으로 평가 받고 있습니다. 2020년부터 평가주기제 도입으로 평가대상사는 영업의 규모 및 시장점유율, 취급하는 금융상품의 종류 및 성격, 감독 및 검사결과, 민원 및 분쟁 현황을 고려하여 금융감독원이 매년 지정하는 회사로 직전연도에 실태평가를 받은 자, 자율진단을 실시한 회사는 해당년도 평가에서 제외될 수 있습니다. 2022년부터 평가항목은 계량 2개 항목, 비계량 6개 항목으로 변경되었고, 당사는 2022년 종합등급 '보통'을 획득하였습니다. 구분 평가항목 2022 계량지표 민원 처리노력 및 금융소비자 대상 소송사항 보통 금융사고 및 휴면금융자산 찾아주기 양호 비계량지표 금융소비자 내부통제체계 구축 및 이의 운영을 위한 전담조직·인력 양호 금융상품 개발 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차 양호 금융상품 판매 단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차 양호 금융상품 판매후단계에서 준수하여야 할 기준 및 절차와 민원관리 양호 임직원에 대한 금융소비자보호 교육 및 보상체계 운영 보통 기타 금융소비자 정보제공 및 취약계층 등의 피해방지 관련 사항 양호 종합등급 보통 1) '16년 계량 5항목 및 비계량 5항목 → '20년 계량 2항목 및 비계량 5항목 → '22년 계량 2항목 및 비계량 6항목으로 변경 구분 평가항목 2019 2018 2017 2016 2015 계량부문 민원발생건수 보통 양호 양호 보통 양호 민원처리노력 양호 양호 양호 양호 양호 소송관련 보통 보통 보통 양호 보통 영업지속 가능성 양호 양호 보통 보통 보통 금융사고 양호 양호 양호 양호 양호 비계량부문 소비자보호 지배구조 양호 양호 양호 양호 양호 상품개발과정의 소비자보호체계 구축 및 운영 양호 양호 양호 양호 양호 상품판매과정의 소비자보호체계 구축 및 운영 보통 양호 양호 양호 양호 소비자보호 정책 참여 및 민원시스템 운영 보통 양호 양호 양호 양호 소비자정보 공시 등 보통 양호 양호 양호 양호 종합등급 보통 양호 - - - 1) 종합등급은 2018년 실태평가부터 도입2) '16년 3등급 → '17년 4등급 → '18년 5등급 체계로 개편 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 천원) 구 분 제 71 기 반기 제 70 기 제 69 기 현금및현금성자산 1,092,913,299 1,175,076,403 1,118,065,383 금융자산 40,991,211,261 39,548,867,236 41,491,514,921 관계기업투자주식 143,525,309 138,182,880 134,155,171 유형자산 1,169,711,091 1,178,475,389 1,171,138,829 투자부동산 634,760,989 627,157,700 638,685,236 기타자산 1,345,103,763 1,420,226,791 1,699,035,961 자산총계 45,377,225,713 44,087,986,399 46,252,595,501 보험계약부채 32,685,217,845 31,526,302,653 28,613,939,292 금융부채 5,639,072,054 4,633,921,439 5,233,289,919 당기법인세부채 5,146,599 2,571,250 2,726,335 이연법인세부채 914,374,705 1,077,354,833 2,130,541,042 순확정급여부채 120,223,445 116,800,040 100,749,855 충당부채 9,702,474 9,608,593 8,092,023 기타부채 672,958,646 666,035,714 655,170,804 부채총계 40,046,695,768 38,032,594,523 36,744,509,270 지배기업소유지분 5,330,529,945 6,055,391,876 9,508,086,231 자본금 44,700,000 44,700,000 44,700,000 신종자본증권 0 0 498,287,637 연결자본잉여금 113,152,051 113,152,051 113,152,051 연결자본조정 (67,686,437) (69,398,800) (67,686,437) 연결이익잉여금 6,966,948,987 6,411,732,725 5,964,401,266 연결기타포괄손익누계액 (1,726,584,656) (444,794,100) 2,955,231,714 비지배지분 0 0 0 자본총계 5,330,529,945 6,055,391,876 9,508,086,231 (2024.1.1~2024.6.30) (2023.1.1~2023.12.31) (2022.1.1~2022.12.31) 영업수익 8,552,224,454 15,776,889,781 15,229,161,544 영업이익 1,023,408,539 788,215,580 1,791,975,243 연결당기순이익 720,996,412 607,828,607 1,294,975,508 지배회사지분순이익 720,996,412 607,828,607 1,294,975,508 기본주당순이익(원) 9,195 7,610 16,286 연결에 포함된 회사수 40개사 34개사 27개사 주1) 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성함주2) 적용 회계기준 : [제69기] 기업회계기준서 제1117호(IFRS17) 및 제1039호(IAS39), [제70기 ~] 기업회계기준서 제1117호(IFRS17) 및 제1109호(IFRS9) 나. 요약재무정보 (단위 : 천원) 구 분 제 71 기 반기 제 70 기 제 69 기 현금및현금성자산 985,017,235 1,102,610,063 1,032,991,473 금융자산 41,127,249,317 39,819,343,910 41,478,245,789 관계종속기업투자주식 294,480,814 247,538,412 251,794,856 유형자산 856,850,771 865,512,324 856,842,624 투자부동산 324,369,924 325,485,968 333,774,765 기타자산 1,324,108,887 1,397,971,537 1,678,905,054 자산총계 44,912,076,948 43,758,462,213 45,632,554,561 보험계약부채 32,686,010,324 31,526,853,630 28,614,391,322 금융부채 5,376,334,042 4,565,675,402 5,087,866,116 당기법인세부채 - - 0 이연법인세부채 938,542,007 1,118,193,327 2,130,236,157 충당부채 6,305,276 6,291,801 5,430,579 기타부채 416,102,675 424,317,306 436,983,995 부채총계 39,423,294,324 37,641,331,466 36,274,908,169 자본금 44,700,000 44,700,000 44,700,000 신종자본증권 0 0 498,287,637 자본잉여금 113,152,051 113,152,051 113,152,051 자본조정 (67,686,437) (69,398,800) (67,686,437) 이익잉여금 7,219,781,323 6,552,570,228 5,827,055,000 기타포괄손익누계액 (1,821,164,313) (523,892,733) 2,942,138,141 자본총계 5,488,782,624 6,117,130,747 9,357,646,392 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2024.1.1~2024.6.30) (2023.1.1~2023.12.31) (2022.1.1~2022.12.31) 영업수익 8,681,246,777 15,918,951,753 15,118,939,743 영업이익 1,115,997,554 1,026,367,951 1,780,824,789 당기순이익 832,991,245 805,721,664 1,281,319,942 기본주당순이익(원) 10,623 10,134 16,112 주1) 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성함주2) 종속기업, 공동지배기업 및 관계기업 투자지분은 원가법을 적용하되, 수익증권은 공정가치법을 적용하여 평가함주3) 적용 회계기준 : [제69기] 기업회계기준서 제1117호(IFRS17) 및 제1039호(IAS39), [제70기 ~] 기업회계기준서 제1117호(IFRS17) 및 제1109호(IFRS9) 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 71 기 반기말 2024.06.30 현재 제 70 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　현금및현금성자산 1,092,913,298,974 1,175,076,403,366 　당기손익-공정가치측정금융자산 8,988,754,014,456 8,356,023,076,668 　　당기손익-공정가치측정유가증권 8,901,249,637,790 8,267,158,910,002 　　당기손익-공정가치측정기타금융자산 87,504,376,666 88,864,166,666 　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 20,615,512,110,332 19,587,834,407,775 　상각후원가측정금융자산 11,363,562,981,134 11,435,751,102,679 　　상각후원가측정대출채권 10,460,440,099,980 10,625,799,889,892 　　상각후원가측정기타금융자산 903,122,881,154 809,951,212,787 　파생상품자산 23,382,155,553 169,258,648,877 　　위험회피목적파생상품자산 22,953,512,228 155,922,499,172 　　단기매매 파생금융자산 428,643,325 13,336,149,705 　관계기업투자주식-지분법 143,525,308,974 138,182,880,191 　재보험계약자산 1,099,076,725,927 1,119,967,619,532 　유형자산 1,109,745,135,743 1,119,942,879,565 　무형자산 125,791,754,899 126,043,182,418 　투자부동산 634,760,988,894 627,157,700,286 　순확정급여자산 42,666,397,544 62,278,881,797 　사용권자산 59,965,955,557 58,532,509,092 　당기법인세자산 25,042,095,117 70,126,511,699 　기타자산 52,526,789,702 41,810,595,127 　자산총계 45,377,225,712,806 44,087,986,399,072 자본과 부채 　　 　부채 　　 　　보험계약부채 32,685,217,845,451 31,526,302,653,447 　　재보험계약부채 0 0 　　투자계약부채 3,362,788,904,742 3,159,642,333,295 　　차입부채 1,595,476,649,522 1,085,116,976,601 　　　사채 1,250,569,479,929 944,857,879,216 　　　기타 차입금 344,907,169,593 140,259,097,385 　　상각후원가측정금융부채 102,044,986,681 134,847,598,560 　　파생상품부채 512,753,766,614 189,699,297,297 　　　위험회피목적파생상품부채 497,676,367,986 185,825,437,602 　　　단기매매 파생금융부채 15,077,398,628 3,873,859,695 　　리스부채 66,007,746,698 64,615,233,246 　　충당부채 9,702,474,228 9,608,593,375 　　당기법인세부채 5,146,598,535 2,571,249,546 　　이연법인세부채 914,374,705,242 1,077,354,833,007 　　순확정급여부채 120,223,444,592 116,800,039,949 　　기타부채 672,958,645,564 666,035,714,491 　　부채총계 40,046,695,767,869 38,032,594,522,814 　자본 　　 　　지배주주지분 5,330,529,944,937 6,055,391,876,258 　　　자본금 44,700,000,000 44,700,000,000 　　　자본잉여금 113,152,050,937 113,152,050,937 　　　자본조정 (67,686,436,939) (69,398,799,798) 　　　기타포괄손익누계액 (1,726,584,655,770) (444,794,100,273) 　　　신종자본증권 0 0 　　　이익잉여금(결손금) 6,966,948,986,709 6,411,732,725,392 　　　　대손준비금 기적립액 88,738,478,967 117,106,564,073 　　　　대손준비금 적립(환입)예정액 33,390,153,622 (28,342,340,504) 　　　　비상위험준비금 적립액 1,286,540,171,964 1,242,298,211,101 　　　　비상위험준비금 적립(환입)예정액 22,451,251,104 44,241,960,863 　　　　해약환급금준비금 기적립액 3,422,424,926,365 0 　　　　해약환급금준비금 적립(환입)예정액 796,255,479,952 3,422,424,926,365 　　비지배지분 0 0 　　자본총계 5,330,529,944,937 6,055,391,876,258 　자본과부채총계 45,377,225,712,806 44,087,986,399,072 　 제 71 기 반기말 제 70 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 71 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 70 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 보험손익 471,783,011,491 1,103,366,828,378 263,570,757,905 605,220,340,670 　보험영업수익 3,479,324,440,500 6,947,510,941,719 3,374,519,999,595 6,662,907,277,419 　　보험수익 3,393,314,658,608 6,770,999,961,835 3,243,984,653,949 6,417,585,854,609 　　재보험수익 86,009,781,892 176,510,979,884 130,535,345,646 245,321,422,810 　보험영업비용 (3,007,541,429,009) (5,844,144,113,341) (3,110,949,241,690) (6,057,686,936,749) 　　보험서비스비용 (2,749,274,239,927) (5,327,990,064,916) (2,863,275,171,026) (5,562,890,481,596) 　　재보험서비스비용 (245,163,214,129) (490,667,688,561) (242,940,912,829) (486,012,372,712) 　　기타사업비용 (13,103,974,953) (25,486,359,864) (4,733,157,835) (8,784,082,441) 투자손익 93,185,711,442 110,786,770,997 93,084,040,807 143,376,973,523 　투자영업수익 770,375,000,528 1,604,713,512,377 513,025,488,135 1,377,285,391,579 　　보험금융수익 4,187,963,638 7,256,482,951 9,825,384,990 28,861,174,160 　　재보험금융수익 17,025,225,282 36,018,550,174 19,073,872,485 48,467,178,376 　　유효이자율법 적용 이자수익 274,537,286,199 547,710,010,459 253,184,652,650 492,716,519,755 　　당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 4,560,682,226 9,011,474,875 4,566,251,619 8,805,017,693 　　배당금수익 232,605,626 1,290,515,145 425,891,978 1,882,125,645 　　당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 174,870,477,309 368,849,888,435 150,819,387,819 363,371,057,947 　　기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 19,400,512 484,537,992 219,162,134 246,043,831 　　상각후원가측정금융상품제거이익 250,765,357 459,418,687 629,493,597 807,775,166 　　신용손실충당금 환입액 (1,293,057,147) 1,146,105 1,173,923,221 4,994,323,853 　　파생상품관련수익 (4,495,312,176) 14,909,400,828 17,451,620,577 45,927,411,939 　　외화거래이익 283,769,447,462 580,834,932,504 35,940,573,416 339,199,344,605 　　기타투자수익 16,709,516,240 37,887,154,222 19,715,273,649 42,007,418,609 　투자영업비용 (677,189,289,086) (1,493,926,741,380) (419,941,447,328) (1,233,908,418,056) 　　보험금융비용 (221,043,315,784) (444,066,830,923) (213,391,108,805) (438,039,473,544) 　　재보험금융비용 (9,315,976,086) (19,980,046,104) (9,611,649,340) (29,145,197,168) 　　이자비용 (50,023,334,375) (99,144,491,419) (54,887,292,941) (102,719,594,783) 　　당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (62,259,750,356) (227,138,372,794) (53,146,972,548) (217,330,888,095) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 (7,698,436,743) (11,156,648,031) (1,011,602,008) (3,040,498,824) 　　상각후원가측정금융상품제거손실 0 (42,892,210) (17,221,476) (17,221,476) 　　신용손실충당금 전입액 (223,000,652) (223,000,652) (16,154,478) (18,092,610) 　　파생상품관련비용 (319,428,404,236) (657,538,676,682) (67,464,115,173) (369,927,179,671) 　　외화거래손실 10,115,389,687 (849,746,083) (2,022,604,216) (39,380,631,315) 　　재산관리비 (813,272,465) (1,610,030,739) (1,151,669,564) (2,142,410,892) 　　기타투자비용 (16,499,188,076) (32,176,005,743) (17,221,056,779) (32,147,229,678) 기타 영업이익(비용) (99,720,827,616) (190,745,060,175) (95,794,330,662) (201,659,554,055) 　기타영업수익 36,446,681,856 75,947,067,302 37,537,454,244 69,439,643,522 　기타영업비용 (136,167,509,472) (266,692,127,477) (133,331,784,906) (271,099,197,577) 영업이익(손실) 465,247,895,317 1,023,408,539,200 260,860,468,050 546,937,760,138 영업외손익 (5,874,138,488) (14,887,817,272) (6,973,990,758) (16,102,421,154) 　지분법손익 (198,874,668) (158,235,722) (324,472,397) (1,018,605,573) 　영업외수익 888,762,433 2,012,026,598 709,722,164 1,822,649,651 　영업외비용 (6,564,026,253) (16,741,608,148) (7,359,240,525) (16,906,465,232) 법인세차감전순이익 459,373,756,829 1,008,520,721,928 253,886,477,292 530,835,338,984 법인세비용 (111,629,432,974) (287,524,310,127) (65,997,884,168) (129,387,258,031) 당기순이익(손실) 347,744,323,855 720,996,411,801 187,888,593,124 401,448,080,953 대손준비금 반영후 조정이익 352,376,955,053 687,606,258,179 189,415,257,932 444,334,517,253 비상위험준비금 반영후 조정이익 336,484,101,570 698,545,160,697 159,461,104,846 343,755,841,249 해약환급금준비금 반영후 조정이익 104,320,678,601 (75,259,068,151) (8,104,731,417) (19,249,098,999) 기타포괄손익 (674,250,195,440) (1,284,089,229,622) 150,714,517,000 90,425,896,426 　당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익 (667,602,285,212) (1,280,340,964,244) 144,902,000,155 94,633,652,777 　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 88,837,396,941 (326,134,356,836) (383,650,647,438) 194,668,207,565 　　기타포괄손익-공정가치측정 신용손실 81,883,159 308,900,718 (161,303,331) (171,344,802) 　　관계기업 기타포괄손익지분 1,837,437,040 4,695,624,556 (4,511,383,822) (1,161,279,896) 　　해외사업환산손익 8,470,576,704 15,391,091,740 (1,613,962,726) 4,093,197,919 　　현금흐름위험회피파생상품평가손익 28,508,752,547 14,609,455,443 396,725,281 17,086,261,152 　　보험계약 순금융손익 (794,657,462,401) (989,491,564,680) 533,340,560,167 (121,036,336,179) 　　재보험계약 순금융손익 (680,869,202) 279,884,815 1,102,012,024 1,154,947,018 　당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (6,647,910,228) (3,748,265,378) 5,812,516,845 (4,207,756,351) 　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 (883,923,327) (268,281,328) (762,864,773) 93,991,257 　　자산재평가잉여금 (11,468,786) (462,980,269) 94,220,742 350,464,378 　　순확정급여부채의재측정요소 (5,752,518,115) (3,017,003,781) 6,481,160,876 (4,652,211,986) 당기순이익(손실)의 귀속 　　　　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 347,744,323,855 720,996,411,801 187,888,593,124 401,448,080,953 　　지배기업의 소유주에게 귀속될 계속영업손익 347,744,323,855 720,996,411,801 187,888,593,124 401,448,080,953 　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 0 0 0 0 　　비지배지분에 귀속될 계속영업이익(손실) 0 0 0 0 포괄손익의 귀속 　　　　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익 (326,505,871,585) (563,092,817,821) 338,603,110,124 491,873,977,379 　　지배기업의 소유주에게 귀속되는 계속영업포괄손익 (326,505,871,585) (563,092,817,821) 338,603,110,124 491,873,977,379 　비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 0 0 0 0 　　비지배지분에 귀속되는 계속영업포괄손익 0 0 0 0 총포괄손익 (326,505,871,585) (563,092,817,821) 338,603,110,124 491,873,977,379 주당이익 　　　　 　보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) 4,435.0 9,195.0 2,341.0 5,009.0 　보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원) 4,435.0 9,195.0 2,341.0 5,009.0 　 제 71 기 반기 제 70 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 71 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 70 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 44,700,000,000 84,203,834,680 28,948,216,257 113,152,050,937 (67,686,436,939) 498,287,637,141 2,956,344,977,282 5,914,033,041,749 9,458,831,270,170 0 9,458,831,270,170 자본의 변동 　　　　　　　　　　　 　회계기준 변경효과 0 0 0 0 0 0 (2,907,971,264,895) 15,431,311,659 (2,892,539,953,236) 0 (2,892,539,953,236) 　포괄손익 　　　　　　　　　　　 　　당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 0 0 401,448,080,953 401,448,080,953 0 401,448,080,953 　　기타포괄손익 　　　　　　　　　　　 　　　순확정급여부채의재측정요소 0 0 0 0 0 0 (4,652,211,986) 0 (4,652,211,986) 0 (4,652,211,986) 　　　재평가잉여금 0 0 0 0 0 0 350,464,378 0 350,464,378 0 256,243,636 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 0 0 0 0 0 0 574,409,372 (480,418,115) 93,991,257 0 93,991,257 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 0 0 0 0 0 0 194,668,207,565 0 194,668,207,565 0 194,668,207,565 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권신용손실 0 0 0 0 0 0 (171,344,802) 0 (171,344,802) 0 (10,041,471) 　　　보험계약순금융손익 0 0 0 0 0 0 (121,036,336,179) 0 (121,036,336,179) 0 (121,036,336,179) 　　　재보험계약 순금융손익 0 0 0 0 0 0 1,154,947,018 0 1,154,947,018 0 1,154,947,018 　　　해외사업환산손익 0 0 0 0 0 0 4,093,197,919 0 4,093,197,919 0 4,093,197,919 　　　현금흐름위험회피파생상품평가손익 0 0 0 0 0 0 17,086,261,152 0 17,086,261,152 0 17,086,261,152 　　　지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목 0 0 0 0 0 0 (1,161,279,896) 0 (1,161,279,896) 0 (1,161,279,896) 　소유주와의 거래 　　　　　　　　　　　 　　연차배당 0 0 0 0 0 0 0 (154,084,492,500) (154,084,492,500) 0 (154,084,492,500) 　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 　　　　　　　　　　　 　　신종자본증권상환 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 　　신종자본증권배당 0 0 0 0 0 0 0 (8,686,272,000) (8,686,272,000) 0 (10,244,136,000) 　　신종자본증권 상환손실 소각 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2023.06.30 (기말자본) 44,700,000,000 84,203,834,680 28,948,216,257 113,152,050,937 (67,686,436,939) 498,287,637,141 139,280,026,928 6,167,661,251,746 6,895,394,529,813 0 6,555,233,555,689 2024.01.01 (기초자본) 44,700,000,000 84,203,834,680 28,948,216,257 113,152,050,937 (69,398,799,798) 　 (444,794,100,273) 6,411,732,725,392 6,055,391,876,258 0 6,055,391,876,258 자본의 변동 　　　　　　　　　　　 　회계기준 변경효과 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 　포괄손익 　　　　　　　　　　　 　　당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 0 0 720,996,411,801 720,996,411,801 0 720,996,411,801 　　기타포괄손익 　　　　　　　　　　　 　　　순확정급여부채의재측정요소 0 0 0 0 0 0 (3,017,003,781) 0 (3,017,003,781) 0 (3,017,003,781) 　　　재평가잉여금 0 0 0 0 0 0 (462,980,269) 0 (462,980,269) 0 (451,511,483) 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 0 0 0 0 0 0 2,030,392,797 (2,298,674,125) (268,281,328) 0 (268,281,328) 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 0 0 0 0 0 0 (326,134,356,836) 0 (326,134,356,836) 0 (326,134,356,836) 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권신용손실 0 0 0 0 0 0 308,900,718 0 308,900,718 0 227,017,559 　　　보험계약순금융손익 0 0 0 0 0 0 (989,491,564,680) 0 (989,491,564,680) 0 (989,491,564,680) 　　　재보험계약 순금융손익 0 0 0 0 0 0 279,884,815 0 279,884,815 0 279,884,815 　　　해외사업환산손익 0 0 0 0 0 0 15,391,091,740 0 15,391,091,740 0 15,391,091,740 　　　현금흐름위험회피파생상품평가손익 0 0 0 0 0 0 14,609,455,443 0 14,609,455,443 0 14,609,455,443 　　　지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목 0 0 0 0 0 0 4,695,624,556 0 4,695,624,556 0 4,695,624,556 　소유주와의 거래 　　　　　　　　　　　 　　연차배당 0 0 0 0 0 0 　 (161,769,113,500) (161,769,113,500) 0 (161,769,113,500) 　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 　　　　　　　　　　　 　　신종자본증권상환 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 　　신종자본증권배당 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 　　신종자본증권 상환손실 소각 0 0 0 0 1,712,362,859 0 0 (1,712,362,859) 0 0 0 2024.06.30 (기말자본) 44,700,000,000 84,203,834,680 28,948,216,257 113,152,050,937 (67,686,436,939) 0 (1,726,584,655,770) 6,966,948,986,709 5,330,529,944,937 0 5,330,529,944,937 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 신종자본증권 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 주식발행초과금 기타자본잉여금 자본잉여금 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 71 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 70 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 　　 　영업활동순현금흐름 973,471,586,619 939,462,980,791 　　영업에서 창출된 현금흐름 454,924,731,051 475,566,511,026 　　이자수취 507,469,923,703 472,509,286,649 　　이자지급 (29,027,281,516) (28,061,586,789) 　　배당금수취 1,291,895,091 12,869,981,041 　　법인세납부(환급) 38,812,318,290 6,578,788,864 투자활동현금흐름 　　 　투자활동순현금흐름 (1,435,272,991,243) (891,825,824,565) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 576,413,386,704 320,229,628,783 　　당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 360,737,059,481 466,924,542,648 　　파생상품의 순증감 (150,769,103,961) (206,924,352,653) 　　유형자산의 처분 377,056,700 210,217,155 　　무형자산의 처분 0 312,245,030 　　임차보증금의 감소 2,287,667,360 4,756,390,457 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (1,581,861,573,826) (790,642,775,528) 　　당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (577,364,162,564) (638,177,119,504) 　　관계종속기업투자주식의 취득 (828,500,000) 0 　　유형자산의 취득 (8,291,930,155) (15,333,940,017) 　　투자부동산의 취득 (920,214,708) (1,149,064,121) 　　무형자산의 취득 (3,405,984,744) (21,344,036,735) 　　임차보증금의 증가 (2,061,276,498) (3,647,375,710) 　　선급금의 증가 (6,447,229,987) (9,945,109,420) 　　연결범위 변동으로 인한 현금의 감소 (43,591,447,045) 0 　　연결범위 변동으로 인한 현금의 증가 0 6,722,026,417 　　기타 453,262,000 (3,817,101,367) 재무활동현금흐름 　　 　재무활동순현금흐름 379,253,050,880 (302,807,202,018) 　　임대보증금의 증가 8,305,624,860 5,085,993,950 　　임대보증금의 감소 (5,588,480,091) (6,523,149,450) 　　차입금의 증가 200,000,000,000 30,000,000,000 　　차입금의 상환 　 (115,781,862,103) 　　배당금지급 (161,769,113,500) (162,669,898,947) 　　비지배지분의 감소 (14,043,443,407) (19,160,878,778) 　　비지배지분의 증가 66,716,321,128 　 　　신종자본증권의 배당 　 (11,802,000,000) 　　리스부채의 지급 (19,930,138,110) (21,955,406,690) 　　후순위부채의 상환 (193,000,000,000) 　 　　후순위부채의 발행 498,562,280,000 　 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (82,548,353,744) (255,170,045,792) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 385,249,352 (837,038,918) 현금및현금성자산의순증가(감소) (82,163,104,392) (256,007,084,710) 기초현금및현금성자산 1,175,076,403,366 1,118,065,382,825 기말현금및현금성자산 1,092,913,298,974 862,058,298,115 　 제 71 기 반기 제 70 기 반기 3. 연결재무제표 주석 제 71 기 반기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 제 70 기 반기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항현대해상화재보험주식회사(이하 "회사")와 현대씨앤알주식회사 외 8개 국내법인과 HYUNDAI INVESTMENT (AMERICA) LTD. 외 2개 해외현지법인 및 현대사모부동산투자신탁15호 외 26개 수익증권(이하 "종속기업")(이하 현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.1.1 회사의 개요 현대해상화재보험주식회사는 손해보험 및 이의 재보험과 보험금 지급을 위한 재산이용 등을 영업목적으로 1955년 3월 5일 설립되었으며, 1985년 10월 17일 상호를 "동방화재해상보험주식회사"에서 "현대해상화재보험주식회사"로 변경하였습니다. 회사는 1989년 8월 25일 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 회사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 447억원입니다. 2024년 6월 30일 현재 회사는 국내에 58개의 지점과 15개의 보상사무소 및 345개의영업소를, 해외에 1개의 지사와 1개의 지점 및 5개의 사무소를 갖추고 영업활동을 수행하고 있습니다. 한편, 보고기간말 현재 회사의 주요 주주는 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 정몽윤 19,668,000 22.00 기타 69,732,000 78.00 합계 89,400,000 100.00 1.2 종속기업 현황 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 사용재무제표일 지분율(%) 지분율(%) 2024년 6월 30일 2023년 12월 31일 현대씨앤알(주) 한국 6월 30일 100.00 100.00 현대하이카손해사정(주) 한국 6월 30일 100.00 100.00 현대인베스트먼트자산운용(주) 한국 6월 30일 100.00 100.00 현대에이치디에스(주)(1) 한국 6월 30일 100.00 100.00 현대하이라이프손해사정(주) 한국 6월 30일 100.00 100.00 (주)마이금융파트너 한국 6월 30일 100.00 100.00 애드커넥스(주)(2) 한국 6월 30일 100.00 100.00 (주)에이치지이니셔티브(3) 한국 6월 30일 100.00 100.00 현대하임㈜ 한국 6월 30일 100.00 - HYUNDAI U.K.UNDERWRITING LTD. 영국 6월 30일 100.00 100.00 HYUNDAI INVESTMENT (AMERICA) LTD. 미국 6월 30일 100.00 100.00 HYUNDAI INSURANCE BROKERS PTE. LTD. 싱가폴 6월 30일 100.00 100.00 현대사모부동산투자신탁15호 한국 6월 30일 100.00 100.00 현대인베스트SRI사모부동산투자신탁1호 한국 6월 30일 100.00 100.00 현대인베스트SRI사모부동산투자신탁2호(4) 한국 6월 30일 76.92 76.92 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁16호 한국 6월 30일 100.00 100.00 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁17호 한국 6월 30일 100.00 100.00 521 Bergen REIT LLC(5) 미국 3월 31일 100.00 99.79 521 Bergen Properties LLC(6) 미국 3월 31일 100.00 100.00 이지스전문투자형사모부동산투자신탁365호 한국 6월 30일 99.12 99.12 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁19호 한국 6월 30일 50.00 50.00 현대인베스트북미대출채권일반사모특별자산투자신탁19호 한국 6월 30일 47.06 47.06 현대인베스트선순위대출전문투자형1호 한국 6월 30일 43.48 43.48 현대인베스트글로벌멀티에셋스마트EMP증권투자신탁1호(7) 한국 6월 30일 79.85 66.62 파인스트리트글로벌기업금융일반사모투자신탁10-3호 한국 6월 30일 99.26 99.26 HILF Euro Office JV SARL(8) 룩셈부르크 3월 31일 82.14 82.14 HILF Essen PropCo(9) 룩셈부르크 3월 31일 100.00 100.00 City Garden Brussel(9) 룩셈부르크 3월 31일 100.00 100.00 HILF Essen Holdco(9) 룩셈부르크 3월 31일 100.00 100.00 타이거대체일반사모부동산투자신탁73호 한국 6월 30일 94.12 94.12 현대인베북미대출채권일반사모특별자산투자신탁31호 한국 6월 30일 50.00 50.00 현대인베스트유럽사모대출일반사모특별자산투자신탁32호 한국 6월 30일 54.55 54.54 MCF Hyundai Fund LLC(10) 미국 3월 31일 100.00 100.00 Apogem Direct Lending Hyundai Fund 2 LLC(11) 미국 3월 31일 100.00 100.00 IMM해외재간접 일반사모투자신탁 제1호 한국 6월 30일 99.01 - Adams street IMM Venture Fund LP(12) 케이만 제도 3월 31일 100.00 - Adams street IMM Venture Primary Fund I LP(13) 미국 3월 31일 99.90 - 현대인베스트먼트중장기증권투자신탁1호(채권)(14) 한국 6월 30일 99.07 - 현대인베스트해밀턴레인인프라일반사모특별자산투자신탁12호 한국 6월 30일 99.77 - (1) 종속기업인 현대씨앤알㈜와 현대하이카손해사정㈜를 통해서 100%의 지분을 보유하고 있습니다.(2) 종속기업인 현대에이치디에스㈜를 통해서 100%의 지분을 보유하고 있습니다.(3) 종속기업인 현대씨앤알㈜를 통해서 100%의 지분을 보유하고 있습니다.(4) 종속기업인 현대씨앤알㈜, 현대하이카손해사정㈜ 및 현대하이라이프손해사정㈜를 통해서 76.92%의 지분을 보유하고 있습니다.(5) 종속기업 수익증권인 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁16호와 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁17호를 통해서 100%의 지분을 보유하고 있습니다.(6) 종속기업 수익증권인 521 Bergen REIT LLC를 통해서 100%의 지분을 보유하고 있습니다.(7) 종속기업인 현대인베스트먼트자산운용㈜를 통해서 79.85%의 지분을 보유하고 있습니다.(8) 종속기업 수익증권인 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁19호를 통해서 82.14%의 지분을 보유하고 있습니다.(9) 종속기업 수익증권인 HILF Euro Office JV SARL을 통해 100%의 지분을 보유하고 있습니다.(10) 종속기업 수익증권인 현대인베스트북미대출채권일반사모특별자산투자신탁19호를 통해 100%의 지분을 보유하고 있습니다.(11) 종속기업 수익증권인 현대인베스트북미대출채권일반사모특별자산투자신탁31호를 통해 100%의 지분을 보유하고 있습니다.(12) 종속기업 수익증권인 IMM해외재간접일반사모투자신탁제1호를 통해 100%의지분을 보유하고 있습니다.(13) 종속기업 수익증권인 Adams Street IMM Venture Fund LP를 통해 99.9%의 지분을 보유하고 있습니다.(14) 종속기업인 현대인베스트먼트자산운용㈜를 통해서 99.07%의 지분을 보유하고 있습니다. 1.3 연결대상범위의 변동 (1) 당반기 중 연결재무제표의 작성범위에 신규로 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 사유 IMM해외재간접일반사모투자신탁제1호 한국 신규취득 Adams Street IMM Venture Fund LP 케이만 제도 신규취득 Adams Street IMM Venture Primary Fund I LP 미국 신규취득 현대하임㈜ 한국 신규취득 현대인베스트먼트중장기증권투자신탁1호(채권) 한국 신규취득 현대인베스트해밀턴레인인프라일반사모특별자산투자신탁12호 한국 신규취득 (2) 당반기 중 연결재무제표의 작성범위에 제외된 종속기업은 없습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2024년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 요약중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 2.1.1 회계정책의 변경과 공시 (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2023년 개정) - 약정사항이 있는 비유동부채 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')이 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에 영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 또한 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간 후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다. - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'(개정) - 공급자 금융약정 동 개정사항은 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 공시 목적에 재무제표 이용자가 공급자 금융약정이 기업이 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자 금융약정에 대한 정보를 공시해야 한다는 점을 추가합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'를 개정하여 유동성위험 집중도와 관련한 정보를 공시하도록 하는 요구사항의 예로 공급자 금융약정을 추가하였습니다. '공급자 금융약정'이라는 용어는 정의되지 않습니다. 대신 동 개정사항은 정보를 제공해야 하는 약정의 특성을 제시합니다. 공시 목적을 이루기 위하여 공급자 금융약정에 대한 다음 내용을 통합하여 공시하여야 합니다. - 약정의 조건 - 공급자 금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목 - 공급자 금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 금융제공자에게서 이미 받은 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목 - 공급자 금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위와 공급자 금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 지급기일 범위 - 공급자 금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 비현금 변동 유형과 영향 - 유동성위험 정보 - 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정) - 판매후리스에서 발생하는 리스부채 동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 판매로 회계처리되는 판매후리스에 관한 후속측정 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은 리스개시일 후에 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에 대해서는 판매자-리스이용자가 어떠한 차손익도 인식하지 않는 방식으로 '리스료'나 '수정 리스료'를 산정하도록 요구합니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2023년 개정) - 가상자산 공시 동 개정사항은 가상자산 관련 거래에 대해 다른 기준서에서 요구하는 공시요구사항에 추가하여 다음의 각 경우별로 공시해야 할 사항을 규정합니다. 1) 가상자산을 보유하는 경우2) 고객을 대신하여 가상자산을 보유하는 경우3) 가상자산을 발행하는 경우 가상자산을 보유하는 경우 가상자산의 일반정보, 적용한 회계정책, 가상자산별 취득경로와 취득원가 및 당기말 공정가치 등에 대한 정보를 공시해야 합니다. 또한 가상자산을 발행한 경우 발행한 가상자산과 관련된 기업의 의무 및 의무이행상황, 매각한가상자산의 수익인식시기 및 금액, 발행 후 보유 중인 가상자산의 수량과 중요한 계약내용 등을 공시하여야 합니다. (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표됐으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여 동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다.다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 전진적용하며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정요약반기연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며,과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.요약반기연결재무제표의 작성에 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.요약반기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다. 5. 금융자산 5.1 당기손익-공정가치측정금융자산2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 한편, 2024년 6월 30일 현재 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융자산은 없습니다.1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구분 금액 지분증권 주식 58,444,662 기타유가증권 9,854,891 채무증권 구조화예금 87,504,377 특수채 321,721,089 금융채 90,589,967 출자금 427,899,474 수익증권 6,260,036,334 외화유가증권 1,631,844,716 기타 100,858,504 합계 8,988,754,014 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구분 금액 지분증권 주식 48,119,514 기타유가증권 9,724,212 채무증권 구조화예금 88,864,167 특수채 317,993,662 금융채 68,367,252 출자금 420,309,539 수익증권 5,798,169,825 외화유가증권 1,533,139,448 기타 71,335,457 합계 8,356,023,076 5.2 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구 분 금액 지분증권 67,274,926 채무증권 국공채(1) 7,806,103,118 특수채 4,654,472,107 금융채 128,977,731 회사채 2,644,548,872 외화채권(2) 5,314,135,356 합계 20,615,512,110 (1) 2024년 6월 30일 현재 상기 채무증권 중 국 공채 586,700백만원은 통화스왑계약과 관련하여 산업은행 등 14개 은행에 담보로 제공되어 있습니다. (2) 2024년 6월 30일 현재 상기 외화채권 중 미국지점 유가증권 13,293백만원은 보험계약과 관련하여 미국 캘리포니아주 외 5개주의 보험감독국과 AIG에 담보로 제공되어 있습니다. 일본지사 유가증권 1,669백 만원은 일반보험업법에 의거 공탁금으로 일본은행에 공탁되어 있습니다. 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구 분 금액 지분증권 66,853,323 채무증권 국공채(1) 7,351,127,632 특수채 4,612,351,701 금융채 38,856,002 회사채 2,198,101,203 외화채권(2) 5,320,544,547 합계 19,587,834,408 (1) 2023년 12월 31일 현재 상기 채무증권 중 국공채 619,534백만원은 통화스왑계약과 관련하여 산업은행 등 13개 은행에 담보로 제공되어 있습니다.(2) 2023년 12월 31일 현재 상기 외화채권 미국지점 유가증권 7,316백만원 및 2,439백만원은 보험계약과 관련하여 각각 미국 캘리포니아주 외 5개주의 보험감독국과 AIG에 담보로 제공되어 있습니다. 일본지사 유가증권 1,805백만원은 일반보험업법에 의거 공탁금으로 일본은행에 공탁되어 있습니다. (2) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지정 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2024년 6월 30일 2023년 12월 31일 상장주식 20,369,276 20,721,073 비상장주식 46,905,650 46,132,250 합 계 67,274,926 66,853,323 상기 지분증권은 정책상 필요, 출자전환 등의 목적으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.한편, 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정지분상품과 관련된 당기 배당금 인식액은 541 백만 원 입니다. (3) 당반기와 전반기 중 정책상 보유목적 해소 등에 따라 처분한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지정 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 종목명 처분시점의 공정가액 누적평가손익 DL건설 1,653,705 (2,298,674) 2) 전반기 (단위: 천원) 종목명 처분시점의 공정가액 누적평가손익 DL건설 416,491 (480,418) (4) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 1,945,999 - - 1,945,999 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 충당금전입 544,939 - - 544,939 매각 (131,434) - - (131,434) 환율변동 등 기타 (104,604) - - (104,604) 반기말 2,254,900 - - 2,254,900 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 1,914,589 - 287,898 2,202,487 12개월 기대신용손실로 대체 242,268 - (242,268) - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 충당금전환입 (117,687) - - (117,687) 매각 (41,974) - (45,630) (87,604) 환율변동 등 기타 33,946 - - 33,946 반기말 2,031,142 - - 2,031,142 (5) 당반기와 전반기 중 손실충당금에 영향을 미친 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 19,520,981,085 - - 19,520,981,085 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 1,584,934,950 - - 1,584,934,950 매각 및 상환 (576,768,679) - - (576,768,679) 유효이자율 상각 10,760,877 - - 10,760,877 공정가치평가 (445,003,166) - - (445,003,166) 환율변동 등 기타 453,332,117 - - 453,332,117 반기말 20,548,237,184 - - 20,548,237,184 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 17,507,929,099 - 4,019,158 17,511,948,257 12개월 기대신용손실로 대체 2,414,468 - (2,414,468) - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 790,713,441 - - 790,713,441 매각 및 상환 (311,655,254) - (1,604,690) (313,259,944) 유효이자율 상각 10,098,965 - - 10,098,965 공정가치평가 269,573,106 - - 269,573,106 환율변동 등 기타 231,193,505 - - 231,193,505 반기말 18,500,267,330 - - 18,500,267,330 (6) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 증감내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 처분 평가로 인한 증감 해외사업환산손익 반기말금액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (3,847,756,018) 12,857,209 (444,873,973) (1,752,051) (4,281,524,833) 이연법인세효과 976,175,701 1,085,840,552 이연법인세효과 차감 후 금액 (2,871,580,317) (3,195,684,281) 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 처분 평가로 인한 증감 해외사업환산손익 반기말금액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (5,322,743,259) 6,046,096 270,552,995 (882,323) (5,047,026,491) 이연법인세효과 1,413,503,681 1,332,846,398 이연법인세효과 차감 후 금액 (3,909,239,578) (3,714,180,093) 5.3 상각후원가측정대출채권(1) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 상각후원가측정대출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024년 6월 30일 2023년 12월 31일 보험약관대출금() 1,199,440 1,330,490 부동산담보대출금 6,356,472,478 6,384,933,487 신용대출금 70,575,438 74,133,037 지급보증대출금 147,466,472 152,944,062 기타대출금 3,876,561,304 4,005,387,833 소 계 10,452,275,132 10,618,728,909 현재가치할인차금 (7,572) (11,816) 이연부대손익 32,798,105 34,527,205 손실충당금 (24,625,565) (27,444,408) 합 계 10,460,440,100 10,625,799,890 () 투자계약부채와 관련된 보험약관대출금입니다. (2) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 손실충당금의 증감 내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 9,434,000 5,269,286 12,741,122 27,444,408 12개월 기대신용손실로 대체 407,790 (307,503) (100,287) - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (222,376) 248,182 (25,806) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (12,525) (107,726) 120,251 - 충당금전입(환입) (450,471) 3,058,617 (2,280,062) 328,084 매각 및 상환 (2,095,246) (173,385) (171,347) (2,439,978) 상각 - - (429,696) (429,696) 상각 후 회수 - - 3,882 3,882 Unwinding Effect - - (271,213) (271,213) 환율변동 등 기타 (9,922) - - (9,922) 반기말 7,051,250 7,987,471 9,586,844 24,625,565 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 6,716,913 10,010,025 7,949,050 24,675,988 12개월 기대신용손실로 대체 399,082 (368,078) (31,004) - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (55,991) 76,458 (20,467) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (8,174) (101,803) 109,977 - 충당금전입(환입) 167,478 (3,386,180) (1,850,898) (5,069,600) 매각 및 상환 (829) (140,594) (672,442) (813,865) 상각 후 회수 - - 5,086 5,086 Unwinding Effect - - (199,864) (199,864) 환율변동 등 기타 (7,164) - - (7,164) 반기말 7,211,315 6,089,828 5,289,438 18,590,581 (3) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정대출채권 관련 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 10,262,462,275 289,409,928 101,372,095 10,653,244,298 12개월 기대신용손실로 대체 20,127,645 (18,625,033) (1,502,612) - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (132,756,133) 133,143,943 (387,810) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (5,318,667) (2,917,518) 8,236,185 - 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 1,239,358,889 8,805,786 - 1,248,164,675 매각 및 상환 (1,394,454,725) (16,284,000) (8,318,215) (1,419,056,940) 상각 - - (429,696) (429,696) 환율변동 등 기타 3,143,328 - - 3,143,328 반기말 9,992,562,612 393,533,106 98,969,947 10,485,065,665 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 10,396,771,534 156,164,986 48,733,182 10,601,669,702 12개월 기대신용손실로 대체 12,966,258 (12,607,804) (358,454) - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (37,507,218) 37,745,356 (238,138) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (6,491,171) (3,427,642) 9,918,813 - 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 1,010,648,821 2,133,892 5,800 1,012,788,513 매각 및 상환 (1,391,275,339) (16,867,012) (5,704,830) (1,413,847,181) 환율변동 등 기타 1,845,985 - - 1,845,985 반기말 9,986,958,870 163,141,776 52,356,373 10,202,457,019 5.4 상각후원가측정기타금융자산 (1) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024년 6월 30일 2023년 12월 31일 예치금 224,219,750 181,010,639 미수금 226,582,297 219,686,076 미수수익 407,968,548 365,255,704 받을어음 400,237 589,691 보증금 37,986,332 37,731,820 기타 8,422,800 7,992,433 소 계 905,579,964 812,266,363 손실충당금 (2,457,083) (2,315,150) 합 계 903,122,881 809,951,213 (2) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정기타금융자산에 대한 손실충당금의 증감 내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 1,748,438 164,666 402,046 2,315,150 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 충당금전입 등 99,044 34,515 8,374 141,933 반기말 1,847,482 199,181 410,420 2,457,083 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 1,617,856 91,594 389,838 2,099,288 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 충당금전입 등 24,300 (3,984) (9,344) 10,972 반기말 1,642,156 87,610 380,494 2,110,260 6. 파생상품 및 위험회피회계 연결회사는 2024년 6월 30일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 포함되어 있는 외화유가증권 등에 대한 공정가치 및 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 국민은행 외 13개 은행과 통화스왑계약 및 통화선도계약, 채권선도계약을 체결하였습니다.2024년 6월 30일 현재 공정가치위험회피회계가 적용되는 위험회피대상항목은 당기손익-공정가치측정금융자산 중 외화유가증권이며, 위험회피수단인 통화스왑계약 및통화선도계약으로 위험회피대상항목의 환율변동으로 인한 공정가치변동위험을 회피하고 있습니다. 또한, 2024년 6월 30일 현재 현금흐름위험회피회계가 적용되는 위험회피대상항목은당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 외화유가증권과 채권매입 예상거래이며, 위험회피수단인 통화스왑계약 및 채권선도계약으로 위험회피대상항목의 환율 및 이자율변동으로 인한 현금흐름변동위험을 회피하고 있습니다. 6.1 파생상품 (1) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구 분 파생상품자산 파생상품부채 매매목적 공정가치위험회피 현금흐름위험회피 합 계 매매목적 공정가치위험회피 현금흐름위험회피 합 계 통화파생 선도 418,643 87,396 - 506,039 9,888,477 389,055 - 10,277,532 스왑 - - 14,534,874 14,534,874 4,333,655 59,843,208 405,669,122 469,845,985 선물 10,000 - - 10,000 855,266 - - 855,266 이자율파생 채권선도 - - 8,331,242 8,331,242 - - 31,774,983 31,774,983 합 계 428,643 87,396 22,866,116 23,382,155 15,077,398 60,232,263 437,444,105 512,753,766 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구 분 파생상품자산 파생상품부채 매매목적 공정가치위험회피 현금흐름위험회피 합 계 매매목적 공정가치위험회피 현금흐름위험회피 합 계 통화파생 선도 13,336,150 - - 13,336,150 110,135 41,760 - 151,895 스왑 - 19,455,284 130,115,800 149,571,084 2,452,983 7,101,350 153,101,796 162,656,129 선물 - - - - 1,310,741 - - 1,310,741 이자율파생 채권선도 - - 6,351,415 6,351,415 - - 25,580,531 25,580,531 합 계 13,336,150 19,455,284 136,467,215 169,258,649 3,873,859 7,143,110 178,682,327 189,699,296 (2) 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 파생상품으로부터 발생한 평가손익은 다음과 같습니다. 1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 매매목적 공정가치 위험회피 현금흐름 위험회피 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 통화파생 선도 1,545 1,545 6,036,802 22,049,309 87,396 87,396 169,343 388,480 - - - - 스왑 - - 696,913 1,880,672 - - 28,483,223 68,825,233 (9,577,766) - 209,941,554 439,413,399 선물 2,612 341,764 705,810 857,879 - - - - - - - - 이자율파생 채권선도 - - - - - - - - (1,067) 15,625 404,157 1,100,370 합 계 4,157 343,309 7,439,525 24,787,860 87,396 87,396 28,652,566 69,213,713 (9,578,833) 15,625 210,345,711 440,513,769 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 매매목적 공정가치 위험회피 현금흐름 위험회피 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 통화파생 선도 292,173 1,017,153 857,379 8,396,237 (509,453) 208,324 60,064 606,387 - - - - 스왑 - - 340,360 620,447 1,411,792 1,760,683 416,453 30,832,634 9,599,323 13,238,267 (6,694,568) 211,903,656 선물 - - (3,570) 990 - - - - - - - - 이자율파생 채권선도 - - - - - - - - (324,565) 16,473 (11,207) 35,130 합 계 292,173 1,017,153 1,194,169 9,017,674 902,339 1,969,007 476,517 31,439,021 9,274,758 13,254,740 (6,705,775) 211,938,786 (3) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 회사가 보유한 파생상품의 미결제약정금액은 다음과 같습니다.1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구 분 매매목적 공정가치위험회피 현금흐름위험회피 통화파생 선도 421,487,190 17,912,869 - 스왑 60,493,259 1,250,385,041 7,330,681,479 선물 41,563,736 - - 이자율파생 채권선도 - - 772,115,216 합 계 523,544,185 1,268,297,910 8,102,796,695 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구 분 매매목적 공정가치위험회피 현금흐름위험회피 통화파생 선도 370,568,776 13,530,198 - 스왑 60,493,259 1,224,945,008 7,262,077,662 선물 1,351,665 - - 이자율파생 채권선도 - - 459,203,176 합 계 432,413,700 1,238,475,206 7,721,280,838 6.2 위험회피회계(1) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 위험회피수단 내역은 다음과 같습니다.1) 공정가치위험회피가) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 미결제약정금액 장부금액 재무상태표상 계정과목 위험회피효과 측정을 위해 사용된공정가치 변동액 당기손익으로 인식된위험회피의 비효과적인 부분 자산 부채 환율변동위험 통화선도 17,912,869 87,396 389,055 위험회피목적파생상품자산,부채 (301,084) (12,774) 통화스왑 1,250,385,041 - 59,843,208 위험회피목적파생상품자산,부채 (68,825,233) 440,555 합 계 1,268,297,910 87,396 60,232,263 (69,126,317) 427,781 나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 미결제약정금액 장부금액 재무상태표상 계정과목 위험회피효과 측정을 위해 사용된공정가치 변동액 당기손익으로 인식된위험회피의 비효과적인 부분 자산 부채 환율변동위험 통화선도 13,530,198 - 41,760 위험회피목적파생상품자산,부채 (41,760) - 통화스왑 1,224,945,008 19,455,284 7,101,350 위험회피목적파생상품자산,부채 12,238,074 (315,262) 합 계 1,238,475,206 19,455,284 7,143,110 12,196,314 (315,262) 2) 현금흐름위험회피가) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 미결제약정금액 장부금액 재무상태표상 계정과목 위험회피효과 측정을 위해 사용된공정가치 변동액 자산 부채 환율변동 및 이자율위험 통화스왑 7,330,681,479 14,534,874 405,669,122 위험회피목적파생상품자산,부채 (496,909,636) 채권선도 772,115,216 8,331,242 31,774,983 위험회피목적파생상품자산,부채 (6,007,150) 합 계 8,102,796,695 22,866,116 437,444,105 (502,916,786) 나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 미결제약정금액 장부금액 재무상태표상 계정과목 위험회피효과 측정을 위해 사용된공정가치 변동액 자산 부채 환율변동 및 이자율위험 통화스왑 7,262,077,662 130,115,800 153,101,796 위험회피목적파생상품자산,부채 (64,451,720) 채권선도 459,203,176 6,351,415 25,580,531 위험회피목적파생상품자산,부채 40,357,456 합 계 7,721,280,838 136,467,215 178,682,327 (24,094,264) (2) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 위험회피대상의 내역은 다음과 같습니다. 1) 공정가치위험회피가) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치위험회피 조정누계액 재무상태표상 계정과목 위험회피효과 측정을 위해 사용된공정가치 변동액 자산 부채 자산 부채 외화유가증권 1,097,799,275 - 137,240,268 - 당기손익-공정가치측정금융자산 69,554,098 나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치위험회피 조정누계액 재무상태표상 계정과목 위험회피효과 측정을 위해 사용된공정가치 변동액 자산 부채 자산 부채 외화유가증권 1,024,289,159 - 72,239,872 - 당기손익-공정가치측정금융자산 23,119,887 2) 현금흐름위험회피가) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 재무상태표상 계정과목 위험회피의 비효과적인 부분을 계산하기 위해 사용된 공정가치 변동 현금흐름위험회피적립금 자산 부채 외화유가증권 5,554,713,233 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산,당기손익-공정가치측정금융자산 394,195,681 50,283,955 채권선도 - - - 3,045,242 (23,263,567) 합 계 5,554,713,233 - 397,240,923 27,020,388 나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 재무상태표상 계정과목 위험회피의 비효과적인 부분을 계산하기 위해 사용된 공정가치 변동 현금흐름위험회피적립금 자산 부채 외화유가증권 5,574,069,189 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산,당기손익-공정가치측정금융자산 64,771,638 25,789,321 채권선도 - - - (40,489,084) (18,341,161) 합 계 5,574,069,189 - 24,282,554 7,448,160 (3) 당반기 및 전반기 중 현금흐름위험회피 관련 당기손익 및 기타포괄손익 변동은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 기타포괄손익으로 인식된 위험회피수단의 효과적인 부분 당기손익으로 인식된 위험회피의 비효과적인 부분 당기손익으로 인식된 계정과목 현금흐름위험회피 적립금에서 당기손익으로 재분류한 금액 재분류로 당기손익에 영향을 미치는 계정과목 환율변동 및 이자율위험 통화스왑 (496,884,384) (25,252) 위험회피목적파생상품평가손익 (521,210,817) 위험회피목적파생상품 평가 및 거래손익 채권선도 (4,922,406) (1,084,744) 위험회피목적파생상품평가손익 (168,202) 위험회피목적파생상품 평가 및 거래손익 합 계 (501,806,790) (1,109,996) (521,379,019) 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 기타포괄손익으로 인식된 위험회피수단의 효과적인 부분 당기손익으로 인식된 위험회피의 비효과적인 부분 당기손익으로 인식된 계정과목 현금흐름위험회피 적립금에서 당기손익으로 재분류한 금액 재분류로 당기손익에 영향을 미치는 계정과목 환율변동 및 이자율위험 통화스왑 23,494,902 (194,608) 위험회피목적파생상품평가손익 (15,271,782) 위험회피목적파생상품 평가 및 거래손익 채권선도 (237,456) (18,656) 위험회피목적파생상품평가손익 (633,033) 위험회피목적파생상품 평가 및 거래손익 합 계 23,257,446 (213,264) (15,904,815) (4) 금융자산과 금융부채의 상계2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 회사는 파생상품과 관련하여 파생상품청산약정 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. 2024년 6월 30일 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융상품의 종류별 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 총액 상계된 금액 재무제표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품자산 23,382,156 - 23,382,156 22,310,465 - 1,071,691 파생상품부채 512,753,767 - 512,753,767 497,676,368 - 15,077,399 2023년 12월 31일 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융상품의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총액 상계된 금액 재무제표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품자산 169,258,649 - 169,258,649 119,212,171 - 50,046,478 파생상품부채 189,699,297 - 189,699,297 185,825,438 - 3,873,859 7. 금융상품 공정가치의 측정 (1) 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 자산 및 부채의 공정가치는 보고기간말 현재 공시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 자산 및 부채들은 수준 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 자산 및 부채의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 자산 및 부채의 공정가치측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 자산 및 부채는 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 자산 및 부채는 수준 3에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다. 구 분 공정가치 측정방법 당기손익-공정가치측정 금융자산 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 상각후원가측정대출채권 대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주합니다. 파생상품 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능한 경우, 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정하고 있습니다. 차입부채 차입부채의 경우 KIS채권평가(주), 한국자산평가(주),NICE(주)가 제공하는 평가값을 평균하여 산출하였습니다. (2) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 공정가치로 측정하는 금융상품에 대한 수준별 공정가치의 현황은 다음과 같습니다. 1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 75,649,118 2,107,367,941 6,805,736,956 8,988,754,015 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,834,965,859 12,733,640,601 46,905,650 20,615,512,110 매매목적파생상품자산 10,000 418,643 - 428,643 위험회피목적파생상품자산 - 22,953,512 - 22,953,512 합 계 7,910,624,977 14,864,380,697 6,852,642,606 29,627,648,280 금융부채 : 매매목적파생상품부채 - 15,077,399 - 15,077,399 위험회피목적파생상품부채 - 497,676,368 - 497,676,368 합 계 - 512,753,767 - 512,753,767 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 57,827,158 1,728,986,968 6,569,208,950 8,356,023,076 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,363,755,857 12,177,946,302 46,132,249 19,587,834,408 매매목적파생상품자산 - 13,336,150 - 13,336,150 위험회피목적파생상품자산 - 155,922,499 - 155,922,499 합 계 7,421,583,015 14,076,191,919 6,615,341,199 28,113,116,133 금융부채 : 매매목적파생상품부채 1,310,741 2,563,118 - 3,873,859 위험회피목적파생상품부채 - 185,825,438 - 185,825,438 합 계 1,310,741 188,388,556 - 189,699,297 (3) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. 1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산() 1,092,913,299 1,092,913,299 상각후원가측정대출채권 10,460,440,100 10,365,705,017 상각후원가측정기타금융자산() 903,122,881 903,122,881 금융부채 : 상각후원가측정금융부채() 102,044,987 102,044,987 리스부채() 66,007,747 66,007,747 차입부채 1,595,476,650 1,593,648,705 투자계약부채() 3,362,788,905 3,362,788,905 () 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 판단함에 따라 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산() 1,175,076,403 1,175,076,403 상각후원가측정대출채권 10,625,799,890 10,526,036,166 상각후원가측정기타금융자산() 809,951,213 809,951,213 금융부채 : 상각후원가측정금융부채() 134,847,599 134,847,599 리스부채() 64,615,233 64,615,233 차입부채 1,085,116,977 1,060,306,064 투자계약부채() 3,159,642,333 3,159,642,333 () 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 판단함에 따라 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. (4) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 공정가치로 후속측정되지 않지만, 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 상각후원가측정대출채권 - - 10,365,705,017 10,365,705,017 금융부채 : 차입부채 - 1,593,648,705 - 1,593,648,705 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 상각후원가측정대출채권 - - 10,526,036,166 10,526,036,166 금융부채 : 차입부채 - 1,060,306,064 - 1,060,306,064 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다. (5) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 초에 인식합니다. 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다. 1) 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 없습니다. 2) 반복적인 공정가치 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기초금액 6,569,208,950 46,132,249 6,351,862,245 43,118,606 총포괄손익 당기손익인식액(1) 82,894,612 - (18,511,145) - 기타포괄손익인식액(2) - 773,401 - 3,059,151 매입금액 493,809,012 - 637,082,011 - 매도금액 (340,175,618) - (464,145,040) - 수준 3으로의 이동(3) - - 13,466,689 - 수준 3으로부터의 이동(4) - - (44,080,759) (2,414,468) 반기말금액 6,805,736,956 46,905,650 6,475,674,001 43,763,289 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산의 금융상품평가이익 19,574백만원(전반기 금융상품평가손실 46,343 백만원) 및 외화환산이익 63,321백만원(전반기 27,832백만원)이 당기손익으로 반영되었습니다.(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 보유 유가증권의 평가이익 773백 만원(전반기 3,059백만원)이 포함되었습니다. (3) 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없어 취득원가로 평가하던 당기손익-공정가치측정금융자산이 전반기말 현재 해당 사유가 해소되어 외부평가기관의 평가결과를 이용하여 공정가치를 측정하고 수준 3으로 이동하였습니다.(4) 전반기 중 일부 수익증권의 경우 원가법 평가 대상으로 이동하였습니다. (6) 가치평가기법 및 투입변수 1) 2024년 6월 30일 과 2023년 12월 31일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산과 부채 중 수준 2와 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.가. 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 　 　 　 　 예치금 87,504,377 2 DCF모형 할인율 - 지분증권 9,854,891 2 DCF모형 할인율 - 8,462,310 3 투자자산에 대한 자산가치법 청산가치 - 채무증권() 1,481,805,353 2 DCF모형 할인율 - 5,698,652,975 3 DCF모형, 투자자산에 대한 자산가치법, 이항모형, 과거거래이용법 주가, 변동성,할인율, 성장률, 청산가치 주가: 59,625원~72,875원 변동성: 19.35% ~23,65% 할인율 : 2.76% ~ 17.19% 성장률/청산가치: -1% ~ 1% 외화유가증권() 528,203,320 2 DCF모형 할인율 - 1,098,621,671 3 투자자산에 대한 자산가치법 청산가치 - 계 8,913,104,897 　 　 　 　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　 　 　 　 지분증권 46,905,650 3 DCF모형,투자자산에 대한 자산가치법 할인율, 성장률 할인율 : 14.19% ~ 19.49% 성장률: -1% ~ 1% 채무증권 7,453,765,035 2 DCF모형 할인율 - 외화유가증권 5,279,875,566 2 DCF모형 할인율 - 계 12,780,546,251 　 　 　 　 파생상품자산 매매목적파생상품자산 통화파생 418,643 2 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 - 계 418,643 위험회피목적파생상품자산 　 　 　 　 통화파생 14,622,270 2 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 - 이자율파생 8,331,242 2 DCF모형 할인율, 변동성 - 계 22,953,512 　 　 　 　 부채 : 파생상품부채 매매목적파생상품부채 　 　 　 　 통화파생 15,077,399 2 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 - 계 15,077,399 　 　 　 　 위험회피목적파생상품부채 　 　 　 　 통화파생 465,901,385 2 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 - 이자율파생 31,774,983 2 DCF모형 할인율, 변동성 - 계 497,676,368 　 　 　 　 () 기초자산이 부동산 등 실물자산으로 구성된 경우 수준 3으로 분류하였습니다. 나. 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 　 　 　 　 예치금 88,864,167 2 DCF모형 할인율 - 지분증권 9,724,212 2 DCF모형 할인율 - 8,499,752 3 투자자산에 대한 자산가치법 청산가치 - 채무증권() 1,128,703,311 2 DCF모형 할인율 - 5,582,892,862 3 DCF모형, 투자자산에 대한 자산가치법, 이항모형, 과거거래이용법 주가, 변동성,할인율, 성장률, 청산가치 주가: 65,049.30원~79,504.70 변동성: 22.41% ~ 27.39% 할인율 : 4.28%~17.19% 외화유가증권() 501,695,278 2 DCF모형 할인율 - 977,816,336 3 투자자산에 대한 자산가치법 청산가치 - 계 8,298,195,918 　 　 　 　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　 　 　 　 지분증권 46,132,249 3 DCF모형,투자자산에 대한 자산가치법 할인율, 성장률 할인율 : 14.41%~16.41%성장률 : -1%~1% 채무증권 6,875,979,809 2 DCF모형 할인율 - 외화유가증권 5,301,966,493 2 DCF모형 할인율 - 계 12,224,078,551 　 　 　 　 파생상품자산 매매목적파생상품자산 통화파생 13,336,150 2 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 - 계 13,336,150 위험회피목적파생상품자산 　 　 　 　 통화파생 149,571,084 2 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 - 이자율파생 6,351,415 2 DCF모형 할인율, 변동성 - 계 155,922,499 　 　 　 　 부채 : 파생상품부채 매매목적파생상품부채 　 　 　 　 통화파생 2,563,118 2 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 - 계 2,563,118 　 　 　 　 위험회피목적파생상품부채 　 　 　 　 통화파생 160,244,907 2 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 - 이자율파생 25,580,531 2 DCF모형 할인율, 변동성 - 계 185,825,438 　 　 　 　 () 기초자산이 부동산 등 실물자산으로 구성된 경우 수준 3으로 분류하였습니다. 2) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 2와 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.가. 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 자산 : 상각후원가측정대출채권 10,365,705,017 3 DCF모형 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 부채 : 차입부채 1,593,648,705 2 DCF모형 할인율 나. 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 자산 : 상각후원가측정대출채권 10,526,036,166 3 DCF모형 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 부채 : 차입부채 1,060,306,064 2 DCF모형 할인율 (7) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우 가장 민감한 투입변수를 기준으로 금액을 산출하였습니다. 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다. 가. 당반기 (단위: 천원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 기타포괄손익 당기손익 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(2) 52,807,819 - (59,959,823) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권(1) - 2,135,172 - (2,588,659) 합 계 52,807,819 2,135,172 (59,959,823) (2,588,659) (1) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1%~1%)과 할인율(-1%~1%), 주가변동성(-10%~10%) 또는 청산가치(-1%~1%)와 할인율 사이의 상관관계를증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.(2) 채무증권은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율과 채권의 등급에 따른 상각률을 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 나. 전반기 (단위: 천원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 기타포괄손익 당기손익 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(2) 52,044,059 - (51,974,948) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권(1) - 2,260,651 - (1,924,993) 합 계 52,044,059 2,260,651 (51,974,948) (1,924,993) (1) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1%~1%)과 할인율(-1%~1%), 주가변동성(-10%~10%) 또는 청산가치(-1%~1%)와 할인율 사이의 상관관계를증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.(2) 채무증권은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율과 채권의 등급에 따른 상각률을 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 8. 관계기업투자주식 (1) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 관계기업투자주식 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024년 6월 30일 2023년 12월 31일 (주)앨커미스트 1,856,599 1,410,125 Vietinbank Insurance Joint Stock Corporation 41,103,915 38,625,626 현대재산보험(중국)유한공사 92,680,943 90,984,575 에이치지이니셔티브 시몬느임팩트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사 1,292,724 1,298,630 에이치지이니셔티브 글로벌 헬스케어 펀드 1호 787,482 792,861 케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합 1,641,225 1,654,346 메가-HGI 더블임팩트 투자조합 3,887,445 3,135,152 신한-HGI 사회적기업 투자조합 274,976 281,565 합 계 143,525,309 138,182,880 (2) 2024년 6월 30일 과 2023년 12월 31일 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024년 6월 30일 2023년 12월 31일 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 (주)앨커미스트 40,000 25.0 200,000 1,856,599 40,000 25.0 200,000 1,410,125 Vietinbank Insurance Joint Stock Corporation 16,666,667 25.0 30,080,311 41,103,915 16,666,667 25.0 30,080,311 38,625,626 현대재산보험(중국)유한공사 - 33.0 103,170,000 92,680,943 - 33.0 103,170,000 90,984,575 에이치지이니셔티브 시몬느임팩트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사 1,396,215,000 15.0 1,395,487 1,292,724 1,192,434,900 15.0 1,395,487 1,298,630 에이치지이니셔티브 글로벌 헬스케어 펀드 1호 500 19.2 472,196 787,482 500 19.2 472,196 792,861 케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합 1,703 4.8 1,602,247 1,641,225 1,703 4.8 1,602,247 1,654,346 메가-HGI 더블임팩트 투자조합 3,200 19.5 3,047,177 3,887,445 3,200 19.5 3,047,177 3,135,152 신한-HGI 사회적기업 투자조합 300 10.0 287,958 274,976 300 10.0 287,958 281,565 합 계 140,255,376 143,525,309 140,255,376 138,182,880 9. 보험계약자산부채 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 보험계약에 대한 보험계약부채 및 재보험계약자산 내역은 다음과 같습니다. 1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구분 일반 모형 보험료배분접근법 합계 예상현금흐름의 현재가치 위험조정 보험계약마진 보험계약부채 17,939,106,338 1,864,597,368 9,300,127,257 3,581,386,882 32,685,217,845 잔여보장부채 13,792,428,165 1,685,279,038 9,300,127,257 3,581,386,882 28,359,221,342 장기 13,792,428,165 1,685,279,038 9,300,127,257 - 24,777,834,460 잔여보장부채 13,792,428,165 1,685,279,038 9,300,127,257 - 24,777,834,460 잔여보장자산 - - - - - 자동차 - - - 2,656,157,443 2,656,157,443 잔여보장부채 - - - 2,656,157,443 2,656,157,443 잔여보장자산 - - - - - 일반 - - - 925,229,439 925,229,439 잔여보장부채 - - - 925,229,439 925,229,439 잔여보장자산 - - - - - 발생사고부채 4,146,678,173 179,318,330 - - 4,325,996,503 장기 2,236,380,927 45,428,941 - - 2,281,809,868 발생사고부채 2,236,380,927 45,428,941 - - 2,281,809,868 발생사고자산 - - - - - 자동차 782,640,430 23,111,859 - - 805,752,289 발생사고부채 782,640,430 23,111,859 - - 805,752,289 발생사고자산 - - - - - 일반 1,127,656,816 110,777,530 - - 1,238,434,346 발생사고부채 1,127,656,816 110,777,530 - - 1,238,434,346 발생사고자산 - - - - - 재보험계약자산 764,656,768 64,117,816 55,716,183 214,585,960 1,099,076,727 잔여보장재보험자산 (34,178,947) 2,127,952 55,716,183 214,585,960 238,251,148 장기 (34,178,947) 2,127,952 55,716,183 - 23,665,188 잔여보장재보험자산 (34,178,947) 2,127,952 55,716,183 - 23,665,188 잔여보장재보험부채 - - - - - 자동차 - - - (1,943,423) (1,943,423) 잔여보장재보험자산 - - - (1,943,423) (1,943,423) 잔여보장재보험부채 - - - - - 일반 - - - 216,529,383 216,529,383 잔여보장재보험자산 - - - 216,529,383 216,529,383 잔여보장재보험부채 - - - - - 발생사고재보험자산 798,835,715 61,989,864 - - 860,825,579 장기 52,112,596 990,247 - - 53,102,843 발생사고재보험자산 52,112,596 990,247 - - 53,102,843 발생사고재보험부채 - - - - - 자동차 5,482,396 113,214 - - 5,595,610 발생사고재보험자산 5,482,396 113,214 - - 5,595,610 발생사고재보험부채 - - - - - 일반 741,240,723 60,886,403 - - 802,127,126 발생사고재보험자산 741,240,723 60,886,403 - - 802,127,126 발생사고재보험부채 - - - - - 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구분 일반 모형 보험료배분접근법 합계 예상현금흐름의 현재가치 위험조정 보험계약마진 보험계약부채 17,104,704,358 1,752,405,082 9,142,372,028 3,526,821,185 31,526,302,653 잔여보장부채 12,970,212,078 1,585,891,722 9,142,372,028 3,526,821,185 27,225,297,013 장기 12,970,212,078 1,585,891,722 9,142,372,028 - 23,698,475,828 잔여보장부채 12,970,212,078 1,585,891,722 9,142,372,028 - 23,698,475,828 잔여보장자산 - - - - - 자동차 - - - 2,689,548,393 2,689,548,393 잔여보장부채 - - - 2,689,548,393 2,689,548,393 잔여보장자산 - - - - - 일반 - - - 837,272,792 837,272,792 잔여보장부채 - - - 837,272,792 837,272,792 잔여보장자산 - - - - - 발생사고부채 4,134,492,280 166,513,360 - - 4,301,005,640 장기 2,213,355,437 42,229,636 - - 2,255,585,073 발생사고부채 2,213,355,437 42,229,636 - - 2,255,585,073 발생사고자산 - - - - - 자동차 814,287,111 21,461,318 - - 835,748,429 발생사고부채 814,287,111 21,461,318 - - 835,748,429 발생사고자산 - - - - - 일반 1,106,849,732 102,822,406 - - 1,209,672,138 발생사고부채 1,106,849,732 102,822,406 - - 1,209,672,138 발생사고자산 - - - - - 재보험계약자산 817,950,983 58,522,811 63,717,852 179,775,973 1,119,967,619 잔여보장재보험자산 (46,721,841) 2,477,606 63,717,852 179,775,973 199,249,590 장기 (46,721,841) 2,477,606 63,717,852 - 19,473,617 잔여보장재보험자산 (46,721,841) 2,477,606 63,717,852 - 19,473,617 잔여보장재보험부채 - - - - - 자동차 - - - (982,592) (982,592) 잔여보장재보험자산 - - - (982,592) (982,592) 잔여보장재보험부채 - - - - - 일반 - - - 180,758,565 180,758,565 잔여보장재보험자산 - - - 180,758,565 180,758,565 잔여보장재보험부채 - - - - - 발생사고재보험자산 864,672,824 56,045,205 - - 920,718,029 장기 58,643,355 991,283 - - 59,634,638 발생사고재보험자산 58,643,355 991,283 - - 59,634,638 발생사고재보험부채 - - - - - 자동차 6,608,562 96,185 - - 6,704,747 발생사고재보험자산 6,608,562 96,185 - - 6,704,747 발생사고재보험부채 - - - - - 일반 799,420,907 54,957,737 - - 854,378,644 발생사고재보험자산 799,420,907 54,957,737 - - 854,378,644 발생사고재보험부채 - - - - - 10. 기중 최초인식 신계약당반기 및 전반기 중 보험료배분접근법이 적용되지 않은 보험계약에 대해 해당 기간에 최초로 인식한 보험계약 및 재보험계약 각각이 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다. 1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 원수보험 재보험계약 손실계약제외집합 손실계약집합 미래현금유출의 현재가치 보험취득 현금흐름의 현재가치 추정치 851,443,481 110,927,457 - 보험취득 현금흐름 외의 현재가치 추정치 3,132,273,635 548,079,772 (40,497,535) 미래현금유입의 현재가치 (4,929,902,950) (542,059,816) 33,193,677 위험조정 99,253,568 10,722,898 382,482 보험계약마진 846,932,266 - 6,975,070 합 계 - 127,670,311 53,694 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 보험계약 재보험계약 손실계약제외집합 손실계약집합 미래현금유출의 현재가치 보험취득 현금흐름의 현재가치 추정치 924,435,843 72,101,436 - 보험취득 현금흐름 외의 현재가치 추정치 3,565,837,772 437,863,677 (34,211,684) 미래현금유입의 현재가치 (5,472,313,958) (417,667,104) 34,572,142 위험조정 106,451,417 8,454,900 217,284 보험계약마진 875,588,926 - (551,502) 합 계 - 100,752,909 26,240 11. 차입부채 (1) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024년 6월 30일 2023년 12월 31일 장부가액 공정가치 장부가액 공정가치 차입금 344,907,170 344,907,170 140,259,098 140,259,097 사채 1,250,569,480 1,248,741,535 944,857,879 920,046,967 합 계 1,595,476,650 1,593,648,705 1,085,116,977 1,060,306,064 (2) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입종류 차입처 2024년 6월 30일 현재이자율(%) 2024년 6월 30일 2023년 12월 31일 상환방법 영업자금대출 신한은행 5.05 145,000,000 - 만기일시상환 대구은행 5.05 15,000,000 - 한화생명 5.05 70,000,000 - 우리은행 - - 30,000,000 신한은행 4.85 13,000,000 13,000,000 LF Multimmo 3.11 12,246,304 11,254,064 Munchener Hypothekenbank 1.31 41,637,960 39,944,520 Post Bank 0.85 48,022,906 46,060,514 합 계 344,907,170 140,259,098 (3) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기상환일 연이자율(%) 금 액 2024년 6월 30일 2024년 6월 30일 2023년 12월 31일 무보증후순위사채1-2 2015.10.21 2025.10.21 3.60 170,000,000 170,000,000 무보증후순위사채2-1 2017.05.26 2024.05.26 - - 193,000,000 무보증후순위사채2-2 2017.05.26 2027.05.26 3.84 233,000,000 233,000,000 무보증후순위사채3 2021.05.04 2031.05.04 3.40 350,000,000 350,000,000 무보증후순위사채4 2024.06.03 2034.06.03 4.48 500,000,000 - 사채할인발행차금 (2,430,520) (1,142,121) 합 계 1,250,569,480 944,857,879 (4) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 상기 차입금과 관련하여 담보 제공된내역은 다음과 같습니다.1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련차입금액 담보권자 토지 247,320,285 276,000,000 230,000,000 신한은행 등 건물 138,086,844 토지 9,424,087 15,600,000 13,000,000 신한은행 건물 11,844,016 토지 17,104,859 57,817,282 48,022,906 Post Bank 건물 63,466,243 토지 31,534,847 56,846,820 41,637,960 MunchenerHypothekenbank 건물 37,895,378 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련차입금액 담보권자 토지 247,320,285 36,000,000 30,000,000 우리은행 건물 140,205,824 토지 9,424,087 15,600,000 13,000,000 신한은행 건물 12,023,926 토지 16,409,195 55,465,819 46,060,514 Post Bank 건물 61,761,239 토지 29,352,589 54,534,827 39,944,520 MunchenerHypothekenbank 건물 36,940,508 12. 금융부채 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 기타금융부채 및 차입부채를 제외한 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구 분 금액 (1) 상각후원가측정금융부채 미지급금 45,377,861 임대보증금 56,667,126 소 계 102,044,987 (2) 파생상품부채 　 매매목적파생상품부채 15,077,399 위험회피목적파생상품부채 497,676,368 소 계 512,753,767 (3) 리스부채 66,007,747 합 계 680,806,501 (2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구 분 금액 (1) 상각후원가측정금융부채 미지급금 80,423,409 임대보증금 54,424,189 소 계 134,847,598 (2) 파생상품부채 매매목적파생상품부채 3,873,860 위험회피목적파생상품부채 185,825,438 소 계 189,699,298 (3) 리스부채 64,615,233 합 계 389,162,129 13. 순확정급여부채(1) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 순확정급여부채과 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024년 6월 30일 2023년 12월 31일 확정급여채무의 현재가치 507,995,086 496,739,902 사외적립자산의 공정가치() (430,438,039) (442,218,744) 순확정급여부채 77,557,047 54,521,158 () 당반기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 550백만원(전기말: 568백만원)이 포함된 금액입니다. (2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초금액 496,739,902 442,763,865 당기근무원가 20,493,799 20,024,043 이자원가 11,508,809 12,151,186 재측정 요소: - 재무적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 4,049,976 6,255,917 제도에서의 지급액 (24,759,908) (20,060,343) 해외사업환산손익 (37,492) (38,958) 연결범위변동 - 244,331 반기말금액 507,995,086 461,340,041 (3) 당반기와 전반기 중 사외적립자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초금액 442,218,744 417,528,882 이자수익 13,866,597 15,503,169 기여금납부액 400,000 - 제도에서의 지급액 (26,047,302) (24,049,329) 연결범위변동 - 253,145 반기말금액 430,438,039 409,235,867 14. 기타포괄손익누계액 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. 1) 2024년 6월 30일 (단위: 천원) 구 분 2024년 6월 30일 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 (3,195,684,281) 기타포괄손익-공정가치측정채무상품손실충당금 2,254,900 지분법자본변동 9,571,240 보험계약 금융손익 1,104,254,683 재보험계약 금융손익 (393,555) 해외사업환산손익 42,316,808 위험회피목적파생상품평가손익 20,168,017 재평가잉여금 319,775,817 순확정급여부채의 재측정요소 (28,848,285) 합 계 (1,726,584,656) 2) 2023년 12월 31일 (단위: 천원) 구 분 2023년 12월 31일 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 (2,871,580,317) 기타포괄손익-공정가치측정채무상품손실충당금 1,945,999 지분법자본변동 4,875,615 보험계약 금융손익 2,093,746,247 재보험계약 금융손익 (673,440) 해외사업환산손익 26,925,717 위험회피목적파생상품평가손익 5,558,562 재평가잉여금 320,238,798 순확정급여부채의 재측정요소 (25,831,281) 합 계 (444,794,100) 15. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 28.51%(2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간의 평균연간법인세율: 20.07%)입니다. 16. 보험수익 및 재보험서비스비용 당반기 및 전반기 중 보험계약 및 재보험계약에 대해 인식한 보험수익 및 재보험서비스비용의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당반기 누적 (단위: 천원) 구 분 장기 자동차 일반 합계 보험수익 예상보험금 및 보험서비스비용 2,821,837,762 - - 2,821,837,762 위험조정변동 66,753,316 - - 66,753,316 보험계약마진상각 486,236,721 - - 486,236,721 손실요소배분 (112,155,504) - - (112,155,504) 보험취득현금흐름상각 411,994,294 - - 411,994,294 보험료배분접근법적용수익 - 2,105,058,521 991,274,852 3,096,333,373 합 계 3,674,666,589 2,105,058,521 991,274,852 6,770,999,962 재보험서비스비용 예상출재보험금 및 수입손해조사비 7,666,044 - - 7,666,044 위험조정변동 241,149 - - 241,149 보험계약마진상각 9,699,941 - - 9,699,941 손실회수배분 (87,572) - - (87,572) 출재보험료 경험조정 (5,651,299) - - (5,651,299) 출재투자요소 경험조정 1,900,995 - - 1,900,995 보험료배분접근법적용비용 6,981,132 4,045,285 465,872,013 476,898,430 합 계 20,750,390 4,045,285 465,872,013 490,667,688 (2) 당반기 3개월 (단위: 천원) 구 분 장기 자동차 일반 합계 보험수익 예상보험금 및 보험서비스비용 1,414,037,246 - - 1,414,037,246 위험조정변동 31,920,366 - - 31,920,366 보험계약마진상각 243,343,415 - - 243,343,415 손실요소배분 (51,877,475) - - (51,877,475) 보험취득현금흐름상각 205,998,925 - - 205,998,925 보험료배분접근법적용수익 - 1,048,795,523 501,096,659 1,549,892,182 합 계 1,843,422,477 1,048,795,523 501,096,659 3,393,314,659 재보험서비스비용 예상출재보험금 및 수입손해조사비 2,027,169 - - 2,027,169 위험조정변동 127,352 - - 127,352 보험계약마진상각 5,956,009 - - 5,956,009 손실회수배분 (47,347) - - (47,347) 출재보험료 경험조정 (3,297,300) - - (3,297,300) 출재투자요소 경험조정 128,314 - - 128,314 보험료배분접근법적용비용 4,022,307 2,500,900 233,745,809 240,269,016 합 계 8,916,505 2,500,900 233,745,809 245,163,213 (3) 전반기 누적 (단위: 천원) 구 분 장기 자동차 일반 합계 보험수익 예상보험금 및 보험서비스비용 2,591,375,710 - - 2,591,375,710 위험조정변동 64,451,403 - - 64,451,403 보험계약마진상각 417,840,268 - - 417,840,268 손실요소배분 (66,153,237) - - (66,153,237) 보험취득현금흐름상각 366,407,863 - - 366,407,863 보험료배분접근법적용수익 - 2,091,189,904 952,473,943 3,043,663,847 합 계 3,373,922,007 2,091,189,904 952,473,943 6,417,585,854 재보험서비스비용 예상출재보험금 및 수입손해조사비 8,641,563 - - 8,641,563 위험조정변동 276,452 - - 276,452 보험계약마진상각 2,539,609 - - 2,539,609 손실회수배분 (15,004) - - (15,004) 출재보험료 경험조정 5,857,566 - - 5,857,566 출재투자요소 경험조정 (4,987,963) - - (4,987,963) 보험료배분접근법적용비용 2,378,131 2,521,074 468,800,945 473,700,150 합 계 14,690,354 2,521,074 468,800,945 486,012,373 (4) 전반기 3개월 (단위: 천원) 구 분 장기 자동차 일반 합계 보험수익 　 　 　 　 예상보험금 및 보험서비스비용 1,308,049,292 - - 1,308,049,292 위험조정변동 31,554,620 - - 31,554,620 보험계약마진상각 211,183,722 - - 211,183,722 손실요소배분 (34,314,009) - - (34,314,009) 보험취득현금흐름상각 185,873,641 - - 185,873,641 보험료배분접근법적용수익 - 1,055,996,912 485,640,474 1,541,637,386 합 계 1,702,347,266 1,055,996,912 485,640,474 3,243,984,652 재보험서비스비용 - - - - 예상출재보험금 및 수입손해조사비 2,891,645 - - 2,891,645 위험조정변동 146,735 - - 146,735 보험계약마진상각 1,600,472 - - 1,600,472 손실회수배분 (12,212) - - (12,212) 출재보험료 경험조정 (1,607,968) - - (1,607,968) 출재투자요소 경험조정 1,054,252 - - 1,054,252 보험료배분접근법적용비용 1,447,761 1,209,021 236,211,207 238,867,989 합 계 5,520,685 1,209,021 236,211,207 242,940,913 17. 보험금융손익당반기 및 전반기 중 보험계약 및 재보험계약에 대해 인식한 보험금융손익 및 재보험금융손익의 내역은 다음과 같습니다. 한편, 금융상품으로부터 발생한 손익의 상세내역은 주석 21에서 설명하고 있습니다. (1) 당반기 누적 (단위: 천원) 구분 장기 자동차 일반 합계 당기손익인식 금융손익 이자비용 등 (394,164,104) (13,677,464) (14,473,454) (422,315,022) 환율변동효과 - - (22,884,183) (22,884,183) 기타 9,813,171 532,885 (1,957,199) 8,388,857 기타포괄손익인식 금융손익 　 　 　 　 할인율 및 금융가정 변경효과 (1,321,046,909) (3,632,941) (1,372,690) (1,326,052,540) 환율변동효과 - - (8,708) (8,708) 기타 - - - - 보험계약부채(자산) 금융비용 (1,705,397,842) (16,777,520) (40,696,234) (1,762,871,596) 당기손익인식 재보험금융손익 　 　 　 　 이자수익 1,421,625 - 7,855,062 9,276,687 환율변동효과 - - 11,503,909 11,503,909 재보험계약 불이행 변동효과 (323,547) 54,059 (4,472,603) (4,742,091) 기타 - - - - 기타포괄손익인식 재보험금융손익 　 　 　 　 할인율 및 금융가정 변경효과 65,578 1,554 303,361 370,493 환율변동효과 - - 4,608 4,608 기타 - - - - 재보험계약자산(부채) 금융손익 1,163,656 55,613 15,194,337 16,413,606 총보험금융손익 당기손익인식 총보험금융손익 (383,252,855) (13,090,520) (24,428,468) (420,771,843) 기타포괄손익인식 총보험금융손익 (1,320,981,331) (3,631,387) (1,073,429) (1,325,686,147) (2) 당반기 3개월 (단위: 천원) 구분 장기 자동차 일반 합계 당기손익인식 금융손익 이자비용 등 (199,150,886) (6,622,608) (7,062,521) (212,836,015) 환율변동효과 - - (10,006,034) (10,006,034) 기타 6,073,009 2,015,321 (2,101,633) 5,986,697 기타포괄손익인식 금융손익 할인율 및 금융가정 변경효과 (1,062,016,006) (2,075,116) (612,898) (1,064,704,020) 환율변동효과 - - 50,398 50,398 기타 - - - - 보험계약부채(자산) 금융비용 (1,255,093,884) (6,682,403) (19,732,687) (1,281,508,974) 당기손익인식 재보험금융손익 이자수익 711,706 - 3,881,647 4,593,353 환율변동효과 - - 5,359,499 5,359,499 재보험계약 불이행 변동효과 (112,394) (9,776) (2,121,433) (2,243,602) 기타 - - - - 기타포괄손익인식 재보험금융손익 할인율 및 금융가정 변경효과 (971,186) 997 49,551 (920,638) 환율변동효과 - - 8,435 8,435 기타 - - - - 재보험계약자산(부채) 금융손익 (371,874) (8,779) 7,177,700 6,797,046 총보험금융손익 당기손익인식 총보험금융손익 (192,478,566) (4,617,063) (12,050,473) (209,146,102) 기타포괄손익인식 총보험금융손익 (1,062,987,192) (2,074,119) (504,514) (1,065,565,825) (3) 전반기 누적 (단위: 천원) 구분 장기 자동차 일반 합계 당기손익인식 금융손익 이자비용 등 (375,073,377) (12,794,761) (16,546,671) (404,414,809) 환율변동효과 - - (10,837,848) (10,837,848) 기타 5,171,282 1,995,955 (1,092,880) 6,074,357 기타포괄손익인식 금융손익 할인율 및 금융가정 변경효과 (163,768,919) (4,797,143) (2,553,968) (171,120,030) 환율변동효과 - - (60,500) (60,500) 기타 - - - - 보험계약부채(자산) 금융비용 (533,671,014) (15,595,949) (31,091,867) (580,358,830) 당기손익인식 재보험금융손익 이자수익 2,207,840 - 9,498,140 11,705,980 환율변동효과 - - 7,463,261 7,463,261 재보험계약 불이행 변동효과 1,239,911 104,394 (1,191,565) 152,740 기타 - - - - 기타포괄손익인식 재보험금융손익 할인율 및 금융가정 변경효과 42,795 2,618 1,457,046 1,502,459 환율변동효과 - - 73,364 73,364 기타 - - - - 재보험계약자산(부채) 금융손익 3,490,546 107,012 17,300,246 20,897,804 총보험금융손익 당기손익인식 총보험금융손익 (366,454,344) (10,694,411) (12,707,562) (389,856,317) 기타포괄손익인식 총보험금융손익 (163,726,124) (4,794,526) (1,084,059) (169,604,709) (4) 전반기 3개월 (단위: 천원) 구분 장기 자동차 일반 합계 당기손익인식 금융손익 이자비용 등 (189,218,376) (6,289,175) (8,803,016) (204,310,567) 환율변동효과 - - (1,343,900) (1,343,900) 기타 2,622,845 1,290,747 (1,824,848) 2,088,744 기타포괄손익인식 금융손익 할인율 및 금융가정 변경효과 722,819,434 1,113,598 723,152 724,656,184 환율변동효과 - - (8,682) (8,682) 기타 - - - - 보험계약부채(자산) 금융비용 536,223,903 (3,884,830) (11,257,294) 521,081,779 당기손익인식 재보험금융손익 이자수익 1,045,118 - 5,022,938 6,068,056 환율변동효과 - - 629,728 629,728 재보험계약 불이행 변동효과 1,342,971 61,543 1,359,926 2,764,440 기타 - - - - 기타포괄손익인식 재보험금융손익 할인율 및 금융가정 변경효과 1,972,900 (413) (473,260) 1,499,227 환율변동효과 - - (1,927) (1,927) 기타 - - - - 재보험계약자산(부채) 금융손익 4,360,988 61,129 6,537,404 10,959,521 총보험금융손익 당기손익인식 총보험금융손익 (184,207,443) (4,936,884) (4,959,171) (194,103,498) 기타포괄손익인식 총보험금융손익 724,792,334 1,113,184 239,281 726,144,799 18. 보험계약마진 상각 스케줄2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 보험배분접근법을 적용하지 않는 계약에 대하여 기대 상각기간별 보험계약마진이 당기손익으로 인식될 것으로 예상하는 금액은 다음과 같습니다. 1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구분 1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합계 보험계약 보험계약마진 상각액 920,644,961 818,194,613 741,125,690 681,135,238 631,402,400 2,627,453,399 8,901,971,017 15,321,927,318 보험계약마진 금융비용 (301,292,442) (282,072,207) (267,145,499) (254,255,201) (242,382,169) (1,005,022,701) (3,669,629,843) (6,021,800,062) 합계 619,352,519 536,122,406 473,980,191 426,880,037 389,020,231 1,622,430,698 5,232,341,174 9,300,127,256 출재보험계약 재보험계약마진 상각액 15,940,257 8,764,256 5,945,060 4,402,523 3,538,729 11,674,103 22,532,979 72,797,907 재보험계약마진 금융비용 (1,731,890) (1,276,019) (1,040,482) (870,766) (774,968) (2,626,442) (8,761,157) (17,081,724) 합계 14,208,367 7,488,237 4,904,578 3,531,757 2,763,761 9,047,661 13,771,822 55,716,183 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구분 1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합계 보험계약 보험계약마진 상각액 913,111,486 807,579,502 718,896,863 660,864,025 613,408,390 2,556,353,250 8,630,680,569 14,900,894,085 보험계약마진 금융비용 (282,603,783) (269,887,410) (254,623,293) (242,193,235) (232,386,282) (961,454,486) (3,515,373,568) (5,758,522,057) 합계 630,507,703 537,692,092 464,273,570 418,670,790 381,022,108 1,594,898,764 5,115,307,001 9,142,372,028 출재보험계약 재보험계약마진 상각액 13,116,453 9,797,605 6,762,475 5,522,288 4,563,107 15,869,472 29,081,050 84,712,450 재보험계약마진 금융비용 (1,984,192) (1,579,404) (1,342,973) (1,163,390) (1,048,663) (3,634,047) (10,241,930) (20,994,599) 합계 11,132,261 8,218,201 5,419,502 4,358,898 3,514,444 12,235,425 18,839,120 63,717,851 19. 보험계약 및 재보험계약(1) 보험계약부채 및 재보험계약자산의 변동당반기 및 전반기 중 현금흐름 및 당기손익과 기타포괄손익으로 인식한 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.1) 장기원수가. 당반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장부채 발생사고부채 합계 손실요소외 손실요소 최선추정 위험조정 기초보험계약부채 22,079,397,067 1,619,078,761 2,213,355,437 42,229,635 25,954,060,900 기초보험계약자산 - - - - - 기초순보험계약부채 22,079,397,067 1,619,078,761 2,213,355,437 42,229,635 25,954,060,900 보험수익 (3,674,666,589) - - - (3,674,666,589) 보험서비스비용 427,934,415 (336,041,590) 2,808,441,830 3,199,306 2,903,533,961 실제보험금 및 보험서비스비용 - (112,155,504) 2,919,486,772 31,783,432 2,839,114,700 보험취득현금흐름상각 411,994,294 - - - 411,994,294 발생사고부채 이행현금흐름 변동 - - (111,044,942) (28,584,126) (139,629,068) 손실부담계약집합의 변동 - (223,886,086) - - (223,886,086) 기타 15,940,121 - - - 15,940,121 투자요소 (1,452,378,735) - 1,452,378,735 - - 보험금융손익 1,602,767,851 56,926,837 45,703,153 - 1,705,397,841 현금흐름 4,454,816,445 - (4,283,498,228) - 171,318,217 수취한 보험료 5,450,234,153 - - - 5,450,234,153 보험취득현금흐름 (995,192,856) - - - (995,192,856) 보험금 및 보험서비스비용 등 (224,852) - (4,333,960,801) - (4,334,185,653) 기타 - - 50,462,573 - 50,462,573 기말보험계약순부채 23,437,870,454 1,339,964,008 2,236,380,927 45,428,941 27,059,644,330 기말보험계약부채 23,437,870,454 1,339,964,008 2,236,380,927 45,428,941 27,059,644,330 기말보험계약자산 - - - - - 나. 전반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장부채 발생사고부채 합계 손실요소외 손실요소 최선추정 위험조정 기초보험계약부채 19,832,398,425 1,175,055,303 2,000,003,790 48,030,684 23,055,488,202 기초보험계약자산 - - - - - 기초순보험계약부채 19,832,398,425 1,175,055,303 2,000,003,790 48,030,684 23,055,488,202 보험수익 (3,373,922,007) - - - (3,373,922,007) 보험서비스비용 378,014,216 43,393,620 2,712,840,266 1,913,147 3,136,161,249 실제보험금 및 보험서비스비용 503 (66,153,738) 2,592,182,650 36,681,420 2,562,710,835 보험취득현금흐름상각 366,407,863 - - - 366,407,863 발생사고부채 이행현금흐름 변동 - - 120,657,616 (34,768,273) 85,889,343 손실부담계약집합의 변동 - 109,547,358 - - 109,547,358 기타 11,605,850 - - - 11,605,850 투자요소 (1,556,488,275) - 1,556,488,275 - - 보험금융손익 474,601,849 25,765,552 33,303,614 - 533,671,015 현금흐름 4,255,686,553 - (4,147,945,748) - 107,740,805 수취한 보험료 5,154,405,794 - - - 5,154,405,794 보험취득현금흐름 (898,350,659) - - - (898,350,659) 보험금 및 보험서비스비용 등 (368,582) - (4,145,690,535) - (4,146,059,117) 기타 - - (2,255,213) - (2,255,213) 기말보험계약순부채 20,010,290,761 1,244,214,475 2,154,690,197 49,943,831 23,459,139,264 기말보험계약부채 20,010,290,761 1,244,214,475 2,154,690,197 49,943,831 23,459,139,264 기말보험계약자산 - - - - - 2) 자동차원수가. 당반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장부채 발생사고부채 합계 손실요소외 손실요소 최선추정 위험조정 기초보험계약부채 2,688,831,475 716,919 814,287,111 21,461,318 3,525,296,823 기초보험계약자산 - - - - - 기초순보험계약부채 2,688,831,475 716,919 814,287,111 21,461,318 3,525,296,823 보험수익 (2,105,058,521) - - - (2,105,058,521) 보험서비스비용 213,979,160 173,791 1,797,370,061 1,650,541 2,013,173,553 실제보험금 및 보험서비스비용 - - 1,739,267,227 28,308,868 1,767,576,095 보험취득현금흐름상각 213,979,160 - - - 213,979,160 발생사고부채 이행현금흐름 변동 - - 58,102,834 (26,658,327) 31,444,507 손실부담계약집합의 변동 - 173,791 - - 173,791 투자요소 - - - - - 보험금융손익 - - 16,777,521 - 16,777,521 현금흐름 1,857,514,619 - (1,845,794,262) - 11,720,357 수취한 보험료 2,074,310,209 - - - 2,074,310,209 보험취득현금흐름 (216,795,590) - - - (216,795,590) 보험금 및 보험서비스비용 - - (1,845,794,262) - (1,845,794,262) 기말보험계약순부채 2,655,266,733 890,710 782,640,431 23,111,859 3,461,909,733 기말보험계약부채 2,655,266,733 890,710 782,640,431 23,111,859 3,461,909,733 기말보험계약자산 - - - - - 나. 전반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장부채 발생사고부채 합계 손실요소외 손실요소 최선추정 위험조정 기초보험계약부채 2,621,814,263 821,307 838,234,493 25,843,585 3,486,713,648 기초보험계약자산 - - - - - 기초순보험계약부채 2,621,814,263 821,307 838,234,493 25,843,585 3,486,713,648 보험수익 (2,091,189,904) - - - (2,091,189,904) 보험서비스비용 219,509,803 66,313 1,716,451,688 (709,963) 1,935,317,841 실제보험금 및 보험서비스비용 - - 1,683,623,436 24,594,525 1,708,217,961 보험취득현금흐름상각 219,509,803 - - - 219,509,803 발생사고부채 이행현금흐름 변동 - - 32,828,252 (25,304,488) 7,523,764 손실부담계약집합의 변동 - 66,313 - - 66,313 투자요소 - - - - - 보험금융손익 - - 15,595,949 - 15,595,949 현금흐름 1,923,070,324 - (1,780,946,562) - 142,123,762 수취한 보험료 2,165,809,531 - - - 2,165,809,531 보험취득현금흐름 (242,739,207) - - - (242,739,207) 보험금 및 보험서비스비용 - - (1,780,946,562) - (1,780,946,562) 기말보험계약순부채 2,673,204,486 887,620 789,335,568 25,133,622 3,488,561,296 기말보험계약부채 2,673,204,486 887,620 789,335,568 25,133,622 3,488,561,296 기말보험계약자산 - - - - - 3) 일반원수 및 수재가. 당반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장부채 발생사고부채 합계 손실요소외 손실요소 최선추정 위험조정 기초보험계약부채 810,401,940 26,870,853 1,106,849,731 102,822,406 2,046,944,930 기초보험계약자산 - - - - - 기초순보험계약부채 810,401,940 26,870,853 1,106,849,731 102,822,406 2,046,944,930 보험수익 (991,274,852) - - - (991,274,852) 보험서비스비용 93,358,286 4,155,247 307,098,443 6,670,574 411,282,550 실제보험금 및 보험서비스비용 - - 288,987,341 21,934,852 310,922,193 보험취득현금흐름상각 93,358,286 - - - 93,358,286 발생사고부채 이행현금흐름 변동 - - 18,111,102 (15,264,278) 2,846,824 손실부담계약집합의 변동 - 4,155,247 - - 4,155,247 투자요소 - - - - - 보험금융손익 9,600,461 44,362 29,766,861 1,284,550 40,696,234 현금흐름 969,898,320 - (322,531,532) - 647,366,788 수취한 보험료 1,066,192,679 - - - 1,066,192,679 보험취득현금흐름 (96,294,359) - - - (96,294,359) 보험금 및 보험서비스비용 - - (322,531,532) - (322,531,532) 기타변동 2,174,824 - 6,473,312 - 8,648,136 해외사업환산차대 2,174,824 - 6,473,312 - 8,648,136 기말보험계약순부채 894,158,979 31,070,462 1,127,656,815 110,777,530 2,163,663,786 기말보험계약부채 894,158,979 31,070,462 1,127,656,815 110,777,530 2,163,663,786 기말보험계약자산 - - - - - 나. 전반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장부채 발생사고부채 합계 손실요소외 손실요소 최선추정 위험조정 기초보험계약부채 763,970,829 5,354,391 1,238,434,753 130,854,236 2,138,614,209 기초보험계약자산 - - - - - 기초순보험계약부채 763,970,829 5,354,391 1,238,434,753 130,854,236 2,138,614,209 보험수익 (952,473,943) - - - (952,473,943) 보험서비스비용 84,547,869 (936,995) 408,643,863 (843,344) 491,411,393 실제보험금 및 보험서비스비용 - - 392,142,894 31,591,753 423,734,647 보험취득현금흐름상각 84,547,869 - - - 84,547,869 발생사고부채 이행현금흐름 변동 - - 16,500,969 (32,435,097) (15,934,128) 손실부담계약집합의 변동 - (936,995) - - (936,995) 투자요소 - - - - - 보험금융손익 2,631,653 3,781 27,822,936 633,497 31,091,867 현금흐름 956,114,574 - (358,362,482) - 597,752,092 수취한 보험료 1,043,504,876 - - - 1,043,504,876 보험취득현금흐름 (87,390,302) - - - (87,390,302) 보험금 및 보험서비스비용 - - (358,362,482) - (358,362,482) 기타변동 (2,186,999) - 1,753,609 - (433,390) 해외사업환산차대 (2,186,999) - 1,753,609 - (433,390) 기말보험계약순부채 852,603,983 4,421,177 1,318,292,679 130,644,389 2,305,962,228 기말보험계약부채 852,603,983 4,421,177 1,318,292,679 130,644,389 2,305,962,228 기말보험계약자산 - - - - - 4) 장기출재가. 당반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장자산 발생사고자산 합계 손실회수요소외 손실회수요소 최선추정 위험조정 기초재보험자산 19,086,132 387,484 58,643,354 991,284 79,108,254 기초재보험부채 - - - - - 기초순재보험자산 19,086,132 387,484 58,643,354 991,284 79,108,254 재보험비용 (20,750,390) - - - (20,750,390) 재보험수익 - 215,683 7,949,320 (1,037) 8,163,966 실제재보험금 및 수입손해조사비 - (87,572) 3,046,676 226,675 3,185,779 발생사고재보험자산 이행현금흐름 변동 - - 4,902,644 (227,712) 4,674,932 손실회수요소의 변동 - 303,255 - - 303,255 투자요소 (23,148,531) - 23,148,531 - - 재보험금융손익 762,252 7,741 393,663 - 1,163,656 불이행위험변동 789 - (324,336) - (323,547) 기타 761,463 7,741 717,999 - 1,487,203 현금흐름 47,104,817 - (38,022,272) - 9,082,545 지급한 재보험료 47,104,817 - - - 47,104,817 출재보험금 및 수입손해조사비 - - (38,022,272) - (38,022,272) 기말순재보험자산 23,054,280 610,908 52,112,596 990,247 76,768,031 기말재보험자산 23,054,280 610,908 52,112,596 990,247 76,768,031 기말재보험부채 - - - - - 나. 전반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장자산 발생사고자산 합계 손실회수요소외 손실회수요소 최선추정 위험조정 기초재보험자산 (114,296,746) 33,137 299,468,712 3,750,747 188,955,850 기초재보험부채 2,759,275 - (1,871,895) (47,770) 839,610 기초순재보험자산 (117,056,021) 33,137 301,340,607 3,798,517 188,116,240 재보험비용 (14,690,355) - - - (14,690,355) 재보험수익 - 195,496 19,241,930 (2,464,459) 16,972,967 실제재보험금 및 수입손해조사비 - (15,004) 7,013,502 382,222 7,380,720 발생사고재보험자산 이행현금흐름 변동 - - 12,228,428 (2,846,681) 9,381,747 손실회수요소의 변동 - 210,500 - - 210,500 투자요소 (20,028,423) - 20,028,423 - - 재보험금융손익 678,208 (787) 2,813,126 - 3,490,547 불이행위험변동 (6,661) - 1,246,573 - 1,239,912 기타 684,869 (787) 1,566,553 - 2,250,635 현금흐름 170,907,821 - (233,045,096) - (62,137,275) 지급한 재보험료 170,907,821 - - - 170,907,821 출재보험금 및 수입손해조사비 - - (233,045,096) - (233,045,096) 기말순재보험자산 19,811,230 227,846 110,378,990 1,334,058 131,752,124 기말재보험자산 19,811,230 227,846 110,378,990 1,334,058 131,752,124 기말재보험부채 - - - - - 5) 자동차출재가. 당반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장자산 발생사고자산 합계 손실회수요소외 손실회수요소 최선추정 위험조정 기초재보험자산 (982,592) - 6,608,562 96,185 5,722,155 기초재보험부채 - - - - - 기초순재보험자산 (982,592) - 6,608,562 96,185 5,722,155 재보험비용 (4,045,285) - - - (4,045,285) 재보험수익 - - 867,311 17,029 884,340 실제재보험금 및 수입손해조사비 - - 277,532 21,171 298,703 발생사고재보험자산 변동 - - 589,779 (4,142) 585,637 손실회수요소의 변동 - - - - - 투자요소 - - - - - 재보험금융손익 (6) - 55,619 - 55,613 불이행위험변동 (6) - 54,065 - 54,059 기타 - - 1,554 - 1,554 현금흐름 3,084,460 - (2,049,097) - 1,035,363 지급한 출재보험료 3,084,460 - - - 3,084,460 출재보험금 및 수입손해조사비 - - (2,049,097) - (2,049,097) 기말순재보험자산 (1,943,423) - 5,482,395 113,214 3,652,186 기말재보험자산 (1,943,423) - 5,482,395 113,214 3,652,186 기말재보험부채 - - - - - 나. 전반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장자산 발생사고자산 합계 손실회수요소외 손실회수요소 최선추정 위험조정 기초재보험자산 (711,191) - 13,948,354 200,358 13,437,521 기초재보험부채 - - - - - 기초순재보험자산 (711,191) - 13,948,354 200,358 13,437,521 재보험비용 (2,521,073) - - - (2,521,073) 재보험수익 - - 87,557 (99,455) (11,898) 실제재보험금 및 수입손해조사비 - - 109,411 7,443 116,854 발생사고재보험자산 변동 - - (21,854) (106,898) (128,752) 손실회수요소의 변동 - - - - - 투자요소 - - - - - 재보험금융손익 (7) - 107,019 - 107,012 불이행위험변동 (7) - 104,401 - 104,394 기타 - - 2,618 - 2,618 현금흐름 2,127,647 - (7,925,223) - (5,797,576) 지급한 출재보험료 2,127,647 - - - 2,127,647 출재보험금 및 수입손해조사비 - - (7,925,223) - (7,925,223) 기말순재보험자산 (1,104,624) - 6,217,707 100,903 5,213,986 기말재보험자산 (1,104,624) - 6,217,707 100,903 5,213,986 기말재보험부채 - - - - - 6) 일반출재가. 당반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장자산 발생사고자산 합계 손실회수요소외 손실회수요소 최선추정 위험조정 기초재보험자산 171,286,058 9,472,506 799,420,908 54,957,737 1,035,137,209 기초재보험부채 - - - - - 기초순재보험자산 171,286,058 9,472,506 799,420,908 54,957,737 1,035,137,209 재보험비용 (465,872,014) - - - (465,872,014) 재보험수익 - 1,082,483 161,433,201 4,946,991 167,462,675 실제재보험금 및 수입손해조사비 - - 178,631,002 11,930,378 190,561,380 발생사고재보험자산 변동 - - (17,197,801) (6,983,387) (24,181,188) 손실회수요소의 변동 - 1,082,483 - - 1,082,483 투자요소 (11,149,411) - 11,149,411 - - 재보험금융손익 6,062,054 71 8,150,536 981,674 15,194,335 불이행위험변동 (859,144) - (3,613,460) - (4,472,604) 기타 6,921,198 71 11,763,996 981,674 19,666,939 현금흐름 506,568,008 - (240,713,064) - 265,854,944 출재보험료 506,568,008 - - - 506,568,008 출재보험금 및 수입손해조사비 - - (240,713,064) - (240,713,064) 기타변동 (920,374) - 1,799,731 - 879,357 해외사업환산차대 (920,374) - 1,799,731 - 879,357 기말순재보험자산 205,974,321 10,555,060 741,240,723 60,886,402 1,018,656,506 기말재보험자산 205,974,321 10,555,060 741,240,723 60,886,402 1,018,656,506 기말재보험부채 - - - - - 나. 전반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장자산 발생사고자산 합계 손실회수요소외 손실회수요소 최선추정 위험조정 기초재보험자산 188,118,686 821,409 958,094,746 82,594,024 1,229,628,865 기초재보험부채 - - - - - 기초순재보험자산 188,118,686 821,409 958,094,746 82,594,024 1,229,628,865 재보험비용 (468,800,945) - - - (468,800,945) 재보험수익 - 24,524 233,361,138 (5,025,309) 228,360,353 실제재보험금 및 수입손해조사비 - - 225,262,774 13,820,370 239,083,144 발생사고재보험자산 변동 - - 8,098,364 (18,845,679) (10,747,315) 손실회수요소의 변동 - 24,524 - - 24,524 투자요소 (17,450,147) - 17,450,148 - 1 재보험금융손익 3,014,957 8 13,786,208 499,072 17,300,245 불이행위험변동 1,073,529 - (2,265,094) - (1,191,565) 기타 1,941,428 8 16,051,302 499,072 18,491,810 현금흐름 479,448,547 - (234,431,909) - 245,016,638 지급한 출재보험료 479,448,547 - - - 479,448,547 출재보험금 및 수입손해조사비 - - (234,431,909) - (234,431,909) 기타변동 (3,100,151) - (81,208) - (3,181,359) 해외사업환산차대 (3,100,151) - (81,208) - (3,181,359) 기말순재보험자산 181,230,947 845,941 988,179,123 78,067,787 1,248,323,798 기말재보험자산 181,230,947 845,941 988,179,123 78,067,787 1,248,323,798 기말재보험부채 - - - - - (2) 최선추정, 위험조정, 보험계약마진 변동에 대한 차이조정 1) 장기원수 가. 당반기 (단위: 천원) 구분 미래현금흐름 현재가치 추정치 비금융위험에 대한 위험조정 보험계약마진 합계 기초보험계약부채 15,183,567,515 1,628,121,357 9,142,372,028 25,954,060,900 기초보험계약자산 - - - - 기초순보험계약부채 15,183,567,515 1,628,121,357 9,142,372,028 25,954,060,900 보험손익 (875,958,351) 102,586,622 2,239,101 (771,132,628) 미래서비스와 관련된 변동 (878,502,540) 166,140,632 488,475,822 (223,886,086) 보험계약마진을 조정하는 변동 300,309,897 58,146,547 (358,456,444) - 보험계약마진을 조정하지 않는 변동 (349,574,018) (1,982,380) - (351,556,398) 신계약효과 (829,238,419) 109,976,465 846,932,266 127,670,312 손실부담계약을 제외한 계약집합 (946,185,833) 99,253,567 846,932,266 - 손실부담계약집합 116,947,414 10,722,898 - 127,670,312 당기서비스와 관련된 변동 113,589,131 (34,969,884) (486,236,721) (407,617,474) 보험계약마진상각 - - (486,236,721) (486,236,721) 위험조정변동 - (66,753,316) - (66,753,316) 위험조정변동_실제발생보험금 - 31,783,432 - 31,783,432 경험조정 113,589,131 - - 113,589,131 과거서비스와 관련된 변동 (111,044,942) (28,584,126) - (139,629,068) 발생사고부채 이행현금흐름 변동 (111,044,942) (28,584,126) - (139,629,068) 투자요소 - - - - 보험금융손익 1,549,881,713 - 155,516,128 1,705,397,841 현금흐름 171,318,217 - - 171,318,217 수취한 보험료 5,450,234,153 - - 5,450,234,153 보험취득현금흐름 (995,192,856) - - (995,192,856) 보험금 및 보험서비스비용 등 (4,334,185,653) - - (4,334,185,653) 기타 50,462,573 - - 50,462,573 기말보험계약순부채 16,028,809,094 1,730,707,979 9,300,127,257 27,059,644,330 기말보험계약부채 16,028,809,094 1,730,707,979 9,300,127,257 27,059,644,330 기말보험계약자산 - - - - 나. 전반기 (단위: 천원) 구분 미래현금흐름 현재가치 추정치 비금융위험에 대한 위험조정 보험계약마진 합계 기초보험계약부채 13,171,136,305 1,532,812,720 8,351,539,177 23,055,488,202 기초보험계약자산 - - - - 기초순보험계약부채 13,171,136,305 1,532,812,720 8,351,539,177 23,055,488,202 보험손익 (393,304,746) 34,713,702 120,830,285 (237,760,759) 미래서비스와 관련된 변동 (526,375,152) 97,251,958 538,670,552 109,547,358 보험계약마진을 조정하는 변동 351,475,122 (14,556,748) (336,918,374) - 보험계약마진을 조정하지 않는 변동 11,892,060 (3,097,611) - 8,794,449 신계약효과 (889,742,334) 114,906,317 875,588,926 100,752,909 손실부담계약을 제외한 계약집합 (982,040,343) 106,451,417 875,588,926 - 손실부담계약집합 92,298,009 8,454,900 - 100,752,909 당기서비스와 관련된 변동 12,412,790 (27,769,983) (417,840,267) (433,197,460) 보험계약마진상각 - - (417,840,267) (417,840,267) 위험조정변동 - (64,451,403) - (64,451,403) 위험조정변동_실제발생보험금 - 36,681,420 - 36,681,420 경험조정 12,412,790 - - 12,412,790 과거서비스와 관련된 변동 120,657,616 (34,768,273) - 85,889,343 발생사고부채 이행현금흐름 변동 120,657,616 (34,768,273) - 85,889,343 투자요소 - - - - 보험금융손익 407,605,807 - 126,065,207 533,671,014 현금흐름 107,740,806 - - 107,740,806 수취한 보험료 5,154,405,794 - - 5,154,405,794 보험취득현금흐름 (898,350,659) - - (898,350,659) 보험금 및 보험서비스비용 등 (4,146,059,117) - - (4,146,059,117) 기타 (2,255,212) - - (2,255,212) 기말보험계약순부채 13,293,178,172 1,567,526,422 8,598,434,669 23,459,139,263 기말보험계약부채 13,293,178,172 1,567,526,422 8,598,434,669 23,459,139,263 기말보험계약자산 - - - - 2) 장기출재가. 당반기 (단위: 천원) 구분 미래현금흐름 현재가치 추정치 비금융위험에 대한 위험조정 보험계약마진 합계 기초재보험자산 11,921,513 3,468,889 63,717,852 79,108,254 기초재보험부채 - - - - 기초순재보험자산 11,921,513 3,468,889 63,717,852 79,108,254 재보험손익 (2,961,432) (350,690) (9,274,302) (12,586,424) 미래서비스와 관련된 변동 (13,880) (108,504) 425,640 303,256 보험계약마진을 조정하는 변동 6,965,629 (416,199) (6,549,430) - 보험계약마진을 조정하지 않는 변동 324,349 (74,787) - 249,562 신계약효과-재보험계약집합 (7,303,858) 382,482 6,975,070 53,694 당기서비스와 관련된 변동 (7,850,196) (14,474) (9,699,942) (17,564,612) 보험계약마진상각 - - (9,699,942) (9,699,942) 위험조정변동 - (241,149) - (241,149) 위험조정변동_실제발생보험금 - 226,675 - 226,675 경험조정 (7,850,196) - - (7,850,196) 과거서비스와 관련된 변동 4,902,644 (227,712) - 4,674,932 발생사고재보험자산 이행현금흐름 변동 4,902,644 (227,712) - 4,674,932 투자요소 - - - - 재보험금융손익 (108,978) - 1,272,634 1,163,656 불이행위험변동 (323,547) - - (323,547) 기타 214,569 - 1,272,634 1,487,203 현금흐름 9,082,545 - - 9,082,545 지급한 재보험료 47,104,817 - - 47,104,817 출재보험금 및 수입손해조사비 (38,022,272) - - (38,022,272) 기말순재보험자산 17,933,648 3,118,199 55,716,184 76,768,031 기말재보험자산 17,933,648 3,118,199 55,716,184 76,768,031 기말재보험부채 - - - - 나. 전반기 (단위: 천원) 구분 미래현금흐름 현재가치 추정치 비금융위험에 대한 위험조정 보험계약마진 합계 기초재보험자산 151,276,158 6,346,372 31,333,320 188,955,850 기초재보험부채 2,085,290 (481,592) (764,089) 839,609 기초순재보험자산 149,190,868 6,827,963 32,097,409 188,116,240 재보험손익 (527,896) (2,603,946) 5,414,454 2,282,612 미래서비스와 관련된 변동 (7,880,529) 136,965 7,954,064 210,500 보험계약마진을 조정하는 변동 (8,426,897) (78,669) 8,505,567 1 보험계약마진을 조정하지 않는 변동 185,910 (1,650) - 184,260 신계약효과-재보험계약집합 360,458 217,284 (551,503) 26,239 당기서비스와 관련된 변동 (4,875,795) 105,770 (2,539,610) (7,309,635) 보험계약마진상각 - - (2,539,610) (2,539,610) 위험조정변동 - (276,452) - (276,452) 위험조정변동_실제발생보험금 - 382,222 - 382,222 경험조정 (4,875,795) - - (4,875,795) 과거서비스와 관련된 변동 12,228,428 (2,846,681) - 9,381,747 발생사고재보험자산 이행현금흐름 변동 12,228,428 (2,846,681) - 9,381,747 투자요소 - - - - 재보험금융손익 2,939,939 - 550,608 3,490,547 불이행위험변동 1,239,912 - - 1,239,912 기타 1,700,027 - 550,608 2,250,635 현금흐름 (62,137,276) - - (62,137,276) 지급한 재보험료 170,907,820 - - 170,907,820 출재보험금 및 수입손해조사비 (233,045,096) - - (233,045,096) 기말순재보험자산 89,465,635 4,224,017 38,062,471 131,752,123 기말재보험자산 89,465,635 4,224,017 38,062,471 131,752,123 기말재보험부채 - - - - 20. 전환방법에 따른 보험계약마진, 보험수익 및 재보험서비스비용당반기와 전반기 중 전환시점 적용 보험계약마진의 변동내역, 보험수익 및 재보험서비스비용은 다음과 같습니다. (1) 당반기 (단위: 천원) 구분 수정소급법 적용 계약집합 공정가치법 적용 계약집합 그 외 계약집합 합계 보험계약 　 　 　 　 보험계약마진 　 　 　 　 전기말 보험계약마진 4,042,062,917 2,076,671,906 3,023,637,206 9,142,372,029 미래서비스와 관련된 변동 6,170,869 (364,040,670) 846,345,623 488,475,822 - 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분 6,170,869 (364,040,670) (586,643) (358,456,444) - 해당 기간에 처음 인식한 계약의 효과 - - 846,932,266 846,932,266 당기서비스와 관련된 변동 (184,228,789) (82,216,103) (219,791,830) (486,236,722) - 서비스의 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액 (184,228,789) (82,216,103) (219,791,830) (486,236,722) 보험금융손익 50,470,589 25,758,515 79,287,024 155,516,128 당반기말 보험계약마진 3,914,475,586 1,656,173,648 3,729,478,023 9,300,127,257 당반기 보험수익 1,258,386,373 1,449,044,276 4,063,569,313 6,770,999,962 장기 1,203,904,938 1,449,044,276 1,021,717,375 3,674,666,589 자동차 6,495,676 - 2,098,562,845 2,105,058,521 일반 47,985,759 - 943,289,093 991,274,852 출재보험계약 보험계약마진 전기말 보험계약마진 30,824,159 13,493,023 19,400,670 63,717,852 미래서비스와 관련된 변동 (160,600) (5,871,624) 6,457,864 425,640 - 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분 (160,600) (5,871,624) (517,206) (6,549,430) - 해당 기간에 처음 인식한 계약의 효과 - - 6,975,070 6,975,070 당기서비스와 관련된 변동 (1,665,504) (3,637,653) (4,396,784) (9,699,941) - 서비스의 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액 (1,665,504) (3,637,653) (4,396,784) (9,699,941) 보험금융손익 465,390 268,026 539,217 1,272,633 당반기말 보험계약마진 29,463,445 4,251,772 22,000,967 55,716,184 당반기 재보험서비스비용 18,570,912 10,852,400 461,244,377 490,667,689 장기 1,926,642 10,852,400 7,971,349 20,750,391 자동차 - - 4,045,285 4,045,285 일반 16,644,270 - 449,227,743 465,872,013 (2) 전반기 (단위: 천원) 구분 수정소급법 적용 계약집합 공정가치법 적용 계약집합 그 외 계약집합 합계 보험계약 　 　 　 　 보험계약마진 　 　 　 　 전기말 보험계약마진 4,773,488,539 1,843,263,420 1,734,787,218 8,351,539,177 미래서비스와 관련된 변동 (161,887,799) (45,650,747) 746,209,098 538,670,552 - 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분 (161,887,799) (45,650,747) (129,379,828) (336,918,374) - 해당 기간에 처음 인식한 계약의 효과 - - 875,588,926 875,588,926 당기서비스와 관련된 변동 (211,727,903) (75,727,904) (130,384,461) (417,840,268) - 서비스의 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액 (211,727,903) (75,727,904) (130,384,461) (417,840,268) 보험금융손익 57,232,014 23,116,871 45,716,322 126,065,207 당반기말 보험계약마진 4,457,104,851 1,745,001,640 2,396,328,177 8,598,434,668 당반기 보험수익 1,446,343,896 1,509,085,096 3,462,156,863 6,417,585,855 장기 1,313,247,519 1,509,085,096 551,589,392 3,373,922,007 자동차 15,432,076 - 2,075,757,828 2,091,189,904 일반 117,664,301 - 834,809,643 952,473,944 출재보험계약 보험계약마진 전기말 보험계약마진 28,637,189 3,071,372 388,847 32,097,408 미래서비스와 관련된 변동 1,556,455 311,345 6,086,265 7,954,065 - 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분 1,556,455 311,345 6,637,768 8,505,568 - 해당 기간에 처음 인식한 계약의 효과 - - (551,503) (551,503) 당기서비스와 관련된 변동 (1,580,318) (211,544) (747,748) (2,539,610) - 서비스의 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액 (1,580,318) (211,544) (747,748) (2,539,610) 보험금융손익 455,623 40,460 54,524 550,607 당반기말 보험계약마진 29,068,949 3,211,633 5,781,888 38,062,470 당반기 재보험서비스비용 44,523,801 10,948,286 430,540,286 486,012,373 장기 2,314,326 10,948,286 1,427,743 14,690,355 자동차 - - 2,521,074 2,521,074 일반 42,209,475 - 426,591,469 468,800,944 21. 금융상품관련 손익 당반기와 전반기 중 금융상품으로부터 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당반기 누적 (단위: 천원) 구 분 유효이자율법적용이자수익 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 배당금수익(2) 분배금수익(2) 평가손익 처분(상환)손익 손상환입(차손) 외환거래손익 기타투자손익 이자비용(3) 합 계 금융자산 현금및현금성자산 13,840,067 - - - - - - 2,643,098 - - 16,483,165 당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,011,475 749,696 195,007,745 (18,495,518) (34,800,711) - 115,573,724 - - 267,046,411 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 296,374,905 - 540,819 - (413,505) (10,258,605) - 443,837,865 - - 730,081,479 상각후원가측정대출채권 233,653,628 - - - - 416,526 (328,084) 3,133,406 4,061,132 - 240,936,608 상각후원가측정기타금융자산 3,841,410 - - - - - (141,933) 14,797,094 (2,331,855) - 16,164,716 소 계 547,710,010 9,011,475 1,290,515 195,007,745 (18,909,023) (44,642,790) (470,017) 579,985,187 1,729,277 - 1,270,712,379 금융부채 차입부채 - - - - - - - - - (22,051,255) (22,051,255) 기타금융부채 - - - - - - - - (3,776,758) (77,093,236) (80,869,994) 소 계 - - - - - - - - (3,776,758) (99,144,491) (102,921,249) 파생상품(1) - - - - (534,069,011) (108,560,265) - - - - (642,629,276) 합 계 547,710,010 9,011,475 1,290,515 195,007,745 (552,978,034) (153,203,055) (470,017) 579,985,187 (2,047,481) (99,144,491) 525,161,854 (2) 당반기 3개월 (단위: 천원) 구 분 유효이자율법적용이자수익 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 배당금수익(2) 분배금수익(2) 평가손익 처분(상환)손익 손상환입(차손) 외환거래손익 기타투자손익 이자비용(3) 합 계 금융자산 현금및현금성자산 6,979,175 - - - - - - 1,224,185 - - 8,203,360 당기손익-공정가치측정금융자산 - 4,560,682 232,605 95,950,928 44,904,321 (28,244,521) - 50,614,007 - - 168,018,022 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 150,877,127 - - - (413,505) (7,569,332) 303,801 232,892,265 - - 376,090,356 상각후원가측정대출채권 114,660,172 - - - - 250,765 (1,666,778) 2,377,317 582,382 - 116,203,858 상각후원가측정기타금융자산 2,020,812 - - - - - (97,442) 6,777,064 68,916 - 8,769,350 소 계 274,537,286 4,560,682 232,605 95,950,928 44,490,816 (35,563,088) (1,460,419) 293,884,838 651,298 - 677,284,946 금융부채 차입부채 - - - - - - - - - (13,427,727) (13,427,727) 기타금융부채 - - - - - - - - (1,884,371) (36,595,607) (38,479,978) 소 계 - - - - - - - - (1,884,371) (50,023,334) (51,907,705) 파생상품(1) - - - - (255,925,081) (67,998,635) - - - - (323,923,716) 합 계 274,537,286 4,560,682 232,605 95,950,928 (211,434,265) (103,561,723) (1,460,419) 293,884,838 (1,233,073) (50,023,334) 301,453,525 (1) 파생상품은 파생상품자산 및 파생상품부채에서 발생한 손익의 순액입니다. (2) 관계ㆍ종속기업투자주식 배당금수익은 제외하였습니다.(3) 집합투자증권 이자수익, 수수료수익 및 이자비용은 제외하였습니다. (3) 전반기 누적 (단위: 천원) 구 분 유효이자율법적용이자수익 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 배당금수익(2) 분배금수익(2) 평가손익 처분(상환)손익 손상환입(차손) 외환거래손익 기타투자손익 이자비용(3) 합 계 금융자산 현금및현금성자산 12,775,733 - - - - - - 30,823 - - 12,806,556 당기손익-공정가치측정금융자산 - 8,805,018 1,267,225 170,564,798 (36,107,421) 11,582,794 - 60,659,886 - - 216,772,300 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 275,335,779 - 614,901 - 236,877 (3,031,332) - 232,325,304 - - 505,481,529 상각후원가측정대출채권 199,922,562 - - - - 790,554 5,069,600 1,614,799 987,412 - 208,384,927 상각후원가측정기타금융자산 4,682,446 - - - - - (75,483) 5,187,901 591,279 - 10,386,143 소 계 492,716,520 8,805,018 1,882,126 170,564,798 (35,870,544) 9,342,016 4,994,117 299,818,713 1,578,691 - 953,831,455 금융부채 차입부채 - - - - - - - - - (19,039,732) (19,039,732) 기타금융부채 - - - - - - - - (3,061,967) (83,679,863) (86,741,830) 소 계 - - - - - - - - (3,061,967) (102,719,595) (105,781,562) 파생상품(1) - - - - (236,154,581) (87,845,187) - - - - (323,999,768) 합 계 492,716,520 8,805,018 1,882,126 170,564,798 (272,025,125) (78,503,171) 4,994,117 299,818,713 (1,483,276) (102,719,595) 524,050,125 (4) 전반기 3개월 (단위: 천원) 구 분 유효이자율법적용이자수익 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 배당금수익(2) 분배금수익(2) 평가손익 처분(상환)손익 손상환입(차손) 외환거래손익 기타투자손익 이자비용(3) 합 계 금융자산 현금및현금성자산 6,565,197 - - - - - - 11,118 - - 6,576,315 당기손익-공정가치측정금융자산 - 4,566,252 425,892 94,994,038 100,609 2,577,770 - 11,770,257 - - 114,434,818 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 139,888,340 - - - 219,162 (1,011,602) - 16,723,560 - - 155,819,460 상각후원가측정대출채권 104,460,564 - - - - 612,272 1,527,520 285,026 723,177 - 107,608,559 상각후원가측정기타금융자산 2,270,552 - - - - - (353,804) 5,128,008 113,771 - 7,158,527 소 계 253,184,653 4,566,252 425,892 94,994,038 319,771 2,178,440 1,173,716 33,917,969 836,948 - 391,597,679 금융부채 차입부채 - - - - - - - - - (10,723,875) (10,723,875) 기타금융부채 - - - - - - - - (1,585,968) (44,163,418) (45,749,386) 소 계 - - - - - - - - (1,585,968) (54,887,293) (56,473,261) 파생상품(1) - - - - 15,504,360 (65,516,855) - - - - (50,012,495) 합 계 253,184,653 4,566,252 425,892 94,994,038 15,824,131 (63,338,415) 1,173,716 33,917,969 (749,020) (54,887,293) 285,111,923 (1) 파생상품은 파생상품자산 및 파생상품부채에서 발생한 손익의 순액입니다. (2) 관계ㆍ종속기업투자주식 배당금수익은 제외하였습니다.(3) 집합투자증권 이자수익, 수수료수익 및 이자비용은 제외하였습니다. 22. 재산관리비 당반기와 전반기 중 재산관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 340,500 765,074 401,937 775,127 퇴직급여 16,175 52,319 19,917 39,726 복리후생비 55,322 105,003 76,756 143,408 세금과공과 48,371 69,029 235,230 386,390 일반관리비 및 기타 352,904 618,605 417,831 797,759 합 계 813,272 1,610,030 1,151,671 2,142,410 23. 종업원급여 당반기와 전반기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 단기종업원급여 207,012,258 443,229,608 193,879,255 393,486,294 퇴직급여() 15,277,796 31,023,999 14,226,345 27,545,474 기타장기종업원급여 815,393 1,554,383 293,555 1,652,871 합 계 223,105,447 475,807,990 208,399,155 422,684,639 () 당반기와 전반기의 퇴직급여에는 명예퇴직으로 인한 퇴직위로금 및 DC형 퇴직급여가 포함되어 있습니다. 24. 외환거래손익 (1) 당반기 및 전반기의 외환거래손익 내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 외화환산이익 외화환산손실 외환차익 외환차손 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 현금및현금성자산 212,082 296,333 (3,746) 457 1,115,772 2,510,941 107,415 163,719 당기손익-공정가치측정금융자산 48,457,000 111,417,528 - - 1,818,319 4,611,747 (338,688) 455,551 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 221,450,406 440,154,640 (9,720,000) - 1,752,353 3,819,442 30,495 136,218 상각후원가측정대출채권 2,181,932 3,143,328 (195,385) 9,922 - - - - 상각후원가측정기타금융자산 6,781,063 14,880,453 (78,248) 799 520 520 82,769 83,081 합 계 279,082,483 569,892,282 (9,997,379) 11,178 4,686,964 10,942,650 (118,009) 838,569 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 외화환산이익 외화환산손실 외환차익 외환차손 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 현금및현금성자산 45,857 229,403 97,062 97,240 360,592 1,184,495 298,269 1,285,835 당기손익-공정가치측정금융자산 10,540,552 60,311,252 9,198 32,492,370 1,324,365 34,677,929 85,463 1,836,926 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 15,452,313 230,838,612 1,263,324 1,749,549 2,586,868 3,503,844 52,297 267,603 상각후원가측정대출채권 386,321 3,148,924 101,295 1,534,125 - - - - 상각후원가측정기타금융자산 5,252,046 5,292,566 114,464 115,691 (8,341) 12,319 1,233 1,293 합 계 31,677,089 299,820,757 1,585,343 35,988,975 4,263,484 39,378,587 437,262 3,391,657 (2) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익으로 인식한 외환차이 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초금액 26,925,717 13,501,500 증감 15,391,091 4,093,198 반기말금액 42,316,808 17,594,698 25. 주당이익 (1) 당반기와 전반기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기 구 분 주식수 가중치 적수 가중평균유통보통주식수 기초 보통주식 89,400,000 주 182 일 16,270,800,000 주 89,400,000 주 자기주식 10,985,500 주 182 일 1,999,361,000 주 10,985,500 주 당반기말 보통주식 78,414,500 주 　 　 78,414,500 주 2) 전반기 구 분 주식수 가중치 적수 가중평균유통보통주식수 기초 보통주식 89,400,000 주 181 일 16,181,400,000 주 89,400,000 주 자기주식 10,985,500 주 181 일 1,988,375,500 주 10,985,500 주 당반기말 보통주식 78,414,500 주 78,414,500 주 (2) 주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 이익(희석주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 347,744,323,855 720,996,411,801 187,888,593,124 401,448,080,953 신종자본증권배당금 - - (4,343,136,000) (8,686,272,000) 보통주순이익 347,744,323,855 720,996,411,801 183,545,457,124 392,761,808,953 가중평균유통보통주식수 78,414,500주 78,414,500주 78,414,500주 78,414,500주 기본주당순이익 4,435 9,195 2,341 5,009 보고기간말 현재 회사가 발행한 희석성 잠재적 보통주는 없는 바, 보통주 1주에 대한희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다. 26. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 당반기 및 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기순이익 720,996,412 401,448,081 조정: 보험비용 125,031,108 657,436,327 재보험비용 490,667,689 486,012,373 보험금융비용 440,967,829 435,368,316 재보험금융비용 16,153,104 25,625,029 법인세비용 287,524,310 129,387,258 감가상각비 45,062,022 26,106,649 대손상각비 5,651,213 18,093 무형자산상각비 19,082,306 18,057,895 퇴직급여 18,136,010 17,219,111 이자비용 99,144,491 102,719,595 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 175,873,174 206,296,754 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 45,127,306 10,130,892 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 10,743,143 3,040,499 기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손 413,505 - 파생상품평가손실 534,515,342 252,395,480 파생상품거래손실 116,874,078 117,531,699 외화환산손실 11,178 35,988,975 유형자산처분손실 30,137 29,112 무형자산손상차손 - 4,460 지분법손실 3,175,507 3,915,385 보험수익 (6,770,999,962) (6,418,510,561) 재보험수익 5,444,229 (12,935,734) 보험금융수익 (5,245,007) (26,817,683) 재보험금융수익 (34,970,989) (44,779,097) 손실충당금 환입 (1,146) (4,994,324) 이자수익 (556,721,485) (501,521,537) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (157,377,656) (170,189,332) 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 (11,187,898) (11,577,574) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익 (484,538) (9,167) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손상차손환입 - (236,877) 파생상품평가이익 (446,332) (16,240,900) 파생상품거래이익 (11,505,492) (27,568,866) 배당금수익 (1,290,515) (1,882,126) 외화환산이익 (569,892,282) (299,820,757) 지분법이익 (3,017,271) (2,896,780) 유형자산처분이익 (377,948) (190,670) 기타 11,401,781 30,495,880 운전자본의 변동: 재보험계약자산의 증가 (453,098,281) (407,885,770) 보험계약부채의 증가 6,021,606,263 5,754,720,405 재보험계약부채의 감소 - (839,609) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 (345,427,469) (164,158,262) 상각후원가측정대출채권의 감소 165,359,790 309,618,404 상각후원가측정기타수취채권의 감소(증가) (723,593) 1,671,494 기타자산의 감소(증가) (87,601,585) (11,786,782) 당기손익인식금융부채의 감소 (323,505) - 상각후원가측정금융부채의 감소 (24,546,525) (17,145,952) 순확정급여자산의 감소 4,438,975 5,750,338 기타부채의 감소 (1,029,914) (32,911,912) 투자계약부채의 증가(감소) 127,763,222 (380,521,721) 영업으로부터 창출된 현금 454,924,731 475,566,511 (2) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 처분 관련 미수금의 증가 2,752,701 - 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 취득 관련 미지급금의 증가 (436,513) (1,189,695) 유형자산의 투자부동산 대체 3,493,729 648,377 유형자산의 취득 관련 미지급금의 대체 (577,468) (237,944) 무형자산의 취득 관련 미지급금의 대체 (3,615,616) (1,485,336) 유형자산의 취득 관련 선급금의 대체 2,122,569 3,467,751 무형자산의 취득 관련 선급금의 대체 11,944,681 35,621,644 보험계약자산(부채) 순금융손익의 변동 (1,326,061,247) (171,180,530) 재보험계약자산(부채) 순금융손익의 변동 375,100 1,575,823 (3) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금거래 반기말 상각 기타 임대보증금 54,424,189 2,717,145 1,012,952 (1,487,160) 56,667,126 차입금 140,259,097 200,000,000 - 4,648,073 344,907,170 사채 944,857,879 305,562,280 149,321 - 1,250,569,480 리스부채 64,615,233 (19,930,138) 2,240,944 19,081,708 66,007,747 비지배지분 253,784,173 52,672,878 - (44,485,801) 261,971,250 합 계 1,457,940,571 541,022,165 3,403,217 (22,243,180) 1,980,122,773 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금거래 반기말 상각 기타 임대보증금 55,874,712 (1,437,156) 431,908 (1,086,362) 53,783,102 차입금 220,548,732 (85,781,862) - 5,784,313 140,551,183 사채 944,567,232 - 143,524 - 944,710,756 리스부채 53,596,829 (21,955,407) 1,704,266 26,387,690 59,733,378 비지배지분 224,828,526 (19,160,879) - 16,170,469 221,838,116 합 계 1,499,416,031 (128,335,304) 2,279,698 47,256,109 1,420,616,535 27. 우발채무와 주요 약정사항 (1) 소송사건 2024년 6월 30일 현재 연결회사의 보험금지급 등과 관련하여 피소된 소송 및 회사가제소한 소송의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종목 소송금액 내용 피소 자동차보험 161,164,371 손해배상 등 일반보험 등 279,727,237 합 계 440,891,608 제소 자동차보험 52,527,868 구상금청구 등 일반보험 등 184,304,894 합 계 236,832,762 연결회사는 2024년 6월 30일 현재 보험금 지급 대상의 피소건과 관련된 추산손해액 상당액을 보험계약부채에 계상하고 있습니다. 또한 연결회사는 과거 지급한 경영성과급 관련 소송을 진행하고 있으며, 2024년 6월 30일 현재 소송 결과와 영향은 예측할 수 없습니다. (2) 담보제공자산 1) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 영업 및 파생상품 계약 등을 위하여 담보로 제공한 연결회사의 자산은 다음과 같습니다.가. 2024년 6월 30일 (단위: 천원) 　구 분 금액 상각후원가측정기타금융자산 19,593,906 당기손익-공정가치측정금융자산 919,443 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 601,661,676 유형자산 111,800,961 투자부동산 444,875,597 합 계 1,178,851,583 나. 2023년 12월 31일 (단위: 천원) 　구 분 금액 상각후원가측정기타금융자산 8,294,326 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 570,988,681 유형자산 112,262,898 투자부동산 441,174,754 합 계 1,132,720,659 2) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 임대보증금을 위하여 전세권 등이 설정된 연결회사의 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래처 설정자산 설정금액 2024년 6월 30일 2023년 12월 31일 전세권 (주)에스비에스 등 인천사옥 등 (토지,건물) 5,820,554 7,383,591 근저당권 한국방송통신전파진흥원 등 인천사옥 등 (토지,건물) 51,218,497 50,666,978 임차권 (주)쿠팡 타워730 건물 15,816,101 15,816,101 합 계 72,855,152 73,866,670 (3) 2024년 6월 30일 현재 연결회사는 소송사건의 공탁금 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 21,791백만원(전기말: 28,364백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 2024년 6월 30일 현재 연결회사는 미국에서 Arch Speciality Insurance Company와 Sompo International로부터 인수한 재보험 계약과 관련한 지급보증을 위하여 Citi Bank에 USD 2,675,346를 한도로, Adams&Company Real Estate로부터 임차보증금 및 프랜차이즈 인센티브를 위하여 Woori America Bank에 USD 16,182를 한도로 이행보증신용장(L/C)을 개설하였고 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 수익자 유효기일 금 액 용 도 L/C 개설 금융기관 Arch Specialty Insurance Company 2024.1.1~2024.12.31 675,346 수재보험 관련 L/C Citi Bank Sompo International 2024.1.2~2024.12.30 2,000,000 수재보험 관련 L/C Citi Bank Adams&Company Real Estate, LLC 2024.1.1~2024.12.31 6,182 임차보증금 관련 L/C Woori America Bank 상기 이행보증신용장과 관련하여 연결회사는 Citi Bank에 예치금 중 USD 2,675,346를 담보로 제공하였고, Woori America Bank에 USD 16,182를 담보로 제공하였습니다. (5) 당반기말 현재 관계기업인 (주)앨커미스트는 영업수행을 위하여 IBK기업은행에 L/C를 개설하였으며, 연결회사는 이와 관련한 지급보증을 위하여 IBK기업은행 정기예금 10 억원 (보증한도 EUR 690,000유로 ) 을 담보제공하였습니다. (6) 금융기관 약정 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원, USD) 약정사항 금융기관명 한도액 실행금액 당좌차월약정 우리은행 35,000,000 - KB국민은행 15,000,000 - 신한은행 10,000,000 - 하나은행 10,000,000 - SC제일은행 5,000,000 - 합 계 75,000,000 - 일반한도대출약정 하나은행 5,000,000 - B2B 결제 하나은행 4,000,000 - 수입신용장 하나은행 USD 1,500,000 - 영업자금대출약정 신한은행 등 230,000,000 230,000,000 우리은행 13,000,000 13,000,000 Munchener Hypothekenbank(1) 41,637,960 41,637,960 Post Bank(2) 48,022,906 48,022,906 합 계 332,660,866 332,660,866 (1) 선순위 대출 계약상 요구되는 재무약정비율 (LTV 60%)이 존재합니다 (2) 선순위 대출 계약상 요구되는 재무약정비율 (LTV 70% / Debt Yield 5.5%)이 존재합니다 신한은행 외 5개 금융기관에 대한 차입 부채 332,661백만원과 관련하여 투자부동산과 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원, USD) 약정사항 금융기관명 한도액 실행금액 당좌차월약정 우리은행 35,000,000 - 국민은행 15,000,000 - 신한은행 10,000,000 - 하나은행 10,000,000 - SC제일은행 5,000,000 - 합 계 75,000,000 - 일반한도대출약정 하나은행 3,000,000 - B2B 결제 하나은행 4,000,000 - 수입신용장 하나은행 USD 1,500,000 - 영업자금대출약정 우리은행 43,000,000 43,000,000 Munchener Hypothekenbank(1) 39,944,520 39,944,520 Post Bank(2) 46,060,514 46,060,514 합 계 129,005,034 129,005,034 (1) 선순위 대출 계약상 요구되는 재무약정비율 (LTV 60%)이 존재합니다 (2) 선순위 대출 계약상 요구되는 재무약정비율 (LTV 70% / Debt Yield 5.5%)이 존재합니다 우리은행 외 2개 금융기관에 대한 차입 부채 129,005백만원과 관련하여 투자부동산과 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (7) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 연결회사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구 분 약정금액 미사용한도 대출약정 6,913,987,287 280,585,241 출자약정 11,972,805,638 1,837,120,699 합 계 18,886,792,925 2,117,705,940 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 　구 분 약정금액 미사용한도 대출약정 6,838,372,432 340,203,284 출자약정 9,992,954,195 1,903,645,012 합계 16,831,326,627 2,243,848,296 28. 특수관계자거래 (1) 2024년 6월 30일 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자 관계기업 ㈜앨커미스트현대재산보험(중국)유한공사Vietinbank Insurance Joint Stock Corporation에이치지이니셔티브 시몬느 임팩트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사에이치지이니셔티브 글로벌 헬스케어 펀드 1호케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합메가-HGI 더블임팩트 투자조합신한-HGI 사회적기업 투자조합 기타특수관계자(1) ㈜헤렌코퍼레이션현대인베스트먼트글로벌전문투자형사모부동산1호투자(유)MSKTT Pte. Ltd. (1) 독점규제 및 공정거래법에 따른 대기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다. (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자 거래로부터 발생한 수익의 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 보험수익 임대료수익 3개월 누적 3개월 누적 관계기업 현대재산보험(중국)유한공사 741,260 1,809,071 - - 에이치지이니셔티브 시몬느 임팩트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사 - - 13,175 30,079 에이치지이니셔티브 글로벌 헬스케어 펀드 1호 - - 12,146 24,293 케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합 - - 87,672 175,345 메가-HGI 더블임팩트 투자조합 - - 73,800 147,600 신한-HGI 사회적기업 투자조합 - - 15,625 31,250 합 계 741,260 1,809,071 202,418 408,567 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 보험수익 임대료수익 3개월 누적 3개월 누적 관계기업 현대재산보험(중국)유한공사 778,978 898,730 - - 에이치지이니셔티브 시몬느 임팩트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사 - - - 16,950 에이치지이니셔티브 글로벌 헬스케어 펀드 1호 - - - 13,014 케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합 - - - 99,249 메가-HGI 더블임팩트 투자조합 - - - 73,800 신한-HGI 사회적기업 투자조합 - - - 15,625 기타특수관계자 (주)에이치지이니셔티브 (1) - - 17,280 34,959 (주)엠지알브이 (2) - - 80,566 151,220 합 계 778,978 898,730 97,846 404,817 (1) 전반기 중 회사분할로 신규연결대상에 포함되었습니다.(2) 전반기 중 연결회사의 보유 지분 매각으로 특수관계자에서 제외되었습니다.보험수익은 원수보험료 기준으로 작성되었습니다. 한편, 전반기 ㈜앨커미스트로부터 10백만원의 배당금을 수령하였습니다. (3) 당반기와 전반기 중 특수관계자 거래로부터 발생한 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자 사업비 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 관계기업 현대재산보험(중국)유한공사 509,286 1,013,929 506,328 1,254,536 (4) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 특수관계자 거래로부터 발생한 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. 1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 자산 부채 상각후원가측정대출채권 미수금 미지급금 관계기업 현대재산보험(중국)유한공사 - 1,912,015 903,423 주요 경영진 927,838 - - 합 계 927,838 1,912,015 903,423 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 자산 부채 상각후원가측정대출채권 미수금 미지급금 관계기업 현대재산보험(중국)유한공사 - 1,623,869 359,455 주요 경영진 941,711 - - 합 계 941,711 1,623,869 359,455 (5) 2024년 6월 30일 현재 연결회사의 임원에 대해 부동산담보대출 등을 하고 있으며, 상각후원가측정대출채권 잔액은 977백만원(전기말 대출채권: 942백만원)이고, 당반기 중 상환금액은 15백만원(전반기: 6백만원)입니다. (6) 주요 경영진 보상내역연결회사는 등기이사 및 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 6,040,291 14,352,292 4,953,592 10,135,839 퇴직급여 1,068,657 2,025,154 1,557,955 3,115,910 합 계 7,108,948 16,377,446 6,511,547 13,251,749 당반기와 전반기 중 최대주주와 주요 경영진에게 지급한 배당금은 각각 40,677백만원 및 38,783백만원입니다. 29. 부문별정보 연결회사의 영업부문은 금융업부문과 비금융업부문으로 분류하고 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는 데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고영업의사결정자로 보고 있습니다. 경영상의 목적으로 연결실체는 영업부문을 다음과 같이 2개 부문으로 나누고 있습니다. ① 금융업 : 금융업부문은 손해보험업 및 자산운용업 등으로 구분됩니다. ② 비금융업 : 비금융업부문은 손해사정서비스업 및 기타서비스업 등으로 구분됩니다. (1) 자산부채 현황 1) 2024년 6월 30일 (단위: 천원) 구 분 금융업() 비금융업() 연결조정 연결조정후 자산 　 　 　 　 현금 및 현금성자산 1,071,760,653 26,313,646 (5,161,000) 1,092,913,299 당기손익-공정가치측정금융자산 9,683,699,549 64,321,986 (759,267,521) 8,988,754,014 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 20,615,512,110 - - 20,615,512,110 상각후원가측정금융자산 11,625,401,004 105,758,854 (367,596,876) 11,363,562,982 파생상품자산 23,382,156 - - 23,382,156 관계기업투자주식 736,943,733 44,426,120 (637,844,543) 143,525,310 재보험계약자산 1,098,983,738 - 92,988 1,099,076,726 유형자산 915,648,826 5,203,215 188,893,095 1,109,745,136 무형자산 119,687,014 9,133,966 (3,029,225) 125,791,755 투자부동산 797,893,299 - (163,132,311) 634,760,988 순확정급여자산 42,666,398 - - 42,666,398 사용권자산 60,561,227 17,928,975 (18,524,247) 59,965,955 당기법인세자산 25,038,957 3,138 - 25,042,095 기타자산 51,224,745 4,227,327 (2,925,283) 52,526,789 자산 총계 46,868,403,409 277,317,227 (1,768,494,923) 45,377,225,713 　 부채 보험계약부채 32,686,010,324 - (792,479) 32,685,217,845 투자계약부채 3,502,584,525 - (139,795,620) 3,362,788,905 차입부채 1,884,950,023 - (289,473,374) 1,595,476,649 상각후원가측정금융부채 103,642,754 45,611,776 (47,209,542) 102,044,988 파생상품부채 512,753,767 - - 512,753,767 리스부채 66,890,378 17,680,980 (18,563,612) 66,007,746 충당부채 7,087,975 2,614,499 - 9,702,474 당기법인세부채 1,874,630 3,271,969 - 5,146,599 이연법인세부채 949,363,306 190,878 (35,179,479) 914,374,705 순확정급여부채 (419,172) (19,153,004) 139,795,620 120,223,444 기타부채 422,643,161 23,062,471 227,253,014 672,958,646 부채 총계 40,137,381,671 73,279,569 (163,965,472) 40,046,695,768 () 보고부문의 자산ㆍ부채 금액은 내부거래 제거 전 금액입니다. 2) 2023년 12월 31일 (단위: 천원) 구 분 금융업() 비금융업() 연결조정 연결조정후 자산 　 　 　 　 현금 및 현금성자산 1,151,173,595 29,098,000 (5,195,192) 1,175,076,403 당기손익-공정가치측정금융자산 9,081,892,620 58,212,261 (784,081,804) 8,356,023,077 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 19,587,834,408 - - 19,587,834,408 상각후원가측정금융자산 11,683,311,901 110,331,212 (357,892,010) 11,435,751,103 파생상품자산 169,258,649 - - 169,258,649 관계기업투자주식 617,346,804 43,955,936 (523,119,860) 138,182,880 재보험계약자산 1,120,093,238 - (125,618) 1,119,967,620 유형자산 923,158,529 4,990,445 191,793,905 1,119,942,879 무형자산 120,090,514 8,757,235 (2,804,567) 126,043,182 투자부동산 793,438,580 - (166,280,880) 627,157,700 순확정급여자산 62,278,882 - - 62,278,882 사용권자산 60,631,603 21,214,068 (23,313,162) 58,532,509 당기법인세자산 70,126,512 - - 70,126,512 기타자산 36,587,588 5,781,647 (558,640) 41,810,595 자산 총계 45,477,223,423 282,340,804 (1,671,577,828) 44,087,986,399 부채 보험계약부채 31,526,853,630 - (550,977) 31,526,302,653 투자계약부채 3,303,195,122 - (143,552,789) 3,159,642,333 차입부채 1,371,405,014 - (286,288,037) 1,085,116,977 상각후원가측정금융부채 111,603,138 62,901,827 (39,657,366) 134,847,599 파생상품부채 189,699,297 - - 189,699,297 리스부채 66,982,166 20,664,615 (23,031,547) 64,615,234 충당부채 6,992,879 2,615,715 - 9,608,594 당기법인세부채 329,367 2,241,882 - 2,571,249 이연법인세부채 1,128,987,437 574,501 (52,207,105) 1,077,354,833 순확정급여부채 (2,040,837) (24,711,912) 143,552,789 116,800,040 기타부채 432,506,736 26,474,133 207,054,845 666,035,714 부채 총계 38,136,513,949 90,760,761 (194,680,187) 38,032,594,523 () 보고부문의 자산ㆍ부채 금액은 내부거래 제거 전 금액입니다. (2) 손익 현황 1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 금융업() 비금융업() 연결조정 연결조정후 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 보험손익 375,943,666 908,832,916 - - 95,839,347 194,533,913 471,783,013 1,103,366,829 투자손익 109,890,268 253,815,148 597,635 3,603,530 (17,302,192) (146,631,907) 93,185,711 110,786,771 기타영업손익 (12,153,505) (25,635,936) 7,181,917 11,049,567 (94,749,240) (176,158,692) (99,720,828) (190,745,061) 영업이익 473,680,429 1,137,012,128 7,779,552 14,653,097 (16,212,085) (128,256,686) 465,247,896 1,023,408,539 영업외손익 (8,900,965) (18,053,403) 93,937 319,769 2,932,890 2,845,817 (5,874,138) (14,887,817) 법인세비용차감전순이익 464,779,464 1,118,958,725 7,873,489 14,972,866 (13,279,195) (125,410,869) 459,373,758 1,008,520,722 법인세비용 110,373,101 268,156,333 1,388,348 2,890,870 (132,016) 16,477,107 111,629,433 287,524,310 반기순이익 354,406,363 850,802,392 6,485,141 12,081,996 (13,147,179) (141,887,976) 347,744,325 720,996,412 () 보고부문의 수익,비용 금액은 내부거래 제거 전 금액입니다. 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 금융업() 비금융업() 연결조정 연결조정후 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 보험손익 169,607,019 415,652,295 - - 93,963,740 189,568,046 263,570,759 605,220,341 투자손익 103,510,306 305,138,277 3,226,577 4,999,736 (13,652,842) (166,761,040) 93,084,041 143,376,973 기타영업손익 (9,460,580) (21,955,873) 7,009,292 11,083,010 (93,343,042) (190,786,691) (95,794,330) (201,659,554) 영업이익 263,656,745 698,834,699 10,235,869 16,082,746 (13,032,144) (167,979,685) 260,860,470 546,937,760 영업외손익 (7,584,063) (16,940,787) (228,660) (336,799) 838,731 1,175,165 (6,973,992) (16,102,421) 법인세비용차감전순이익 256,072,682 681,893,912 10,007,209 15,745,947 (12,193,413) (166,804,520) 253,886,478 530,835,339 법인세비용 62,964,464 161,353,521 2,129,331 3,367,351 904,090 (35,333,613) 65,997,885 129,387,259 반기순이익 193,108,218 520,540,391 7,877,878 12,378,596 (13,097,502) (131,470,906) 187,888,594 401,448,081 () 보고부문의 수익,비용 금액은 내부거래 제거 전 금액입니다. (3) 보험수익의 본사 소재지국가 및 외국에의 귀속 구분 1) 당 반기 (단위: 천원) 구 분 본사소재지국가 귀속금액 외국 귀속금액 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 일반 405,976,701 801,085,588 95,119,958 190,189,264 501,096,659 991,274,852 장기 1,829,377,599 3,643,876,009 - - 1,829,377,599 3,643,876,009 개인연금 14,044,878 30,790,580 - - 14,044,878 30,790,580 자동차 1,048,795,523 2,105,058,521 - - 1,048,795,523 2,105,058,521 합 계 3,298,194,701 6,580,810,698 95,119,958 190,189,264 3,393,314,659 6,770,999,962 2) 전 반기 (단위: 천원) 구 분 본사소재지국가 귀속금액 외국 귀속금액 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 일반 402,338,638 786,045,572 83,301,837 166,428,371 485,640,475 952,473,943 장기 1,685,169,526 3,337,611,041 - - 1,685,169,526 3,337,611,041 개인연금 17,177,740 36,310,966 - - 17,177,740 36,310,966 자동차 1,055,996,912 2,091,189,904 - - 1,055,996,912 2,091,189,904 합 계 3,160,682,816 6,251,157,483 83,301,837 166,428,371 3,243,984,653 6,417,585,854 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 71 기 반기말 2024.06.30 현재 제 70 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　현금및현금성자산 985,017,234,921 1,102,610,063,014 　당기손익-공정가치측정금융자산 9,571,391,875,004 9,003,311,609,817 　　당기손익-공정가치측정유가증권 9,483,887,498,338 8,914,447,443,151 　　당기손익-공정가치측정기타금융자산 87,504,376,666 88,864,166,666 　기타포괄손익-공정가치측정유가증권 20,546,013,525,195 19,514,780,694,500 　상각후원가측정금융자산 10,986,890,404,075 11,145,329,106,317 　　상각후원가측정대출채권 10,182,879,086,740 10,397,274,693,656 　　상각후원가측정기타금융자산 804,011,317,335 748,054,412,661 　위험회피목적파생상품자산 22,953,512,228 155,922,499,172 　관계종속기업투자자산-원가법 294,480,814,169 247,538,411,616 　재보험계약자산 1,098,983,738,436 1,120,093,237,935 　유형자산 801,594,984,382 808,933,486,943 　무형자산 117,967,845,472 118,465,576,187 　투자부동산 324,369,924,148 325,485,967,646 　순확정급여자산 42,666,397,544 62,278,881,797 　사용권자산 55,255,787,094 56,578,837,165 　당기법인세자산 24,901,789,631 69,851,965,257 　기타자산 39,589,115,728 27,281,875,751 　자산총계 44,912,076,948,027 43,758,462,213,117 자본과 부채 　　 　부채 　　 　　보험계약부채 32,686,010,324,354 31,526,853,630,092 　　재보험계약부채 0 0 　　투자계약부채 3,502,497,699,635 3,303,114,534,479 　　차입부채 1,250,569,479,929 944,857,879,216 　　　사채 1,250,569,479,929 944,857,879,216 　　상각후원가측정금융부채 67,988,244,509 73,348,064,994 　　파생상품부채 497,676,367,986 185,825,437,602 　　　위험회피목적파생상품부채 497,676,367,986 185,825,437,602 　　리스부채 57,602,249,470 58,529,485,672 　　충당부채 6,305,276,168 6,291,800,848 　　이연법인세부채 938,542,006,863 1,118,193,327,395 　　기타부채 416,102,675,426 424,317,305,932 　　부채총계 39,423,294,324,340 37,641,331,466,230 　자본 　　 　　자본금 44,700,000,000 44,700,000,000 　　자본잉여금 113,152,050,937 113,152,050,937 　　자본조정 (67,686,436,939) (69,398,799,798) 　　기타포괄손익누계액 (1,821,164,312,819) (523,892,732,716) 　　신종자본증권 0 0 　　이익잉여금(결손금) 7,219,781,322,508 6,552,570,228,464 　　　대손준비금 기적립액 88,592,981,686 116,935,322,190 　　　대손준비금 적립(환입)예정액 33,390,153,622 (28,342,340,504) 　　　비상위험준비금 적립액 1,286,540,171,964 1,242,298,211,101 　　　비상위험준비금 적립(환입)예정액 22,451,251,104 44,241,960,863 　　　해약환급금준비금 기적립액 3,422,424,926,365 0 　　　해약환급금준비금 적립(환입)예정액 796,255,479,952 3,422,424,926,365 　　자본총계 5,488,782,623,687 6,117,130,746,887 　자본과부채총계 44,912,076,948,027 43,758,462,213,117 　 제 71 기 반기말 제 70 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 71 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 70 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 보험손익 375,943,665,575 908,832,915,539 169,607,017,522 415,652,294,609 　보험영업수익 3,479,622,661,611 6,948,737,878,469 3,374,655,781,397 6,663,831,982,652 　　보험수익 3,393,612,879,719 6,772,226,898,585 3,244,120,435,751 6,418,510,559,842 　　재보험수익 86,009,781,892 176,510,979,884 130,535,345,646 245,321,422,810 　보험영업비용 (3,103,678,996,036) (6,039,904,962,930) (3,205,048,763,875) (6,248,179,688,043) 　　보험서비스비용 (2,845,246,128,198) (5,523,165,238,419) (2,957,374,693,211) (5,753,383,232,890) 　　재보험서비스비용 (245,328,892,885) (491,253,364,647) (242,940,912,829) (486,012,372,712) 　　기타사업비용 (13,103,974,953) (25,486,359,864) (4,733,157,835) (8,784,082,441) 투자손익 98,920,863,757 207,164,638,636 82,279,627,987 257,230,481,327 　투자영업수익 761,499,908,147 1,732,508,898,522 493,441,339,922 1,432,139,123,827 　　보험금융수익 4,187,963,638 7,256,482,951 9,825,384,990 28,861,174,160 　　재보험금융수익 17,025,225,282 36,018,550,174 19,073,872,485 48,467,178,376 　　유효이자율법 적용 이자수익 270,970,464,911 536,167,620,287 248,420,494,763 485,040,857,271 　　당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 4,558,965,929 9,009,758,578 4,544,858,963 8,766,502,872 　　배당금수익 216,379,734 1,274,289,253 400,190,399 1,852,033,164 　　당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 179,962,489,419 535,557,409,584 150,226,992,748 494,275,101,775 　　기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 0 465,137,480 219,162,134 246,043,831 　　상각후원가측정금융상품제거이익 250,765,357 459,418,687 629,493,597 807,775,166 　　신용손실충당금 환입액 0 0 1,124,448,768 4,944,323,853 　　파생상품관련수익 (4,754,844,081) 11,688,148,242 16,490,599,376 42,797,981,111 　　외화거래이익 281,002,791,035 575,110,659,826 34,462,743,012 300,209,300,495 　　기타투자수익 8,079,706,923 19,501,423,460 8,023,098,687 15,870,851,753 　투자영업비용 (662,579,044,390) (1,525,344,259,886) (411,161,711,935) (1,174,908,642,500) 　　보험금융비용 (221,043,315,784) (444,066,830,923) (213,391,108,805) (438,039,473,544) 　　재보험금융비용 (9,315,976,086) (19,980,046,104) (9,611,649,340) (29,145,197,168) 　　이자비용 (45,234,758,746) (88,620,122,878) (48,425,822,261) (91,025,590,866) 　　당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (61,557,824,794) (293,990,539,867) (53,353,432,213) (213,420,688,911) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 (7,698,436,743) (11,156,648,031) (1,011,602,008) (3,040,498,824) 　　상각후원가측정금융상품제거손실 0 (42,892,210) (17,221,476) (17,221,476) 　　신용손실충당금 전입액 976,969,204 (107,173,666) 0 0 　　파생상품관련비용 (307,401,943,678) (626,638,150,466) (62,887,728,924) (356,972,610,103) 　　외화거래손실 9,664,395,357 (301,127,123) (1,833,627,842) (3,589,712,194) 　　재산관리비 (2,358,107,278) (4,378,751,421) (2,675,207,768) (5,191,145,281) 　　기타투자비용 (18,610,045,842) (36,061,977,197) (17,954,311,298) (34,466,504,133) 영업이익(손실) 474,864,529,332 1,115,997,554,175 251,886,645,509 672,882,775,936 영업외손익 (8,874,389,606) (18,013,737,229) (7,584,039,301) (15,434,175,576) 　지분법손익 (3,057,597,447) (3,057,597,447) (908,620,628) (1,954,127,449) 　영업외수익 743,467,975 1,741,071,106 663,868,493 1,710,212,470 　영업외비용 (6,560,260,134) (16,697,210,888) (7,339,287,166) (15,190,260,597) 법인세차감전순이익 465,990,139,726 1,097,983,816,946 244,302,606,208 657,448,600,360 법인세비용 (110,253,354,925) (264,992,572,418) (62,640,853,928) (160,485,164,598) 당기순이익(손실) 355,736,784,801 832,991,244,528 181,661,752,280 496,963,435,762 대손준비금 반영후 조정이익 360,369,415,999 799,601,090,906 183,188,417,088 539,849,872,062 비상위험준비금 반영후 조정이익 344,476,562,516 810,539,993,424 153,234,264,002 439,271,196,058 해약환급금준비금 반영후 조정이익 112,313,139,547 36,735,764,576 (14,331,572,261) 76,266,255,810 기타포괄손익 (681,691,374,808) (1,299,570,254,228) 152,519,007,986 90,734,016,334 　당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익 (676,263,506,323) (1,296,062,729,610) 148,966,683,399 94,472,933,332 　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 88,726,924,615 (326,246,791,769) (383,539,903,007) 196,337,990,577 　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권 신용손실 81,883,159 308,900,718 (161,303,331) (171,344,802) 　　해외사업환산손익 1,757,264,959 4,477,385,863 (2,171,407,735) 1,101,415,566 　　현금흐름위험회피파생상품평가손익 28,508,752,547 14,609,455,443 396,725,281 17,086,261,152 　　보험계약 순금융손익 (794,657,462,401) (989,491,564,680) 533,340,560,167 (121,036,336,179) 　　재보험계약 순금융손익 (680,869,202) 279,884,815 1,102,012,024 1,154,947,018 　당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (5,427,868,485) (3,507,524,618) 3,552,324,587 (3,738,916,998) 　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 (883,923,327) (268,281,328) (762,864,773) 145,872,947 　　자산재평가잉여금 71,193,464 (186,110,848) 75,504,452 87,435,895 　　순확정급여부채의재측정요소 (4,615,138,622) (3,053,132,442) 4,239,684,908 (3,972,225,840) 총포괄손익 (325,954,590,007) (466,579,009,700) 334,180,760,266 587,697,452,096 주당이익 　　　　 　보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) 4,537 10,623 2,261 6,227 　보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원) 4,537 10,623 2,261 6,227 　 제 71 기 반기 제 70 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 71 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 70 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 44,700,000,000 84,203,834,680 28,948,216,257 113,152,050,937 (67,686,436,939) 498,287,637,141 2,943,251,404,346 5,776,686,775,873 9,308,391,431,358 자본의 변동 　　　　　　　　　 　회계기준 변경효과 0 0 0 0 0 0 (2,971,354,467,188) 84,186,326,978 (2,887,168,140,210) 　포괄손익 　　　　　　　　　 　　당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 0 0 496,963,435,762 496,963,435,762 　　기타포괄손익 　　　　　　　　　 　　　순확정급여부채의재측정요소 0 0 0 0 0 0 (3,972,225,840) 0 (3,972,225,840) 　　　유형자산재평가잉여금 0 0 0 0 0 0 87,435,895 0 87,435,895 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 0 0 0 0 0 0 626,291,062 (480,418,115) 145,872,947 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 0 0 0 0 0 0 196,337,990,577 0 196,337,990,577 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권신용손실 0 0 0 0 0 0 (171,344,802) 0 (171,344,802) 　　　보험계약순금융손익 0 0 0 0 0 0 (121,036,336,179) 0 (121,036,336,179) 　　　재보험계약 순금융손익 0 0 0 0 0 0 1,154,947,018 0 1,154,947,018 　　　해외사업환산손익 0 0 0 0 0 0 1,101,415,566 0 1,101,415,566 　　　현금흐름위험회피파생상품평가손익 0 0 0 0 0 0 17,086,261,152 0 17,086,261,152 　소유주와의 거래 　　　　　　　　　 　　연차배당 0 0 0 0 0 0 0 (154,084,492,500) (154,084,492,500) 　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 　　　　　　　　　 　　신종자본증권상환 0 0 0 0 0 0 0 0 0 　　신종자본증권배당 0 0 0 0 0 0 0 (8,686,272,000) (8,686,272,000) 　　신종자본증권 상환손실 소각 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2023.06.30 (기말자본) 44,700,000,000 84,203,834,680 28,948,216,257 113,152,050,937 (67,686,436,939) 498,287,637,141 63,111,371,607 6,194,585,355,998 6,846,149,978,744 2024.01.01 (기초자본) 44,700,000,000 84,203,834,680 28,948,216,257 113,152,050,937 (69,398,799,798) 0 (523,892,732,716) 6,552,570,228,464 6,117,130,746,887 자본의 변동 　　　　　　　　　 　회계기준 변경효과 0 0 0 0 0 0 0 0 0 　포괄손익 　　　　　　　　　 　　당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 0 0 832,991,244,528 832,991,244,528 　　기타포괄손익 　　　　　　　　　 　　　순확정급여부채의재측정요소 0 0 0 0 0 0 (3,053,132,442) 　 (3,053,132,442) 　　　유형자산재평가잉여금 0 0 0 0 0 0 (186,110,848) 　 (186,110,848) 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 0 0 0 0 0 0 2,030,392,797 (2,298,674,125) (268,281,328) 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 0 0 0 0 0 0 (326,246,791,769) 0 (326,246,791,769) 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권신용손실 0 0 0 0 0 0 308,900,718 0 308,900,718 　　　보험계약순금융손익 0 0 0 0 0 0 (989,491,564,680) 0 (989,491,564,680) 　　　재보험계약 순금융손익 0 0 0 0 0 0 279,884,815 0 279,884,815 　　　해외사업환산손익 0 0 0 0 0 0 4,477,385,863 0 4,477,385,863 　　　현금흐름위험회피파생상품평가손익 0 0 0 0 0 0 14,609,455,443 0 14,609,455,443 　소유주와의 거래 　　　　　　　　　 　　연차배당 0 0 0 0 0 0 0 (161,769,113,500) (161,769,113,500) 　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 　　　　　　　　　 　　신종자본증권상환 0 0 0 0 0 0 0 0 0 　　신종자본증권배당 0 0 0 0 0 0 0 0 0 　　신종자본증권 상환손실 소각 0 0 0 0 1,712,362,859 0 0 (1,712,362,859) 0 2024.06.30 (기말자본) 44,700,000,000 84,203,834,680 28,948,216,257 113,152,050,937 (67,686,436,939) 0 (1,821,164,312,819) 7,219,781,322,508 5,488,782,623,687 　 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 신종자본증권 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 주식발행초과금 기타자본잉여금 자본잉여금 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 71 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 70 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 　　 　영업활동순현금흐름 1,242,533,664,870 816,454,612,776 　　영업에서 창출된 현금흐름 716,681,283,691 355,647,199,468 　　이자수취 499,058,122,789 466,403,689,237 　　이자지급 (16,954,641,146) (16,942,692,409) 　　배당금수취 1,275,669,199 1,899,250,139 　　법인세납부(환급) 42,473,230,337 9,447,166,341 투자활동현금흐름 　　 　투자활동순현금흐름 (1,482,223,075,813) (888,473,707,424) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 556,413,386,704 319,785,624,290 　　당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 372,487,495,384 466,924,542,648 　　파생상품의 순증감 (150,769,103,961) (206,924,352,653) 　　유형자산의 처분 143,818,187 159,065,988 　　무형자산의 처분 　 280,000,000 　　임차보증금의 감소 1,639,579,610 4,551,799,657 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (1,568,446,645,874) (790,203,027,940) 　　관계종속기업투자주식의 취득 (50,000,000,000) 　 　　당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (626,444,336,306) (636,294,701,930) 　　유형자산의 취득 (6,930,672,097) (12,605,732,089) 　　무형자산의 취득 (2,985,689,862) (21,141,409,735) 　　임차보증금의 증가 (1,394,315,698) (3,060,406,240) 　　선급금의 증가 (5,936,591,900) (9,945,109,420) 재무활동현금흐름 　　 　재무활동순현금흐름 123,632,851,703 (186,663,054,784) 　　임대보증금의 증가 4,401,976,688 5,085,993,950 　　임대보증금의 감소 (5,595,572,891) (6,523,149,450) 　　배당금지급 (161,769,113,500) (154,084,492,500) 　　신종자본증권의 배당 　 (11,802,000,000) 　　리스부채의 지급 (18,966,718,594) (19,339,406,784) 　　후순위부채의 발행 498,562,280,000 　 　　후순위부채의 상환 193,000,000,000 　 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (116,056,559,240) (258,682,149,432) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (1,536,268,853) (1,990,821,581) 현금및현금성자산의순증가(감소) (117,592,828,093) (260,672,971,013) 기초현금및현금성자산 1,102,610,063,014 1,032,991,473,308 기말현금및현금성자산 985,017,234,921 772,318,502,295 　 제 71 기 반기 제 70 기 반기 5. 재무제표 주석 제 71 기 반기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 제 70 기 반기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 현대해상화재보험주식회사 1. 일반사항 현대해상화재보험주식회사(이하 "회사")는 손해보험 및 이의 재보험과 보험금 지급을위한 재산이용 등을 영업목적으로 1955년 3월 5일 설립되었으며, 1985년 10월 17일상호를 "동방화재해상보험주식회사"에서 "현대해상화재보험주식회사"로 변경하였습니다. 회사는 1989년 8월 25일 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 회사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 447억원입니다. 2024년 6월 30일 현재 회사는 국내에 58개의 지점과 15개의 보상사무소 및 345개의영업소를, 해외에 1개의 지사와 1개의 지점 및 5개의 사무소를 갖추고 영업활동을 수행하고 있습니다. 한편, 보고기간말 현재 회사의 주요 주주는 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 정 몽 윤 19,668,000 22.00 기 타 69,732,000 78.00 합 계 89,400,000 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2024년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표는 보고기간말인 2024년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.회사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다. 2.1.1 회계정책의 변경과 공시 (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2023년 개정) - 약정사항이 있는 비유동부채 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')이 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에 영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 또한 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간 후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다. - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'(개정) - 공급자 금융약정 동 개정사항은 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 공시 목적에 재무제표 이용자가 공급자 금융약정이 기업이 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자 금융약정에 대한 정보를 공시해야 한다는 점을 추가합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'를 개정하여 유동성위험 집중도와 관련한 정보를 공시하도록 하는 요구사항의 예로 공급자 금융약정을 추가하였습니다. '공급자 금융약정'이라는 용어는 정의되지 않습니다. 대신 동 개정사항은 정보를 제공해야 하는 약정의 특성을 제시합니다. 공시 목적을 이루기 위하여 공급자 금융약정에 대한 다음 내용을 통합하여 공시하여야 합니다. - 약정의 조건 - 공급자 금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목 - 공급자 금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 금융제공자에게서 이미 받은 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목 - 공급자 금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위와 공급자 금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 지급기일 범위 - 공급자 금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 비현금 변동 유형과 영향 - 유동성위험 정보 - 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정) - 판매후리스에서 발생하는 리스부채 동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 판매로 회계처리되는 판매후리스에 관한 후속측정 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은 리스개시일 후에 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에 대해서는 판매자-리스이용자가 어떠한 차손익도 인식하지 않는 방식으로 '리스료'나 '수정 리스료'를 산정하도록 요구합니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2023년 개정) - 가상자산 공시 동 개정사항은 가상자산 관련 거래에 대해 다른 기준서에서 요구하는 공시요구사항에 추가하여 다음의 각 경우별로 공시해야 할 사항을 규정합니다. 1) 가상자산을 보유하는 경우2) 고객을 대신하여 가상자산을 보유하는 경우3) 가상자산을 발행하는 경우 가상자산을 보유하는 경우 가상자산의 일반정보, 적용한 회계정책, 가상자산별 취득경로와 취득원가 및 당기말 공정가치 등에 대한 정보를 공시해야 합니다. 또한 가상자산을 발행한 경우 발행한 가상자산과 관련된 기업의 의무 및 의무이행상황, 매각한가상자산의 수익인식시기 및 금액, 발행 후 보유 중인 가상자산의 수량과 중요한 계약내용 등을 공시하여야 합니다. (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표됐으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여 동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다.다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 전진적용하며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2.2 회계정책요약반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정요약반기재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며,과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.요약반기재무제표의 작성에 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.요약반기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 금융자산 5.1 당기손익-공정가치측정금융자산2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같 습니다. 한편, 2024년 6월 30일 현재 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융자산은 없습니다. 1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구분 금액 지분증권 주식 49,387,534 기타유가증권 9,854,891 채무증권 구조화예금 87,504,377 특수채 320,759,602 금융채 90,289,405 출자금 426,818,478 수익증권(1) 6,926,402,394 외화유가증권 1,560,616,467 기타 99,758,728 합계 9,571,391,876 (1) 2024년 6월 30일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 연결 대상 수익증권 732,472,299천원이 포함되어 있으며, 기업회계기준서 제1109호에 따라 회계처리하고 있습니다. 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 지분율(%) 장부금액 현대사모부동산투자신탁15호 98.75 320,898,949 현대인베스트SRI사모부동산투자신탁1호 49.57 20,874,512 현대인베글로벌전문투자형사모부동산16호 93.50 18,057,587 현대인베글로벌전문투자형사모부동산17호 93.50 18,057,384 현대인베스트글로벌일반사모부동산19호 50.00 32,411,250 현대인베스트북미대출채권일반사모특별자산19호 47.06 90,232,517 현대인베선순위대출전문투자형1호 43.48 30,681,524 이지스전문투자형사모부동산투자신탁365호 99.12 40,770,474 파인스트리트글로벌기업금융일반사모투자신탁10-3호 99.26 39,112,019 타이거대체일반사모부동산투자신탁73호 94.12 8,381,088 현대인베북미대출채권일반사모특별자산투자신탁31호 50.00 67,423,010 현대인베스트유럽사모대출일반사모특별자산투자신탁32호 54.55 31,173,998 IMM해외재간접일반사모투자신탁제1호 99.01 14,348,102 현대인베스트해밀턴레인인프라일반사모특별자산투자신탁12호 99.77 49,884 합 계 732,472,299 - 자산부채 현황 (단위: 천원) 구 분 자산 부채 현대사모부동산투자신탁15호 411,584,016 466,084,671 현대인베스트SRI사모부동산투자신탁1호 22,322,705 13,586,176 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁16호 20,461,892 93,437 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁17호 20,461,681 93,437 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁19호 64,210,921 4,339,658 현대인베스트북미대출채권일반사모특별자산투자신탁19호 160,228,933 2,248,284 현대인베선순위대출전문투자형1호 71,020,753 44,275 이지스전문투자형사모부동산투자신탁365호 41,879,813 295,705 파인스트리트글로벌기업금융일반사모투자신탁10-3호 40,088,506 884,668 타이거대체일반사모부동산투자신탁73호 9,178,159 240,894 현대인베북미대출채권일반사모특별자산투자신탁31호 134,635,937 5,680,065 현대인베스트유럽사모대출일반사모특별자산투자신탁32호 58,488,573 1,461,803 IMM해외재간접일반사모투자신탁제1호 14,570,532 478,843 현대인베스트해밀턴레인인프라일반사모특별자산투자신탁12호 50,258 22 - 손익 현황 (단위: 천원) 구 분 영업수익/매출액 당기순이익(손실) 현대사모부동산투자신탁15호 18,463,479 (1,261,762) 현대인베스트SRI사모부동산투자신탁1호 979,132 40,797 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁16호 2,836 (1,543,389) 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁17호 2,829 (1,543,399) 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁19호 2,627,605 591,489 현대인베스트북미대출채권일반사모특별자산투자신탁19호 13,256,567 (1,402,002) 현대인베선순위대출전문투자형1호 1,549,533 1,458,348 이지스전문투자형사모부동산투자신탁365호 896,958 810,302 파인스트리트글로벌기업금융일반사모투자신탁10-3호 3,460,621 1,480,027 타이거대체일반사모부동산투자신탁73호 381,215 368,475 현대인베북미대출채권일반사모특별자산투자신탁31호 3,218,478 (1,924,386) 현대인베스트유럽사모대출일반사모특별자산투자신탁32호 6,994,534 5,293,246 IMM해외재간접일반사모투자신탁제1호 96,323 (391,379) 현대인베스트해밀턴레인인프라일반사모특별자산투자신탁12호 258 236 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구분 금액 지분증권 주식 39,253,819 기타유가증권 9,724,212 채무증권 구조화예금 88,864,167 특수채 317,993,662 금융채 68,367,252 출자금 419,267,931 수익증권(1) 6,519,400,390 외화유가증권 1,470,204,496 기타 70,235,681 합계 9,003,311,610 (1) 2023년 12월 31일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 연결 대상 수익증권 767,693,557천원이 포함되어 있으며, 기업회계기준서 제1109호에 따라 회계처리하고 있습니다. 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 지분율(%) 장부금액 현대사모부동산투자신탁15호 98.75 406,192,384 현대인베스트SRI사모부동산투자신탁1호 49.57 20,864,248 현대인베글로벌전문투자형사모부동산16호 93.50 17,739,370 현대인베글로벌전문투자형사모부동산17호 93.50 17,739,179 현대인베스트글로벌일반사모부동산19호 50.00 31,895,825 현대인베스트북미대출채권일반사모특별자산19호 47.06 96,862,698 현대인베선순위대출전문투자형1호 43.48 30,753,235 이지스전문투자형사모부동산투자신탁365호 99.12 39,886,311 파인스트리트글로벌기업금융일반사모투자신탁10-3호 99.26 37,328,128 타이거대체일반사모부동산투자신탁73호 94.12 8,093,024 현대인베북미대출채권일반사모특별자산투자신탁31호 50.00 30,843,155 현대인베스트유럽사모대출일반사모특별자산투자신탁32호 54.55 29,496,000 합 계 　 767,693,557 - 자산부채 현황 (단위: 천원) 구 분 자산 부채 현대사모부동산투자신탁15호 397,838,260 269,063,620 현대인베스트SRI사모부동산투자신탁1호 22,458,363 13,562,631 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁16호 18,150,844 11,350 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁17호 18,150,643 11,349 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁19호 61,739,177 2,459,404 현대인베스트북미대출채권일반사모특별자산투자신탁19호 205,899,363 63,582 현대인베선순위대출전문투자형1호 72,456,291 1,316,659 이지스전문투자형사모부동산투자신탁365호 41,880,464 295,942 파인스트리트글로벌기업금융일반사모투자신탁10-3호 39,308,026 1,340,027 타이거대체일반사모부동산투자신탁73호 8,925,017 283,319 현대인베북미대출채권일반사모특별자산투자신탁31호 61,704,277 22,329 현대인베스트유럽사모대출일반사모특별자산투자신탁32호 54,064,265 120,961 - 손익 현황 (단위: 천원) 구 분 영업수익/매출액 당기순이익(손실) 현대사모부동산투자신탁15호 37,488,190 10,271,261 현대인베스트SRI사모부동산투자신탁1호 1,932,300 26,963 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁16호 331,559 (831,051) 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁17호 331,383 (831,225) 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁19호 4,964,973 3,597,386 현대인베스트북미대출채권일반사모특별자산투자신탁19호 65,944,733 19,785,488 현대인베선순위대출전문투자형1호 4,800,232 4,735,938 이지스전문투자형사모부동산투자신탁365호 1,802,988 1,629,153 파인스트리트글로벌기업금융일반사모투자신탁10-3호 6,089,279 3,119,822 타이거대체일반사모부동산투자신탁73호 569,767 508,297 현대인베북미대출채권일반사모특별자산투자신탁31호 1,728,211 (90,351) 현대인베스트유럽사모대출일반사모특별자산투자신탁32호 124,926 (132,695) 5.2 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구 분 금액 지분증권 66,652,016 채무증권 국공채(1) 7,789,179,621 특수채 4,634,692,040 금융채 128,977,731 회사채 2,643,751,700 외화채권(2) 5,282,760,417 합 계 20,546,013,525 (1) 2024년 6월 30일 현재 상기 채무증권 중 국공채 586,700 백만원 은 통화스왑계 약과 관련하여 산업은행 등 14개 은행에 담보로 제공되어 있습니다. (2) 2024년 6월 30일 현재 상기 외화채권 중 미국지점 유가증권 13,293백만원은 보험계약과 관련하여 미국 캘리포니아주 외 5개주의 보험감독국과 AIG에 담보로 제공되어 있습니다. 일본지사 유가증권 1,669백만원은 일반보험업법에 의거 공탁금으로 일본은행에 공탁되어 있습니다. 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구 분 금액 지분증권 66,230,413 채무증권 국공채(1) 7,341,479,747 특수채 4,572,926,001 금융채 38,856,002 회사채 2,198,101,203 외화채권(2) 5,297,187,328 합 계 19,514,780,694 (1) 2023년 12월 31일 현재 상기 채무증권 중 국공채 619,534백만원은 통화스왑계약과 관련하여 산업은행 등 13개 은행에 담보로 제공되어 있습니다.(2) 2023년 12월 31일 현재 상기 외화채권 중 미국지점 유가증권 7,316백만원 및 2,439백만원은 보험계약과 관련하여 각각 미국 캘리포니아주 외 5개주의 보험감독국과 AIG에 담보로 제공되어 있습니다. 일본지사 유가증권 1,805백만원은 일반보험업법에 의거 공탁금으로 일본은행에 공탁되어 있습니다. (2) 2024년 6월 30일 현재 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금액 상장주식 20,369,276 비상장주식 46,282,740 합계 66,652,016 상기 지분증권은 정책상 필요, 출자전환 등의 목적으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.한편, 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정지분상품과 관련된 당기 배당금 인식액은 541백만원입니다. (3) 당반기와 전반기 중 정책상 보유목적 해소 등에 따라 처분한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지정 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 종목명 처분시점의 공정가액 누적평가손익 DL건설 1,653,705 (2,298,674) 2) 전반기 (단위: 천원) 종목명 처분시점의 공정가액 누적평가손익 DL건설 416,491 (480,418) (4) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 1,945,999 - - 1,945,999 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 충당금전입 544,939 - - 544,939 매각 (131,434) - - (131,434) 환율변동 등 기타 (104,604) - - (104,604) 반기말 2,254,900 - - 2,254,900 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 1,914,589 - 287,898 2,202,487 12개월 기대신용손실로 대체 242,268 - (242,268) - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 충당금환입 (117,687) - - (117,687) 매각 (41,974) - (45,630) (87,604) 환율변동 등 기타 33,946 - - 33,946 반기말 2,031,142 - - 2,031,142 (5) 당반기와 전반기 중 손실충당금에 영향을 미친 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 19,448,550,282 - - 19,448,550,282 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 1,565,672,054 - - 1,565,672,054 매각 및 상환 (551,906,479) - - (551,906,479) 유효이자율 상각 10,790,109 - - 10,790,109 공정가치평가 (445,268,717) - - (445,268,717) 환율변동 등 기타 451,524,260 - - 451,524,260 반기말 20,479,361,509 - - 20,479,361,509 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 17,440,441,968 - 4,019,158 17,444,461,126 12개월 기대신용손실로 대체 2,414,468 - (2,414,468) - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 790,713,441 - - 790,713,441 매각 및 상환 (311,655,254) - (1,604,690) (313,259,944) 유효이자율 상각 10,159,249 - - 10,159,249 공정가치평가 268,425,659 - - 268,425,659 환율변동 등 기타 230,475,460 - - 230,475,460 반기말 18,430,974,991 - - 18,430,974,991 (6) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 증감내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 처분 평가로 인한 증감 해외사업환산손익 반기말금액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (3,844,027,132) 12,833,354 (444,939,819) (1,752,051) (4,277,885,648) 이연법인세효과 975,229,683 1,084,871,800 이연법인세효과 차감 후 금액 (2,868,797,449) (3,193,013,848) 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 처분 평가로 인한 증감 해외사업환산손익 반기말금액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (5,318,942,462) 6,046,096 269,677,564 (882,323) (5,044,101,125) 이연법인세효과 1,409,519,752 1,331,642,697 이연법인세효과 차감 후 금액 (3,909,422,710) (3,712,458,428) 5 .3 상각후원가측정대출채권(1) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024년 6월 30일 2023년 12월 31일 보험약관대출금() 1,199,440 1,330,490 부동산담보대출금 6,546,472,478 6,574,933,487 신용대출금 70,575,438 74,133,037 지급보증대출금 147,452,758 152,929,205 기타대출금 3,406,172,460 3,582,051,219 소 계 10,171,872,574 10,385,377,438 현재가치할인차금 (6,436) (10,497) 이연부대손익 32,798,105 34,527,205 손실충당금 (21,785,156) (22,619,453) 합 계 10,182,879,087 10,397,274,693 () 투자계약부채와 관련된 보험약관대출금입니다. (2) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 손실충당금의 증감 내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 4,609,045 5,269,286 12,741,122 22,619,453 12개월 기대신용손실로 대체 407,790 (307,503) (100,287) - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (222,376) 248,182 (25,806) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (12,525) (107,726) 120,251 - 충당금전입(환입) (566,297) 3,058,617 (2,280,062) 212,258 매각 및 상환 (4,796) (173,385) (171,347) (349,528) 상각 - - (429,696) (429,696) 상각 후 회수 - - 3,882 3,882 Unwinding Effect - - (271,213) (271,213) 반기말 4,210,841 7,987,471 9,586,844 21,785,156 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 5,299,109 10,010,025 7,949,050 23,258,184 12개월 기대신용손실로 대체 399,082 (368,078) (31,004) - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (55,991) 76,458 (20,467) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (8,174) (101,803) 109,977 - 충당금전입(환입) 167,478 (3,386,180) (1,850,898) (5,069,600) 매각 및 상환 (829) (140,594) (672,442) (813,865) 상각 후 회수 - - 5,086 5,086 Unwinding Effect - - (199,864) (199,864) 반기말 5,800,675 6,089,828 5,289,438 17,179,941 (3) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정대출채권 관련 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 10,029,112,123 289,409,928 101,372,095 10,419,894,146 12개월 기대신용손실로 대체 20,127,645 (18,625,033) (1,502,612) - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (132,756,133) 133,143,943 (387,810) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (5,318,667) (2,917,518) 8,236,185 - 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 1,190,666,374 8,805,786 - 1,199,472,160 매각 및 상환 (1,389,670,153) (16,284,000) (8,318,215) (1,414,272,368) 상각 - - (429,696) (429,696) 반기말 9,712,161,189 393,533,106 98,969,947 10,204,664,242 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 10,265,976,759 156,164,986 48,733,182 10,470,874,927 12개월 기대신용손실로 대체 12,966,258 (12,607,804) (358,454) - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 (37,507,218) 37,745,356 (238,138) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (6,491,171) (3,427,642) 9,918,813 - 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 1,009,643,655 2,133,892 5,800 1,011,783,347 매각 및 상환 (1,278,076,312) (16,867,012) (5,704,830) (1,300,648,154) 반기말 9,966,511,971 163,141,776 52,356,373 10,182,010,120 5.4 상각후원가측정기타금융자산 (1) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024년 6월 30일 2023년 12월 31일 예치금 169,652,145 158,537,215 미수금 199,195,039 193,795,504 미수수익 399,140,057 359,598,689 받을어음 372,193 577,647 임차보증금 28,892,503 29,148,734 기타 8,422,800 7,992,434 소 계 805,674,737 749,650,223 손실충당금 (1,663,420) (1,595,810) 합 계 804,011,317 748,054,413 (2) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정기타금융자산에 대한 손실충당금의 증감 내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 1,029,098 164,666 402,046 1,595,810 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 충당금전입 등 24,720 34,515 8,374 67,609 반기말 1,053,818 199,181 410,420 1,663,419 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지 않은 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 968,945 91,594 389,838 1,450,377 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 충당금전입 등 (46,247) (3,984) (9,344) (59,575) 반기말 922,698 87,610 380,494 1,390,802 6. 파생상품 및 위험회피회계 회사는 2024년 6월 30일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 포함되어 있는 외화유가증권 등에 대한 공정가치 및 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 국민은행 외 13개 은 행 과 통화스왑계약 및 통화선도계약,채권선도계약을 체결하였습니다.2024년 6월 30일 현재 공정가치위험회피회계가 적용되는 위험회피대상항목은 당기손익-공정가치측정금융자산 중 외화유가증권이며, 위험회피수단인 통화스왑계약 및통화선도계약으로 위험회피대상항목의 환율변동으로 인한 공정가치변동위험을 회피하고 있습니다. 또한, 2024년 6월 30일 현재 현금흐름위험회피회계가 적용되는 위험회피대상항목은당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 외화유가증권과 채권매입 예상거래이며, 위험회피수단인 통화스왑계약 및 채권선도계약으로 위험회피대상항목의 환율 및 이자율변동으로 인한 현금흐름변동위험을 회피하고 있습니다. 6.1 파생상품(1) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구 분 파생상품자산 파생상품부채 공정가치위험회피 현금흐름위험회피 합 계 공정가치위험회피 현금흐름위험회피 합 계 통화파생 선도 87,396 - 87,396 389,055 - 389,055 스왑 - 14,534,874 14,534,874 59,843,208 405,669,122 465,512,330 이자율파생 채권선도 - 8,331,242 8,331,242 - 31,774,983 31,774,983 합 계 87,396 22,866,116 22,953,512 60,232,263 437,444,105 497,676,368 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구 분 파생상품자산 파생상품부채 공정가치위험회피 현금흐름위험회피 합 계 공정가치위험회피 현금흐름위험회피 합 계 통화파생 선도 - - - 41,760 - 41,760 스왑 19,455,284 130,115,800 149,571,084 7,101,350 153,101,796 160,203,146 이자율파생 채권선도 - 6,351,415 6,351,415 - 25,580,531 25,580,531 합 계 19,455,284 136,467,215 155,922,499 7,143,110 178,682,327 185,825,437 (2) 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 파생상품으로부터 발생한 평가손익은 다음과 같습니다. 1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 공정가치 위험회피 현금흐름 위험회피 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 통화파생 선도 87,396 87,396 169,343 388,480 - - - - 스왑 - - 28,483,223 68,825,233 (9,577,766) - 209,941,554 439,413,399 이자율파생 채권선도 - - - - (1,067) 15,625 404,157 1,100,370 합 계 87,396 87,396 28,652,566 69,213,713 (9,578,833) 15,625 210,345,711 440,513,769 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 공정가치 위험회피 현금흐름 위험회피 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 통화파생 선도 (509,453) 208,324 60,064 606,387 - - - - 스왑 1,411,792 1,760,683 416,453 30,832,634 9,599,323 13,238,267 (6,694,568) 211,903,656 이자율파생 채권선도 - - - - (324,565) 16,473 (11,207) 35,130 합 계 902,339 1,969,007 476,517 31,439,021 9,274,758 13,254,740 (6,705,775) 211,938,786 (3) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 회사가 보유한 파생상품의 미결제약정금액은 다음과 같습니다.1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구 분 공정가치위험회피 현금흐름위험회피 통화파생 선도 17,912,869 - 스왑 1,250,385,041 7,330,681,479 이자율파생 채권선도 - 772,115,216 합 계 1,268,297,910 8,102,796,695 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구 분 공정가치위험회피 현금흐름위험회피 통화파생 선도 13,530,198 - 스왑 1,224,945,008 7,262,077,662 이자율파생 채권선도 - 459,203,176 합 계 1,238,475,206 7,721,280,838 6.2 위험회피회계(1) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 위험회피수단 내역은 다음과 같습니다.1) 공정가치위험회피가) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 미결제약정금액 장부금액 재무상태표상 계정과목 위험회피효과 측정을 위해 사용된공정가치 변동액 당기손익으로 인식된위험회피의 비효과적인 부분 자산 부채 환율변동위험 통화선도 17,912,869 87,396 389,055 위험회피목적파생상품자산,부채 (301,084) (12,774) 통화스왑 1,250,385,041 - 59,843,208 위험회피목적파생상품자산,부채 (68,825,233) 440,555 합 계 1,268,297,910 87,396 60,232,263 (69,126,317) 427,781 나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 미결제약정금액 장부금액 재무상태표상 계정과목 위험회피효과 측정을 위해 사용된공정가치 변동액 당기손익으로 인식된위험회피의 비효과적인 부분 자산 부채 환율변동위험 통화선도 13,530,198 - 41,760 위험회피목적파생상품자산,부채 (41,760) - 통화스왑 1,224,945,008 19,455,284 7,101,350 위험회피목적파생상품자산,부채 12,238,074 (315,262) 합 계 1,238,475,206 19,455,284 7,143,110 12,196,314 (315,262) 2) 현금흐름위험회피가) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 미결제약정금액 장부금액 재무상태표상 계정과목 위험회피효과 측정을 위해 사용된공정가치 변동액 자산 부채 환율변동 및 이자율위험 통화스왑 7,330,681,479 14,534,874 405,669,122 위험회피목적파생상품자산,부채 (496,909,636) 채권선도 772,115,216 8,331,242 31,774,983 위험회피목적파생상품자산,부채 (6,007,150) 합 계 8,102,796,695 22,866,116 437,444,105 (502,916,786) 나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 미결제약정금액 장부금액 재무상태표상 계정과목 위험회피효과 측정을 위해 사용된공정가치 변동액 자산 부채 환율변동 및 이자율위험 통화스왑 7,262,077,662 130,115,800 153,101,796 위험회피목적파생상품자산,부채 (64,451,720) 채권선도 459,203,176 6,351,415 25,580,531 위험회피목적파생상품자산,부채 40,357,456 합 계 7,721,280,838 136,467,215 178,682,327 (24,094,264) (2) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 위험회피대상의 내역은 다음과 같습니다. 1) 공정가치위험회피가) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치위험회피 조정누계액 재무상태표상 계정과목 위험회피효과 측정을 위해 사용된공정가치 변동액 자산 부채 자산 부채 외화유가증권 1,097,799,275 - 137,240,268 - 당기손익-공정가치측정금융자산 69,554,098 나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치위험회피 조정누계액 재무상태표상 계정과목 위험회피효과 측정을 위해 사용된공정가치 변동액 자산 부채 자산 부채 외화유가증권 1,024,289,159 - 72,239,872 - 당기손익-공정가치측정금융자산 23,119,887 2) 현금흐름위험회피가) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 재무상태표상 계정과목 위험회피의 비효과적인 부분을 계산하기 위해 사용된 공정가치 변동 현금흐름위험회피적립금 자산 부채 외화유가증권 5,554,713,233 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산,당기손익-공정가치측정금융자산 394,195,681 50,283,955 채권선도 - - - 3,045,242 (23,263,567) 합 계 5,554,713,233 - 397,240,923 27,020,388 나) 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 재무상태표상 계정과목 위험회피의 비효과적인 부분을 계산하기 위해 사용된 공정가치 변동 현금흐름위험회피적립금 자산 부채 외화유가증권 5,574,069,189 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산,당기손익-공정가치측정금융자산 64,771,638 25,789,321 채권선도 - - - (40,489,084) (18,341,161) 합 계 5,574,069,189 - 24,282,554 7,448,160 (3) 당반기 및 전반기 중 현금흐름위험회피 관련 당기손익 및 기타포괄손익 변동은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 기타포괄손익으로 인식된 위험회피수단의 효과적인 부분 당기손익으로 인식된 위험회피의 비효과적인 부분 당기손익으로 인식된 계정과목 현금흐름위험회피 적립금에서 당기손익으로 재분류한 금액 재분류로 당기손익에 영향을 미치는 계정과목 환율변동 및 이자율위험 통화스왑 (496,884,384) (25,252) 위험회피목적파생상품평가손익 (521,210,817) 위험회피목적파생상품 평가 및 거래손익 채권선도 (4,922,406) (1,084,744) 위험회피목적파생상품평가손익 (168,202) 위험회피목적파생상품 평가 및 거래손익 합 계 (501,806,790) (1,109,996) (521,379,019) 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 기타포괄손익으로 인식된 위험회피수단의 효과적인 부분 당기손익으로 인식된 위험회피의 비효과적인 부분 당기손익으로 인식된 계정과목 현금흐름위험회피 적립금에서 당기손익으로 재분류한 금액 재분류로 당기손익에 영향을 미치는 계정과목 환율변동 및 이자율위험 통화스왑 23,494,902 (194,608) 위험회피목적파생상품평가손익 (15,271,782) 위험회피목적파생상품 평가 및 거래손익 채권선도 (237,456) (18,656) 위험회피목적파생상품평가손익 (633,033) 위험회피목적파생상품 평가 및 거래손익 합 계 23,257,446 (213,264) (15,904,815) (4) 금융자산과 금융부채의 상계2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 회사는 파생상품과 관련하여 파생상품청산약정 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. 2024년 6월 30일 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융상품의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총액 상계된 금액 재무제표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품자산 22,953,512 - 22,953,512 22,310,465 - 643,047 파생상품부채 497,676,368 - 497,676,368 497,676,368 - - 2023년 12월 31일 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융상품의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총액 상계된 금액 재무제표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품자산 155,922,499 - 155,922,499 119,212,171 - 36,710,328 파생상품부채 185,825,438 - 185,825,438 185,825,438 - - 7. 금융상품 공정가치의 측정(1) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 자산 및 부채의 공정가치는 보고기간말 현재 공시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 자산 및 부채들은 수준 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 자산 및 부채의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 자산 및 부채의 공정가치측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 자산 및 부채는 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 자산 및 부채는 수준 3에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 않는 자산 및 부채의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다. 구 분 공정가치 측정방법 당기손익-공정가치측정 금융자산 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 상각후원가측정대출채권 대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주합니다. 파생상품 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능한 경우, 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정하고 있습니다. 차입부채 차입부채의 경우 KIS채권평가(주), 한국자산평가(주),NICE(주)가 제공하는 평가값을 평균하여 산출하였습니다. (2) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 공정가치로 측정하는 금융상품에 대한 수준별 공정가치의 현황은 다음과 같습니다. 1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 71,031,371 2,068,629,232 7,431,731,272 9,571,391,875 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,817,245,190 12,682,485,595 46,282,740 20,546,013,525 위험회피목적파생상품자산 - 22,953,512 - 22,953,512 합 계 7,888,276,561 14,774,068,339 7,478,014,012 30,140,358,912 금융부채 : 위험회피목적파생상품부채 - 497,676,368 - 497,676,368 합 계 - 497,676,368 - 497,676,368 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 54,214,438 1,716,910,718 7,232,186,454 9,003,311,610 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,354,107,972 12,115,163,383 45,509,340 19,514,780,695 위험회피목적파생상품자산 - 155,922,499 - 155,922,499 합 계 7,408,322,410 13,987,996,600 7,277,695,794 28,674,014,804 금융부채 : 위험회피목적파생상품부채 - 185,825,438 - 185,825,438 합 계 - 185,825,438 - 185,825,438 (3) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. 1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산() 985,017,235 985,017,235 상각후원가측정대출채권 10,182,879,087 10,088,144,003 상각후원가측정기타금융자산() 804,011,317 804,011,317 금융부채 : 상각후원가측정금융부채() 67,988,245 67,988,245 리스부채() 57,602,249 57,602,249 차입부채 1,250,569,480 1,248,741,535 투자계약부채() 3,502,497,700 3,502,497,700 () 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 판단함에 따라 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산() 1,102,610,063 1,102,610,063 상각후원가측정대출채권 10,397,274,693 10,297,510,969 상각후원가측정기타금융자산() 748,054,413 748,054,413 금융부채 : 상각후원가측정금융부채() 73,348,065 73,348,065 리스부채() 58,529,486 58,529,486 차입부채 944,857,879 920,046,967 투자계약부채() 3,303,114,534 3,303,114,534 () 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 판단함에 따라 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. (4) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 공정가치로 후속측정되지 않지만, 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 상각후원가측정대출채권 - - 10,088,144,003 10,088,144,003 금융부채 : 차입부채 - 1,248,741,535 - 1,248,741,535 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 상각후원가측정대출채권 - - 10,297,510,969 10,297,510,969 금융부채 : 차입부채 - 920,046,967 - 920,046,967 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다. (5) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 초에 인식합니다. 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.1) 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 없습니다. 2) 반복적인 공정가치 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기초금액 7,232,186,454 45,509,340 6,642,964,038 43,084,196 총포괄손익 당기손익인식액(1) 16,261,227 - 108,368,256 - 기타포괄손익인식액(2) - 773,400 - 3,059,151 매입금액 551,606,533 - 457,215,371 - 매도금액 (368,322,942) - (276,336,482) - 수준 3으로의 이동(3) - - 13,466,690 - 수준 3으로부터의 이동(4) - - (42,080,759) (2,414,468) 반기말금액 7,431,731,272 46,282,740 6,903,597,114 43,728,879 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산의 금융상품평가이익 14,724백만원(전반기 금융상품평가손실 65,739백만원 ) 및 외화환산이익 63,321백만원(전반기 36,897백만원 ), 종속기업수익증권 평가손실 61,784백만원(전반기 평가이익 137,210백만원 )이 당기손익으로 반영되었습니다.(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 보유 유가증권의 평가이익 773백만원(전반기 3,059백만원 ) 이 포함되었습니다. (3) 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없어 취득원가로 평가하던 당기손익-공정가치측정금융자산이 전반기말 현재 해당 사유가 해소되어 외부평가기관의 평가결과를 이용하여 공정가치를 측정하고 수준 3으로 이동하였습니다.(4) 전반기 중 일부 수익증권의 경우 원가법 평가 대상으로 이동하였습니다. (6) 가치평가기법 및 투입변수1) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산과 부채 중 수준 2와 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.가. 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 　 　 　 　 　 예치금 87,504,377 2 DCF모형 할인율 - 지분증권 9,854,891 2 DCF모형 할인율 - 채무증권() 1,459,798,037 2 DCF모형 할인율 - 5,652,473,062 3 DCF모형, 투자자산에 대한 자산가치법, 이항모형, 과거거래이용법 주가, 변동성,할인율, 성장률, 청산가치 주가: 59,625원~72,875원 변동성: 19.35% ~23,65% 할인율 : 2.76% ~ 17.19% 성장률/청산가치 : -1% ~ 1% 외화유가증권() 511,471,927 2 DCF모형 할인율 - 1,046,785,912 3 투자자산에 대한 자산가치법 청산가치 - 종속기업수익증권() 732,472,299 3 투자자산에 대한 자산가치법 할인율, 청산가치 할인율 : 7.49% 계 9,500,360,505 　 　 　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　 　 　 지분증권 46,282,740 3 DCF모형,투자자산에 대한 자산가치법 할인율, 성장률 할인율 : 14.19% ~ 19.49% 성장률: -1% ~ 1% 채무증권 7,433,984,968 2 DCF모형 할인율 외화유가증권 5,248,500,627 2 DCF모형 할인율 - 계 12,728,768,335 　 　 　 위험회피목적파생상품자산 　 　 　 통화파생 14,622,270 2 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 - 이자율파생 8,331,242 2 DCF모형 할인율, 변동성 - 계 22,953,512 　 　 　 부채 : 　 　 　 위험회피목적파생상품부채 　 　 　 통화파생 465,901,385 2 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 - 이자율파생 31,774,983 2 DCF모형 할인율, 변동성 - 계 497,676,368 　 　 　 () 기초자산이 부동산 등 실물자산으로 구성된 경우 수준 3으로 분류하였습니다. 나. 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 　 　 　 　 　 예치금 88,864,167 2 DCF모형 할인율 - 지분증권 9,724,212 2 DCF모형 할인율 - 채무증권() 1,125,999,548 2 DCF모형 할인율 - 5,486,676,560 3 DCF모형, 투자자산에 대한 자산가치법, 이항모형,과거거래이용법 주가, 변동성,할인율, 성장률, 청산가치 주가: 65,049.30원~79,504.70 변동성: 22.41% ~ 27.39% 할인율 : 4.28%~17.19% 외화유가증권() 492,322,792 2 DCF모형 할인율 - 977,816,336 3 투자자산에 대한 자산가치법 청산가치 - 관계종속기업수익증권() 767,693,557 3 투자자산에 대한 자산가치법 할인율, 청산가치 할인율: 8.33% 계 8,949,097,172 　 　 　 　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　 　 　 　 지분증권 45,509,340 3 DCF모형,투자자산에 대한 자산가치법 할인율, 성장률 할인율 : 14.41%~16.41%성장률 : -1%~1% 채무증권 6,836,554,109 2 DCF모형 할인율 - 외화유가증권 5,278,609,274 2 DCF모형 할인율 - 계 12,160,672,723 　 　 　 　 위험회피목적파생상품자산 　 　 　 　 통화파생 149,571,084 2 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 - 이자율파생 6,351,415 2 DCF모형 할인율, 변동성 - 계 155,922,499 　 　 　 　 부채 : 　 　 　 　 위험회피목적파생상품부채 　 　 　 　 통화파생 160,244,907 2 DCF모형 할인율, 변동성, 환율 - 이자율파생 25,580,531 2 DCF모형 할인율, 변동성 - 계 185,825,438 　 　 　 　 () 기초자산이 부동산 등 실물자산으로 구성된 경우 수준 3으로 분류하였습니다. 2) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 2와 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.가. 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 자산 : 상각후원가측정대출채권 10,088,144,003 3 DCF모형 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 부채 : 차입부채 1,248,741,535 2 DCF모형 할인율 나. 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 자산 : 상각후원가측정대출채권 10,297,510,969 3 DCF모형 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 부채 : 차입부채 920,046,967 2 DCF모형 할인율 (7) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우 가장 민감한 투입변수를 기준으로 금액을 산출하였습니다. 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.가. 당반기 (단위: 천원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 기타포괄손익 당기손익 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(2) 52,807,819 - (59,959,823) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권(1) - 2,135,172 - (2,588,659) 합 계 52,807,819 2,135,172 (59,959,823) (2,588,659) (1) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1%~1%)과 할인율(-1%~1%), 주가변동성(-10%~10%) 또는 청산가치(-1%~1%)와 할인율 사이의 상관관계를증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.(2) 채무증권은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율과 채권의 등급에 따른 상각률을 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 나. 전반기 (단위: 천원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 기타포괄손익 당기손익 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(2) 52,044,059 - (51,974,948) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권(1) - 2,260,651 - (1,924,993) 합 계 52,044,059 2,260,651 (51,974,948) (1,924,993) (1) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1%~1%)과 할인율(-1%~1%), 주가변동성(-10%~10%) 또는 청산가치(-1%~1%)와 할인율 사이의 상관관계를증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.(2) 채무증권은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율과 채권의 등급에 따른 상각률을 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 8. 관계종속기업투자주식 (1) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 관계ㆍ종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024년 6월 30일 2023년 12월 31일 종속기업투자주식 184,024,336 137,081,933 관계기업투자주식 110,456,479 110,456,479 합 계 294,480,815 247,538,412 (2) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024년 6월 30일 2023년 12월 31일 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 현대씨앤알㈜ 100 25,228,989 100 25,228,989 현대하이카손해사정㈜ 100 29,092,480 100 29,092,480 현대인베스트먼트자산운용㈜ 100 35,496,087 100 35,496,087 현대하이라이프손해사정㈜ 100 7,752,145 100 7,752,145 HYUNDAI U.K. UNDERWRITING LTD. 100 1,959,710 100 1,959,710 HYUNDAI INVESTMENT (AMERICA) LTD. 100 28,246,983 100 28,246,983 HYUNDAI INSURANCE BROKERS PTE. LTD. 100 1,954,653 100 1,954,653 마이금융파트너㈜ 100 34,293,288 100 7,350,885 현대하임㈜ 100 20,000,000 - - 합 계 184,024,335 137,081,932 (3) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024년 6월 30일 2023년 12월 31일 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 Vietinbank Insurance Joint Stock Corporation 25.0 30,080,311 25.0 30,080,311 현대재산보험(중국)유한공사 33.0 80,376,168 33.0 80,376,168 합 계 110,456,479 　 110,456,479 9. 보험계약자산부채 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 보험계약에 대한 보험계약부채 및 재보험계약자산 내역은 다음과 같습니다. 1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구분 일반 모형 보험료배분접근법 합계 예상현금흐름의 현재가치 위험조정 보험계약마진 보험계약부채 17,939,106,339 1,864,597,369 9,300,127,257 3,582,179,361 32,686,010,326 잔여보장부채 13,792,428,165 1,685,279,038 9,300,127,257 3,582,179,361 28,360,013,821 장기 13,792,428,165 1,685,279,038 9,300,127,257 - 24,777,834,460 잔여보장부채 13,792,428,165 1,685,279,038 9,300,127,257 - 24,777,834,460 잔여보장자산 - - - - - 자동차 - - - 2,656,157,443 2,656,157,443 잔여보장부채 - - - 2,656,157,443 2,656,157,443 잔여보장자산 - - - - - 일반 - - - 926,021,918 926,021,918 잔여보장부채 - - - 926,021,918 926,021,918 잔여보장자산 - - - - - 발생사고부채 4,146,678,173 179,318,330 - - 4,325,996,503 장기 2,236,380,927 45,428,941 - - 2,281,809,868 발생사고부채 2,236,380,927 45,428,941 - - 2,281,809,868 발생사고자산 - - - - - 자동차 782,640,430 23,111,859 - - 805,752,289 발생사고부채 782,640,430 23,111,859 - - 805,752,289 발생사고자산 - - - - - 일반 1,127,656,816 110,777,530 - - 1,238,434,346 발생사고부채 1,127,656,816 110,777,530 - - 1,238,434,346 발생사고자산 - - - - - 재보험계약자산 762,974,802 64,117,815 55,716,183 216,174,938 1,098,983,738 잔여보장재보험자산 (34,178,947) 2,127,952 55,716,183 216,174,938 239,840,126 장기 ( 34,178,947) 2,127,952 55,716,183 - 23,665,188 잔여보장재보험자산 (34,178,947) 2,127,952 55,716,183 - 23,665,188 잔여보장재보험부채 - - - - - 자동차 - - - (1,943,423) (1,943,423) 잔여보장재보험자산 - - - (1,943,423) (1,943,423) 잔여보장재보험부채 - - - - - 일반 - - - 218,118,361 218,118,361 잔여보장재보험자산 - - - 218,118,361 218,118,361 잔여보장재보험부채 - - - - - 발생사고재보험자산 797,153,750 61,989,863 - - 859,143,613 장기 52,112,596 990,247 - - 53,102,843 발생사고재보험자산 52,112,596 990,247 - - 53,102,843 발생사고재보험부채 - - - - - 자동차 5,482,396 113,214 - - 5,595,610 발생사고재보험자산 5,482,396 113,214 - - 5,595,610 발생사고재보험부채 - - - - - 일반 739,558,757 60,886,403 - - 800,445,160 발생사고재보험자산 739,558,757 60,886,403 - - 800,445,160 발생사고재보험부채 - - - - - 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구분 일반 모형 보험료배분접근법 합계 예상현금흐름의 현재가치 위험조정 보험계약마진 보험계약부채 17,104,704,358 1,752,405,082 9,142,372,028 3,527,372,162 31,526,853,630 잔여보장부채 12,970,212,078 1,585,891,722 9,142,372,028 3,527,372,162 27,225,847,990 장기 12,970,212,078 1,585,891,722 9,142,372,028 - 23,698,475,828 잔여보장부채 12,970,212,078 1,585,891,722 9,142,372,028 - 23,698,475,828 잔여보장자산 - - - - - 자동차 - - - 2,689,548,393 2,689,548,393 잔여보장부채 - - - 2,689,548,393 2,689,548,393 잔여보장자산 - - - - - 일반 - - - 837,823,769 837,823,769 잔여보장부채 - - - 837,823,769 837,823,769 잔여보장자산 - - - - - 발생사고부채 4,134,492,280 166,513,360 - - 4,301,005,640 장기 2,213,355,437 42,229,636 - - 2,255,585,073 발생사고부채 2,213,355,437 42,229,636 - - 2,255,585,073 발생사고자산 - - - - - 자동차 814,287,111 21,461,318 - - 835,748,429 발생사고부채 814,287,111 21,461,318 - - 835,748,429 발생사고자산 - - - - - 일반 1,106,849,732 102,822,406 - - 1,209,672,138 발생사고부채 1,106,849,732 102,822,406 - - 1,209,672,138 발생사고자산 - - - - - 재보험계약자산 814,817,698 58,522,811 63,717,852 183,034,877 1,120,093,238 잔여보장재보험자산 (46,721,841) 2,477,606 63,717,852 183,034,877 202,508,494 장기 (46,721,841) 2,477,606 63,717,852 - 19,473,617 잔여보장재보험자산 (46,721,841) 2,477,606 63,717,852 - 19,473,617 잔여보장재보험부채 - - - - - 자동차 - - - (982,592) (982,592) 잔여보장재보험자산 - - - (982,592) (982,592) 잔여보장재보험부채 - - - - - 일반 - - - 184,017,469 184,017,469 잔여보장재보험자산 - - - 184,017,469 184,017,469 잔여보장재보험부채 - - - - - 발생사고재보험자산 861,539,539 56,045,205 - - 917,584,744 장기 58,643,355 991,283 - - 59,634,638 발생사고재보험자산 58,643,355 991,283 - - 59,634,638 발생사고재보험부채 - - - - - 자동차 6,608,562 96,185 - - 6,704,747 발생사고재보험자산 6,608,562 96,185 - - 6,704,747 발생사고재보험부채 - - - - - 일반 796,287,622 54,957,737 - - 851,245,359 발생사고재보험자산 796,287,622 54,957,737 - - 851,245,359 발생사고재보험부채 - - - - - 10. 기중 최초인식 신계약당반기 및 전반기 중 보험료배분접근법이 적용되지 않은 보험계약에 대해 해당 기간에 최초로 인식한 보험계약 및 재보험계약 각각이 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다. 1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 원수보험 재보험계약 손실계약제외집합 손실계약집합 미래현금유출의 현재가치 보험취득 현금흐름의 현재가치 추정치 851,443,481 110,927,457 - 보험취득 현금흐름 외의 현재가치 추정치 3,132,273,635 548,079,772 (40,497,535) 미래현금유입의 현재가치 (4,929,902,950) (542,059,816) 33,193,677 위험조정 99,253,568 10,722,898 382,482 보험계약마진 846,932,266 - 6,975,070 합 계 - 127,670,311 53,694 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 원수보험 재보험계약 손실계약제외집합 손실계약집합 미래현금유출의 현재가치 보험취득 현금흐름의 현재가치 추정치 924,435,843 72,101,436 - 보험취득 현금흐름 외의 현재가치 추정치 3,565,837,772 437,863,677 (34,211,684) 미래현금유입의 현재가치 (5,472,313,958) (417,667,104) 34,572,142 위험조정 106,451,417 8,454,900 217,284 보험계약마진 875,588,926 - (551,502) 합 계 - 100,752,909 26,240 11. 차입부채 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기상환일 연이자율(%) 금 액 2024년 6월 30일 2024년 6월 30일 2023년 12월 31일 무보증후순위사채1-2 2015.10.21 2025.10.21 3.60 170,000,000 170,000,000 무보증후순위사채2-1 2017.05.26 2024.05.26 - - 193,000,000 무보증후순위사채2-2 2017.05.26 2027.05.26 3.84 233,000,000 233,000,000 무보증후순위사채3 2021.05.04 2031.05.04 3.40 350,000,000 350,000,000 무보증후순위사채4 2024.06.03 2034.06.03 4.48 500,000,000 - 사채할인발행차금 (2,430,520) (1,142,121) 합 계 1,250,569,480 944,857,879 12. 금융부채 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 기타금융부채 및 차입부채를 제외한 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구 분 2024년 6월 30일 (1) 상각후원가측정금융부채 미지급금 7,121,484 임대보증금 60,866,761 소 계 67,988,245 (2) 파생상품부채 위험회피목적파생상품부채 497,676,368 (3) 리스부채 57,602,249 합 계 623,266,862 (2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구 분 2023년 12월 31일 (1) 상각후원가측정금융부채 미지급금 10,710,448 임대보증금 62,637,617 소 계 73,348,065 (2) 파생상품부채 위험회피목적파생상품부채 185,825,438 (3) 리스부채 58,529,486 합 계 317,702,989 13. 순확정급여자산(1) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 순확정급여자산과 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024년 6월 30일 2023년 12월 31일 확정급여채무의 현재가치 387,424,764 379,573,126 사외적립자산의 공정가치() (430,091,161) (441,852,007) 순확정급여자산 (42,666,397) (62,278,881) () 당반기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 536백만원(전기말: 551백만원)이 포함된 금액입니다. (2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초금액 379,573,126 341,995,699 당기근무원가 14,712,706 14,906,231 이자원가 8,681,502 9,333,534 재측정 요소: - 재무적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 4,090,478 5,397,046 제도에서의 지급액 (19,595,555) (14,963,782) 해외사업환산손익 (37,492) (38,958) 반기말금액 387,424,764 356,629,770 (3) 당반기와 전반기 중 사외적립자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초금액 441,852,007 417,510,570 이자수익 10,360,316 11,498,392 제도에서의 지급액 (22,121,163) (19,789,916) 반기말금액 430,091,161 409,219,046 14. 기타포괄손익누계액2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. 1) 2024년 6월 30일 (단위: 천원) 구 분 2024년 6월 30일 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 (3,193,013,848) 기타포괄손익-공정가치측정채무상품손실충당금 2,254,900 보험계약 금융손익 1,104,254,683 재보험계약 금융손익 (393,555) 해외사업환산손익 7,517,708 위험회피목적파생상품평가손익 20,168,017 재평가잉여금 267,587,921 확정급여부채의 재측정요소 (29,540,138) 합 계 (1,821,164,313) 2) 2023년 12월 31일 (단위: 천원) 구 분 2023년 12월 31일 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 (2,868,797,449) 기타포괄손익-공정가치측정채무상품손실충당금 1,945,999 보험계약 금융손익 2,093,746,247 재보험계약 금융손익 (673,440) 해외사업환산손익 3,040,322 위험회피목적파생상품평가손익 5,558,562 재평가잉여금 267,774,031 확정급여부채의 재측정요소 (26,487,006) 합 계 (523,892,733) 15. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 24.1%(2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간의 평균연간법인세율 : 19.2% )입니다. 16. 보험수익 및 재보험서비스비용 당반기 및 전반기 중 보험계약 및 재보험계약에 대해 인식한 보험수익 및 재보험서비스비용의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당반기 누적 (단위: 천원) 구 분 장기 자동차 일반 합계 보험수익 예상보험금 및 보험서비스비용 2,821,837,762 - - 2,821,837,762 위험조정변동 66,753,316 - - 66,753,316 보험계약마진상각 486,236,721 - - 486,236,721 손실요소배분 (112,155,504) - - (112,155,504) 보험취득현금흐름상각 411,994,294 - - 411,994,294 보험료배분접근법적용수익 - 2,105,058,521 992,501,789 3,097,560,310 합 계 3,674,666,589 2,105,058,521 992,501,789 6,772,226,899 재보험서비스비용 예상출재보험금 및 수입손해조사비 7,666,044 - - 7,666,044 위험조정변동 241,149 - - 241,149 보험계약마진상각 9,699,941 - - 9,699,941 손실회수배분 (87,572) - - (87,572) 출재보험료 경험조정 (5,651,299) - - (5,651,299) 출재투자요소 경험조정 1,900,995 - - 1,900,995 보험료배분접근법적용비용 6,981,132 4,045,285 466,457,690 477,484,107 합 계 20,750,390 4,045,285 466,457,690 491,253,365 (2) 당반기 3개월 (단위: 천원) 구 분 장기 자동차 일반 합계 보험수익 예상보험금 및 보험서비스비용 1,414,037,246 - - 1,414,037,246 위험조정변동 31,920,366 - - 31,920,366 보험계약마진상각 243,343,415 - - 243,343,415 손실요소배분 ( 51,877,475) - - ( 51,877,475) 보험취득현금흐름상각 205,998,925 - - 205,998,925 보험료배분접근법적용수익 - 1,048,795,523 501,394,880 1,550,190,403 합 계 1,843,422,477 1,048,795,523 501,394,880 3,393,612,880 재보험서비스비용 예상출재보험금 및 수입손해조사비 2,027,169 - - 2,027,169 위험조정변동 127,352 - - 127,352 보험계약마진상각 5,956,009 - - 5,956,009 손실회수배분 (47,347) - - (47,347) 출재보험료 경험조정 (3,297,300) - - (3,297,300) 출재투자요소 경험조정 128,314 - - 128,314 보험료배분접근법적용비용 4,022,307 2,500,900 233,911,488 240,434,695 합 계 8,916,504 2,500,900 233,911,488 245,328,892 (3) 전반기 누적 (단위: 천원) 구 분 장기 자동차 일반 합계 보험수익 예상보험금 및 보험서비스비용 2,591,375,710 - - 2,591,375,710 위험조정변동 64,451,403 - - 64,451,403 보험계약마진상각 417,840,268 - - 417,840,268 손실요소배분 (66,153,237) - - (66,153,237) 보험취득현금흐름상각 366,407,863 - - 366,407,863 보험료배분접근법적용수익 - 2,091,189,904 953,398,648 3,044,588,552 합 계 3,373,922,007 2,091,189,904 953,398,648 6,418,510,559 재보험서비스비용 예상출재보험금 및 수입손해조사비 8,641,563 - - 8,641,563 위험조정변동 276,452 - - 276,452 보험계약마진상각 2,539,609 - - 2,539,609 손실회수배분 (15,004) - - (15,004) 출재보험료 경험조정 5,857,566 - - 5,857,566 출재투자요소 경험조정 (4,987,963) - - (4,987,963) 보험료배분접근법적용비용 2,378,131 2,521,074 468,800,945 473,700,150 합 계 14,690,354 2,521,074 468,800,945 486,012,373 (4) 전반기 3개월 (단위: 천원) 구 분 장기 자동차 일반 합계 보험수익 예상보험금 및 보험서비스비용 1,308,049,292 - - 1,308,049,292 위험조정변동 31,554,620 - - 31,554,620 보험계약마진상각 211,183,722 - - 211,183,722 손실요소배분 (34,314,009) - - (34,314,009) 보험취득현금흐름상각 185,873,641 - - 185,873,641 보험료배분접근법적용수익 - 1,055,996,912 485,776,256 1,541,773,168 합 계 1,702,347,266 1,055,996,912 485,776,256 3,244,120,434 재보험서비스비용 예상출재보험금 및 수입손해조사비 2,891,645 - - 2,891,645 위험조정변동 146,735 - - 146,735 보험계약마진상각 1,600,472 - - 1,600,472 손실회수배분 (12,212) - - (12,212) 출재보험료 경험조정 (1,607,968) - - (1,607,968) 출재투자요소 경험조정 1,054,252 - - 1,054,252 보험료배분접근법적용비용 1,447,761 1,209,021 236,211,207 238,867,989 합 계 5,520,685 1,209,021 236,211,207 242,940,913 17. 보험금융손익 당반기 및 전반기 중 보험계약 및 재보험계약에 대해 인식한 보험금융손익 및 재보험금융손익의 내역은 다음과 같습니다. 한편, 금융상품으로부터 발생한 손익의 상세내역은 주석 21에서 설명하고 있습니다. (1) 당반기 누적 (단위: 천원) 구분 장기 자동차 일반 합계 당기손익인식 금융손익 이자비용 등 (394,164,104) (13,677,464) (14,473,454) (422,315,022) 환율변동효과 - - (22,884,183) (22,884,183) 기타 9,813,171 532,885 (1,957,199) 8,388,857 기타포괄손익인식 금융손익 　 　 　 　 할인율 및 금융가정 변경효과 (1,321,046,909) (3,632,941) (1,372,690) (1,326,052,540) 환율변동효과 - - (8,708) (8,708) 기타 - - - - 보험계약부채(자산) 금융비용 (1,705,397,842) (16,777,520) (40,696,234) (1,762,871,596) 당기손익인식 재보험금융손익 　 　 　 　 이자수익 1,421,625 - 7,855,062 9,276,687 환율변동효과 - - 11,503,909 11,503,909 재보험계약 불이행 변동효과 (323,547) 54,059 (4,472,603) (4,742,091) 기타 - - - - 기타포괄손익인식 재보험금융손익 　 　 　 　 할인율 및 금융가정 변경효과 65,578 1,554 303,361 370,493 환율변동효과 - - 4,608 4,608 기타 - - - - 재보험계약자산(부채) 금융손익 1,163,656 55,613 15,194,337 16,413,606 총보험금융손익 당기손익인식 총보험금융손익 (383,252,855) (13,090,520) (24,428,468) (420,771,843) 기타포괄손익인식 총보험금융손익 (1,320,981,331) (3,631,387) (1,073,429) (1,325,686,147) (2) 당반기 3개월 (단위: 천원) 구분 장기 자동차 일반 합계 당기손익인식 금융손익 이자비용 등 (199,150,886) (6,622,608) (7,062,521) (212,836,015) 환율변동효과 - - (10,006,034) (10,006,034) 기타 6,073,009 2,015,321 (2,101,633) 5,986,697 기타포괄손익인식 금융손익 할인율 및 금융가정 변경효과 (1,062,016,006) (2,075,116) (612,898) (1,064,704,020) 환율변동효과 - - 50,398 50,398 기타 - - - - 보험계약부채(자산) 금융비용 (1,255,093,884) (6,682,403) (19,732,687) (1,281,508,974) 당기손익인식 재보험금융손익 이자수익 711,706 - 3,881,647 4,593,353 환율변동효과 - - 5,359,499 5,359,499 재보험계약 불이행 변동효과 (112,394) (9,776) (2,121,433) (2,243,602) 기타 - - - - 기타포괄손익인식 재보험금융손익 할인율 및 금융가정 변경효과 (971,186) 997 49,551 (920,638) 환율변동효과 - - 8,435 8,435 기타 - - - - 재보험계약자산(부채) 금융손익 (371,874) (8,779) 7,177,700 6,797,046 총보험금융손익 당기손익인식 총보험금융손익 (192,478,566) (4,617,063) (12,050,473) (209,146,102) 기타포괄손익인식 총보험금융손익 (1,062,987,192) (2,074,119) (504,514) (1,065,565,825) (3) 전반기 누적 (단위: 천원) 구분 장기 자동차 일반 합계 당기손익인식 금융손익 이자비용 등 (375,073,377) (12,794,761) (16,546,671) (404,414,809) 환율변동효과 - - (10,837,848) (10,837,848) 기타 5,171,282 1,995,955 (1,092,880) 6,074,357 기타포괄손익인식 금융손익 할인율 및 금융가정 변경효과 (163,768,919) (4,797,143) (2,553,968) (171,120,030) 환율변동효과 - - (60,500) (60,500) 기타 - - - - 보험계약부채(자산) 금융비용 (533,671,014) (15,595,949) (31,091,867) (580,358,830) 당기손익인식 재보험금융손익 이자수익 2,207,840 - 9,498,140 11,705,980 환율변동효과 - - 7,463,261 7,463,261 재보험계약 불이행 변동효과 1,239,911 104,394 (1,191,565) 152,740 기타 - - - - 기타포괄손익인식 재보험금융손익 할인율 및 금융가정 변경효과 42,795 2,618 1,457,046 1,502,459 환율변동효과 - - 73,364 73,364 기타 - - - - 재보험계약자산(부채) 금융손익 3,490,546 107,012 17,300,246 20,897,804 총보험금융손익 - - - - 당기손익인식 총보험금융손익 (366,454,344) (10,694,411) (12,707,562) (389,856,317) 기타포괄손익인식 총보험금융손익 (163,726,124) (4,794,526) (1,084,059) (169,604,709) (4) 전반기 3개월 (단위: 천원) 구분 장기 자동차 일반 합계 당기손익인식 금융손익 이자비용 등 (189,218,376) (6,289,175) (8,803,016) (204,310,567) 환율변동효과 - - (1,343,900) (1,343,900) 기타 2,622,845 1,290,747 (1,824,848) 2,088,744 기타포괄손익인식 금융손익 할인율 및 금융가정 변경효과 722,819,434 1,113,598 723,152 724,656,184 환율변동효과 - - (8,682) (8,682) 기타 - - - - 보험계약부채(자산) 금융비용 536,223,903 (3,884,830) (11,257,294) 521,081,779 당기손익인식 재보험금융손익 이자수익 1,045,118 - 5,022,938 6,068,056 환율변동효과 - - 629,728 629,728 재보험계약 불이행 변동효과 1,342,971 61,543 1,359,926 2,764,440 기타 - - - - 기타포괄손익인식 재보험금융손익 할인율 및 금융가정 변경효과 1,972,900 (413) (473,260) 1,499,227 환율변동효과 - - (1,927) (1,927) 기타 - - - - 재보험계약자산(부채) 금융손익 4,360,988 61,129 6,537,404 10,959,521 총보험금융손익 당기손익인식 총보험금융손익 (184,207,443) (4,936,884) (4,959,171) (194,103,498) 기타포괄손익인식 총보험금융손익 724,792,334 1,113,184 239,281 726,144,799 18. 보험계약마진 상각 스케줄 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 보험료배분접근법을 적용하지 않는 계약에 대하여 기대 상각기간별 보험계약마진이 당기손익으로 인식될 것으로 예상하는금액은 다음과 같습니다. 1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구분 1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합계 보험계약 보험계약마진 상각액 920,644,961 818,194,613 741,125,690 681,135,238 631,402,400 2,627,453,399 8,901,971,017 15,321,927,318 보험계약마진 금융비용 (301,292,442) (282,072,207) (267,145,499) (254,255,201) (242,382,169) (1,005,022,701) (3,669,629,843) (6,021,800,062) 합계 619,352,519 536,122,406 473,980,191 426,880,037 389,020,231 1,622,430,698 5,232,341,174 9,300,127,256 출재보험계약 재보험계약마진 상각액 15,940,257 8,764,256 5,945,060 4,402,523 3,538,729 11,674,103 22,532,979 72,797,907 재보험계약마진 금융비용 (1,731,890) (1,276,019) (1,040,482) (870,766) (774,968) (2,626,442) (8,761,157) (17,081,724) 합계 14,208,367 7,488,237 4,904,578 3,531,757 2,763,761 9,047,661 13,771,822 55,716,183 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구분 1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합계 보험계약 보험계약마진 상각액 913,111,486 807,579,502 718,896,863 660,864,025 613,408,390 2,556,353,250 8,630,680,569 14,900,894,085 보험계약마진 금융비용 (282,603,783) (269,887,410) (254,623,293) (242,193,235) (232,386,282) (961,454,486) (3,515,373,568) (5,758,522,057) 합계 630,507,703 537,692,092 464,273,570 418,670,790 381,022,108 1,594,898,764 5,115,307,001 9,142,372,028 출재보험계약 재보험계약마진 상각액 13,116,453 9,797,605 6,762,475 5,522,288 4,563,107 15,869,472 29,081,050 84,712,450 재보험계약마진 금융비용 (1,984,192) (1,579,404) (1,342,973) (1,163,390) (1,048,663) (3,634,047) (10,241,930) (20,994,599) 합계 11,132,261 8,218,201 5,419,502 4,358,898 3,514,444 12,235,425 18,839,120 63,717,851 19. 보험계약 및 재보험계약(1) 보험계약부채 및 재보험계약자산의 변동당반기 및 전반기 중 현금흐름 및 당기손익과 기타포괄손익으로 인식한 장부금액의 변동은 다음과 같습니다. 1) 장기원수가. 당반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장부채 발생사고부채 합계 손실요소외 손실요소 최선추정 위험조정 기초보험계약부채 22,079,397,067 1,619,078,761 2,213,355,437 42,229,635 25,954,060,900 기초보험계약자산 - - - - - 기초순보험계약부채 22,079,397,067 1,619,078,761 2,213,355,437 42,229,635 25,954,060,900 보험수익 (3,674,666,589) - - - (3,674,666,589) 보험서비스비용 427,934,415 (336,041,590) 2,819,081,462 3,199,306 2,914,173,593 실제보험금 및 보험서비스비용 - (112,155,504) 2,930,126,404 31,783,432 2,849,754,332 보험취득현금흐름상각 411,994,294 - - - 411,994,294 발생사고부채 이행현금흐름 변동 - - (111,044,942) (28,584,126) (139,629,068) 손실부담계약집합의 변동 - (223,886,086) - - (223,886,086) 기타 15,940,121 - - - 15,940,121 투자요소 (1,452,378,735) - 1,452,378,735 - - 보험금융손익 1,602,767,851 56,926,837 45,703,153 - 1,705,397,841 현금흐름 4,454,816,445 - (4,294,137,860) - 160,678,585 수취한 보험료 5,450,234,153 - - - 5,450,234,153 보험취득현금흐름 (995,192,856) - - - (995,192,856) 보험금 및 보험서비스비용 등 (224,852) - (4,344,600,433) - (4,344,825,285) 기타 - - 50,462,573 - 50,462,573 기말보험계약순부채 23,437,870,453 1,339,964,008 2,236,380,927 45,428,941 27,059,644,329 기말보험계약부채 23,437,870,453 1,339,964,008 2,236,380,927 45,428,941 27,059,644,329 기말보험계약자산 - - - - - 나. 전반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장부채 발생사고부채 합계 손실요소외 손실요소 최선추정 위험조정 기초보험계약부채 19,832,398,425 1,175,055,303 2,000,003,790 48,030,684 23,055,488,202 기초보험계약자산 - - - - - 기초순보험계약부채 19,832,398,425 1,175,055,303 2,000,003,790 48,030,684 23,055,488,202 보험수익 (3,373,922,007) - - - (3,373,922,007) 보험서비스비용 378,014,216 43,393,620 2,723,169,080 1,913,147 3,146,490,063 실제보험금 및 보험서비스비용 503 (66,153,738) 2,602,511,464 36,681,420 2,573,039,649 보험취득현금흐름상각 366,407,863 - - - 366,407,863 발생사고부채 이행현금흐름 변동 - - 120,657,616 (34,768,273) 85,889,343 손실부담계약집합의 변동 - 109,547,358 - - 109,547,358 기타 11,605,850 - - - 11,605,850 투자요소 (1,556,488,275) - 1,556,488,275 - - 보험금융손익 474,601,849 25,765,552 33,303,614 - 533,671,015 현금흐름 4,255,686,553 - (4,158,274,561) - 97,411,992 수취한 보험료 5,154,405,794 - - - 5,154,405,794 보험취득현금흐름 (898,350,659) - - - (898,350,659) 보험금 및 보험서비스비용 등 (368,582) - (4,156,019,349) - (4,156,387,931) 기타 - - (2,255,212) - (2,255,212) 기말보험계약순부채 20,010,290,761 1,244,214,475 2,154,690,198 49,943,831 23,459,139,265 기말보험계약부채 20,010,290,761 1,244,214,475 2,154,690,198 49,943,831 23,459,139,265 기말보험계약자산 - - - - - 2) 자동차원수가. 당반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장부채 발생사고부채 합계 손실요소외 손실요소 최선추정 위험조정 기초보험계약부채 2,688,831,475 716,919 814,287,111 21,461,318 3,525,296,823 기초보험계약자산 - - - - - 기초순보험계약부채 2,688,831,475 716,919 814,287,111 21,461,318 3,525,296,823 보험수익 (2,105,058,521) - - - (2,105,058,521) 보험서비스비용 213,979,160 173,791 1,797,370,061 1,650,541 2,013,173,553 실제보험금 및 보험서비스비용 - - 1,739,267,227 28,308,868 1,767,576,095 보험취득현금흐름상각 213,979,160 - - - 213,979,160 발생사고부채 이행현금흐름 변동 - - 58,102,834 (26,658,327) 31,444,507 손실부담계약집합의 변동 - 173,791 - - 173,791 투자요소 - - - - - 보험금융손익 - - 16,777,521 - 16,777,521 현금흐름 1,857,514,618 - (1,845,794,262) - 11,720,356 수취한 보험료 2,074,310,209 - - - 2,074,310,209 보험취득현금흐름 (216,795,590) - - - (216,795,590) 보험금 및 보험서비스비용 - - (1,845,794,262) - (1,845,794,262) 기말보험계약순부채 2,655,266,733 890,710 782,640,430 23,111,859 3,461,909,732 기말보험계약부채 2,655,266,733 890,710 782,640,430 23,111,859 3,461,909,732 기말보험계약자산 - - - - - 나. 전반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장부채 발생사고부채 합계 손실요소외 손실요소 최선추정 위험조정 기초보험계약부채 2,621,814,263 821,307 838,234,493 25,843,585 3,486,713,648 기초보험계약자산 - - - - - 기초순보험계약부채 2,621,814,263 821,307 838,234,493 25,843,585 3,486,713,648 보험수익 (2,091,189,904) - - - (2,091,189,904) 보험서비스비용 219,509,803 66,313 1,716,451,688 (709,963) 1,935,317,841 실제보험금 및 보험서비스비용 - - 1,683,623,436 24,594,525 1,708,217,961 보험취득현금흐름상각 219,509,803 - - - 219,509,803 발생사고부채 이행현금흐름 변동 - - 32,828,252 (25,304,488) 7,523,764 손실부담계약집합의 변동 - 66,313 - - 66,313 투자요소 - - - - - 보험금융손익 - - 15,595,949 - 15,595,949 현금흐름 1,923,070,324 - (1,780,946,562) - 142,123,762 수취한 보험료 2,165,809,531 - - - 2,165,809,531 보험취득현금흐름 (242,739,207) - - - (242,739,207) 보험금 및 보험서비스비용 - - (1,780,946,562) - (1,780,946,562) 기말보험계약순부채 2,673,204,486 887,620 789,335,568 25,133,622 3,488,561,296 기말보험계약부채 2,673,204,486 887,620 789,335,568 25,133,622 3,488,561,296 기말보험계약자산 - - - - - 3) 일반원수 및 수재가. 당반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장부채 발생사고부채 합계 손실요소외 손실요소 최선추정 위험조정 기초보험계약부채 810,952,916 26,870,853 1,106,849,732 102,822,406 2,047,495,907 기초보험계약자산 - - - - - 기초순보험계약부채 810,952,916 26,870,853 1,106,849,732 102,822,406 2,047,495,907 보험수익 (992,501,789) - - - (992,501,789) 보험서비스비용 93,368,919 4,155,247 491,623,353 6,670,574 595,818,093 실제보험금 및 보험서비스비용 - - 473,512,250 21,934,852 495,447,102 보험취득현금흐름상각 93,368,919 - - - 93,368,919 발생사고부채 이행현금흐름 변동 - - 18,111,102 (15,264,278) 2,846,824 손실부담계약집합의 변동 - 4,155,247 - - 4,155,247 투자요소 - - - - - 보험금융손익 9,600,461 44,362 29,766,861 1,284,550 40,696,234 현금흐름 971,356,125 - (507,056,441) - 464,299,684 보험료 1,067,661,118 - - - 1,067,661,118 보험취득현금흐름 (96,304,992) - - - (96,304,992) 보험금 및 보험서비스비용 - - (507,056,441) - (507,056,441) 기타변동 2,174,824 - 6,473,312 - 8,648,136 해외사업환산차대 2,174,824 - 6,473,312 - 8,648,136 기말보험계약순부채 894,951,456 31,070,462 1,127,656,816 110,777,530 2,164,456,264 기말보험계약부채 894,951,456 31,070,462 1,127,656,816 110,777,530 2,164,456,264 기말보험계약자산 - - - - - 나. 전반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장부채 발생사고부채 합계 손실요소외 손실요소 최선추정 위험조정 기초보험계약부채 764,422,858 5,354,391 1,238,434,753 130,854,236 2,139,066,238 기초보험계약자산 - - - - - 기초순보험계약부채 764,422,858 5,354,391 1,238,434,753 130,854,236 2,139,066,238 보험수익 (953,398,648) - - - (953,398,648) 보험서비스비용 84,565,502 (936,995) 588,790,167 (843,344) 671,575,330 실제보험금 및 보험서비스비용 - - 572,289,198 31,591,753 603,880,951 보험취득현금흐름상각 84,565,502 - - - 84,565,502 발생사고부채 이행현금흐름 변동 - - 16,500,969 (32,435,097) (15,934,128) 손실부담계약집합의 변동 - (936,995) - - (936,995) 투자요소 - - - - - 보험금융손익 2,631,653 3,781 27,822,936 633,497 31,091,867 현금흐름 957,118,863 - (538,508,786) - 418,610,077 수취한 보험료 1,044,526,798 - - - 1,044,526,798 보험취득현금흐름 (87,407,935) - - - (87,407,935) 보험금 및 보험서비스비용 - - (538,508,786) - (538,508,786) 기타변동 (2,186,999) - 1,753,609 - (433,390) 해외사업환산차대 (2,186,999) - 1,753,609 - (433,390) 기말보험계약순부채 853,153,229 4,421,177 1,318,292,679 130,644,389 2,306,511,474 기말보험계약부채 853,153,229 4,421,177 1,318,292,679 130,644,389 2,306,511,474 기말보험계약자산 - - - - - 4) 장기출재가. 당반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장자산 발생사고자산 합계 손실회수요소외 손실회수요소 최선추정 위험조정 기초재보험자산 19,086,132 387,484 58,643,354 991,284 79,108,254 기초재보험부채 - - - - - 기초순재보험자산 19,086,132 387,484 58,643,354 991,284 79,108,254 재보험비용 (20,750,390) - - - (20,750,390) 재보험수익 - 215,683 7,949,319 (1,037) 8,163,965 실제재보험금 및 수입손해조사비 - (87,572) 3,046,676 226,675 3,185,779 발생사고재보험자산 이행현금흐름 변동 - - 4,902,644 (227,712) 4,674,932 손실회수요소의 변동 - 303,255 - - 303,255 투자요소 (23,148,531) - 23,148,531 - - 재보험금융손익 762,251 7,741 393,663 - 1,163,655 불이행위험변동 789 - (324,336) - (323,547) 기타 761,463 7,741 717,999 - 1,487,203 현금흐름 47,104,817 - (38,022,272) - 9,082,545 지급한 재보험료 47,104,817 - - - 47,104,817 출재보험금 및 수입손해조사비 - - (38,022,272) - (38,022,272) 기말순재보험자산 23,054,280 610,908 52,112,596 990,247 76,768,031 기말재보험자산 23,054,280 610,908 52,112,596 990,247 76,768,031 기말재보험부채 - - - - - 나. 전반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장자산 발생사고자산 합계 손실회수요소외 손실회수요소 최선추정 위험조정 기초재보험자산 (114,296,746) 33,137 299,468,712 3,750,747 188,955,850 기초재보험부채 2,759,275 - (1,871,895) (47,770) 839,610 기초순재보험자산 (117,056,021) 33,137 301,340,607 3,798,517 188,116,240 재보험비용 (14,690,355) - - - (14,690,355) 재보험수익 - 195,496 19,241,930 (2,464,459) 16,972,967 실제재보험금 및 수입손해조사비 - (15,004) 7,013,502 382,222 7,380,720 발생사고재보험자산 이행현금흐름 변동 - - 12,228,428 (2,846,681) 9,381,747 손실회수요소의 변동 - 210,500 - - 210,500 투자요소 (20,028,423) - 20,028,423 - - 재보험금융손익 678,208 (787) 2,813,126 - 3,490,547 불이행위험변동 (6,661) - 1,246,573 - 1,239,912 기타 684,869 (787) 1,566,553 - 2,250,635 현금흐름 170,907,821 - (233,045,096) - (62,137,275) 지급한 재보험료 170,907,821 - - - 170,907,821 출재보험금 및 수입손해조사비 - - (233,045,096) - (233,045,096) 기말순재보험자산 19,811,230 227,846 110,378,990 1,334,058 131,752,124 기말재보험자산 19,811,230 227,846 110,378,990 1,334,058 131,752,124 기말재보험부채 - - - - - 5) 자동차출재가. 당반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장부채 발생사고부채 합계 손실회수요소외 손실회수요소 최선추정 위험조정 기초재보험자산 (982,592) - 6,608,562 96,185 5,722,155 기초재보험부채 - - - - - 기초순재보험자산 (982,592) - 6,608,562 96,185 5,722,155 재보험비용 (4,045,285) - - - (4,045,285) 재보험수익 - - 867,311 17,029 884,340 실제재보험금 및 수입손해조사비 - - 277,532 21,171 298,703 발생사고재보험자산 변동 - - 589,779 (4,142) 585,637 손실회수요소의 변동 - - - - - 투자요소 - - - - - 재보험금융손익 (6) - 55,619 - 55,613 불이행위험변동 (6) - 54,065 - 54,059 기타 - - 1,554 - 1,554 현금흐름 3,084,460 - (2,049,097) - 1,035,363 지급한 출재보험료 3,084,460 - - - 3,084,460 출재보험금 및 수입손해조사비 - - (2,049,097) - (2,049,097) 기말순재보험자산 (1,943,423) - 5,482,396 113,214 3,652,187 기말재보험자산 (1,943,423) - 5,482,396 113,214 3,652,187 기말재보험부채 - - - - - 나. 전반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장부채 발생사고부채 합계 손실회수요소외 손실회수요소 최선추정 위험조정 기초재보험자산 (711,191) - 13,948,354 200,358 13,437,521 기초재보험부채 - - - - - 기초순재보험자산 (711,191) - 13,948,354 200,358 13,437,521 재보험비용 (2,521,073) - - - (2,521,073) 재보험수익 - - 87,557 (99,455) (11,898) 실제재보험금 및 수입손해조사비 - - 109,411 7,443 116,854 발생사고재보험자산 변동 - - (21,854) (106,898) (128,752) 손실회수요소의 변동 - - - - - 투자요소 - - - - - 재보험금융손익 (7) - 107,019 - 107,012 불이행위험변동 (7) - 104,401 - 104,394 기타 - - 2,618 - 2,618 현금흐름 2,127,647 - (7,925,223) - (5,797,576) 지급한 출재보험료 2,127,647 - - - 2,127,647 출재보험금 및 수입손해조사비 - - (7,925,223) - (7,925,223) 기말순재보험자산 (1,104,624) - 6,217,707 100,903 5,213,986 기말재보험자산 (1,104,624) - 6,217,707 100,903 5,213,986 기말재보험부채 - - - - - 6) 일반출재가. 당반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장자산 발생사고자산 합계 손실회수요소외 손실회수요소 최선추정 위험조정 기초재보험자산 174,544,963 9,472,506 796,287,622 54,957,737 1,035,262,828 기초재보험부채 - - - - - 기초순재보험자산 174,544,963 9,472,506 796,287,622 54,957,737 1,035,262,828 재보험비용 (466,457,690) - - - (466,457,690) 재보험수익 - 1,082,483 161,433,201 4,946,991 167,462,675 실제재보험금 및 수입손해조사비 - - 178,631,002 11,930,378 190,561,380 발생사고재보험자산 변동 - - (17,197,801) (6,983,387) (24,181,188) 손실회수요소의 변동 - 1,082,483 - - 1,082,483 투자요소 (11,149,411) - 11,149,411 - - 재보험금융손익 6,062,054 71 8,150,536 981,674 15,194,335 불이행위험변동 (859,144) - (3,613,460) - (4,472,604) 기타 6,921,198 71 11,763,996 981,674 19,666,939 현금흐름 505,483,759 - (239,261,744) - 266,222,015 출재보험료 505,483,759 - - - 505,483,759 출재보험금 및 수입손해조사비 - - (239,261,744) - (239,261,744) 기타변동 (920,374) - 1,799,731 - 879,357 해외사업환산차대 (920,374) - 1,799,731 - 879,357 기말순재보험자산 207,563,301 10,555,059 739,558,757 60,886,403 1,018,563,520 기말재보험자산 207,563,301 10,555,059 739,558,757 60,886,403 1,018,563,520 기말재보험부채 - - - - - 나. 전반기 (단위: 천원) 구분 잔여보장자산 발생사고자산 합계 손실회수요소외 손실회수요소 최선추정 위험조정 기초재보험자산 188,316,663 821,409 957,596,856 82,594,024 1,229,328,952 기초재보험부채 - - - - - 기초순재보험자산 188,316,663 821,409 957,596,856 82,594,024 1,229,328,952 재보험비용 (468,800,945) - - - (468,800,945) 재보험수익 - 24,524 233,361,138 (5,025,309) 228,360,353 실제재보험금 및 수입손해조사비 - - 225,262,774 13,820,370 239,083,144 발생사고재보험자산 변동 - - 8,098,364 (18,845,679) (10,747,315) 손실회수요소의 변동 - 24,524 - - 24,524 투자요소 (17,450,147) - 17,450,148 - 1 재보험금융손익 3,014,957 8 13,786,209 499,072 17,300,246 불이행위험변동 1,073,529 - (2,265,094) - (1,191,565) 기타 1,941,428 8 16,051,302 499,072 18,491,810 현금흐름 481,400,104 - (237,293,476) - 244,106,628 지급한 출재보험료 481,400,104 - - - 481,400,104 출재보험금 및 수입손해조사비 - - (237,293,476) - (237,293,476) 기타변동 (3,100,151) - (81,208) - (3,181,359) 해외사업환산차대 (3,100,151) - (81,208) - (3,181,359) 기말순재보험자산 183,380,481 845,941 984,819,667 78,067,787 1,247,113,876 기말재보험자산 183,380,481 845,941 984,819,667 78,067,787 1,247,113,876 기말재보험부채 - - - - - (2) 최선추정, 위험조정, 보험계약마진 변동에 대한 차이조정1) 장기원수가. 당반기 (단위: 천원) 구분 미래현금흐름 현재가치 추정치 비금융위험에 대한 위험조정 보험계약마진 합계 기초보험계약부채 15,183,567,514 1,628,121,357 9,142,372,028 25,954,060,899 기초보험계약자산 - - - - 기초순보험계약부채 15,183,567,514 1,628,121,357 9,142,372,028 25,954,060,899 보험손익 (865,318,719) 102,586,622 2,239,100 (760,492,997) 미래서비스와 관련된 변동 (878,502,541) 166,140,633 488,475,822 (223,886,086) 보험계약마진을 조정하는 변동 300,309,897 58,146,547 (358,456,444) - 보험계약마진을 조정하지 않는 변동 (349,574,018) (1,982,380) - (351,556,398) 신계약효과 (829,238,420) 109,976,466 846,932,266 127,670,312 손실부담계약을 제외한 계약집합 (946,185,833) 99,253,567 846,932,266 - 손실부담계약집합 116,947,414 10,722,898 - 127,670,312 당기서비스와 관련된 변동 124,228,763 (34,969,884) (486,236,721) (396,977,842) 보험계약마진상각 - - (486,236,721) (486,236,721) 위험조정변동 - (66,753,316) - (66,753,316) 위험조정변동_실제발생보험금 - 31,783,432 - 31,783,432 경험조정 124,228,763 - - 124,228,763 과거서비스와 관련된 변동 (111,044,942) (28,584,126) - (139,629,068) 발생사고부채 이행현금흐름 변동 (111,044,942) (28,584,126) - (139,629,068) 투자요소 - - - - 보험금융손익 1,549,881,713 - 155,516,128 1,705,397,841 현금흐름 160,678,584 - - 160,678,584 수취한 보험료 5,450,234,153 - - 5,450,234,153 보험취득현금흐름 (995,192,856) - - (995,192,856) 보험금 및 보험서비스비용 등 (4,344,825,285) - - (4,344,825,285) 기타 50,462,573 - - 50,462,573 기말보험계약순부채 16,028,809,093 1,730,707,980 9,300,127,257 27,059,644,330 기말보험계약부채 16,028,809,093 1,730,707,980 9,300,127,257 27,059,644,330 기말보험계약자산 - - - - 나. 전반기 (단위: 천원) 구분 미래현금흐름 현재가치 추정치 비금융위험에 대한 위험조정 보험계약마진 합계 기초보험계약부채 13,171,136,305 1,532,812,720 8,351,539,177 23,055,488,202 기초보험계약자산 - - - - 기초순보험계약부채 13,171,136,305 1,532,812,720 8,351,539,177 23,055,488,202 보험손익 (382,975,932) 34,713,702 120,830,285 (227,431,945) 미래서비스와 관련된 변동 (526,375,152) 97,251,958 538,670,552 109,547,358 보험계약마진을 조정하는 변동 351,475,122 (14,556,748) (336,918,374) - 보험계약마진을 조정하지 않는 변동 11,892,060 (3,097,611) - 8,794,449 신계약효과 (889,742,334) 114,906,317 875,588,926 100,752,909 손실부담계약을 제외한 계약집합 (982,040,343) 106,451,417 875,588,926 - 손실부담계약집합 92,298,009 8,454,900 - 100,752,909 당기서비스와 관련된 변동 22,741,604 (27,769,983) (417,840,267) (422,868,646) 보험계약마진상각 - - (417,840,267) (417,840,267) 위험조정변동 - (64,451,403) - (64,451,403) 위험조정변동_실제발생보험금 - 36,681,420 - 36,681,420 경험조정 22,741,604 - - 22,741,604 과거서비스와 관련된 변동 120,657,616 (34,768,273) - 85,889,343 발생사고부채 이행현금흐름 변동 120,657,616 (34,768,273) - 85,889,343 투자요소 - - - - 보험금융손익 407,605,807 - 126,065,207 533,671,014 현금흐름 97,411,992 - - 97,411,992 수취한 보험료 5,154,405,794 - - 5,154,405,794 보험취득현금흐름 (898,350,659) - - (898,350,659) 보험금 및 보험서비스비용 등 (4,156,387,931) - - (4,156,387,931) 기타 (2,255,212) - - (2,255,212) 기말보험계약순부채 13,293,178,172 1,567,526,422 8,598,434,669 23,459,139,263 기말보험계약부채 13,293,178,172 1,567,526,422 8,598,434,669 23,459,139,263 기말보험계약자산 - - - - 2) 장기출재가. 당반기 (단위: 천원) 구분 미래현금흐름 현재가치 추정치 비금융위험에 대한 위험조정 보험계약마진 합계 기초재보험자산 11,921,513 3,468,890 63,717,852 79,108,255 기초재보험부채 - - - - 기초순재보험자산 11,921,513 3,468,890 63,717,852 79,108,255 재보험손익 (2,961,432) (350,691) (9,274,302) (12,586,425) 미래서비스와 관련된 변동 (13,880) (108,505) 425,640 303,255 보험계약마진을 조정하는 변동 6,965,629 (416,199) (6,549,430) - 보험계약마진을 조정하지 않는 변동 324,349 (74,787) - 249,561 신계약효과-재보험계약집합 (7,303,858) 382,482 6,975,070 53,693 당기서비스와 관련된 변동 (7,850,196) (14,474) (9,699,942) (17,564,611) 보험계약마진상각 - - (9,699,942) (9,699,942) 위험조정변동 - (241,149) - (241,149) 위험조정변동_실제발생보험금 - 226,675 - 226,675 경험조정 (7,850,196) - - (7,850,196) 과거서비스와 관련된 변동 4,902,644 (227,712) - 4,674,932 발생사고재보험자산 이행현금흐름 변동 4,902,644 (227,712) - 4,674,932 투자요소 - - - - 재보험금융손익 (108,978) - 1,272,633 1,163,656 불이행위험변동 (323,547) - - (323,547) 기타 214,569 - 1,272,633 1,487,202 현금흐름 9,082,546 - - 9,082,546 지급한 재보험료 47,104,817 - - 47,104,817 출재보험금 및 수입손해조사비 (38,022,272) - - (38,022,272) 기말순재보험자산 17,933,649 3,118,199 55,716,183 76,768,031 기말재보험자산 17,933,649 3,118,199 55,716,183 76,768,031 기말재보험부채 - - - - 나. 전반기 (단위: 천원) 구분 미래현금흐름 현재가치 추정치 비금융위험에 대한 위험조정 보험계약마진 합계 기초재보험자산 151,276,158 6,346,372 31,333,320 188,955,850 기초재보험부채 2,085,289 (481,591) (764,089) 839,609 기초순재보험자산 149,190,869 6,827,963 32,097,409 188,116,241 재보험손익 (527,896) (2,603,946) 5,414,454 2,282,612 미래서비스와 관련된 변동 (7,880,529) 136,965 7,954,064 210,500 보험계약마진을 조정하는 변동 (8,426,897) (78,669) 8,505,567 1 보험계약마진을 조정하지 않는 변동 185,910 (1,650) - 184,260 신계약효과-재보험계약집합 360,458 217,284 (551,503) 26,239 당기서비스와 관련된 변동 (4,875,795) 105,770 (2,539,610) (7,309,635) 보험계약마진상각 - - (2,539,610) (2,539,610) 위험조정변동 - (276,452) - (276,452) 위험조정변동_실제발생보험금 - 382,222 - 382,222 경험조정 (4,875,795) - - (4,875,795) 과거서비스와 관련된 변동 12,228,428 (2,846,681) - 9,381,747 발생사고재보험자산 이행현금흐름 변동 12,228,428 (2,846,681) - 9,381,747 투자요소 - - - - 재보험금융손익 2,939,939 - 550,608 3,490,547 불이행위험변동 1,239,912 - - 1,239,912 기타 1,700,027 - 550,608 2,250,635 현금흐름 (62,137,276) - - (62,137,276) 지급한 재보험료 170,907,820 - - 170,907,820 출재보험금 및 수입손해조사비 (233,045,096) - - (233,045,096) 기말순재보험자산 89,465,636 4,224,017 38,062,471 131,752,124 기말재보험자산 89,465,636 4,224,017 38,062,471 131,752,124 기말재보험부채 - - - - 20. 전환방법에 따른 보험계약마진, 보험수익 및 재보험서비스비용당반기와 전반기 중 전환시점 적용 전환방법별 보험계약마진의 변동내역 및 보험수익 및 재보험비용은 다음과 같습니다. (1) 당반기 (단위: 천원) 구분 수정소급법 적용 계약집합 공정가치법 적용 계약집합 그 외 계약집합 합계 보험계약 보험계약마진 전기말 보험계약마진 4,042,062,917 2,076,671,906 3,023,637,206 9,142,372,029 미래서비스와 관련된 변동 6,170,869 (364,040,670) 846,345,622 488,475,821 - 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분 6,170,869 (364,040,670) (586,643) (358,456,444) - 해당 기간에 처음 인식한 계약의 효과 - - 846,932,266 846,932,266 당기서비스와 관련된 변동 (184,228,789) (82,216,103) (219,791,830) (486,236,722) - 서비스의 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액 (184,228,789) (82,216,103) (219,791,830) (486,236,722) 보험금융손익 50,470,589 25,758,515 79,287,024 155,516,128 당반기말 보험계약마진 3,914,475,586 1,656,173,648 3,729,478,022 9,300,127,256 당반기 보험수익 1,258,386,372 1,449,044,276 4,064,796,250 6,772,226,898 장기 1,203,904,938 1,449,044,276 1,021,717,375 3,674,666,589 자동차 6,495,676 - 2,098,562,845 2,105,058,521 일반 47,985,759 - 944,516,030 992,501,789 출재보험계약 보험계약마진 전기말 보험계약마진 30,824,159 13,493,023 19,400,670 63,717,852 미래서비스와 관련된 변동 (160,600) (5,871,624) 6,457,864 425,640 - 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분 (160,600) (5,871,624) (517,206) (6,549,430) - 해당 기간에 처음 인식한 계약의 효과 - - 6,975,070 6,975,070 당기서비스와 관련된 변동 (1,665,504) (3,637,653) (4,396,784) (9,699,941) - 서비스의 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액 (1,665,504) (3,637,653) (4,396,784) (9,699,941) 보험금융손익 465,390 268,026 539,217 1,272,633 당반기말 보험계약마진 29,463,444 4,251,773 22,000,967 55,716,184 당반기 재보험서비스비용 18,570,911 10,852,400 461,830,054 491,253,365 장기 1,926,642 10,852,400 7,971,349 20,750,391 자동차 - - 4,045,285 4,045,285 일반 16,644,270 - 449,813,420 466,457,690 (2) 전반기 (단위: 천원) 구분 수정소급법 적용 계약집합 공정가치법 적용 계약집합 그 외 계약집합 합계 보험계약 　 　 　 　 보험계약마진 　 　 　 　 전기말 보험계약마진 4,773,488,539 1,843,263,420 1,734,787,218 8,351,539,177 미래서비스와 관련된 변동 (161,887,799) (45,650,747) 746,209,098 538,670,552 - 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분 (161,887,799) (45,650,747) (129,379,828) (336,918,374) - 해당 기간에 처음 인식한 계약의 효과 - - 875,588,926 875,588,926 당기서비스와 관련된 변동 (211,727,903) (75,727,904) (130,384,461) (417,840,268) - 서비스의 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액 (211,727,903) (75,727,904) (130,384,461) (417,840,268) 보험금융손익 57,232,014 23,116,871 45,716,322 126,065,207 전반기말 보험계약마진 4,457,104,851 1,745,001,640 2,396,328,177 8,598,434,668 전기 보험수익 1,446,343,896 1,509,085,096 3,463,081,568 6,418,510,560 장기 1,313,247,519 1,509,085,096 551,589,392 3,373,922,007 자동차 15,432,076 - 2,075,757,828 2,091,189,904 일반 117,664,301 - 835,734,348 953,398,649 출재보험계약 　 　 　 　 보험계약마진 　 　 　 　 전반기말 보험계약마진 28,637,189 3,071,372 388,847 32,097,408 미래서비스와 관련된 변동 1,556,455 311,345 6,086,265 7,954,065 - 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분 1,556,455 311,345 6,637,768 8,505,568 - 해당 기간에 처음 인식한 계약의 효과 - - (551,503) (551,503) 당기서비스와 관련된 변동 (1,580,318) (211,544) (747,748) (2,539,610) - 서비스의 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액 (1,580,318) (211,544) (747,748) (2,539,610) 보험금융손익 455,623 40,460 54,524 550,607 전반기말 보험계약마진 29,068,949 3,211,633 5,781,888 38,062,470 전반기 재보험서비스비용 44,523,801 10,948,286 430,540,286 486,012,373 장기 2,314,326 10,948,286 1,427,743 14,690,355 자동차 - - 2,521,074 2,521,074 일반 42,209,475 - 426,591,469 468,800,944 21. 금융상품관련 손익 당반기와 전반기 중 금융상품으로부터 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 누적 (단위: 천원) 구 분 유효이자율법적용이자수익 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 배당금수익(2) 분배금수익(2) 평가손익 처분(상환)손익 손상환입(차손) 외환거래손익 기타투자손익 이자비용(3) 합 계 금융자산 현금및현금성자산 13,292,062 - - - - - - 2,643,148 - - 15,935,210 당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,009,759 733,470 361,233,103 (84,353,144) (35,313,089) - 113,450,499 - - 364,760,598 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 295,443,207 - 540,819 - (413,505) (10,278,006) - 443,837,864 - - 729,130,379 상각후원가측정대출채권 225,323,252 - - - - 416,526 (212,258) - 4,018,777 - 229,546,297 상각후원가측정기타금융자산 2,109,099 - - - - - (14,387) 14,878,022 68,749 - 17,041,483 소 계 536,167,620 9,009,759 1,274,289 361,233,103 (84,766,649) (45,174,569) (226,645) 574,809,533 4,087,526 - 1,356,413,967 금융부채 차입부채 - - - - - - - - - (18,148,330) (18,148,330) 기타금융부채 - - - - - - - - (3,756,165) (70,444,835) (74,201,000) 소 계 - - - - - - - - (3,756,165) (88,593,165) (92,349,330) 파생상품(1) - - - - (509,624,461) (105,325,542) - - - - (614,950,003) 합 계 536,167,620 9,009,759 1,274,289 361,233,103 (594,391,110) (150,500,111) (226,645) 574,809,533 331,361 (88,593,165) 649,114,634 (2) 당반기 3개월 (단위: 천원) 구 분 유효이자율법적용이자수익 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 배당금수익(2) 분배금수익(2) 평가손익 처분(상환)손익 손상환입(차손) 외환거래손익 기타투자손익 이자비용(3) 합 계 금융자산 현금및현금성자산 6,597,531 - - - - - - 1,224,291 - - 7,821,822 당기손익-공정가치측정금융자산 - 4,558,966 216,379 98,820,629 47,964,710 (28,380,674) - 49,704,828 - - 172,884,838 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 150,308,163 - - - (413,505) (7,588,733) 303,801 232,892,264 - - 375,501,990 상각후원가측정대출채권 112,879,366 - - - - 250,765 826,511 - 561,205 - 114,517,847 상각후원가측정기타금융자산 1,185,404 - - - - - 30,987 6,845,803 68,688 - 8,130,882 소 계 270,970,464 4,558,966 216,379 98,820,629 47,551,205 (35,718,642) 1,161,299 290,667,186 629,893 - 678,857,379 금융부채 차입부채 - - - - - - - - - (9,613,338) (9,613,338) 기타금융부채 - - - - - - - - (1,874,351) (35,594,462) (37,468,813) 소 계 - - - - - - - - (1,874,351) (45,207,800) (47,082,151) 파생상품(1) - - - - (248,489,714) (63,667,074) - - - - (312,156,788) 합 계 270,970,464 4,558,966 216,379 98,820,629 (200,938,509) (99,385,716) 1,161,299 290,667,186 (1,244,458) (45,207,800) 319,618,440 (1) 파생상품은 파생상품자산 및 파생상품부채에서 발생한 손익의 순액입니다. (2) 관계ㆍ종속기업투자주식 배당금수익은 제외하였습니다.(3) 집합투자증권 이자수익, 수수료수익 및 이자비용은 제외하였습니다. (3) 전반기 누적 (단위: 천원) 구 분 유효이자율법적용이자수익 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 배당금수익(2) 분배금수익(2) 평가손익 처분(상환)손익 손상환입(차손) 외환거래손익 기타투자손익 이자비용(3) 합 계 금융자산 현금및현금성자산 12,455,196 - - - - - 30,774 - - 12,485,970 당기손익-공정가치측정금융자산 - 8,766,503 1,237,132 179,150,204 94,670,991 7,033,218 - 59,086,125 - - 349,944,173 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 274,702,062 - 614,901 - 236,877 (3,031,332) - 232,325,304 - - 504,847,812 상각후원가측정대출채권 195,936,527 - - - - 790,554 5,069,600 - 987,412 - 202,784,093 상각후원가측정기타금융자산 1,947,072 - - - - - (5,610) 5,177,385 563,485 - 7,682,332 소 계 485,040,857 8,766,503 1,852,033 179,150,204 94,907,868 4,792,440 5,063,990 296,619,588 1,550,897 - 1,077,744,380 금융부채 차입부채 - - - - - - - - - (17,062,880) (17,062,880) 기타금융부채 - - - - - - - - (3,061,720) (73,952,904) (77,014,624) 소 계 - - - - - - - - (3,061,720) (91,015,784) (94,077,504) 파생상품(1) - - - - (228,154,060) (86,020,569) - - - - (314,174,629) 합 계 485,040,857 8,766,503 1,852,033 179,150,204 (133,246,192) (81,228,129) 5,063,990 296,619,588 (1,510,823) (91,015,784) 669,492,247 (4) 전반기 3개월 (단위: 천원) 구 분 유효이자율법적용이자수익 당기손익-공정가치측정 금융자산이자수익 배당금수익(2) 분배금수익(2) 평가손익 처분(상환)손익 손상환입(차손) 외환거래손익 기타투자손익 이자비용(3) 합 계 금융자산 현금및현금성자산 6,386,390 - - - - - - 11,338 - - 6,397,728 당기손익-공정가치측정금융자산 - 4,544,859 400,190 100,277,329 (5,913,012) 2,509,244 - 10,827,145 - - 112,645,755 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 139,567,945 - - - 219,162 (1,011,602) - 21,748,170 - - 160,523,675 상각후원가측정대출채권 101,473,378 - - - - 612,272 1,527,520 - 723,177 - 104,336,347 상각후원가측정기타금융자산 992,781 - - - - - (283,405) 42,462 111,563 - 863,401 소 계 248,420,494 4,544,859 400,190 100,277,329 (5,693,850) 2,109,914 1,244,115 32,629,115 834,740 - 384,766,906 금융부채 차입부채 - - - - - - - - - (8,531,832) (8,531,832) 기타금융부채 - - - - - - - - (1,599,062) (39,884,184) (41,483,246) 소 계 - - - - - - - - (1,599,062) (48,416,016) (50,015,078) 파생상품(1) - - - - 16,406,356 (62,803,486) - - - - (46,397,130) 합 계 248,420,494 4,544,859 400,190 100,277,329 10,712,506 (60,693,572) 1,244,115 32,629,115 (764,322) (48,416,016) 288,354,698 (1) 파생상품은 파생상품자산 및 파생상품부채에서 발생한 손익의 순액입니다. (2) 관계ㆍ종속기업투자주식 배당금수익은 제외하였습니다.(3) 집합투자증권 이자수익, 수수료수익 및 이자비용은 제외하였습니다. 22. 재산관리비 당반기와 전반기 중 재산관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,003,994 2,080,749 930,464 1,878,164 퇴직급여 50,627 142,291 45,955 96,259 복리후생비 159,579 285,573 178,224 347,484 세금과공과 135,345 187,736 552,374 936,237 일반관리비 및 기타 1,008,562 1,682,402 968,190 1,933,001 합 계 2,358,107 4,378,751 2,675,207 5,191,145 23. 종업원급여 당반기와 전반기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 단기종업원급여 122,472,781 266,955,765 112,706,801 223,880,748 퇴직급여() 9,912,603 19,895,006 8,436,043 17,092,740 기타장기종업원급여 629,986 1,012,457 256,108 1,169,504 합 계 133,015,370 287,863,228 121,398,952 242,142,992 () 당반기와 전반기의 퇴직급여에는 명예퇴직으로 인한 퇴직위로금 및 DC형 퇴직급여가 포함되어 있습니다. 24. 외화환산 (1) 당반기 및 전반기의 외화환산손익 내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 외화환산이익 외화환산손실 외환차익 외환차손 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 현금및현금성자산 212,116 296,246 (3,818) 320 1,115,772 2,510,941 107,415 163,719 당기손익-공정가치측정금융자산 48,457,000 111,417,528 - - 1,247,829 2,033,638 - 667 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 221,450,406 440,154,640 (9,720,000) - 1,752,353 3,819,442 30,495 136,218 상각후원가측정기타수취채권 6,767,316 14,878,225 (78,487) 203 - - - - 합 계 276,886,838 566,746,639 (9,802,305) 523 4,115,954 8,364,021 137,910 300,604 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 외화환산이익 외화환산손실 외환차익 외환차손 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 현금및현금성자산 45,947 229,224 9 6,932 97,110 360,592 1,184,495 298,269 1,285,835 당기손익-공정가치측정금융자산 10,611,358 58,743,869 9,214 9,214 225,001 418,264 - 66,794 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 19,969,599 229,845,063 756,000 756,000 2,586,868 3,503,844 52,297 267,603 상각후원가측정기타수취채권 663,378 6,284,541 620,916 1,107,156 - - - - 합 계 31,290,282 295,102,697 1,483,062 1,969,480 3,172,461 5,106,603 350,566 1,620,232 (2) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익으로 인식한 외환차이 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초금액 3,040,322 3,160,399 증감 4,477,386 1,101,415 반기말금액 7,517,708 4,261,814 25. 주당이익 (1) 당반기와 전반기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기 구 분 주식수 가중치 적수 가중평균유통보통주식수 기초 보통주식 89,400,000 주 182 일 16,270,800,000 주 89,400,000 주 자기주식 10,985,500 주 182 일 1,999,361,000 주 10,985,500 주 당반기말 보통주식 78,414,500 주 78,414,500 주 2) 전반기 구 분 주식수 가중치 적수 가중평균유통보통주식수 기초 보통주식 89,400,000 주 181 일 16,181,400,000 주 89,400,000 주 자기주식 10,985,500 주 181 일 1,988,375,500 주 10,985,500 주 전반기말 보통주식 78,414,500 주 78,414,500 주 (2) 주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 이익(희석주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당반기순이익 355,736,784,801 832,991,244,528 181,661,752,280 496,963,435,762 신종자본증권배당금 - - (4,343,136,000) (8,686,272,000) 보통주순이익 355,736,784,801 832,991,244,528 177,318,616,280 488,277,163,762 가중평균유통보통주식수 78,414,500 주 78,414,500 주 78,414,500 주 78,414,500 주 기본주당순이익 4,537 10,623 2,261 6,227 보고기간말 현재 회사가 발행한 희석성 잠재적 보통주는 없는 바, 보통주 1주에 대한희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다. 26. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기순이익 832,991,245 496,963,436 조정: 보험비용 140,971,230 657,436,327 재보험비용 491,253,366 486,012,373 보험금융비용 440,967,829 435,368,316 재보험금융비용 16,153,104 25,625,029 법인세비용 264,992,572 160,485,164 감가상각비 35,700,448 35,462,843 대손상각비 5,459,916 (38,235) 무형자산상각비 18,966,269 18,203,139 무형자산처분손실 80,000 - 퇴직급여 13,033,891 12,741,373 이자비용 88,620,123 91,025,591 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 242,933,714 202,423,392 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 45,127,306 10,130,892 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 10,743,143 3,040,499 기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손 413,505 - 관계종속기업투자주식손상차손 3,057,597 1,954,127 파생상품평가손실 509,727,482 243,377,807 파생상품거래손실 116,874,078 113,431,394 외화환산손실 523 1,969,480 유형자산처분손실 5,652 22,011 무형자산손상차손 - 4,460 보험수익 (6,772,226,898) (6,418,510,561) 재보험수익 5,444,229 (12,935,734) 보험금융수익 (5,245,007) (26,817,683) 재보험금융수익 (34,970,989) (44,779,097) 손실충당금 환입 - (4,944,324) 이자수익 (545,177,379) (493,807,360) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (158,580,570) (297,094,383) 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 (11,187,898) (11,577,574) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익 (465,137) (9,167) 기타포괄-공정가치금융자산 손상차손환입 - (236,877) 파생상품평가이익 (103,022) (15,223,747) 파생상품거래이익 (11,505,492) (27,568,866) 배당금수익 (1,274,289) (1,852,033) 외화환산이익 (566,746,639) (295,102,698) 유형자산처분이익 (202,786) (175,535) 기타 721,219 989,873 운전자본의 변동: 재보험계약자산의 증가 (459,296,484) (407,885,770) 보험계약부채의 증가 6,018,457,265 5,754,720,405 재보험계약부채의 감소 - (839,609) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 (320,635,008) (148,997,153) 상각후원가측정대출채권의 감소 210,667,072 283,085,125 상각후원가측정기타수취채권의 감소(증가) (5,769,666) 18,000,603 기타자산의 증가 (20,232,291) (10,540,667) 상각후원가측정금융부채의 감소 (6,636,029) (11,231,466) 순확정급여자산의 감소 2,525,608 4,826,134 기타부채의 감소 (10,471,909) (90,962,334) 투자계약부채의 증가(감소) 131,520,390 (380,521,721) 영업으로부터 창출된 현금 716,681,283 355,647,199 (2) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 처분 관련 미수금의 증가 2,752,701 - 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 취득 관련 미지급금의 증가 (436,513) (1,189,695) 유형자산의 투자부동산 대체 3,493,729 648,377 유형자산의 취득 관련 미지급금의 대체 (577,468) (237,944) 무형자산의 취득 관련 미지급금의 대체 (3,615,616) (1,485,336) 유형자산의 취득 관련 선급금의 대체 2,122,569 3,467,751 무형자산의 취득 관련 선급금의 대체 11,944,681 35,621,644 보험계약자산(부채) 순금융손익의 변동 (1,326,061,247) (171,180,530) 재보험계약자산(부채) 순금융손익의 변동 375,100 1,575,823 (3) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금거래 반기말 상각 기타 임대보증금 62,637,617 (1,193,596) 1,012,952 (1,590,212) 60,866,761 사채 944,857,879 305,562,280 149,321 - 1,250,569,480 리스부채 58,529,486 (18,966,719) 1,563,767 16,475,715 57,602,249 합 계 1,066,024,982 285,401,965 2,726,040 14,885,503 1,369,038,490 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금거래 반기말 상각 기타 임대보증금 64,104,432 (1,437,156) 909,367 (1,578,006) 61,998,637 사채 944,567,232 - 143,524 - 944,710,756 리스부채 49,506,182 (19,339,407) 1,228,255 24,462,864 55,857,894 합 계 1,058,177,846 (20,776,563) 2,281,146 22,884,858 1,062,567,287 27. 우발채무와 주요 약정사항 (1) 소송사건 2024년 6월 30일 현재 회사의 보험금지급 등과 관련하여 피소된 소송 및 회사가 제소한 소송의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 　구 분 종목 소송금액 내용 피소 자동차보험 161,164,371 손해배상 등 일반보험 등 250,934,443 합 계 412,098,814 제소 자동차보험 52,527,868 구상금청구 등 일반보험 등 175,076,647 합 계 227,604,515 회사는 2024년 6월 30일 현재 보험금 지급 대상의 피소건과 관련된 추산손해액 상당액을 보험계약부채에 계상하고 있습니다. 또한 회사는 과거 지급한 경영성과급 관련 소송을 진행하고 있으며, 2024년 6월 30일 현재 소송 결과와 영향은 예측할 수 없습니다. (2) 담보제공자산1) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 영업 및 파생상품 계약 등을 위하여 담보로 제공한 회사의 자산은 다음과 같습니다.가. 2024년 6월 30일 (단위: 천원) 　구 분 2024년 6월 30일 상각후원가측정기타금융자산 3,886,901 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 601,661,676 합 계 605,548,577 나. 2023년 12월 31일 (단위: 천원) 　구 분 2023년 12월 31일 상각후원가측정기타금융자산 1,018,247 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 570,055,995 합 계 571,074,242 2) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 임대보증금을 위하여 전세권 등이 설정된 회사의 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래처 설정자산 설정금액 2024년 6월 30일 2023년 12월 31일 전세권 ㈜에스비에스 등 인천사옥 등 (토지,건물) 5,820,554 7,383,591 근저당권 한국방송통신전파진흥원 등 인천사옥 등 (토지,건물) 33,852,685 33,017,180 합 계 39,673,239 40,400,771 (3) 2024년 6월 30일 현재 회사는 소송사건의 공탁금 등과 관련하여 서울보증보험 (주)로부터 21,791백만원(전기말: 28,364백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 2024년 6월 30일 현재 회사는 미국에서 Arch Speciality Insurance Company와 Sompo America Insurance Company로부터 인수한 재보험 계약과 관련한 지급보증을 위하여 Citi Bank에 USD 2,675,346 를 한도로 이행보증신용장(L/C)을 개설하였으며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 수익자 유효기일 금 액 용 도 L/C 개설 금융기관 Arch Specialty Insurance Company 2023.12.31~2024.12.31 675,346 수재보험 관련 L/C Citi Bank Sompo America Insurance Company 2024.01.02~2024.12.30 2,000,000 수재보험 관련 L/C Citi Bank 상기 이행보증신용장과 관련하여 회사는 Citi Bank에 예치금 중 USD 2,675,346을 담보로 제공하였습니다. (5) 금융기관 약정 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 약정사항 금융기관 한도액 실행금액 당좌차월약정 우리은행 35,000,000 - KB국민은행 15,000,000 - 신한은행 10,000,000 - 하나은행 10,000,000 - SC제일은행 5,000,000 - 합 계 75,000,000 - 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 약정사항 금융기관 한도액 실행금액 당좌차월약정 우리은행 35,000,000 - KB국민은행 15,000,000 - 신한은행 10,000,000 - 하나은행 10,000,000 - SC제일은행 5,000,000 - 합 계 75,000,000 - (6) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 회사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 　구 분 약정금액 미사용한도 대출약정 6,546,952,900 280,585,241 출자약정 11,205,594,638 1,690,993,699 합계 17,752,547,538 1,971,578,940 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 　구 분 약정금액 미사용한도 대출약정 6,779,091,900 340,203,284 출자약정 10,617,869,532 1,951,327,542 합계 17,396,961,432 2,291,530,826 28. 특수관계자거래 (1) 2024년 6월 30일 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자 종속기업 현대씨앤알㈜, 현대하이카손해사정㈜현대인베스트먼트자산운용㈜현대하이라이프손해사정㈜,현대에이치디에스㈜(1), 마이금융파트너㈜애드커넥스㈜(2)(주)에이치지이니셔티브(3) 현대하임㈜HYUNDAI U.K. UNDERWRITING LTD.HYUNDAI INVESTMENT(AMERICA) LTD.HYUNDAI INSURANCE BROKERS PTE. LTD.현대사모부동산투자신탁15호현대인베스트SRI사모부동산투자신탁1호현대인베스트SRI사모부동산투자신탁2호(4)현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁16호현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁17호521 Bergen REIT LLC(5)521 Bergen Properties LLC(6)이지스전문투자형사모부동산투자신탁365호현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁19호현대인베스트북미대출채권일반사모특별자산투자신탁19호현대인베선순위대출일반사모특별자산투자신탁제1호현대인베글로벌멀티에셋스마트EMP증권투자신탁1호(7)파인스트리트글로벌기업금융일반사모투자신탁10-3호HILF Euro Office JV SARL(8), HILF Essen PropCo(9), HILF Essen Holdco(9), City Garden Brussel(9)타이거대체일반사모부동산투자신탁73호현대인베스트북미대출채권일반사모특별자산투자신탁31호현대인베스트유럽사모대출일반사모특별자산투자신탁32호MCF Hyundai Fund LLC(10)Apogem Direct Lending Hyundai Fund 2 LLC(11)IMM해외재간접일반사모투자신탁제1호Adams Street IMM Venture Fund LP(12)Adams Street IMM Venture Primary Fund I LP(13)현대인베스트먼트중장기증권투자신탁1호(채권)(14)현대인베스트해밀턴레인인프라일반사모특별자산투자신탁12호 관계기업 Vietinbank Insurance Joint Stock Corporation현대재산보험(중국)유한공사 기타특수관 계자 (15) ㈜앨커미스트, ㈜헤렌코퍼레이션현대인베스트먼트글로벌전문투자형사모부동산1호투자(유)MSKTT Pte. Ltd.에이치지이니셔티브 시몬느 임팩트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사에이치지이니셔티브 글로벌 헬스케어 펀드 1호케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합메가-HGI 더블임팩트 투자조합신한-HGI 사회적기업 투자조합 (1) 종속기업인 현대씨앤알㈜, 현대하이카손해사정㈜를 통해서 100%의 지분을 보유하고 있습니다.(2) 종속기업인 현대에이치디에스㈜를 통해서 100%의 지분을 보유하고 있습니다.(3) 종속기업인 현대씨앤알㈜를 통해서 100%의 지분을 보유하고 있습니다.(4) 종속기업인 현대씨앤알㈜, 현대하이카손해사정㈜, 현대하이라이프손해사정(주) 를 통해서 76.92%의 지분을 보유하고 있습니다.(5) 종속기업 수익증권인 현대인베글로벌전문투자형사모부동산16호와 현대인베글로벌전문투자형사모부동산17호를 통해서 100%의 지분을 보유하고 있습니다.(6) 종속기업 수익증권인 521 Bergen REIT LLC를 통해서 100%를 보유하고 있습니다.(7) 종속기업인 현대인베스트먼트자산운용㈜를 통해서 79.85%의 지분을 보유하고 있습니다.(8) 종속기업 수익증권인 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁19호를 통해 82.14%의 지분을 보유하고 있습니다.(9) 종속기업 수익증권인 HILF Euro Office JV SARL을 통해 100%의 지분을 보유하고 있습니다.(10) 종속기업 수익증권인 현대인베스트북미대출채권일반사모특별자산투자신탁19호를 통해 100%의 지분을 보유하고 있습니다.(11) 종속기업 수익증권인 현대인베스트북미대출채권일반사모특별자산투자신탁31호를 통해 100%의 지분을 보유하고 있습니다.(12) 종속기업 수익증권인 IMM해외재간접일반사모투자신탁제1호를 통해 100%의 지분을 보유하고 있습니다.(13) 종속기업 수익증권인 Adams Street IMM Venture Fund LP를 통해 99.9%의 지분을 보유하고 있습니다.(14) 종속기업인 현대인베스트먼트자산운용㈜를 통해서 99.07%의 지분을 보유하고 있습니다.(15) 독점규제 및 공정거래법에 따른 대기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다. (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자 거래로부터 발생한 수익의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 보험수익 임대료수익 이자수익 분배금수익 영업외잡이익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 종속기업 현대씨앤알㈜ 205,123 453,396 2,040,503 4,082,890 - - - - - 1,650 현대하이카손해사정㈜ 67,962 134,909 634,344 1,281,289 - - - - - 3,570 현대하이라이프손해사정㈜ 6,892 14,245 259,046 518,092 - - - - - 2,475 현대사모부동산투자신탁15호 - - - - 2,385,643 4,657,077 - 159,975,000 - 2,850,000 기타의 종속기업 34,394 58,382 23,071 46,142 - - 5,295,489 8,901,747 - 6,278 관계기업 현대재산보험(중국)유한공사 741,260 1,809,071 - - - - - - - 합 계 1,055,631 2,470,004 2,956,964 5,928,413 2,385,643 4,657,077 5,295,489 168,876,747 - 2,863,973 보험수익은 원수보험료 기준으로 작성되었습니다. 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 보험수익 임대료수익 이자수익 분배금수익 영업외잡이익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 종속기업 현대씨앤알㈜ 187,033 369,757 1,954,711 3,909,423 - - - - - 1,650 현대하이카손해사정㈜ 59,999 103,166 712,273 1,413,974 - - - - - 2,550 현대하이라이프손해사정㈜ 5,783 11,436 253,935 507,870 - - - - - 2,475 현대사모부동산투자신탁15호 - - - - 634,027 1,243,068 6,408,875 10,358,875 - - 기타의 종속기업 17,739 36,919 22,563 45,125 - - 4,497,601 8,852,069 - 4,703 관계기업 현대재산보험(중국)유한공사 778,978 898,730 - - - - - - - - 합 계 1,049,532 1,420,008 2,943,482 5,876,392 634,027 1,243,068 10,906,476 19,210,944 - 11,378 (3) 당반기와 전반기 중 특수관계자 거래로부터 발생한 비용의 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 손해조사비 사업비 재산관리비 부동산관리비 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 종속기업 현대씨앤알㈜ 1,480,988 2,957,798 17,462,406 34,984,664 5,384,331 10,770,187 2,309,221 4,666,410 현대하이카손해사정㈜ 35,467,168 70,822,374 - - - - - - 현대하이라이프손해사정㈜ 16,320,212 34,364,455 1,322,494 2,783,776 - - - - 현대에이치디에스㈜ 1,640,997 3,453,902 17,826,270 36,575,117 883,410 1,870,124 - - 기타의 종속기업 - - 2,886,870 6,036,684 390,885 782,789 - - 관계기업 현대재산보험(중국)유한공사 - - 509,286 1,013,929 - - - - 합 계 54,909,365 111,598,529 40,007,326 81,394,170 6,658,626 13,423,100 2,309,221 4,666,410 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 손해조사비 사업비 재산관리비 부동산관리비 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 종속기업 현대씨앤알㈜ 1,554,316 3,107,761 17,737,082 35,458,708 5,355,884 10,709,974 2,245,672 4,490,339 현대하이카손해사정㈜ 34,458,997 68,824,542 - - - - - - 현대하이라이프손해사정㈜ 16,127,883 33,828,786 1,298,298 2,733,090 - - - - 현대에이치디에스㈜ 1,710,413 3,614,885 15,190,072 39,615,599 907,789 1,926,867 - - 기타의 종속기업 - - 2,115,775 3,970,927 379,044 754,840 - - 관계기업 현대재산보험(중국)유한공사 - - 506,328 1,254,536 - - - - 합 계 53,851,609 109,375,974 36,847,555 83,032,860 6,642,717 13,391,681 2,245,672 4,490,339 (4) 2024년 6월 30일과 2023년 12월 31일 현재 특수관계자 거래로부터 발생한 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. 1) 2024년 6월 30일 현재 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 자 산 부 채 상각후원가측정대출채권 미수금 미수수익 임차보증금 보험계약부채 등 미지급비용 미지급금 임대보증금 리스부채 종속기업 현대씨앤알㈜ - 115,668 - - 14,012,410 9,794,507 - 20,356,920 - 현대하이카손해사정㈜ - - - - 71,301,607 7,847,664 - 3,358,491 - 현대사모부동산투자신탁15호 190,000,000 - 78,648 1,834,565 - - - - 5,644,812 기타의 종속기업 - 1,588,978 - - 55,274,082 12,779,674 3,665,976 2,652,342 - 관계기업 현대재산보험(중국)유한공사 - 1,912,015 - - - - 903,423 - - 주요 경영진 927,838 - - - - - - - - 합 계 190,927,838 3,616,661 78,648 1,834,565 140,588,099 30,421,844 4,569,398 26,367,753 5,644,812 2) 2023년 12월 31일 현재 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 자 산 부 채 상각후원가측정대출채권 미수금 미수수익 임차보증금 보험계약부채 등 미지급비용 미지급금 임대보증금 리스부채 종속기업 현대씨앤알㈜ - 102,870 - - 14,431,846 9,718,421 - 20,382,026 - 현대하이카손해사정㈜ - - - - 72,346,250 7,232,434 - 3,443,530 - 현대사모부동산투자신탁15호 190,000,000 - 2,323,726 1,834,565 - - - - 6,669,870 기타의 종속기업 - 3,258,904 - - 57,325,112 12,591,369 3,133,285 2,652,342 - 관계기업 현대재산보험(중국)유한공사 - 1,623,869 - - - - 359,455 - - 주요 경영진 941,711 - - - - - - - - 합 계 190,941,711 4,985,643 2,323,726 1,834,565 144,103,208 29,542,224 3,492,740 26,477,898 6,669,870 (5) 당반기와 전반기 중 특수관계자와 자금거래내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 명칭 자금대여거래(1) 현금출자거래 대여 회수 출자 회수 종속기업 현대인베선순위대출일반사모특별자산투자신탁제1호 - - - 372,970 현대인베스트북미대출채권일반사모특별자산19호 - - - 7,315,868 현대사모부동산투자신탁15호 - - - 23,546,130 파인스트리트글로벌기업금융일반사모투자신탁10-3호(PROBE CX 인수금융) - - 1,803,901 - 현대인베스트 북미대출채권 일반 사모특별자산투자신탁31호 - - 34,548,600 - 현대인베글로벌전문투자형사모부동산16호 - - 3,527,271 - 현대인베글로벌전문투자형사모부동산17호 - - 3,527,271 - IMM해외재간접일반사모투자신탁제1호 - - 14,340,594 - 현대인베스트해밀턴레인인프라일반사모특별자산투자신탁12호 - - 49,884 - 마이금융파트너㈜ - - 30,000,000 - 현대하임㈜ - - 20,000,000 - 합 계 - - 107,797,521 31,234,968 (1) 당반기말 현재 회사의 임원에 대해 부동산담보대출 등을 하고 있으며, 상각후원가측정대출채권 잔액은 928백만원(전기말 대출채권: 942백만원)이고, 당기 중 상환금액은 14백만 원( 전반기 : 6백만원 )입니다. 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 명칭 자금대여거래 현금출자거래 대여 회수 출자 회수 종속기업 현대사모부동산투자신탁15호 125,000,000 30,000,000 - - 현대인베선순위대출전문투자형1호 - - - 2,787,607 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁16호 - - 1,556,806 - 현대인베스트글로벌일반사모부동산투자신탁17호 - - 1,556,806 - 현대인베스트북미대출채권일반사모특별자산투자신탁19호 - - - 13,073,451 타이거대체일반사모부동산투자신탁73호 - - 8,000,000 - 합 계 125,000,000 30,000,000 11,113,612 15,861,058 (6) 2024년 6월 30일 현재 회사는 종속기업인 현대사모부동산투자신탁15호에 대한 상각후원가측정대출채권 190,000백만원(전기말 대출채권: 190,000백만원)과 관련하여 228,000백만원(전기말: 228,000백만원)을 한도로 근저당권을 제공받고 있으며,동 기업에 대한 임차보증금과 관련하여 2,201백만원(전기말: 2,201백만원)의 근저당권을 설정하고 있습니다. (7) 2024년 6월 30일 현재 특수관계자 거래로부터 발생한 사용권자산은 10,020백만원(전기말: 10,020백만원)이며, 당기 중 특수관계자 거래로부터 발생한 이자비용은 123백만원(전반기: 151백만원)입니다.(8) 2024년 6월 30일 현재 종속기업에서 발생한 Capital Call 방식 출자 약정금액은 511,074백만원(전기말: 624,916백만원), 미사용한도금액은 146,127백만원(전기말: 47,683백만원)입니다. (9) 주요 경영진 보상내역회사는 등기이사 및 회사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 6,040,291 14,352,292 4,953,592 10,135,839 퇴직급여 1,068,657 2,025,154 1,557,955 3,115,910 합 계 7,108,948 16,377,446 6,511,547 13,251,749 당반기와 전반기 중 최대주주와 주요 경영진에게 지급한 배당금은 각각 40,677백만원 및 38,783백만원입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당 정책 및 현황에 관한 사항 당사는 상법상 배당에 대한 자본충실의 원칙과 회사 채권자보호를 위하여 배당가능이익 한도 내에서 이사회가 결정한 이익잉여금처분계산서(안)의 내용을 주주총회의 승인을 얻은 후에 배당을 실시하고 있습니다. 특히, 2015년, 2019년과 같이 실적 변동성에 따라 주당배당금의 큰 폭의 감소가 예상된 경우, 안정적인 배당수익 실현을 통한 주주가치 제고 측면에서 일시적인 배당성향 상향을 통해 현금배당의 연속성을 이어간 사례가 있습니다. 당사는 별도 재무제표 기준 당기순이익의 20% 이상을 주주에게 현금배당으로 지급하는 정책을 지속해왔으며, 2023년 국제회계기준 IFRS 17 및 신지급여력제도 K-ICS 도입 이후 제도의 안정적 정착을 최우선 과제로 삼아 수익의 안정성을 확보한 이후 중기 주주환원정책을 수립할 계획입니다. 당사의 연결기준 배당성향은 제 68기 26.8%, 제69기 26.8%, 제70기 26.6% 로 매년 20% 이상 수준을 유지하고 있습니다. 주당 현금배당금은 제68기 1,480원, 제69기 1,965원, 제70기 2,063원으로 꾸준히 증가하였습니다. 향후에도 당사는 기업의 성장과 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다. 나. 배당에 관한 회사의 정관 내용 제 46조 (이익금의 처분) 이 회사는 매 사업년도 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의 적립금5. 기타의 이익잉여금 처분액6. 차기이월이익잉여금제 47조 (이익배당) ①이익의 배당은 현금과 주식으로 할 수 있다.②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③제 1항의 배당은 매 결산기말 주주명부에 기재 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제47조의2(분기배당) ① 이 회사는 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일을 기준으로 하여 이사회의 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다. ② 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ③ 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 분기배당의 구체적인 방법·한도 등에 대해서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 등 관련법령에서 정하는 바에 따른다. <2022.3.25 조 신설>제 48조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ①배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.②제 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.③이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. 다. 주요배당지표 500500500720,996607,829574,557832,991805,722560,9029,1957,6107,099-161,769154,084----26.626.8보통주-5.86.4우선주---보통주---우선주---보통주-2,0631,965우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제71기 반기 제70기 제69기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) 당기순이익, 현금배당성향은 지배기업소유주지분 귀속 당기순이익을 기준으로 기재하고, 주당순이익을 연결기준으로 기재주2) 적용 회계기준 : [~제69기] 기업회계기준서 제1104호(IFRS4) 및 제1039호(IAS39), [제70기 ~] 기업회계기준서 제1117호(IFRS17) 및 제1109호(IFRS9) ※ 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 0236.15.1 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 연속 배당횟수는 FY2001 (제48기) 부터 연속으로 실시한 현금배당 지급횟수임 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 자본금의 변동 현황 - 증자(감자)현황 2024년 06월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - 나. 전환사채 등 발행 현황해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 현대해상화재보험(주)회사채공모2015년 10월 21일135,0003.305AA+(한국신용평가), AA(NICE평가)2022년 10월 21일상환 주1) NH투자증권한국투자증권케이비투자증권현대해상화재보험(주)회사채공모2015년 10월 21일170,0003.600AA+(한국신용평가), AA(NICE평가)2025년 10월 21일미상환NH투자증권한국투자증권케이비투자증권현대해상화재보험(주)회사채공모2015년 10월 21일95,0003.300AA+(한국신용평가), AA(NICE평가)2025년 10월 21일상환 주2) NH투자증권한국투자증권케이비투자증권현대해상화재보험(주)회사채공모2017년 05월 26일193,0003.547AA+(한국신용평가), AA(NICE평가)2024년 05월 26일미상환KB증권미래에셋대우NH투자증권현대해상화재보험(주)회사채공모2017년 05월 26일233,0003.844AA+(한국신용평가), AA(NICE평가)2027년 05월 26일미상환KB증권미래에셋대우NH투자증권현대해상화재보험(주)회사채공모2017년 05월 26일74,0003.444AA+(한국신용평가), AA(NICE평가)2027년 05월 26일상환 주3) KB증권미래에셋대우NH투자증권현대해상화재보험(주)신종자본증권사모2018년 08월 17일340,0004.90AA(한국신용평가), AA-(NICE평가)2048년 08월 17일상환 주4) 한국투자증권NH투자증권KB증권현대해상화재보험(주)신종자본증권공모2018년 08월 30일160,0004.34AA(한국신용평가), AA-(NICE평가)2048년 08월 30일상환 주5) 한국투자증권NH투자증권KB증권현대해상화재보험(주)회사채공모2021년 05월 04일350,0003.40AA+(한국신용평가), AA(NICE평가)2031년 05월 04일미상환NH투자증권KB증권현대해상화재보험(주)회사채공모2024년 06월 03일500,0004.48AA+(한국신용평가), AA(NICE평가)2034년 06월 03일미상환KB증권한국투자증권신한투자증권2,250,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 주1) 제1-1회 후순위사채(1,350억원)은 2022.10.21 만기상환하였습니다.주2) 제1-3회 후순위사채(950억원)은 2020.10.21 중도상환하였습니다.주3) 제2-3회 후순위사채(740억원)은 2022.05.26 중도상환하였습니다.주4) 제1회 신종자본증권(3,400억원)은 2023.08.17 중도상환하였습니다.주5) 제2회 신종자본증권(1,600억원)은 2023.08.30 중도상환하였습니다. 기업어음증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -169,930-232,790-847,850-1,250,569---------169,930-232,790-847,850-1,250,569 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 - 현대해상화재보험(주) 제1회 무보증 후순위사채 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 현대해상화재보험(주) 제1-2회 무보증 후순위사채2015.10.212025.10.21170,0002015.10.08한국증권금융 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 보험금지급능력평가등급 BBB- 이상준수 (AA+)자기자본 500% 이내준수 (11.82%)3조원 이내준수 (3,348백만원)해당사항 없음- 준수(제출기한 미도래) 직전 제출일 (2024. 4.11) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. - 현대해상화재보험(주) 제2회 무보증 후순위사채 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 현대해상화재보험(주) 제2-1회 무보증 후순위사채2017.05.262024.05.26193,0002017.05.16한국증권금융현대해상화재보험(주) 제2-2회 무보증 후순위사채2017.05.262027.05.26233,0002017.05.16한국증권금융 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 해당사항 없음-해당사항 없음-해당사항 없음-해당사항 없음- 준수(제출기한 미도래) 직전 제출일 (2024. 4.11) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. - 현대해상화재보험(주) 제3회 무보증 후순위사채 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 현대해상화재보험(주) 제3회 무보증 후순위사채2021.05.042031.05.04350,0002021.04.22한국증권금융 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 해당사항 없음-해당사항 없음-해당사항 없음-해당사항 없음- 준수(제출기한 미도래) 직전 제출일 (2024. 4.11) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. - 현대해상화재보험(주) 제4회 무보증 후순위사채 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 현대해상화재보험(주) 제4회 무보증 후순위사채2024.06.032034.06.03500,0002024.05.22한국예탁결제원 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 해당사항 없음-해당사항 없음-해당사항 없음-해당사항 없음- 준수(제출기한 미도래) 직전 제출일 (2024. 4.11) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채32021.05.04운영자금(대출, 국내채권, 해외투자)350,000운영자금(대출, 국내채권, 해외투자)350,000-회사채42024.06.03운영자금(대출, 국내채권)500,000운영자금(대출, 국내채권)500,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 나. 사모자금의 사용내역해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 회계처리방법 변경 및 연결 재무제표 재작성 내용 - 2023년 연결 감사보고서 주석 '38. 회계정책의 변경'을 참고하시기 바랍니다. 사업연도 회계처리 방법 변경 및 (연결)재무제표 재작성 내용 변경 및 재작성 사유 (연결)재무제표에 미치는 효과 제70기 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 최초 적용 2023년 연결 감사보고서 주석 '38. 회계정책의 변경' 참조 2023년 연결 감사보고서 주석 '38. 회계정책의 변경' 참조 기업회계기준서 제1109호(금융상품) 최초 적용 상동 상동 제69기 기업회계기준서 제1117호(보험계약) 최초 적용에 따른 비교표시 재작성 상동 상동 (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 - 해당 사항 없음 나. 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제71기반기 대출채권 10,485,065,665 24,625,565 0.23% 예치금 224,219,750 17,195 0.01% 미수금 226,582,297 1,602,079 0.71% 보증금 37,986,332 - 0.00% 미수수익 407,968,548 825,793 0.20% 받을어음 400,237 2,017 0.50% 기타 82,160 10,000 12.17% 합계 11,382,304,989 27,082,649 0.24% 제70기 대출채권 10,653,244,297 27,444,408 0.26% 예치금 181,010,639 16,268 0.01% 미수금 219,686,076 1,531,062 0.70% 보증금 37,731,820 - 0.00% 미수수익 365,255,704 743,199 0.20% 받을어음 589,691 15,056 2.55% 기타 96,655 9,566 9.90% 합계 11,457,614,882 29,759,557 0.26% 제69기 대출채권 10,601,669,702 10,913,345 0.10% 미수금 202,386,554 1,470,791 0.73% 보증금 45,935,569 - 0.00% 미수수익 332,880,378 562,023 0.17% 받을어음 264,330 1,634 0.62% 기타 108,035 7,897 7.31% 합계 11,183,244,568 12,955,689 0.12% * 보험미수금은 거래처별로 대응되는 보험미지급금을 차감한 잔액으로 표시 (2) 대손충당금 변동사항 (단위 : 천원) 구분 제71기 반기 제70기 제69기 1.기초 대손충당금 잔액합계 29,759,557 12,955,689 20,765,422 2.순대손처리액(①-②±③) 3,146,925 -13,991,265 13,851,674 ①대손처리액(상각채권액) 429,696 83,101 724,857 ②상각채권회수액 3,882 6,457 638 ③기타증감액 2,721,111 -14,067,909 13,127,455 3.대손상각비 계상(환입)액 470,017 2,812,603 6,041,941 4.기말 대손충당금 잔액합계 27,082,649 29,759,557 12,955,689 (3) 대손충당금 설정방침 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서 손상을 평가하여 대손충당금을 설정하며, 미사용약정한도에 대해서는 충당부채를 설정합니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별평가 대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 대손충당금 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실 산출방법은 상각후원가 측정 금융자산과 동일하나, 대손충당금은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 처분 및 상환의 경우에 대손충당금을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류하여 당기손익으로 인식합니다. 다. 재고자산 현황 : 해당사항 없음 라. 공정가치평가 내역 금융상품의 공정가치와 평가방법은 "III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 7. 금융상품 공정가치의 측정"을 참조하시기 바랍니다. 유형자산 재평가 시 공정가치와 평가방법은 2023년 연결 감사보고서 주석 '11. 유형자산'을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 < 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서는 기재 생략> V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1) 연결재무제표에 대한 감사의견 등가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제71기 반기(당기)안진회계법인중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함해당사항 없음해당사항 없음제70기(전기)안진회계법인적정해당사항 없음일반모형에 의한 보험부채 측정시 사용된 손해율 가정 산출의 적정성제69기(전전기)삼정회계법인적정해당사항 없음지급준비금 중 미보고발생손해액 추정의 적정성 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 연결감사절차 요약 - 검토요약 검토대상 재무제표 본인은 별첨된 현대해상화재보험주식회사와 그 종속기업의 요약반기연결재무제표를 검토하였습니다. 동 요약반기연결재무제표는 2024년 6월 30일 현재의 요약반기연결재무상태표, 2024년과 2023년 6월 30일로 종료되는 양 3개월 및 6개월 보고기간의 요약반기연결포괄손익계산서, 요약반기연결자본변동표 및 요약반기연결현금흐름표 그리고 중요한 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다. 재무제표에 대한 경영진의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 이 요약반기연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 요약반기연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 감사인의 책임 본인의 책임은 상기 요약반기연결재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 요약반기연결재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다. 본인은 대한민국의 분·반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다. 검토결과 본인의 검토결과 상기 요약반기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 기타사항 본인은 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료하는 회계연도의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2024년 3월 13일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시 목적으로 첨부한 2023년 12월 31일 현재의 요약연결재무상태표는 위의 감사받은 연결재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다. - 검토일정 반기 검토 : 2024.07.22 ~ 2024.08.14 다. 종속회사에 대한 감사인의 감사의견이 적정의견이 아닌 경우 해당사항 없음 2) 별도재무제표에 대한 감사의견 등 가. 별도재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제71기 반기(당기) 안진회계법인 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함 해당사항 없음 해당사항 없음 제70기(전기) 안진회계법인 적정 해당사항 없음 일반모형에 의한 보험부채 측정시 사용된 손해율 가정 산출의 적정성 제69기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 지급준비금 중 미보고발생손해액 추정의 적정성 나. 별도감사절차 요약 - 검토요약 검토대상 재무제표 본인은 별첨된 현대해상화재보험주식회사의 요약반기재무제표를 검토하였습니다. 동 요약반기재무제표는 2024년 6월 30일 현재의 요약반기재무상태표, 2024년과 2023년 6월 30일로 종료되는 양 3개월 및 6개월 보고기간의 요약반기포괄손익계산서, 요약반기자본변동표 및 요약반기현금흐름표 그리고 중요한 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다. 재무제표에 대한 경영진의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 이 요약반기재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 요약반기재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 감사인의 책임 본인의 책임은 상기 요약반기재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 요약반기재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다. 본인은 대한민국의 분·반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다. 검토결과 본인의 검토결과 상기 요약반기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 기타사항 본인은 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료하는 회계연도의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2024년 3월 13일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시 목적으로 첨부한 2023년 12월 31일 현재의 요약재무상태표는 위의 감사받은 재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다. - 검토일정 반기 검토 : 2024.07.22 ~ 2024.08.14 3) 최근 3사업연도의 외부감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항 가. 감사용역 계약체결현황 (단위 : 천원) 제71기 반기(당기)안진회계법인분/반기 검토 및 기말 감사 (연결포함)1,850,00015,200600,0002,974제70기(전기)안진회계법인분/반기 검토 및 기말 감사 (연결포함)2,970,00024,7002,970,00024,718제69기(전전기)삼정회계법인분/반기 검토 및 기말 감사 (연결포함)1,405,00012,7751,405,00012,794 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 ※ 용역보수에는 부대비용(인쇄비 등), 부가세 제외임 나. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 제71기 반기(당기)2024.06.24별도재무제표상 순자산 금액 확인업무2024.6.24~ 2024.6.26 1,000 -제70기(전기)2023.12.28지급여력 및 건전성감독기준 재무상태표 검증2023.12.28~ 2024.04.30 850,000-제69기(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 ※ 용역보수에는 부대비용(인쇄비 등), 부가세 제외임※ 현재 외부감사인 안진회계법인 기준으로 작성 4) 감사위원회와 회계감사인간 논의결과 12024.02.28○ 총 7명 참석 - 감사위원회 : 유재권 위원장, 김태진 이사, 정연승 이사 - 감사파트 : CIAO 이길수 전무, 이경만 상무, 박대경 수석 - 회계감사인 : 안진회계법인 허호영 전무 화상회의○ 외부감사 진행경과○ 2023년 외부감사 결과보고○ 기타 감사위원회 보고사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 5) 조정협의회 주요 협의내용 및 재무제표 불일치여부해당사항 없음 6) 회계감사인의 변경 구분 변경전 감사인 변경후 감사인 계약사항 변경 사유 제70기 삼정회계법인 안진회계법인 계약만료 계약만료에 따른 변경 2. 내부통제에 관한 사항 가. 감사위원회의 감사의견 특이사항 없음 나. 내부회계관리제도 사업연도 회계감사인 감사 및 검토의견 제70기 안진회계법인 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 제69기 삼정회계법인 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 제68기 삼정회계법인 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 다. 내부통제구조의 평가 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 - 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 741-1 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 ※ 2024년도 정기주주총회(2024.03.22) 결과 : 손창동 사외이사 신규선임※ 유재권 사외이사 자진사임(2024.03.22) 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일(2024.06.30) 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 4명 총 7명으로 구성되어있으며, 사외이사 구성비는 57.1%로 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제12조(이사회의 구성) 제1항 및 제2항 규정을 준수하고 있습니다.이사회는 당사의 자산규모 및 업무 수행의 전문성을 고려하여 이사회 의장은 사내 업무에 밝은 자로 선임하는 것이 합리적이라고 판단하여 2024년 3월 22일 이사회에서 다른 이사 전원의 동의를 받아 정몽윤 사내이사를 임기 1년의 이사회 의장으로 선임하고, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제13조(이사회 의장의 선임 등) 제2항에 따라 법률분야의 전문가인 김태진 사외이사를 선임사외이사로 선임하였습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 위험관리위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회 등 4개의 소위원회가 있습니다. 각 이사의 주요 경력 및 업무분장은 제8장의 임원 현황을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요의결사항 등 회차 개최일자 안건의 주요내용(의결 및 주요보고) 의결현황 이사 참석 및 안건별 찬반 현황 유재권(사외) 김태진(사외) 장봉규(사외) 정연승(사외) 손창동(사외) 정몽윤(사내) 조용일(사내) 이성재(사내) 참석여부 찬반현황 참석여부 찬반현황 참석여부 찬반현황 참석여부 찬반현황 참석여부 찬반현황 참석여부 찬반현황 참석여부 찬반현황 참석여부 찬반현황 1 2024.02.08 제70기(2023년) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 - - 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 임원배상책임보험(D&O) 갱신의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 - - 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 부동산 특화 자산운용사 설립의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 - - 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 자회사 증자의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 - - 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 2023년 결산관련 선임계리사 검증 보고 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 - - 참석 보고 참석 보고 참석 보고 2023년 연간 감사결과 보고 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 - - 참석 보고 참석 보고 참석 보고 2023년 자금세탁방지 제도이행 종합평가 결과 보고 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 - - 참석 보고 참석 보고 참석 보고 2023년 소송관리위원회 운영현황 보고 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 - - 참석 보고 참석 보고 참석 보고 2023년 금융소비자보호실태 자율진단 결과 보고 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 - - 참석 보고 참석 보고 참석 보고 2024년 소비자보호 중점추진 전략 보고 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 - - 참석 보고 참석 보고 참석 보고 2 2024.02.29 제70기 정기주주총회 소집의 건 가결 참석 찬성 불참 - 참석 찬성 참석 찬성 - - 불참 - 참석 찬성 참석 찬성 일산사옥 신축의 건 가결 참석 찬성 불참 - 참석 찬성 참석 찬성 - - 불참 - 참석 찬성 참석 찬성 2024년 안전 및 보건에 관한 계획 수립의 건 가결 참석 찬성 불참 - 참석 찬성 참석 찬성 - - 불참 - 참석 찬성 참석 찬성 최고경영자 경영승계규정 개정의 건 가결 참석 찬성 불참 - 참석 찬성 참석 찬성 - - 불참 - 참석 찬성 참석 찬성 2023년 자체 위험 및 지급여력 평가체제 승인의 건 가결 참석 찬성 불참 - 참석 찬성 참석 찬성 - - 불참 - 참석 찬성 참석 찬성 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 참석 보고 불참 - 참석 보고 참석 보고 - - 불참 - 참석 보고 참석 보고 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 보고 참석 보고 불참 - 참석 보고 참석 보고 - - 불참 - 참석 보고 참석 보고 2023년 내부통제 자체점검 결과 보고 보고 참석 보고 불참 - 참석 보고 참석 보고 - - 불참 - 참석 보고 참석 보고 2023년 신용정보관리·보호인의 점검결과 보고 보고 참석 보고 불참 - 참석 보고 참석 보고 - - 불참 - 참석 보고 참석 보고 특수관계 공익법인에 대한 출연현황·평가결과 보고 보고 참석 보고 불참 - 참석 보고 참석 보고 - - 불참 - 참석 보고 참석 보고 3 2024.03.22 이사회 의장 선임의 건 가결 - - 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 선임사외이사 선임의 건 가결 - - 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 이사회내 소위원회 구성의 건 가결 - - 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 이사 보수 집행의 건 가결 - - 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 사단법인 루트임팩트 기부의 건 가결 - - 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 주) 참석 찬성 참석 찬성 4 2024.04.18 후순위채 발행의 건 가결 - - 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 5 2024.05.30 2023년 이사회 및 소위원회 평가결과 보고 보고 - - 참석 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 불참 - 참석 보고 참석 보고 ESG 추진 현황 및 계획 보고 보고 - - 참석 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 불참 - 참석 보고 참석 보고 2024년 1분기 경영실적 보고 보고 - - 참석 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 불참 - 참석 보고 참석 보고 6 2024.06.27 사내근로복지기금 출연의 건 가결 - - 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 2023년 하반기 의료자문관리위원회 운영 현황 보고 보고 - - 참석 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 ※ 손창동 사외이사 : 신규선임 (2024.03.22)※ 유재권 사외이사 : 자진사임 (2024.03.22)주) 의결권 제한 : 해당 이사와 특별한 이해관계가 있는 안건으로 의결권 제한 다. 이사회내 위원회 (1) 위원회별 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한 위원회명 구성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 비고 위험관리위원회 사외이사 2명상근이사 1명 장봉규(위원장), 정연승조용일 위험관리 제규정의 제정 및 개정 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 부담 가능한 위험 수준의 결정 3년 이상의 중장기 리스크관리 종합계획 한도 설정 및 한도초과 승인 리스크관리지표 설정 및 지표의 목표 설정 최적의 "자본 및 리스크 포트폴리오" 전략 자산운용전략 가이드라인 보험요율 및 상품포트폴리오전략 가이드라인 재보험운영전략 및 가이드라인 회사관리 최저수준 지급여력비율 결정 리스크관리조직의 설치 및 운영 리스크관리시스템의 운영 위기상황분석 결과와 관련된 자본관리계획 · 자본조달계획 자산건전성 분류기준 · 대손충당금 적립기준 위험관리운영위원회로의 위임사항 결정 기타 리스크관리 부문의 중요사항에 대한 심의 및 의결 보수위원회 사외이사 3명 정연승(위원장), 장봉규,손창동 성과보상체계 적용대상 결정 위원 변경 : 유재권 사외이사 → 손창동 사외이사(2024.3.22 이사회 결의) 성과보상 제도의 설계, 적정성 평가 및 심의 임원보수 관련 "금융회사의 지배구조에 관한 법률" 준수 여부 점검 연차보상점검의 실시 및 보수체계 연차보고서 공시 점검 그 밖에 성과보상체계와 관련된 사항에 대한 결정 임원후보추천위원회 사외이사 2명 상근이사 1명 김태진(위원장), 장봉규,이성재 관련 법규 등에서 정한 자격요건을 갖춘 임원(사외이사, 대표이사, 감사위원) 후보자 추천 기타 임원 후보 추천을 위하여 필요한 사항 ※ 손창동 사외이사 : 신규선임 (2024.03.22)※ 유재권 사외이사 : 자진사임 (2024.03.22)(2) 위원회별 활동내역 - 위험관리위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결내용 이사의 성명 장봉규(사외) (출석률: 100%) 유재권(사외)(출석률 : 100%) 정연승(사내) (출석률 : 100%) 조용일(사내) (출석률 : 100%) 참석여부 찬반현황 참석여부 찬반현황 참석여부 찬반현황 참석여부 찬반현황 위험관리위원회 2024.03.19 자산건전성 분류 및 대손충당금 등 적립지침 개정(안) 가결 참석 찬성 참석 찬성 - - 참석 찬성 대량해지전가 재보험 배서 가결 참석 찬성 참석 찬성 - - 참석 찬성 2023.12월 기준 리스크관리 현황 가결 참석 찬성 참석 찬성 - - 참석 찬성 2023.4분기 리스크관리계획 추진 현황 보고 참석 보고 참석 보고 - - 참석 보고 2023.4분기 위험관리운영위원회 활동내역 보고 참석 보고 참석 보고 - - 참석 보고 2024.05.29 위험관리위원회 위원장 선임(안) 가결 참석 찬성 - - 참석 찬성 참석 찬성 위험관리제규정 개정(안) 가결 참석 찬성 - - 참석 찬성 참석 찬성 건설사 노출한도 적용 예외 승인(안) 가결 참석 찬성 - - 참석 찬성 참석 찬성 K-ICS 외부검증 결과 보고 참석 보고 - - 참석 보고 참석 보고 2024.3월 기준 리스크관리 현황 보고 참석 보고 - - 참석 보고 참석 보고 2023 RMSA 평가 결과 보고 참석 보고 - - 참석 보고 참석 보고 2024.1분기 리스크관리계획 추진현황 보고 참석 보고 　 　 참석 보고 참석 보고 2024.1분기 위험관리운영위원회 활동내역 보고 참석 보고 - - 참석 보고 참석 보고 ※ 위원변경 : 유재권 사외이사 → 정연승 사외이사 (2024.03.22)※ 유재권 사외이사 : 자진사임 (2024.03.22)- 보수위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결내용 이사의 성명 유재권(사외) (출석률 : 100%) 정연승(사외) (출석률 : 100%) 장봉규(사외) (출석률 : 100%) 손창동(사외) (출석률 : 100%) 참석여부 찬반현황 참석여부 찬반현황 참석여부 찬반현황 참석여부 찬반현황 보수위원회 2024.02.21 보수체계 연차보고서 작성 및 공시의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 - - 성과보상체계 규정 변경 검토 진행사항 보고 보고 참석 보고 참석 보고 참석 보고 - - 2024.04.15 보수위원회 위원장 선임의 건 가결 - - 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 성과보상체계 운영 세부지침 개정의 건 가결 - - 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 성과평가 및 성과보상 지급여부 결의의 건 가결 - - 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 성과보상체계 점검 및 연차보상 평가의 건 가결 - - 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 보수체계 연차보고서 추가 공시의 건 가결 - - 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 ※ 손창동 사외이사 : 신규선임 (2024.03.22)※ 유재권 사외이사 : 자진사임 (2024.03.22)- 임원후보추천위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결내용 이사의 성명 김태진(사외) (출석률 : 100%) 장봉규(사외) (출석률 : 100%) 이성재(사내) (출석률 : 100%) 참석여부 찬반현황 참석여부 찬반현황 참석여부 찬반현황 임원후보추천위원회 2024.02.19 감사위원회 위원이 되는 사외이사 후보자 추천의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 라. 이사의 독립성 기준 운용 및 충족 여부 당사는 이사선출시 금융회사의 지배구조에 관한 법률, 상법, 보험업법 등 관련규정의 절차를 준용함은 물론, 당사의 사외이사 선출시에는 임원후보추천위원회에서 후보를 추천하고 주주총회에서 선임하는 절차를 따르고 있습니다. 성 명 선출기준 적합여부 비 고 정몽윤 적 합 - 조용일 적 합 - 이성재 적 합 - 장봉규 적 합 - * 상기표에서 제외된 감사위원회 위원 김태진, 정연승, 손창동 사외이사도 적합한 선출방법에 의하여 선출되었음 <이사의 임기, 연임여부 및 연임횟수, 선임배경, 추천인, 이사 활동분야, 회사 및 최대주주, 주요주주와의 관계 등> 성 명 임기 연임여부 및 연임 횟수 선임배경 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 비고 정몽윤 3년 연임(6회) 해당 이사는 '88년부터 '96년까지 현대해상 대표이사를 역임한 경험 및 경영전문성을 인정받아 이사회 추천을 받았으며, 주주총회에서 사내이사로 선임되었습니다. 이사회 이사회 의장 해당사항 없음 최대주주 본인 - 조용일 3년 연임(1회) 해당 이사는 현대해상 사장 경험 등을 통한 보험업에 대한 전문성 확보 및 조직 관리에 대한 높은 이해도를 수반하고 전사 영업전략 수립 및 채널별 전략 기획 등의 경험을 기반으로 현대해상의 이익 기반 내실 성장에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 대표이사 후보자로 임원후보추천위원회 추천을 받았으며, 이사회에서 사내이사 후보자로 확정된 후 주주총회에서 선임되었습니다. 임원후보 추천위원회 대표이사, 위험관리위원회 위원 해당사항 없음 해당사항 없음 - 이성재 3년 연임(1회) 해당 이사는 현대해상 부사장 경험 등을 통한 보험업에 대한 전문성 확보 및 조직 관리에 대한 높은 이해도 수반하고 디지털 혁신, 해외 신사업 시장 개척 등의 경험을 기반으로 현대해상의 중장기적 성장 기반 마련에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 대표이사 후보자로 임원후보추천위원회 추천을 받았으며, 이사회에서 사내이사 후보자로 확정된 후 주주총회에서 선임되었습니다. 임원후보 추천위원회 대표이사, 임원후보추천위원회 위원 해당사항 없음 해당사항 없음 - 장봉규 3년 신규 해당 이사는 포항공과대학교 산업경영공학 교수 및 POSTECH 금융 및 위험관리연구센터장 등으로 재임 중인 금융분야 전문가로서 후보자의 경험과 전문성이 회사 발전에 큰 기여를 할 것으로 판단되어, 사외이사 후보자로 임원후보추천위원회 추천을 받았으며, 이사회에서 사외이사 후보자로 확정된 후 주주총회에서 선임되었습니다. 임원후보 추천위원회 위험관리위원회 위원장 보수위원회 위원 임원후보추천위원회 위원 해당사항 없음 해당사항 없음 - * 감사위원회 위원은 제외- 임원후보추천위원회 설치현황 성명 사외이사여부 비고 김태진(위원장) 예 당 위원회는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조 및 제17조를 준수하고 있음 - 위원회 위원 과반수는 사외이사로 구성 - 위원장은 사외이사로 함 - 임원후보추천위원회는 사외이사, 대표이사, 감사위원 후보를 추천함 장봉규 예 이성재 아니오 마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수/지원업무 담당기간) 주요 활동내역 이사회 사무국 4 부장1명(24년/4년), 수석1명(22년/2년),차장1명(17년/5년), 대리1명(8년/3년) 사외이사의 직무수행을 위한 실무지원 및 제반업무 (2) 사외이사 교육실시 현황 2024.03.22이사회사무국(내부교육)손창동신규 사외이사 대상 교육신규선임 사외이사 회사안내2024.04.25조선비즈(외부교육)정연승요청이사 대상 교육2024 미래금융포럼2024.05.03한국상장회사협의회(외부교육)김태진, 손창동요청이사 대상 교육감사 및 감사위원을 위한 직무연수2024.05.09한국상장회사협의회(외부교육)김태진요청이사 대상 교육사외이사 및 임원을 위한 핵심 경영 진단과 의사결정2024.06.03한국상장회사협의회(외부교육)김태진요청이사 대상 교육상장회사 사외이사를 위한 직무연수2024.06.24외부감사인(외부교육)정연승, 손창동요청이사 대상 교육감사위원회 교육 및 커뮤니케이션 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원 현황 김태진예서울중앙지방법원 판사('01)김앤장법률사무소변호사('01~'07)現 고려대 법학전문대학원 교수('11~)- -- 정연승예한국마케팅관리학회 회장('20~'21)한국유통학회 회장('21~'22)現 단국대 경영학과 교수('11~)現 서비스마케팅학회 회장('23~)- -- 손창동예감사원 제2사무차장('17~'18)감사원 감사위원('18~'22) 예감사원 감독업무 경력자(5년이상)감사원('93~'22) 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 위원회 독립 - 감사위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있 으며, 위원회의 구성, 운영 및 책임과 권한은 감사위원회 규정에 명시하고 있음 성 명 임기 연임여부 및 연임 횟수 선임배경 추천인 회사와의 관계 최대주주 또는 주요주주와의 관계 비고 김태진 3년 연임(1회) 관계법령에 의한 자격요건의 충족뿐만이 아니라 「정관」과 「감사위원회규정」에 금융, 경제, 경영, 법률, 회계 분야 등의 전문지식과 실무경험 또는 전문자격증과 그에 따른 실무경험을 갖춘 자로서 업무수행에 적합한 능력을 보유하고 있다고 판단되는 자들을 감사위원으로 선임함. 김태진 위원은 법률분야의 전문적인 지식을 보유하고 있으며, 김앤장법률사무소에서 변호사로 다년간 근무한 경험이 있는 등 탁월한 법률분야의 학식과 높은 실무능력을 가진 법률전문가이며, 고려대학교 법학전문대학원 교수로 재직하고 있습니다. 이러한 전문성 등을 고려하여 회사 발전에 공헌할 것으로 판단되었기에 감사위원으로 선임함. 임원후보추천위원회 없음 없음 - 정연승 3년 신규 선임 관계법령에 의한 자격요건의 충족뿐만이 아니라 「정관」과 「감사위원회규정」에 금융, 경제, 경영, 법률, 회계 분야 등의 전문지식과 실무경험 또는 전문자격증과 그에 따른 실무경험을 갖춘 자로서 업무수행에 적합한 능력을 보유하고 있다고 판단되는 자들을 감사위원으로 선임함. 정연승 위원은 경영분야에서 뛰어난 전문성을 인정받아 한국마케팅관리학회 회장을 역임한 바 있으며, 현재 단국대학교 경영학과 교수로 재직하고 있습니다. 이러한 전문성등을 고려하여 회사 발전에 공헌할 것으로 판단되었기에 감사위원으로 선임함. 임원후보추천위원회 없음 없음 - 손창동 3년 신규 선임 관계법령에 의한 자격요건의 충족뿐만이 아니라 「정관」과 「감사위원회규정」에 금융, 경제, 경영, 법률, 회계 분야 등의 전문지식과 실무경험 또는 전문자격증과 그에 따른 실무경험을 갖춘 자로서 업무수행에 적합한 능력을 보유하고 있다고 판단되는 자들을 감사위원으로 선임함. 손창동 이사는 감사원 산업금융감사국장, 재정경제감사국장, 제2사무차장, 감사위원을 역임한 바있습니다. 이러한 경험과 전문성이 회사 발전에 큰 기여를 할 것으로 판단되었기에 감사위원으로 선임되었습니다. 임원후보추천위원회 없음 없음 - (2) 구성 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족 (3명) 상법 415조의2 사외이사가 위원의 3분의2 이상 충족 (3명) 상법 415조의2 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 (손창동, 1명) 상법 542조의11 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 상법 542조의11 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족 (해당사항 없음) 상법 542조의11 (3) 감사위원 선임방법 - 감사위원의 선임, 해임의 권한은 주주총회에 있음 - 최대주주 및 그 특수관계인 등이 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임할때는 의결권을 행사하지 못함 - 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 주식을 가진 주주는 그 초과 주식에 대하여 사외이사인 감사위원회위원을 선임할때에는 의결권을 행사하지 못함 다. 감사위원회의 활동 회차 개최일자 의 안 내 용 가결내용 사외이사의 성명 김태진 (출석률 : 100%) 정연승 (출석률 : 100%) 손창동(출석률 : 100%) 유재권 (출석률 : 100%) 찬반여부 제143차 2024.2.6 1. 2023년 결산관련 선임계리사 검증보고 2. 2023년 연간 감사결과 보고 3. 2023년 4분기 감사결과 보고 4. 2024년 1분기 감사계획 보고 1. 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 찬성 찬성 - 찬성 제144차 2024.2.28 1. 2023년 결산관련 외부감사인 커뮤니케이션 2. 2023년 내부통제 자체평가 결과 보고 3. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고 1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건 2. 2023년 감사위원회의 감사보고서 작성의 건 찬성 찬성 - 찬성 제145차 2024.4.19 1. 외부감사인 감사수행기준 준수 여부 확인 및 평가 2. 2024년 1분기 감사결과 보고 3. 2024년 2분기 감사계획 보고 1. 감사위원회 위원장 선임의 건 찬성 찬성 찬성 - 라. 감사위원회 교육실시 계획 - 교육주기 : 년 1회 이상 - 교육주제 : 금융권 동향 및 트랜드, 주식회사 감사업무 주요사항, 당사 커플라이언스 이슈 등 마. 감사위원회 교육 실시 내역 감사위원회 교육실시 현황 2024.06.24외부감사인 (강사 : 허호영전무)정연승 이사, 손창동 이사개인일정 (김태진 위원장)IFRS17 도입에 따른 재무제표의 이해 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 바. 감사위원회 지원조직 현황 감사위원회 지원조직 현황 감사파트18상무 1명(29년/11년)수석 17명(27년/5년)- 감사위원회의 지시 또는 위임을 받은 CIAO의 감사활동 수행보조- 감사 계획 수립, 실시 및 결과보고, 감사결과 처리 - 내부통제시스템 점검 보고 등 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 사. 준법감시인의 인적사항 및 주요 경력 (기준일 : 2024.06.30) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 재직기간 임기만료일 안영태 남 1972.05 상무(A) N Y 준법감시인 준법감시인법무실장 21년 (현직 : 6년) - 아. 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리 결과 점검 일시 주요 점검내용 점검 결과 1~6월 자금세탁방지 업무 법인계약자 고객확인 이행실태 등 점검 1~6월 소셜미디어 광고(블로그 등) 불법·부당 게시된 소셜미디어 광고(블로그 등) 점검 1~6월 명령휴가제도 출수납, 여신, 손사, 대인보상업무 담당직원 대상 명령휴가제도 실시 현황 점검 1,4월 Compliance 점검 (영업부서 및 후선부서) 모집종사자, 보험모집 적정성, 보험계약 적정성, 금융사고 예방 등 1,4월 청탁금지법 업무수행 및 비용집행 적정성 청탁금지법 관련 비용집행 처리기준 준수 여부 점검 2,5월 현장 업무점검 의료자문 운영실태 업무점검, 고객지원팀 제지급금 업무점검 2월 내부통제 자체점검 경영관리리스크 및 투자리스트 등 비계량 평가항목 점검 4월 보험업법 등 공시사항 공시 절차의 적정성 및 공시 내용의 정확성 점검 자. 준법지원인 등 지원조직 현황 준법감시파트8부장 1명(26년/1년) 수석 6명(28년/7년) 차장 1명(28년/3년) - 내부통제위원회 관리 - 자금세탁방지 관련 업무(해외점포 포함) - 본사부서 및 사업부 점검(현장, 서면, 시스템) - 일상감시 진행 및 절차준수 점검 - 청탁금지법 점검 - 보험상품 광고물 및 안내자료 심사 - 금융사고 예방활동(계획 및 결과 보고, 교육 등) - 명령휴가제 실시 및 점검 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2024년 06월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입해당 없음해당 없음제70기 정기주추총회 전자투표제 실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 소수주주권 당사는 소수주주권 행사가 없었습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 경영권 경쟁이 없었습니다. 라. 의결권 현황 당사가 발행한 보통주식수는 89,400,000주로 정관상 발행가능한 주식 총수의 44.7%에 해당됩니다. 발행주식 중 자기주식은 10,985,500주이며, 이를 제외한 78,414,500주에 대하여 의결권이 있습니다. 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주89,400,000-우선주--보통주10,985,500자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주78,414,500-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식의 사무 정관상신주인수권의 내용 제 9조 (주식의 발행 및 배정)① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 이 회사가 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식에 대하여는 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.⑥ 이 회사가 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.⑦ 이 회사가 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회 결산후 3개월이내 주주명부 폐쇄시기 1/1부터 1/31까지 주권의 종류주) 이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 명의개서대리인(전화번호, 주소) 한국예탁결제원( 051-519-1500,부산광역시 남구 문현금융로40 부산국제금융센터) 주주의 특전 특이사항 없음 공고게재신문 당사 홈페이지(www.hi.co.kr) ※ 제 60기 정기주주총회(2014. 3. 14)에서 정관일부 변경 결의를 통하여 정관상 신주인수권의 내용을 상기와 같이 변경하였음주) 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 (2019.9.16 시행)을 준용하여 제65기 정기주주총회 (2019.03.22) 에서 정관 변경 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 주요 논의내용 비고 제66기 정기주주총회 (2020.03.20) 제1호 의안 : 제66기(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제1호 의안 :원안대로 승인 - 제2호 의안 : 이사선임의 건 제2호 의안 :원안대로 승인 (사내이사 조용일, 사내이사 이성재) - 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 제3호 의안 : 원안대로 승인(사외이사 김용준) - 제4호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건 제4호 의안 : 원안대로 승인(이사보수한도액 80억원 승인) - 제67기 정기주주총회 (2021.03.26) 제1호 의안 : 제67기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제1호 의안 :원안대로 승인 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제2호 의안 :원안대로 승인 - 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 제3호 의안 : 원안대로 승인(사외이사 유재권) - 제4호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건 제4호 의안 : 원안대로 승인(이사보수한도액 80억원 승인) - 제68기 정기주주총회 (2022.03.25) 제1호 의안 : 제68기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제1호 의안 :원안대로 승인 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제2호 의안 :원안대로 승인 - 제3호 의안 : 이사선임의 건 제3호 의안 : 원안대로 승인(사내이사 정몽윤, 사외이사 장봉규) - 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 제4호 의안 : 원안대로 승인(사외이사 김태진) - 제5호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건 제5호 의안 : 원안대로 승인(이사보수한도액 80억원 승인) - 제69기 정기주주총회 (2023.03.17) 제1호 의안 : 제69기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제1호 의안 :원안대로 승인 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제2호 의안 :원안대로 승인 - 제3호 의안 : 이사선임의 건 제3호 의안 : 원안대로 승인(사내이사 조용일, 사내이사 이성재) - 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 제4호 의안 : 원안대로 승인(사외이사 정연승) - 제5호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건 제5호 의안 : 원안대로 승인(이사보수한도액 80억원 승인) - 제70기 정기주주총회 (2024.03.22) 제1호 의안 : 제70기(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제1호 의안 : 원안대로 승인 주주제안, 찬반토론, 안건수정사항 없음 제2호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 제2호 의안 : 원안대로 승인(사외이사 손창동) 주주제안, 찬반토론, 안건수정사항 없음 제3호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건 제3호 의안 : 원안대로 승인(이사보수한도액 80억원 승인) 주주제안, 찬반토론, 안건수정사항 없음 VII. 주주에 관한 사항 1. 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 정몽윤최대주주 본인보통주19,668,60022.0019,668,00022.00-정경선최대주주 본인의 子보통주406,6000.45406,6000.45-정정이최대주주 본인의 子보통주343,4750.38343,4750.38-조용일임원보통주8,2800.018,2800.01-이성재임원보통주4,0000.004,0000.00-보통주20,430,35522.8520,430,35522.85------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나. 최대주주의 주요 경력 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기 간 경력사항 겸임현황 정몽윤 회장 2004.12 ~ 현재 현대해상화재보험㈜ 이사회의장 - 다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래 현황 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래는 없습니다. 라. 최대주주 변동현황 해당사항 없습니다. 2. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 정몽윤19,668,000 25.08국민연금공단8,647,66011.03-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - 주) 우리사주조합 - * 의결권 있는 주식 총수 기준 작성(자기주식 10,985,500주 제외)주) 2024.07.02, 국민연금공단이 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 제출한 주식등의대량보유상황보고 내역을 기준으로 한 주식보유현황임 나.소액주주 현황 2023년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 23,22223,23499.9548,745,21578,414,50062.16- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 주1) 소액주주 : 발행주식 총수(89,400,000주)의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주주2) 총발행주식수 : 발행주식 총수(89,400,000주) 중 의결권있는 발행주식 총수(자기주식 10,985,500주 제외) 3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 구 분 24.6월 24.5월 24.4월 24.3월 24.2월 24.1월 보통주 주가 최고 34,500 34,600 31,800 34,850 35,950 33,900 최저 31,400 30,450 28,750 30,500 30,950 28,600 평균 32,816 32,390 30,381 32,828 34,150 30,252 거래량 최고 648,002 2,199,629 903,872 1,002,037 1,066,568 836,449 최저 133,675 160,250 215,197 261,047 221,032 173,294 월간 365,357 551,619 385,811 536,928 504,514 333,980 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 정몽윤남1955.03회장사내이사상근이사회 의장San Francisco State Univ. 경영학 석사 현대해상 회장19,668,000-최대주주 본인04.12.01 ~ 2025.03.25조용일남1958.08부회장사내이사상근대표이사서울대학교 영어영문학 현대해상 사장8,280--20.03.20 ~2026.03.17이성재남1960.02사장사내이사상근대표이사서강대학교 경제학 현대C&R 대표이사 현대해상 부사장4,000--20.03.20 ~2026.03.17김태진여1972.10이사(사외이사)사외이사비상근비상근 사외이사 감사위원회 위원장, 임원후보추천위원회 위원장고려대학교 법학 김앤장법률사무소 변호사 現 고려대학교 법학전문대학원 교수---19.03.22 ~ 2025.03.25장봉규남1974.11이사(사외이사)사외이사비상근비상근 사외이사 위험관리위원회 위원장, 보수위원회 위원, 임원후보추천위원회 위원한국과학기술원 수학 박사 現 KB-POSTECH 디지털혁신연구센터장 現 포항공과대학교 산업경영공학 교수---22.03.25 ~ 2025.03.25정연승남1970.01이사(사외이사)사외이사비상근비상근 사외이사 보수위원회 위원장, 감사위원회 위원, 위험관리위원회 위원연세대학교 경영학 박사現 단국대학교 경영대학원장現 서비스마케팅학회 회장---23.03.17 ~ 2026.03.17손창동남1965.11이사(사외이사)사외이사비상근비상근 사외이사 감사위원회 위원, 보수위원회 위원미시간주립대 행정학 석사 감사원 감사위원 감사원 제2사무차장---24.03.22 ~2027.03.22황인관남1965.10부사장미등기상근자산운용부문장고려대학교 경제학 현대해상 자산운용1본부장5,000--11.01.01 ~ 2024.12.31정승진남1964.09부사장미등기상근기업보험부문장성균관대학교 경영학 현대해상 법인영업본부장3,500--15.01.01 ~ 2024.12.31이길수남1965.09전무미등기상근CIAO충남대학교 법학 경희대학교 경영학 석사 김앤장 법률사무소 전문위원---21.01.01 ~ 2024.12.31이권도남1965.10전무미등기상근장기보험부문장경북대학교 경영학 현대해상 CPC전략부문장---16.01.01 ~ 2024.12.31한정근남1968.10전무미등기상근AM영업부문장연세대학교 경영학 한국과학기술원 테크노경영학 석사 현대해상 인사총무지원부문장---16.01.01 ~ 2024.12.31박종필남1966.10전무미등기상근개인영업부문장한국외국어대학교 경제학 현대해상 부산경남지역본부장---16.01.01 ~ 2024.12.31조윤상남1964.01전무미등기상근기획관리부문장고려대학교 경영학 현대해상 경영기획본부장---16.01.01 ~ 2024.12.31이석현남1969.09전무미등기상근CPC전략부문장서강대학교 경영학 현대해상 자동차보험부문장---17.01.01 ~ 2024.12.31정경선남1986.08전무미등기상근CSO고려대학교 경영학 Columbia Univ. 경영학 석사 루트임팩트 CIO 에이치지이니셔티브 의장 실반그룹 매니징 파트너 록펠러자선자문단 이사 現 리질리언트시티즈 네트워크 이사 現 커뮤니타스아메리카 이사회 의장406,600-최대주주 본인의 子24.01.01 ~2025.12.31윤의영남1965.11전무미등기상근기업영업3본부장고려대학교 무역학 현대해상 기업마케팅본부장8,000--18.01.01 ~ 2024.12.31박주호남1966.12상무(A)미등기상근자동차보험부문장경상대학교 경영학 현대해상 지방권대인보상본부장---19.01.01 ~ 2024.12.31안영태남1972.05상무(A)미등기상근준법감시인고려대학교 법학 현대해상 준법감시담당---16.01.01 ~ 2024.12.31박윤정여1971.03상무(A)미등기상근강북지역본부장이화여자대학교 불어불문학 현대해상 중부지역본부장---18.01.01 ~ 2024.12.31홍사경남1965.12상무(A)미등기상근리스크관리본부장고려대학교 경영학 현대해상 감사담당2,000--16.11.01 ~ 2024.12.31최욱남1965.09상무(A)미등기상근기업영업1본부장한양대학교 경영학 현대해상 일반보험본부장---19.01.01 ~ 2024.12.31김도회남1967.03상무(A)미등기상근대구경북지역본부장중앙대학교 무역학 현대해상 중부지역본부장---19.01.01 ~ 2024.12.31황미은여1973.05상무(A)미등기상근브랜드전략본부장숙명여자대학교 경제학 현대해상 고객지원본부장---19.01.01 ~ 2024.12.31박제원남1967.04상무(A)미등기상근경인지역본부장경희대학교 경영학 현대해상 대구경북지역본부장---19.12.01 ~ 2024.12.31이운기남1967.01상무(A)미등기상근다이렉트영업본부장한양대학교 회계학 현대해상 의정부사업부장14,090--19.12.01 ~ 2024.12.31윤민영여1973.07상무(A)미등기상근CCO이화여자대학교 영어영문학 현대해상 리스크관리본부장---19.12.01 ~ 2024.12.31정규완남1973.12상무(A)미등기상근디지털전략본부장연세대학교 철학 현대해상 디지털전략추진부장185--19.12.01 ~ 2024.12.31전경철남1969.09상무(A)미등기상근자산운용2본부장홍익대학교 법학 Univ.of Michigan MBA 현대해상 대체투자부장---19.12.01 ~ 2024.12.31김종석남1967.09상무(A)미등기상근마케팅기획본부장경희대학교 회계학 현대해상 호남지역본부장1,049--20.12.01 ~2024.12.31임진주남1968.07상무(A)미등기상근자동차보상본부장조선대학교 경제학 현대해상 수도권보상본부장---20.12.01 ~2024.12.31전혁남1969.05상무(A)미등기상근AM1본부장경희대학교 경영학 현대해상 AM본부장---20.12.01 ~2024.12.31윤영상남1971.09상무(A)미등기상근자동차업무본부장서강대학교 정치외교학 현대해상 자동차손익파트장---20.12.01 ~2024.12.31이성훈남1971.07상무(A)미등기상근CIO동국대학교 정보관리학 현대해상 IT기획파트장---20.12.01 ~2024.12.31진한승남1971.02상무(B)미등기상근인사총무지원부문장중앙대학교 경제학 현대해상 인사파트장---22.12.01 ~2024.12.31홍령남1966.07상무(B)미등기상근해외사업본부장연세대학교 경영학 현대해상 해외업무파트장---21.12.01 ~2024.12.31백경태남1968.02상무(B)미등기상근장기업무본부장성균관대학교 경제학 현대해상 교차사업부장---21.12.01 ~2024.12.31인동인남1970.06상무(B)미등기상근강남지역본부장동국대학교 정치외교학 현대해상 AM2본부장187--21.12.01 ~2024.12.31김병원남1966.01상무(B)미등기상근기업영업2본부장한양대학교 경영학 현대해상 기업보험4부장1,300--21.12.01 ~2024.12.31안성일남1971.10상무(B)미등기상근자산운용1본부장서강대학교 경영학 현대해상 재무기획본부장---21.12.01 ~2024.12.31김진형여1973.06상무(B)미등기상근장기보상본부장서울대학교 소비자아동학 현대해상 수도권장기손사부장---21.12.01 ~2024.12.31김한민남1968.08상무(B)미등기상근개인마케팅본부장강원대학교 무역학 현대해상 강서AM사업부장130--22.12.01 ~2024.12.31임영수남1969.09상무(B)미등기상근제휴영업본부장한국외국어대학교 경제학 현대해상 장기마케팅파트장---22.12.01 ~2024.12.31유원식남1969.06상무(B)미등기상근경영기획본부장서강대학교 경제학 현대해상 마케팅기획본부장---22.12.01 ~2024.12.31이상훈남1969.03상무(B)미등기상근수도권대인보상본부장중앙대학교 지역개발학 현대해상 자동차보험조사파트장---22.12.01 ~2024.12.31구성모남1971.03상무(B)미등기상근부산경남지역본부장경상대학교 영어영문학 현대해상 진주사업부장---22.12.01 ~2024.12.31박창수남1967.01상무(B)미등기상근기업마케팅본부장한국외국어대학교 영어 현대해상 일반보험본부장---22.12.01 ~2024.12.31이상억남1968.10상무(B)미등기상근중부지역본부장충북대학교 무역학 현대해상 강서사업부장---22.12.01 ~2024.12.31박재관남1971.10상무(B)미등기상근장기상품본부장성균관대학교 무역학 현대해상 장기상품2파트장---22.12.01 ~2024.12.31김경동남1973.06상무(B)미등기상근계리본부장고려대학교 통계학 현대해상 선임계리사---23.07.01 ~2025.12.31이기원남1971.07상무(B)미등기상근AM2본부장중앙대학교 무역학 현대해상 경인AM사업부장---23.12.01 ~ 2025.12.31박대수남1968.10상무(B)미등기상근커뮤니케이션본부장고려대학교 경영학 현대해상 커뮤니케이션파트장---23.12.01 ~ 2025.12.31이경만남1968.08상무(B)미등기상근감사실장건국대학교 행정학 현대해상 감사파트장---23.12.01 ~ 2025.12.31조희철남1972.09상무(B)미등기상근재무기획본부장중앙대학교 경제학 현대해상 재무기획파트장---23.12.01 ~ 2025.12.31김기훈남1971.10상무(B)미등기상근AM마케팅본부장조선대학교 경제학 현대해상 개인영업지원파트장---23.12.01 ~ 2025.12.31김경종남1972.04상무(B)미등기상근장기손사본부장고려대학교 일어일문학 현대해상 장기손사기획파트장---23.12.01 ~ 2025.12.31유병국남1969.08상무(B)미등기상근지방권대인보상본부장숭실대학교 경영학 현대해상 부산대인보상부장1,469--23.12.01 ~ 2025.12.31이재용남1969.09상무(B)미등기상근일반보험본부장서강대학교 경영학 서강대학교 리스크보험학 석사 현대해상 해외업무파트장---23.12.01 ~ 2025.12.31길준희남1971.03상무(B)미등기상근호남지역본부장조선대학교 경영학 현대해상 동광주사업부장---23.12.01 ~ 2025.12.31신봉인남1970.09상무(B)미등기상근법인영업본부장아주대학교 경제학 현대해상 법인영업2부장---23.12.01 ~ 2025.12.31명지영여1975.12상무(B)미등기상근CISO고려대학교 간호학 현대해상 정보보호파트장---23.12.01 ~ 2025.12.31권용관남1973.10상무(B)미등기상근대체투자실장고려대학교 경제학 고려대학교 경제학 석사 현대해상 대체투자부장---23.12.01 ~ 2025.12.31 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 주) 최대주주와의 관계는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제3조 제1항을 참고하여 기재함 나. 공시서류작성기준일 이후 임원 변동현황해당사항 없음 다. 타 회사 임원 겸직 현황 (기준일 : 2024년 6월 30일) 겸직자 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 - - - - 라. 직원 등 현황 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사 계남1,957-50-2,00717년 6개월120,77560----회사 계여1,870-167-2,03712년 8개월71,27434-3,827-217-4,04415년 1개월192,04947- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 * 공시서류작성기준일 현재 재직 인원으로 미등기 임원 포함, 해외 현지 채용 직원 제외함 연간 급여총액은 공시서류 작성기간 재직 인원에게 지급한 급여 총액을 의미하며, 1인 평균 급여액은 해당월의 급여총액을 해당월 근무인원 수로 나눈 월별 평균 급여액의 합계임 마. 미등기임원 보수 현황 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 559,879180- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 * 공시서류작성기준일 현재 재임 인원 연간 급여총액은 공시서류 작성기간 재직 인원에게 지급한 급여 총액을 의미하며, 1인 평균 급여액은 해당월의 급여총액을 해당월 근무인원 수로 나눈 월별 평균 급여액의 합계임 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사3--사외이사1--감사위원회 위원3--감사---합계78,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 나. 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 73,383483- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2) 유형별 (단위 : 백만원) 33,2521,084-13333-39833----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주1) 인원수 및 보수총액은 공시서류 작성 대상기간 중 지급된 근로소득 및 퇴직소득을 합산한 금액임주2) 등기이사의 보수는 임원보수규정 및 성과보상체계규정 등에 의거하여 지급하며, 사외이사 및 감사위원은 성과보상 대상에서 제외함주3) 등기이사(사외이사 및 감사위원회 위원 제외)의 보수체계는 고정보수(월보수, 상여), 성과보수 및 제수당 등으로 구성되어 있으며, 사외이사 및 감사위원의 보수는 고정보수로 이루어져 있음주4) 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)의 성과보수는 재무적지표(매출, 당기순이익, 자기자본증가율, 지급여력비율 등)와 비재무적지표(조직성과 및 내부통제활동 등)를 종합적으로 평가하여 산출하며, 장기성과와 연동하기 위하여 총액의 80%는 4년간 주식과 연계하여 지급, 나머지 20%는 금액이 확정되는 시점에 현금으로 지급함주5) 이사·감사의 보수는 주총승인금액을 한도로 집행하며, 구체적 사항은 이사회 및 보수위원회에서 결정함 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 정몽윤회장 1,716 - 조용일부회장 858 - 이성재사장 678 - 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 * 위 사항은 공시서류 작성 대상기간 중 퇴임·퇴직한 임직원을 포함하며, 보수총액은 근로소득과 퇴직소득을 합산한 금액임 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 회장정몽윤 근로소득 급여 459 ○ 고정보수 및 중식대 -임원보수규정(이사회 결의)에 따라 책임과 권한 등을 고려하여 보수를 결정하고 4억5천9백만원을 매월 분할 지급함 상여 1,255 ○ 상여 -임원보수규정(이사회 결의)에 따라 月고정보수의 83.3%를 기준으로 하여 3억8천2백만원을 매월 분할 지급함○ 변동보수 -성과보상체계 규정에 따라 재무적지표(매출, 당기순이익, ROE, 지급여력비율 등)와 비재무적지표(조직성과 및 내부통제활동 등)를 종합적으로 평가하며, 평가 결과에 근거하여 지급여부 및 지급액을 산정함. 산정 금액의 20%는 당기에 현금으로 지급하며, 80%는 경영성과가 반영된 주가와 연계하여 4년간(매년 20%) 이연 지급함 2023년에는 매출 16조 9,165억원(전년 대비 3 .8% 증가), 당기순이익 6,078억, ROE 11.0%, 지급여력비율 173.2% 으로 주요 경영성과를 달성하였으며, 재무성과, 조직성과 항목 수행 실적(조직문화 개선 및 경영혁신을 통한 업무효율화 등) 및 원활한 내부통제 활동을 통한 준법경영, 윤리경영 문화확산, 금융사고 예방 활동 등의 성과를 고려하여, 보수위원회 결의에 따라 2023년 변동보수를 8억4천1백만원으로 산정함. 2024년 지급한 변동보수 총액 8억7천3백만원은 2023년 변동보수의 당기 지급액(1억6천8백만원), 2022년 변동보수의 1차 이연지급액(2억4백만원), 2021년 변동보수의 2차 이연지급액(2억5천2백만원), 2020년 변동보수의 3차 이연지급액(2억4천9백만원)을 합산한 금액임 주식매수선택권 행사이익 0 해당사항 없음 기타 근로소득 2 임원보수규정에 따라, 복리후생비 2백만원을 지급함 퇴직소득 0 해당사항 없음 기타소득 0 해당사항 없음 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 대표이사조용일 근로소득 급여 255 ○ 고정보수 및 중식대 -임원보수규정(이사회 결의)에 따라 책임과 권한 등을 고려하여 보수를 결정하고 2억5천5백만원을 매월 분할 지급함 상여 599 ○ 상여 -임원보수규정(이사회 결의)에 따라 月고정보수의 83.3%를 기준으로 하여 2억1천2백만원을 매월 분할 지급함○ 변동보수 -성과보상체계 규정에 따라 재무적지표(매출, 당기순이익, ROE, 지급여력비율 등)와 비재무적지표(조직성과 및 내부통제활동 등)를 종합적으로 평가하며, 평가 결과에 근거하여 지급여부 및 지급액을 산정함. 산정 금액의 20%는 당기에 현금으로 지급하며, 80%는 경영성과가 반영된 주가와 연계하여 4년간(매년 20%) 이연 지급함 2023년에는 매출 16조 9,165억원(전년 대비 3 .8% 증가), 당기순이익 6,078억, ROE 11.0%, 지급여력비율 173.2% 으로 주요 경영성과를 달성하였으며, 재무성과, 조직성과 항목 수행 실적(조직문화 개선 및 경영혁신을 통한 업무효율화 등) 및 원활한 내부통제 활동을 통한 준법경영, 윤리경영 문화확산, 금융사고 예방 활동 등의 성과를 고려하여, 보수위원회 결의에 따라 2023년 변동보수를 4억6천7백만원으로 산정함 2024년 지급한 변동보수 총액 3억8천7백만원은 2023년 변동보수의 당기 지급액(9천3백만원), 2022년 변동보수의 1차 이연지급액(9천만원), 2021년 변동보수의 2차 이연지급액(1억1천2백만원)을 2020년 변동보수의 3차 이연지급액(9천2백만원)을 합산한 금액임 주식매수선택권 행사이익 0 해당사항 없음 기타 근로소득 4 임원보수규정에 따라, 복리후생비 4백만원을 지급함 퇴직소득 0 해당사항 없음 기타소득 0 해당사항 없음 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 대표이사이성재 근로소득 급여 203 ○ 고정보수 및 중식대 -임원보수규정(이사회 결의)에 따라 책임과 권한 등을 고려하여 보수를 결정하고 2억3백만원을 매월 분할 지급함 상여 472 ○ 상여 -임원보수규정(이사회 결의)에 따라 月고정보수의 83.3%를 기준으로 하여 1억6천9백만원을 매월 분할 지급함○ 변동보수 -성과보상체계 규정에 따라 재무적지표(매출, 당기순이익, ROE, 지급여력비율 등)와 비재무적지표(조직성과 및 내부통제활동 등)를 종합적으로 평가하며, 평가 결과에 근거하여 지급여부 및 지급액을 산정함. 산정 금액의 20%는 당기에 현금으로 지급하며, 80%는 경영성과가 반영된 주가와 연계하여 4년간(매년 20%) 이연 지급함 2023년에는 매출 16조 9,165억원(전년 대비 3 .8% 증가), 당기순이익 6,078억, ROE 11.0%, 지급여력비율 173.2% 으로 주요 경영성과를 달성하였으며, 재무성과, 조직성과 항목 수행 실적(조직문화 개선 및 경영혁신을 통한 업무효율화 등) 및 원활한 내부통제 활동을 통한 준법경영, 윤리경영 문화확산, 금융사고 예방 활동 등의 성과를 고려하여, 보수위원회 결의에 따라 2023년 변동보수를 3억7천3백만원으로 산정함 2024년 지급한 변동보수 총액 3억3백만원은 2023년 변동보수의 당기 지급액(7천5백만원), 2022년 변동보수의 1차 이연지급액(7천만원), 2021년 변동보수의 2차 이연지급액(8천7백만원)을 2020년 변동보수의 3차 이연지급액(7천1백만원)을 합산한 금액임 주식매수선택권 행사이익 0 해당사항 없음 기타 근로소득 3 임원보수규정에 따라, 복리후생비 3백만원을 지급함 퇴직소득 0 해당사항 없음 기타소득 0 해당사항 없음 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 정몽윤회장 1,716 -조용일부회장 858 -이상엽前 수석 815 -정선원前 수석 716 -박종문前 수석 707 - 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 * 위 사항은 공시서류 작성 대상기간 중 퇴임·퇴직한 임직원을 포함하며, 보수총액은 근로소득과 퇴직소득(퇴직금 및 퇴직위로금 등)을 합산한 금액임 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 회장정몽윤 근로소득 급여 459 ○ 고정보수 및 중식대 -임원보수규정(이사회 결의)에 따라 책임과 권한 등을 고려하여 보수를 결정하고 4억5천9백만원을 매월 분할 지급함 상여 1,255 ○ 상여 -임원보수규정(이사회 결의)에 따라 月고정보수의 83.3%를 기준으로 하여 3억8천2백만원을 매월 분할 지급함○ 변동보수 -성과보상체계 규정에 따라 재무적지표(매출, 당기순이익, ROE, 지급여력비율 등)와 비재무적지표(조직성과 및 내부통제활동 등)를 종합적으로 평가하며, 평가 결과에 근거하여 지급여부 및 지급액을 산정함. 산정 금액의 20%는 당기에 현금으로 지급하며, 80%는 경영성과가 반영된 주가와 연계하여 4년간(매년 20%) 이연 지급함 2023년에는 매출 16조 9,165억원(전년 대비 3 .8% 증가), 당기순이익 6,078억, ROE 11.0%, 지급여력비율 173.2% 으로 주요 경영성과를 달성하였으며, 재무성과, 조직성과 항목 수행 실적(조직문화 개선 및 경영혁신을 통한 업무효율화 등) 및 원활한 내부통제 활동을 통한 준법경영, 윤리경영 문화확산, 금융사고 예방 활동 등의 성과를 고려하여, 보수위원회 결의에 따라 2023년 변동보수를 8억4천1백만원으로 산정함. 2024년 지급한 변동보수 총액 8억7천3백만원은 2023년 변동보수의 당기 지급액(1억6천8백만원), 2022년 변동보수의 1차 이연지급액(2억4백만원), 2021년 변동보수의 2차 이연지급액(2억5천2백만원), 2020년 변동보수의 3차 이연지급액(2억4천9백만원)을 합산한 금액임 주식매수선택권 행사이익 0 해당사항 없음 기타 근로소득 2 임원보수규정에 따라, 복리후생비 2백만원을 지급함 퇴직소득 0 해당사항 없음 기타소득 0 해당사항 없음 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 대표이사조용일 근로소득 급여 255 ○ 고정보수 및 중식대 -임원보수규정(이사회 결의)에 따라 책임과 권한 등을 고려하여 보수를 결정하고 2억5천5백만원을 매월 분할 지급함 상여 599 ○ 상여 -임원보수규정(이사회 결의)에 따라 月고정보수의 83.3%를 기준으로 하여 2억1천2백만원을 매월 분할 지급함○ 변동보수 -성과보상체계 규정에 따라 재무적지표(매출, 당기순이익, ROE, 지급여력비율 등)와 비재무적지표(조직성과 및 내부통제활동 등)를 종합적으로 평가하며, 평가 결과에 근거하여 지급여부 및 지급액을 산정함. 산정 금액의 20%는 당기에 현금으로 지급하며, 80%는 경영성과가 반영된 주가와 연계하여 4년간(매년 20%) 이연 지급함 2023년에는 매출 16조 9,165억원(전년 대비 3 .8% 증가), 당기순이익 6,078억, ROE 11.0%, 지급여력비율 173.2% 으로 주요 경영성과를 달성하였으며, 재무성과, 조직성과 항목 수행 실적(조직문화 개선 및 경영혁신을 통한 업무효율화 등) 및 원활한 내부통제 활동을 통한 준법경영, 윤리경영 문화확산, 금융사고 예방 활동 등의 성과를 고려하여, 보수위원회 결의에 따라 2023년 변동보수를 4억6천7백만원으로 산정함 2024년 지급한 변동보수 총액 3억8천7백만원은 2023년 변동보수의 당기 지급액(9천3백만원), 2022년 변동보수의 1차 이연지급액(9천만원), 2021년 변동보수의 2차 이연지급액(1억1천2백만원)을 2020년 변동보수의 3차 이연지급액(9천2백만원)을 합산한 금액임 주식매수선택권 행사이익 0 해당사항 없음 기타 근로소득 4 임원보수규정에 따라, 복리후생비 4백만원을 지급함 퇴직소득 0 해당사항 없음 기타소득 0 해당사항 없음 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 前 수석이상엽 근로소득 급여 30 월봉, 중식대, 차량유지비 등 상여 34 상여, 연차수당 등 주식매수선택권 행사이익 0 해당사항 없음 기타 근로소득 0 해당사항 없음 퇴직소득 751 퇴직금, 퇴직위로금 등 기타소득 0 해당사항 없음 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 前 수석정선원 근로소득 급여 38 월봉, 중식대, 차량유지비 등 상여 38 상여, 연차수당 등 주식매수선택권 행사이익 0 해당사항 없음 기타 근로소득 0 해당사항 없음 퇴직소득 640 퇴직금, 퇴직위로금 등 기타소득 0 해당사항 없음 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 前 수석박종문 근로소득 급여 13 월봉, 중식대, 차량유지비 등 상여 16 상여, 연차수당 등 주식매수선택권 행사이익 0 해당사항 없음 기타 근로소득 0 해당사항 없음 퇴직소득 678 퇴직금, 퇴직위로금 등 기타소득 0 해당사항 없음 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황 가. 계열회사 현황(요약) 2024년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 현대해상화재보험11213 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 기업집단에 소속된 회사의 출자 현황 (단위 : %) 출자회사/피출자회사 현대해상화재보험㈜ 현대씨앤알㈜ 현대하이카손해사정㈜ 현대에이치디에스㈜ 현대인베스트먼트자산운용㈜ 현대하이라이프손해사정㈜ 애드커넥스(주) Hyundai U.K. Underwriting Ltd. Hyundai Investment(America), Ltd. 현대재산보험(중국)유한공사 Hyundai Insurance Brokers Pte, Ltd. 현대인베스트먼트글로벌전문투자형사모부동산1호투자유한회사 ㈜마이금융파트너 현대하임㈜ ㈜에이치지이니셔티브 에이치지이니셔티브 시몬느임팩트 제1호 창업벤처전문사모투자합자회사 (주)헤렌코퍼레이션 현대해상화재보험㈜ 12.29 - - - - - - - - - - - - - - - - 현대씨앤알㈜ 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - 현대하이카손해사정㈜ 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - 현대에이치디에스㈜ - 50.00 50.00 - - - - - - - - - - - - - - 현대인베스트먼트자산운용㈜ 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - 현대하이라이프손해사정㈜ 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - 애드커넥스(주) - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - Hyundai U.K. Underwriting Ltd. 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - Hyundai Investment(America), Ltd. 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - 현대재산보험(중국)유한공사 33.00 - - - - - - - - - - - - - - - - Hyundai Insurance Brokers Pte, Ltd. 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - 현대인베스트먼트글로벌전문투자형사모부동산1호투자유한회사 31.97 - - - 0.003 - - - - - - - - - - - - ㈜마이금융파트너 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - 현대하임㈜ 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - ㈜에이치지이니셔티브 - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - 에이치지이니셔티브 시몬느임팩트 제1호 창업벤처전문사모투자합자회사 - - - - - - - - - - - - - - 15.00 - - (주)헤렌코퍼레이션 - - - - - - - - - - - - - - - - - 주) 현대해상화재보험(주) 최대주주의 특수관계인 : ㈜헤렌코퍼레이션 지분 97.63%보유 <발행주식총수 기준> 현대해상화재보험㈜의 '현대인베스트먼트글로벌전문투자형사모부동산1호투자유한회사'에 대한 출자지분은 신탁형 펀드를 통한 투자 지분임 Hyundai U.K. Underwriting Ltd., Hyundai Investment(America), Ltd., 현대재산보험(중국)유한공사, Hyundai Insurance Brokers Pte, Ltd. 외 기타 해외계열사 현황은 대규모기업집단현황공시연1회공시및1/4분기용(대표회사), 동일인용 참고 다. 공정거래법과 기업집단의 관계 당사는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 공시대상기업집단에 해당하여 그에 관한 규제내용 등은 아래와 같습니다. (가) 지정시기 : 2024년 5월 14일 (나) 규제내용 요약 - 대규모내부거래의 이사회의 의결 및 공시 - 비상장회사 등의 중요사항 공시 - 기업집단현황 등에 관한 공시 - 특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지 라. 회사와 계열회사간 임원겸직 현황 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 상근/비상근 조용일 부회장 현대재산보험(중국)유한공사 이사 비상근 홍령 상무(B) Hyundai Insurance Brokers Pte, Ltd (구 Cosmos Risk Solutions Asia Pte. Ltd) 이사 비상근 조희철 상무(B) Hyundai Investment (America), Ltd. 이사 비상근 이경만 상무(B) 현대C&R㈜ 현대하이카손해사정㈜ 현대HDS㈜ 현대하이라이프손해사정㈜ 현대하임㈜ 감사 비상근 마. 타법인출자 현황(요약) 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 01111247,53850,0000297,5380232313,0044,513-9117,42638791171,542,32833,96685,0771,661,371381131511,802,87088,47984,9861,976,335 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등해당사항 없음 2. 대주주 등에 대한 자산양수도 등 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 성명(법인명) 관계 거래내용 비고 기간 서비스명 위탁한도 현대인베스트먼트자산운용(주) 계열회사 2024년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일 채권 투자일임계약 56,827억원 계약일 이후 추가 설정또는 일부 해지에 따라 변동 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (단위 : 백만원) 구분(회사와의 관계) 종류 변동내역 담보내역 비고 기초 증감 기말 임원 부동산담보대출 942 36 977 부동산 직원 부동산담보대출 등 7,236 -1,461 5,775 부동산 등 합계 8,178 -1,425 6,753 　 * 기초는 직전 사업연도 말일 기준 직원 대상 복리후생 차원의 대출은 제외* 대출일자 및 조건의 경우 해당 대출건 다수인 관계로 생략함 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 공시서류작성기준일 현재 유가증권시장 공시규정 제 7조 및 보험업감독규정 제 7-44조의 공시 사항에 해당되는 연결실체의 주요 소송내역은 없습니다. [주요종속회사인 현대C&R(주) 관련사항] (단위 : 건, 천원) 구 분 당기말 전기말 내용 소송 건수 소송금액 소송 건수 소송금액 피 고 - - 1 3,000 손해배상(원고청구기각) 원 고 - - - - - [주요종속회사인 현대하이카손해사정(주) 관련사항] (단위 : 건, 천원) 구 분 당기말 전기말 내용 소송 건수 소송금액 소송 건수 소송금액 피 고 - - 2 115,018 임금채권 등 원 고 - - 1 119,657 채무부존재확인의 소 [주요종속회사인 현대인베스트먼트자산운용(주) 관련사항] (단위 : 건, 천원) 구 분 당기말 전기말 내용 소송 건수 소송금액 소송 건수 소송금액 피 고 2 28,792,794 1 2,511,775 - 2024.4.12 손해배상 청구 추가- 2024.5.24 사해행위취소 항소 원 고 1 9,228,247 1 9,228,247 구상금 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음 다. 채무보증, 채무인수약정 현황 [주요종속회사인 현대C&R(주) 관련사항] 2024년 6월 30일 현재 관계기업인 앨커미스트는 영업수행을 위하여 IBK기업은행에 LC를 개설하였으며, 이와 관련한 지급보증을 위하여 IBK기업은행 정기예금 10억원을 담보 제공하였습니다. 한국성장금융투자운용㈜이 위탁운용하는 사회투자펀드에 총 205억원의 출자약정액 중 25억원 규모의 출자를 확약하였으며, 2024년 6월 30일 현재 잔여 미출자약정액은 없습니다. [주요종속회사인 현대하이카손해사정(주) 관련사항] 2024년 6월 30일 현재 당사가 투자 중인 타이거대체전문투자형사모특별자산 투자신탁36호에 대하여 투자기간까지 출자약정금 15백만USD에서 누적출자금액을 공제한 금액(잔여약정금액) 2백만 USD를 한도로 출자이행을 약정하고 있습니다. 라. 그 밖의 우발채무 등 - 연결 검토보고서 주석 '28. 우발채무와 주요 약정사항'을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 당사와 주요종속회사가 국내외의 금융, 조세 및 환경 관련 법령과 노동, 소비자보호 및 부정경쟁방지 관련 법령과 관련하여 행정기관 등으로부터 조치를 받은 내역(직전 5개 사업연도)은 아래와 같습니다. 또한, 당사는 한국거래소 및 한국금융투자협회로부터 상장 또는 공시와 관련하여 제재조치를 받은 사실이 없습니다.1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 해당사항 없음 구분 일자 제재기관 대상자 처벌(조치)내용 금전적 제재금액 횡령ㆍ배임 등 금액 근거법령 - - - - - - - - 2) 행정기관의 제재현황 구분 일자 제재기관 대상자 처벌(조치)내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책 현대해상화재보험 2018.07.19 금융감독원 회사 과태료 부과 50백만 퇴직연금 운용현황의 통지, 퇴직연금사업자의 책무 위반 근로자퇴직급여보장법 제18조 및 제33조 과태료 납부 및 내부통제 강화 임직원 주의 퇴직연금사업자의 책무 위반 근로자퇴직급여보장법 제33조 관련자 문책 처리 완료 및 인사기록부 등재 - 임원(현직) 2019.02.08 금융감독원 회사 과태료 부과 5백만 보험계약자등의 보호의무 위반 보험사기방지특별법 제5조 제2항 과태료 납부 및 내부통제 강화 2019.12.11 금융감독원 회사 과징금 부과 42백만 보험계약의 모집에 관한 금지행위 위반 보험업법 제97조 과징금 납부 및 내부통제 강화 2020.01.17 금융감독원 회사 기관주의 과징금 부과 226백만 보험금 부당 과소지급, 보험료 납입면제 업무 부적정 보험업법 제127조의3 과징금 납부 및 내부통제 강화 2020.07.16 금융감독원 회사 기관주의 통신수단 이용 모집 관련 준수사항 위반 보험업법 제96조 업무개선 및 내부통제 강화 임직원 견책 및 주의 통신수단 이용 모집 관련 준수사항 위반 보험업법 제96조 관련자 문책 처리 완료 및 인사기록부 등재 - 임원(현직 및 퇴직) 2021.07.23 금융감독원 회사 과징금·과태료 부과 88.2백만 책임준비금 적립의무, 기초서류 기재사항 준수의무, 보험계약자 등의 보호의무 위반 보험업법 제120조, 제127조의3 보험사기방지특별법 제5조 과징금·과태료 납부 및 내부통제 강화 현대인베스트먼트자산운용 2020.01.22 금융감독원 현대인베스트먼트자산운용 기관 : 과태료 부과 직원 : 자율처리필요사항 1명 과태료 20백만원 집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자재산 운용 자본시장법 제85조 제8호, 시행령 제87조 제4항 제1호 등 1) 단기금융집합투자기구의 편입자산 중 자산유동화증권(ABCP등)의 기초자산에 대한 편입액 및 편입비중, 신용위험 등을 체계적으로 관리하고자 관련 규정 개정 2) 유동화증권의 경우 기초자산별로 적절한 투자한도를 부여하고 투자현황을 파악하여 이를 체계적으로 관리하도록 조치 2022.04.27 금융감독원 현대인베스트먼트자산운용 기관 : 과태료 부과 임원 : 주의 1명 직원 : 자율처리필요사항 2명 과태료 24백만원 1) 집합투자재산의 평가 부적정 2) 집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자재산 운용 자본시장법 제85조, 제238조, 제260조 시행령 제87조 등 1) 집합투자재산평가위원회를 통하여 공정가치 평가를 이미 주기적으로 검토 및 수행 中 2) 집합투자규약 및 투자설명서 등을 작성 시 환헤지 조기정산 가능성 등을 명확히 기재하여 향후 유사한 사항이 발생하지 않도록 조치 나. 단기매매차익 발생 및 환수현황 직전 5사업년도간 주요종속회사 및 당사와 당사의 임직원은 자본시장법 시행령 제195조제6항에 의한 단기매매차익을 반환받기 위하여 필요한 절차를 진행하지 않음으로써 증권선물위원회로부터 조치를 받은 사실이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없음 나. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 해당사항 없음 다. 기타 고객 보호 현황 당사는 고객보호를 위한 각종 법규(보험업법, 신용정보 이용 및 보호에 관한 법률, 예금자보호법 등)를 충실히 준수하고 있으며, 사규(내부통제기준, 소비자보호규정, 개인신용정보관리보호지침 등)를 통해 고객보호를 위한 업무수행에 만전을 기하고 있습니다. 라. 합병등의 사후정보 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 현대C&R㈜1988.03.02서울시 송파구 송파대로 570 Tower730 27층서비스 (도급, 용역, 사옥관리, 교육)126,236지분율100%해당: 직전연도말 자산총액 750억원 이상현대하이카손해사정㈜1990.02.22서울시 송파구 송파대로 570 Tower730 3층자동차보험서비스업 (손해사정업, 긴급출동서비스)95,673지분율100%해당: 직전연도말 자산총액 750억원 이상현대HDS㈜1994.07.21서울시 송파구 송파대로 570 Tower730 4층소프트웨어 자문 외60,083지분율100% (손회사)해당사항 없음현대인베스트먼트자산운용㈜2000.07.25서울시 영등포구 국제금융로8길 16 신영증권빌딩 10층자산운용업70,843지분율100%해당사항 없음현대하이라이프손해사정㈜2002.06.20서울시 영등포구 당산로 141 현대해상빌딩 8층손해사정업 (화특, 장기)45,454지분율100%해당사항 없음(주)마이금융파트너2021.02.01서울시 강남구 학동로 337 에이치타워 11층보험대리업10,516지분율100%해당사항 없음애드커넥스㈜2022.07.01서울시 강남구 테헤란로 443, 3층(삼성동, 애플트리타워)광고 및 마케팅 서비스 대행 8,168지분율100% (증손회사)해당사항 없음㈜에이치지이니셔티브2014.04.25서울시 성동구 뚝섬로1나길 5 헤이그라운드 성수시작점 2층기타 금융투자업17,015지분율 100% (손회사)해당사항 없음현대하임㈜(주4)2024.04.08서울시 중구 을지로 5길 19 페럼타워 15층자산운용업-지분율100%해당사항 없음 Hyundai U. K. Underwriting Ltd. 1997.06.175F, 50 Gracechurch Street, London,EC3V 0BT, U.K.보험업2,368지분율100%해당사항 없음Hyundai Investment (America), Ltd.2006.09.20705 Grand Ave. Suite 201, Ridgefield, NJ U.S.A 07657투자자문34,514지분율100%해당사항 없음Hyundai Insurance Brokers Pte, Ltd.2011.02.2820 Collyer Quay, #11-05, Singapore 049319재보험 중개업10,692지분율100%해당사항 없음이지스전문투자형사모부동산투자신탁365호2020.05.13서울 영등포구 여의공원로 115 세우B/D 14층유가증권등에 투자42,080지배력 보유 (주2)해당사항 없음현대사모부동산투자신탁15호2014.02.20서울 영등포구 국제금융로8길 16 신영증권B/D 10층유가증권등에 투자644,392지배력 보유 (주2)해당사항 없음현대인베글로벌전문투자형사모부동산16호2019.08.08서울 영등포구 국제금융로8길 16 신영증권B/D 10층유가증권등에 투자17,827지배력 보유 (주2)해당사항 없음현대인베글로벌전문투자형사모부동산17호2019.08.08서울 영등포구 국제금융로8길 16 신영증권B/D 10층유가증권등에 투자17,827지배력 보유 (주2)해당사항 없음521 Bergen REIT LLC2019.07.291501 Broadway STE 1703 New York, NY 10036유가증권등에 투자35,289지배력 보유 (주2)해당사항 없음521 Bergen Properties LLC2019.07.291501 Broadway STE 1703 New York, NY 10036유가증권등에 투자29,670지배력 보유 (주2)해당사항 없음현대인베글로벌전문투자형사모부동산19호2019.12.20서울 영등포구 국제금융로8길 16 신영증권B/D 10층유가증권등에 투자58,850지배력 보유 (주2)해당사항 없음HILF Euro Office JV SARL(주3)2019.12.0512, rue Guillaume Schneider, L-2522 Luxembourg유가증권등에 투자68,925 지배력 보유 (주2)해당사항 없음HILF Essen PropCo2019.12.0912, rue Guillaume Schneider, L-2522 Luxembourg유가증권등에 투자79,944 지배력 보유 (주2)해당사항 없음City Garden Brussel 2004.08.1312, rue Guillaume Schneider, L-2522 Luxembourg유가증권등에 투자78,431 지배력 보유 (주2)해당사항 없음현대인베북미대출채권전문투자19호2020.02.07서울 영등포구 국제금융로8길 16 신영증권B/D 10층유가증권등에 투자170,483 지배력 보유 (주2)해당사항 없음MCF Hyundai Fund LLC2019.09.23c/o The Corporation Trust Company, 1209 Orange Street, Wilmington, New Castle Country, Delaware 19801유가증권등에 투자204,899 지배력 보유 (주2)해당사항 없음현대인베선순위대출전문투자형1호2020.02.27서울 영등포구 국제금융로8길 16 신영증권B/D 10층유가증권등에 투자72,809 지배력 보유 (주2)해당사항 없음현대인베스트SRI사모부동산투자신탁1호2015.02.16서울 영등포구 국제금융로8길 16 신영증권B/D 10층유가증권등에 투자27,075 지배력 보유 (주2)해당사항 없음파인스트리트글로벌기업금융일반사모투자신탁10-3호2022.08.03서울 마포구 양화로 45, 세아B/D 18층유가증권등에 투자38,940 지배력 보유 (주2)해당사항 없음타이거대체일반사모부동산투자신탁73호2023.04.05서울시 종로구 종로1길 50 케이트윈타워 A동 10F유가증권등에 투자8,968 지배력 보유 (주2)해당사항 없음현대인베북미대출채권일반사모특별자산투자신탁31호2023.08.07서울 영등포구 국제금융로 8길 16, 신영증권 10층유가증권등에 투자62,892 지배력 보유 (주2)해당사항 없음Apogem Direct Lending Hyundai Fund 2 LLC2022.10.31c/o The Corporation Trust Company, 1209 Orange Street, Wilmington, New Castle Country, Delaware 19801유가증권등에 투자60,789 지배력 보유 (주2)해당사항 없음현대인베스트유럽사모대출일반사모특별자산투자신탁32호2023.12.08서울 영등포구 국제금융로 8길 16, 신영증권 10층유가증권등에 투자53,962 지배력 보유 (주2)해당사항 없음IMM해외재간접일반사모투자신탁제1호2023.12.06서울시 강남구 테헤란로 152 강남파이낸스센터, 5층유가증권등에 투자-지배력 보유 (주2)해당사항 없음Adams Street IMM Venture Fund LP2023.10.25c/o Maples Corporate Services Limited, P.O. Box 309, Ugland House, Grand Cayman KY1-1104, Cayman Islands유가증권등에 투자-지배력 보유 (주2)해당사항 없음Adams Street IMM Venture Primary Fund I LP2023.10.25c/o The Corporation Trust Company, Corporation Trust Center, 1209 Orange Street, Wilmington, County of New Castle, Delaware 19801유가증권등에 투자-지배력 보유 (주2)해당사항 없음현대인베스트해밀턴레인인프라일반사모특별자산투자신탁12호2024.04.29서울 영등포구 국제금융로 8길 16, 신영증권 10층유가증권등에 투자-지배력 보유 (주2)해당사항 없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 주1) 집합투자기구와 같이 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사에 대한 주요종속회사 여부는 기재를 생략하였으며, 상세한 종속기업 현황은 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석" 참조주2) 한국채택 국제회계기준(제1110호 연결재무제표)에서 정하는 지배력 보유 여부를 종합적으로 고려하여 판단함주3) 연결대상 수익증권인 HILF Euro Office JV SARL을 통해 100%의 지분 보유주4) 현대하임㈜ : 공시일 기준 일반사모집합투자업 등록 절차 진행중주5) 상기 외 현대인베스트SRI사모부동산투자신탁2호, 현대인베스트글로벌멀티에셋스마트EMP증권투자신탁1호, HILF Essen Holdco, 현대인베스트먼트중장기증권투자신탁1호(채권)은 종속기업을 통해 보유 중이며, 세부사항은 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석의 1.2 종속기업 현황" 참조 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 1현대해상화재보험㈜1101110035893--12현대씨앤알㈜1101110563901현대하이카손해사정㈜1101110677679현대에이치디에스㈜1101111059610현대인베스트먼트자산운용㈜1101112034314현대하이라이프손해사정㈜1101112550568현대인베스트먼트글로벌전문투자형사모부동산1호투자유한회사1101140221800애드커넥스㈜1101118353388㈜마이금융파트너1101117770559현대하임㈜1101118916467㈜에이치지이니셔티브1101115402261에이치지이니셔티브시몬느임팩트제1호 창업벤처전문사모투자합자회사1101130024850㈜헤렌코퍼레이션1101118629771 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) Hyundai Insurance Brokers Pte., Ltd 비상장2011.01.21 경영참여1,955 1,000,000 100.0 1,955 0 0 0 1,000,000 100.0 1,955 8,418 632 Hyundai Insurance China(출자금) 비상장2007.03.02 경영참여81,203 1 33.0 80,376 0 0 0 1 33.0 80,376 479,380 -11,774 Hyundai Investment America 비상장2006.09.20 경영참여23,368 2,500 100.0 28,247 0 0 0 2,500 100.0 28,247 34,967 529 Hyundai.U.K Underwriting(로이드) 비상장1997.11.05 경영참여5,578 3,450,000 100.0 1,960 0 0 0 3,450,000 100.0 1,960 2,450 84 Vietinbank Insurance 비상장2019.06.19 경영참여30,080 16,666,667 25.0 30,080 0 0 0 16,666,667 25.0 30,080 409,324 15,959 마이금융파트너 비상장2021.02.01 경영참여20,000 4,000,000 100.0 7,351 6,000,000 30,000 0 10,000,000 100.0 37,351 10,516 -4,212 현대씨앤알 비상장2000.02.10 경영참여1,900 200,000 100.0 25,229 0 0 0 200,000 100.0 25,229 144,996 9,386 현대인베스트먼트자산운용 비상장2000.07.25 경영참여30,000 6,000,000 100.0 35,496 0 0 0 6,000,000 100.0 35,496 83,026 5,742 현대하이라이프손해사정 비상장2004.04.01 경영참여3,275 500,000 100.0 7,752 0 0 0 500,000 100.0 7,752 49,342 300 현대하이카손해사정 비상장2000.02.10 경영참여2,500 200,000 100.0 29,092 0 0 0 200,000 100.0 29,092 108,009 3,442 현대하임(주)비상장2024.04.05 경영참여20,000 0 0.0 0 4,000,000 20,000 0 4,000,000 100.0 20,000 19,774 -592 (주)니어스랩비상장2024.03.29 일반투자2,000 0 0.0 0 12,708 2,000 0 12,708 1.6 2,000 7,815 -10,971 (주)두브레인 비상장2023.08.04 일반투자1,000 3,413 1.0 1,000 0 0 0 3,413 1.0 1,000 4,041 -1,412 (주)디어코퍼레이션 비상장2021.09.03 일반투자1,000 84,947 3.0 1,000 0 0 0 84,947 3.0 1,000 9,727 -3,142 (주)모션랩스 비상장2021.12.30 일반투자300 600 5.3 300 0 0 0 600 5.3 300 616 -711 (주)비바이노베이션 비상장2023.11.09 일반투자1,000 13,599 2.3 1,000 0 0 0 13,599 2.3 1,000 13,805 -2,898 (주)어딩_구주 비상장2024.04.30 일반투자498 0 0.0 0 210 498 0 210 1.4 498 2,835 -1,637 (주)어딩_신주 비상장2024.04.30 일반투자1,017 0 0.0 0 300 1,017 0 300 2.1 1,017 2,835 -1,637 (주)이해라이프스타일 비상장2021.12.30 일반투자300 1,893 2.3 300 0 0 0 1,893 2.3 300 2,967 -726 (주)포엔 비상장2024.04.30 일반투자998 0 0.0 0 451 998 0 451 0.7 998 18,261 -118 2018 IMM 벤처펀드 비상장2018.12.21 단순투자10,000 0 8.8 9,765 0 -1,460 523 0 8.8 8,829 94,574 2,106 ALPINVEST SECONDARIES FUND VI 비상장2017.05.23 단순투자742 0 6.0 35,710 0 -1,472 3,573 0 6.0 37,811 1,292,294 46,460 ANGELO GORDON DLI Ⅳ 비상장2021.05.27 단순투자5,923 0 4.8 37,451 0 1,998 2,870 0 4.8 42,319 857,998 69,275 ANTARES SENIOR LOAN FUND II 비상장2022.10.04 단순투자2,874 0 0.1 14,204 0 12,294 2,398 0 0.1 28,896 375,235 35,502 APOLLO ENERGY OPPORTUNITY FUND 비상장2015.05.29 단순투자13,693 0 2.3 0 0 0 0 0 2.3 0 0 2,024 ARDIAN SECONDARY FUND VII INFRASTRUCTURE 비상장2017.04.18 단순투자3 0 2.3 31,960 0 291 3,285 0 2.3 35,535 1,679,613 90,889 ARES CAPITAL EUROPE IV 비상장2018.08.10 단순투자2,498 0 1.0 28,126 0 -2,146 560 0 1.0 26,540 2,446,141 133,393 ASEAN CHINA INVESTMENT FUND V 비상장2022.09.08 단순투자5,907 0 9.9 9,176 0 877 -509 0 9.9 9,544 89,978 -21,396 AUDAX MEZZANINE FUND IV-B 비상장2016.09.30 단순투자2,953 0 5.0 12,830 0 -487 22 0 5.0 12,365 365,418 9,510 BC PARTNERS XI 비상장2022.01.11 단순투자13,025 0 6.7 32,215 0 -1,582 2,867 0 6.7 33,500 6,374,445 580,512 BIOMATICS CAPITAL PARTNERS 비상장2016.12.01 단순투자19,123 0 3.9 18,140 0 -845 -527 0 3.9 16,768 450,062 -38,537 BIOMATICS CAPITAL PARTNERS II 비상장2018.12.04 단순투자234 0 3.3 2,868 0 -257 -550 0 3.3 2,060 114,868 20,314 BLACKROCK EUROPE PROPERTY FUND V 비상장2019.12.23 단순투자2,207 0 3.7 23,754 0 2,097 -3,390 0 3.7 22,462 2,566,237 -122,761 BLUEBAY SENIOR LOANFUND I 비상장2017.08.21 단순투자4,669 0 2.4 19,190 0 -744 1,141 0 2.4 19,587 851,517 64,859 CARLYLE PARTNERS VII 비상장2018.12.19 단순투자1,166 0 0.2 45,240 0 708 3,818 0 0.2 49,766 31,349,990 1,281,358 CJ제일제당 상장2024.06.12 단순투자149 0 0.0 0 1,300 497 4 1,300 0.0 501 29,606,280 559,462 CJ프레시웨이 상장2022.04.28 단순투자769 10,190 0.1 243 310 4 -32 10,500 0.1 215 1,374,744 59,700 CRESCENT CREDIT SOLUTIONS VIII 비상장2021.09.27 단순투자1,535 0 4.4 19,463 0 555 2,252 0 4.4 22,271 4,154,765 216,826 CRESCENT EUROPEAN SPECIALTY LOAN FUND II 비상장2020.04.14 단순투자7,827 0 3.1 31,395 0 -1,354 563 0 3.1 30,603 1,123,058 98,300 DL이엔씨상장2020.07.01 단순투자1,654 0 0.0 0 45,245 1,654 -188 45,245 0.1 1,466 9,344,059 202,169 DOVER STREET IX CAYMAN FUND L.P. 비상장2016.12.16 단순투자3,221 0 2.9 38,382 0 581 2,965 0 2.9 41,928 2,301,875 14,954 DOVERSTREET X CAYMAN FUND L.P. 비상장2020.03.09 단순투자6,011 0 1.2 52,975 0 3,518 5,091 0 1.2 61,584 5,887,287 272,722 DSC초기기업성장지원펀드 비상장2018.12.21 단순투자5,000 0 4.2 8,887 0 -415 -483 0 4.2 7,988 108,214 -1,153 EQUITIX FUND V 비상장2018.10.23 단순투자9,643 0 8.6 57,210 0 0 6,393 0 3.5 63,603 1,713,066 74,832 GLP EUROPE INCOME PARTNERS I 비상장2018.08.27 단순투자24,988 0 2.5 34,174 0 0 917 0 2.5 35,090 3,368,214 -93,720 GOLDPOINT MEZZANINE PARTNERS IV 비상장2016.07.28 단순투자4,088 0 8.8 33,688 0 -1,811 1,823 0 8.8 33,700 1,623,441 69,698 GOLDPOINT MEZZANINE PARTNERS V 비상장2021.08.09 단순투자11,739 0 3.8 23,777 0 559 1,662 0 3.8 25,998 710,086 60,992 HARBOURVEST GLOBAL FUND 비상장2016.01.06 단순투자12,291 0 1.0 26,400 0 0 2,631 0 1.0 29,031 360,487 2,959 ICG SENIOR DEBT PARTNERS FUND 비상장2018.03.22 단순투자3,288 0 3.0 44,037 0 -1,943 -5,289 0 3.0 36,805 1,322,853 -119,553 JKL제10호사모투자합자회사 비상장2018.05.17 단순투자8,105 0 1.5 6,179 0 22 304 0 1.5 6,505 601,568 7,210 JYP Ent. 상장2024.04.04 단순투자82 0 0.0 0 9,000 561 -46 9,000 0.0 516 571,533 105,017 KB금융 상장2023.07.14 단순투자105 3,918 0.0 212 -2,473 -119 21 1,445 0.0 113 715,738,152 4,563,431 KB메자닌캐피탈제4호 사모투자합자회사비상장2023.06.02 단순투자7,813 0 12.5 8,825 0 6,488 -234 0 7.7 15,078 115,132 -2,565 KTBN 16호 벤처투자조합 비상장2018.12.28 단순투자5,000 0 2.6 4,834 0 -1,050 -106 0 2.6 3,678 157,989 -8,491 LEXINGTON CAPITAL PARTNERS IX 비상장2019.12.20 단순투자4,129 0 0.8 66,031 0 300 4,283 0 0.8 70,614 9,565,786 383,413 LEXINGTON CAPITAL PARTNERS X비상장2023.10.25 단순투자10,446 0 0.0 24,161 0 6,680 2,266 0 0.0 33,107 5,845,251 1,017,266 LEXINGTON CAPITAL PARTNERS Ⅷ 비상장2016.02.05 단순투자10,079 0 4.7 38,095 0 -1,182 622 0 4.7 37,535 5,013,530 69,388 LG이노텍 상장2020.12.23 단순투자142 2,600 0.0 623 13,810 2,722 1,118 16,410 0.0 4,464 11,204,306 565,201 LG전자 상장2022.01.11 단순투자317 1,024 0.0 104 527 50 18 1,551 0.0 172 60,240,793 1,150,611 MB ASIAN REAL ESTATE FUND비상장2008.05.27 단순투자4,412 0 0.2 46 0 0 2 0 0.5 48 7,648 -294 NAVER 상장2020.05.28 단순투자937 1,600 0.0 358 1,715 297 -102 3,315 0.0 553 35,737,827 985,018 PANTHEON GLOBAL SECONDARY FUND VII 비상장2023.11.17 단순투자5,388 0 0.0 5,324 0 7,630 3,545 0 0.0 16,499 1,363,900 140,398 PARTNERS GROUP GLOBAL VALUE 비상장2016.01.25 단순투자5,251 0 0.4 31,618 0 -2,687 815 0 0.4 29,747 779,488 18,759 POMONA CAPITAL IX 비상장2018.02.08 단순투자1,694 0 3.4 14,129 0 -1,530 728 0 3.4 13,327 454,737 -11,191 SG2019사모투자합자회사 비상장2020.07.14 단순투자8,665 0 4.3 10,164 0 -4,167 -649 0 4.3 5,347 212,947 -2,207 SK하이닉스 상장2019.12.12 단순투자6,213 36,730 0.0 5,197 -23,519 -3,305 1,232 13,211 0.0 3,124 100,330,165 -9,137,547 STEPSTONE CAPITAL PARTNERS V 비상장2022.07.05 단순투자13,460 0 4.1 26,033 0 6,374 4,389 0 4.1 36,796 1,784,689 115,970 STRATEGIC PARTNERS FUND Ⅶ 비상장2016.06.27 단순투자2,342 0 1.8 18,825 0 -3,871 15 0 1.8 14,969 1,688,807 40,616 STRATEGIC PARTNERS FUND VIII 비상장2019.05.07 단순투자348 0 0.9 25,777 0 -573 2,166 0 0.9 27,371 3,299,592 -141,108 SUMMIT PARTNERS GEX 비상장2020.03.17 단순투자1,908 0 1.0 27,887 0 30 3,597 0 1.0 31,514 3,427,816 528,290 SUMMIT PARTNERS XI 비상장2022.09.29 단순투자3,726 0 1.1 14,295 0 1,131 2,067 0 1.1 17,493 2,302,621 203,204 고려아연상장2023.04.10 단순투자91 517 0.0 257 -135 -68 7 382 0.0 197 12,046,071 533,379 대덕전자상장2022.01.14 단순투자871 24,000 0.0 649 6,400 96 -87 30,400 0.1 658 1,127,536 25,378 더존비즈온상장2023.08.03 단순투자31 18,800 0.0 544 -8,145 -124 356 10,655 0.0 776 883,328 34,329 덴티스트리홀딩스2023사모투자 합자회사비상장2023.06.28 단순투자9,000 0 6.4 8,616 0 68 -300 0 6.5 8,383 139,772 589 동국제약 상장2024.01.17 단순투자10 0 0.0 0 7,412 128 11 7,412 0.0 138 839,535 48,871 동진쎄미켐 상장2022.01.20 단순투자187 14,000 0.0 542 1,000 90 -31 15,000 0.0 601 1,606,588 123,534 두산테스나 상장2023.07.21 단순투자93 10,000 0.0 586 6,500 140 -108 16,500 0.1 618 763,115 49,077 디어코퍼레이션_2차 비상장2023.09.05 일반투자500 25,910 0.9 500 0 0 0 25,910 0.9 500 9,727 -3,142 리노공업상장2023.05.18 단순투자10 499 0.0 101 150 47 5 649 0.0 153 582,869 110,923 마카롱팩토리 비상장2021.04.23일반투자1,000 3,280 5.6 1,000 0 0 0 3,280 5.6 1,000 1,550 219 맥쿼리인프라상장2023.01.04단순투자10 12,349 0.0 154 191 2 -1 12,540 0.0 155 3,339,144 326,152 맥쿼리코리아오퍼튜니티즈 공동투자 사모투자합자회사제1호 비상장2020.04.28단순투자10,000 0 2.5 9,009 0 0 947 0 2.5 9,956 210,296 -2,840 메리츠금융지주 상장2021.11.26단순투자0 5,866 0.0 347 -2,296 -126 61 3,570 0.0 282 102,235,843 2,125,377 미래에셋파트너스9호사모투자전문회사 비상장2016.06.08단순투자15,833 0 3.9 17,088 0 -651 1,049 0 3.9 17,486 278,741 24,156 발해인프라투융자회사 비상장2006.01.24단순투자7,092 955,988 0.8 6,544 0 -34 52 955,988 14.5 6,562 869,526 118,208 베이비샤크넥스트유니콘IP펀드 비상장2022.02.28단순투자700 0 2.6 997 0 0 -34 0 2.6 963 36,751 -873 보맵 비상장2021.02.26일반투자1,500 4,885 1.5 115 0 0 -14 4,885 1.5 101 3,376 -2,570 삼성E&A 상장2024.05.03단순투자106 0 0.0 0 28,000 686 -10 28,000 0.0 676 7,801,399 695,608 삼성에스디에스 상장2021.07.07단순투자129 1,870 0.0 318 6,521 1,037 -109 8,391 0.0 1,246 12,321,025 701,326 삼성전기상장2021.12.17단순투자396 1,200 0.0 184 3,100 440 56 4,300 0.0 679 11,657,872 450,482 삼성전자 상장2011.04.11단순투자6,764 203,026 0.0 15,938 38,280 2,715 1,014 241,306 0.0 19,666 455,905,980 15,487,100 서민금융진흥원 비상장2016.09.23단순투자170 34,000 0.9 170 0 0 0 34,000 0.9 170 5,198,427 -111,651 세방전지 상장2024.02.05단순투자15 0 0.0 0 1,026 98 8 1,026 0.0 107 1,840,970 118,399 스카이레이크신성장바이아웃2호사모투자사 비상장2016.08.11단순투자13,388 0 6.0 15,105 0 0 -927 0 6.0 14,179 176,328 228,472 스틱스페셜시츄에이션제2호 비상장2019.10.29단순투자6,501 0 0.8 8,981 0 117 -193 0 0.8 8,906 1,119,127 -10,771 아이엠엠로즈골드2사모투자전문회사 비상장2012.09.03단순투자4,639 0 2.7 3,111 0 0 -637 0 2.7 2,474 183,575 -97,644 아이엠엠로즈골드3사모투자전문회사 비상장2015.07.07단순투자14,290 0 2.9 14,162 0 -195 2,326 0 2.9 16,292 311,015 164,331 아이엠엠로즈골드4사모투자전문회사 비상장2019.07.15단순투자31,693 0 2.3 37,615 0 -4,563 1,203 0 2.4 34,254 1,424,756 267,941 아이엠엠에코솔루션사모투자합자회사 비상장2021.07.28단순투자15,000 0 0.8 29,512 0 -10,091 -3,621 0 2.7 15,799 617,080 79,634 아이엠엠인프라4호사모투자전문회사 비상장2014.06.03단순투자10,000 0 8.0 16,840 0 0 530 0 8.0 17,370 136,836 -1,269 아이엠엠인프라7호사모투자합자회사 비상장2018.03.23단순투자12,504 0 10.0 22,690 0 0 1,267 0 10.0 23,958 142,818 -136 아주좋은벤처펀드2.0 비상장2021.09.10단순투자1,000 0 0.8 4,725 0 2,000 69 0 3.4 6,794 137,756 -640 에스티팜상장2023.07.21단순투자92 9,000 0.0 610 -3,900 -177 3 5,100 0.0 436 675,436 17,523 에이티넘성장투자조합2020 비상장2021.05.12단순투자6,000 0 0.8 10,033 0 -189 -250 0 1.8 9,593 511,526 -24,598 엠투아이 상장2024.01.02단순투자20 0 0.0 0 17,786 133 -12 17,786 0.1 120 77,019 6,316 오리온홀딩스 상장2023.12.05단순투자41 6,991 0.0 102 1,121 16 5 8,112 0.0 123 5,138,300 290,413 용인클린워터 비상장2006.06.29단순투자1,966 393,206 3.9 1,953 0 0 -29 393,206 8.8 1,925 58,401 3,382 유니셈상장2021.08.24단순투자21 0 0.0 0 11,106 99 29 11,106 0.0 128 243,364 18,230 인카금융서비스 상장2022.02.07단순투자346 40,000 0.4 634 160,000 0 450 200,000 2.0 1,084 497,329 29,509 제일기획상장2023.12.06단순투자204 5,089 0.0 97 2,382 45 -4 7,471 0.0 137 2,889,505 190,122 주식회사 더라피스 비상장2022.04.29일반투자400 8,455 6.9 400 0 0 0 8,455 6.9 400 108 -667 주식회사 루트에너지 비상장2022.10.21일반투자1,000 3,750 2.2 1,000 0 0 0 3,750 2.2 1,000 4,594 -685 주식회사 빌리지베이비 비상장2021.10.15일반투자200 10,614 2.2 200 0 0 0 10,614 2.2 200 8,867 -334 주식회사 빌리지베이비(RCPS) 비상장2022.08.26일반투자1,000 12,252 2.6 889 0 0 -77 12,252 2.6 812 8,867 -334 주식회사 슈퍼펫비상장2022.04.29일반투자300 12,097 4.1 300 0 0 0 12,097 4.1 300 559 -633 주식회사 에필 비상장2022.12.29일반투자700 1,279 2.4 700 0 0 0 1,279 2.4 700 8,326 -1,923 주식회사 외식인 비상장2022.02.28일반투자300 4,254 2.5 300 0 0 0 4,254 2.5 300 1,354 -696 주식회사 케어닥 비상장2021.05.21일반투자1,500 660,212 2.9 1,500 0 0 0 660,212 2.9 1,500 6,199 -9,158 주식회사 케어닥_2차 비상장2022.11.17일반투자500 170,415 0.7 500 0 0 0 170,415 0.7 500 6,199 -9,158 차봇 모빌리티 주식회사 비상장2021.11.30일반투자1,500 3,703 3.0 1,500 0 0 0 3,703 3.0 1,500 10,946 -1,443 차봇 모빌리티 주식회사_2차비상장2023.10.26일반투자499 824 0.7 499 0 0 0 824 0.7 499 10,946 -1,443 카카오 그로스해킹 펀드 비상장2020.12.17단순투자4,000 0 4.8 4,536 0 0 -94 0 4.8 4,442 88,539 132 케이에이치큐인터링크 사모투자합자회사 비상장2023.11.15단순투자10,000 0 12.4 9,930 0 0 57 0 12.4 9,987 80,422 -137 코람코가치투자제4의6호위탁관리자부동산투자회사 비상장2024.03.28단순투자15,000 0 0.0 0 93,750 15,000 312 93,750 4.6 15,312 0 0 코람코동작프로젝트금융투자 비상장2020.07.31단순투자1,299 259,700 13.7 1,299 0 0 0 259,700 13.7 1,299 28,976 -1,014 코람코반포프로젝트금융투자 비상장2020.07.31단순투자3,402 170,100 12.2 3,402 0 0 0 170,100 12.2 3,402 133,876 -3,985 코스맥스상장2023.12.13단순투자182 4,100 0.0 518 -1,000 -106 191 3,100 0.0 603 1,557,077 37,800 코오롱2021이노베이션투자조합 비상장2021.09.09단순투자2,000 0 5.1 8,475 0 0 391 0 5.1 8,866 164,123 -1,438 티앤엘상장2023.01.02단순투자21 2,793 0.1 112 -479 -3 53 2,314 0.0 162 142,108 27,439 팬오션상장2023.08.18단순투자263 950,000 0.0 3,548 450,000 2,239 212 1,400,000 0.3 5,999 7,853,946 245,041 페트라6호사모투자전문회사 비상장2016.09.20단순투자23,582 0 14.5 13,100 0 0 1,601 0 14.5 14,701 90,968 3,767 페트라8호 사모투자 합자회사 비상장2021.11.05단순투자11,233 0 0.8 58,190 0 -580 -6,676 0 5.2 50,934 839,640 64,852 프랙시스 밸류크리에이션PEF 비상장2017.09.07단순투자5,559 0 5.5 8,084 0 0 975 0 5.5 9,060 101,979 6,382 프랙시스벨류크리에이션2호 비상장2019.12.20단순투자7,632 0 3.4 10,196 0 -424 -1,464 0 3.4 8,309 276,794 81,843 하나발전인프라제1호사모투자전문회사 비상장2015.01.12단순투자30,000 0 10.0 31,505 0 0 25,736 0 3.9 57,241 296,560 8,728 하이브상장2023.07.13단순투자31 663 0.0 155 207 34 -12 870 0.0 176 5,345,681 183,450 한국BTL1호투융자회사 비상장2006.09.18단순투자9,386 1,831,035 2.8 7,920 0 -478 145 1,831,035 5.5 7,587 276,952 10,731 한국금융지주상장2023.03.02단순투자51 3,427 0.0 210 -285 -15 25 3,142 0.0 220 95,901,186 708,063 한국사모탄소특별자산1호투자회사 비상장2008.08.12단순투자4,891 4,892,557,680 13.2 6,163 0 0 59 4,892,557,680 10.0 6,221 32,589 77 한국증권금융 비상장2000.06.30단순투자244 35,105 0.0 244 0 0 0 35,105 0.0 244 86,986,810 276,837 한국투자부동산 비상장2019.05.30단순투자19,800 3,960,000 9.9 25,150 0 0 1,109 3,960,000 9.9 26,259 332,681 21,152 한국투자유망서비스산업투자조합 비상장2016.02.23단순투자1,838 0 10.9 2,041 0 0 -375 0 10.9 1,667 14,133 601 한앤컴퍼니코어제1호사모투자합자회사 비상장2022.06.29단순투자29,206 0 2.3 26,072 0 144 1,562 0 4.4 27,779 1,202,223 -7,911 해성디에스 상장2021.11.26단순투자51 10,000 0.1 554 2,500 74 -58 12,500 0.1 571 688,727 84,426 현대그린파hgp 비상장2007.11.23단순투자30,650 6,130,000 10.0 31,551 0 0 -282 6,130,000 4.3 31,269 738,108 7,477 현대그린푸드 상장2005.05.12단순투자1,750 260,076 0.8 2,986 0 0 224 260,076 0.8 3,209 880,317 39,327 현대기술투자 비상장2003.04.29단순투자14,293 897,000 15.0 8,913 0 0 -152 897,000 15.0 8,760 100,585 3,211 현대백화점 상장2004.10.14단순투자32,019 300,000 1.3 15,540 0 0 -930 300,000 1.3 14,610 11,712,593 -39,776 현대엠파트너스 비상장2016.09.02단순투자6,380 1,088,750 5.9 9,427 0 0 -183 1,088,750 5.9 9,245 226,821 2,614 호텔신라상장2022.02.24단순투자80 66,000 0.2 4,316 24,600 1,427 -887 90,600 0.0 4,856 3,006,539 85,979 - - 1,802,870 - - 84,986 - - 1,976,335 -- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음