HYUNDAI MOTOR SECURITIES CO.,LTD.

Quarterly Report • May 16, 2024

분기보고서 5.6 현대차증권 1 Y 110111-0019962 분 기 보 고 서 (제 71 기) 2024년 01월 01일2024년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 5월 16일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 현대차증권 주식회사 대 표 이 사 : 배 형 근 본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 (전 화) 02-3787-2114 (홈페이지) http://www.hmsec.com 작 성 책 임 자 : (직 책)재경사업부장 (성 명) 도 신 규 (전 화)02-3787-2006 목 차 I. 회사의 개요 　 1. 회사의 개요 　 가. 회사의 명칭 　 나. 설립일자 　 다. 본사의 주소 등 　 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 　 마. 주요사업의 내용 　 바. 계열회사 현황 　 사. 연결대상 종속회사 현황(요약) 　 아. 신용등급 내역 　 자. 중소기업 등 해당 여부 　 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 　 2. 회사의 연혁 　 가. 본점 소재지 및 그 변경내역 　 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 　 다. 최대주주의 변동 　 라. 상호의 변경 　 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 경우 　 바. 합병 등의 사항 　 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 　 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용 　 3. 자본금 변동상황 　 가. 증자(감자)현황 　 나. 전환사채 등 발행현황 　 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 　 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 　 마. 자본금 변동추이 　 4. 주식의 총수 등 　 가. 주식의 총수 현황 　 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 　 다. 자기주식 직접취득 처분 이행현황 라. 자기주식 신탁계약 체결 해지 이행현황 마. 보통주외 종류주식(명칭) 발행현황 　 5. 정관에 관한 사항 　 가. 정관변경 이력 나. 정관상 사업목적 현황 다. 정관상 사업목적 변경 내용 라. 정관상 사업목적 추가현황 II. 사업의 내용 　 1. 사업의 개요 　 가. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황 　 2. 영업의 현황 　 가. 영업 개황 및 사업부문의 구분 　 나. 영업의 종류 　 다. 자금 조달 및 운용 실적 　 라. 영업 종류별 현황 　 마. 신탁업무 　 3. 파생상품거래 현황 　 가. 파생상품거래 현황 　 나. 신용파생상품 현황 　 다. 신용파생상품 상세 명세 　 4. 영업설비 　 가. 지점 등 설치 현황 　 나. 영업설비 등의 현황 　 다. 자동화기기 설치 현황 　 라. 당기중 지점의 신설 및 중요시설의 확충 　 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 　 가. 순자본비율 　 나. 자산부채비율 III. 재무에 관한 사항 　 1. 요약재무정보 　 가. 요약연결재무정보 　 나. 요약재무정보 　 2. 연결재무제표 　 가. 연결재무상태표 　 나. 연결포괄손익계산서 　 다. 연결자본변동표 　 라. 연결현금흐름표 　 3. 연결재무제표 주석 　 4. 재무제표 　 가. 재무상태표 　 나. 포괄손익계산서 　 다. 자본변동표 　 라. 현금흐름표 　 5. 재무제표 주석 　 6. 배당에 관한 사항 　 가. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 제한에 관한 사항 등 　 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 　 다. 과거 배당 이력 　 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 　 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 　 가. 증자(감자)현황 　 나. 전환사채 등 발행현황 　 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 　 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 　 마. 채무증권 발행실적 　 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 　 가. 공모자금의 사용내역 　 나. 사모자금의 사용내역 다. 미사용운영자금의 운용내역 　 8. 기타 재무에 관한 사항 　 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 　 나. 대손충당금 설정현황 　 다. 공정가치평가 내역 IV. 이사의 경영진단 및 분석 의견 V. 회계감사인의 감사의견 등 　 1. 외부감사에 관한 사항 　 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 　 나. 감사용역 체결현황 　 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 　 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 　 2. 내부통제에 관한 사항 　 가. 내부회계관리제도 　 나. 내부통제구조의 평가 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 VII. 주주에 관한 사항 　 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 　 2. 최근 3년간 최대주주 변동 현황 　 3. 주식소유현황 및 소액주주 현황 　 가. 5% 이상 주주 및 우리사주조합의 주식소유현황 　 나. 소액주주 현황 다. 복수의결권주식 보유자 및 특수관계인 현황 　 4. 주식사무 　 5. 주가 및 주식거래실적 　 가. 국내증권시장 　 나. 해외증권시장 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 　 1. 임원 및 직원의 현황 　 가. 임원의 현황 　 나. 직원 등 현황 　 다. 미등기임원 보수 현황 　 2. 임원의 보수 등 IX. 계열회사 등에 관한 사항 X. 대주주 등과의 거래내용 　 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 　 2. 대주주와의 자산양수도 등 　 3. 대주주와의 영업거래 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 　 1. 공시내용의 진행 및 변경 상황 　 2. 우발부채 등에 관한 사항 　 가. 중요한 소송사건 　 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 　 다. 우발채무 현황 　 3. 제재 등과 관련된 사항 　 가. 제재현황 　 나. 단기매매차익 미환수 현황 　 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 　 4-1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 　 4-2. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 　 가. 투자자 예탁 자산의 현황 및 보호에 관한 사항 　 나. 고객 예탁 재산 및 보호 4-3. 외국지주회사의 자회사 현황 4-4. 금융투자업자의 과거 합병 완료 및 해산현황 4-5. 보호예수 현황 4-6. 매출액 미달 및 계속사업손싱에 대한 관리종목 유예 현황 XⅡ. 상세표 　 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 　 2. 계열회사 현황(상세) 　 3. 타법인출자 현황(상세) 　 　 [전문가의 확인] 　 1. 전문가의 확인 　 2. 전문가와 이해관계 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인 서명.jpg 대표이사 등의 확인 서명 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 회사의 명칭당사의 명칭은 [현대차증권주식회사]라고 표기합니다. 영문으로 [HYUNDAI MOTOR SECURITIES CO., LTD.]라고 표기합니다. 나. 설립일자당사는 1955년 7월 26일에 설립되었습니다. 다. 본사의 주소 등 - 주 소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 (여의도동) - 전화번호 : 02-1588-6655 - 홈페이지 : https://www.hmsec.com 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 당사 사업의 영위가 되는 근거 법률은 아래와 같습니다. 구 분 증 권 관 계 법 령 발행 및 유통 상법, 민법, 자본시장과금융투자업에관한법률, 금융투자업규정 및 증권유관기관 규정 등 과세측면 소득세법, 법인세법, 농어촌특별세법, 조세특례제한법, 금융실명거래 및 비밀보장에관한법률 등 기 타 주식회사등의외부감사에관한법률, 독점규제및공정거래에관한법률, 금융회사의지배구조에관한법률, 금융복합기업집단의감독에관한법률, 근로자퇴직급여보장법, 금융소비자보호에관한법률, 신용정보의이용및보호에관한법률, 외국환거래법 등 마. 주요사업의 내용(1) 당사 주요사업 구 분 내 용 주요사업의내용(정관 2조) ① 다음 각 호의 업무 영위를 목적으로 함.1. 자본시장과금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 의한 다음 각목의 금융투자업무가. 투자매매업나. 투자중개업다. 집합투자업라. 신탁업마. 투자자문업바. 투자일임업2. 자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무② 기타 관련 법령에 따라 인허가를 얻거나 등록ㆍ신고 후에는 해당업무를 모두 영위할 수 있음. 기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다. (2) 사업부문별 손익 2024년도 1분기(2024.01.01~2024.03.31) K-IFRS 연결기준 사업부문별 당사 영업수익은 위탁/금융상품 770억원, IB 252억원, 자산운용 3,615억원, 기타 102억원을 기록하였습니다. 법인세비용차감전손익의 경우 위탁/금융상품은 59억원, IB -103억원, 자산운용 103억원, 기타 72억원을 달성하였습니다. [2024년 1분기 사업부문별 손익] (단위 : 억원) 구분 위탁/금융상품 IB 자산운용 기타 합계 영업수익 770 252 3,615 102 4,739 법인세비용차감전손익 59 -103 103 72 131 순이익 102 102 주) 각 부문별 항목의 금액은 당사 내부기준에 따라 분류한 부문별 실적을 반영함(3) 사업실적의 구성2024년 1분기(2024.01.01~2024.03.31), 당사는 K-IFRS 연결기준으로 세전이익131억원(세후 102억원)으로 직전 회계년도 1분기 세전이익 259억(세후 192억원) 대비 -49%(세후 -47%) 감소하였습니다. 영업수익(4,739억원) 중 주요 구성 항목별 금액 및 비중을 살펴보면 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 수익 813억원(17%), 파생상품관련 수익 2,015억원(43%), 이자수익 1,286억원(27%), 수수료수익 402억원(9%), 금융상품 관련 기타수익 93억원(2%), 당기손익인식지정금융상품 관련 수익 813억원(17%), 외환거래수익 54억원(1%), 지분법이익 15억원(0.3%) 등을 기록하였습니다. 바. 계열회사 현황당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 현대자동차 기업집단에 속한 회사로서 보고서 작성기준일 현재 현대자동차는 당사를 포함한 국내 67개의 계열회사가 있으며 그 상세현황은 다음과 같습니다. 업 종 회사수 상 장 비 상 장 자동차 제조 및 판매 2 현대자동차기아 - 자동차부품 제조업 16 현대모비스현대위아 현대트랜시스현대케피코현대아이에이치엘현대엠시트현대파텍스위아마그나파워트레인에이치그린파워지아이티현대첨단소재모트라스유니투스트라닉스테크젠모비언트 철강제조업 8 현대제철현대비앤지스틸 현대종합특수강현대아이에프씨현대아이티씨현대아이에스씨현대아이엠씨 현대스틸파이프 증권중개업 1 현대차증권 - 물류 관련업 2 현대글로비스 지마린서비스 신용카드 및 할부금융업 3 - 현대캐피탈현대커머셜현대카드 IT 관련사업 2 현대오토에버 모션 전자금융업 1 - 블루월넛 자동차 핵심기술개발 1 - 현대엔지비 철도차량 제조 및 판매업 2 현대로템 메인트란스 도시철도운송업 2 - 동북선도시철도로템에스알에스 건설업 3 현대건설 현대스틸산업서부산도시고속도로 설계 및 관련 서비스 용역업 1 - 현대엔지니어링 부동산 개발, 관리 및 관련업 4 - 현대도시개발송도랜드마크시티율촌제2산업단지개발서울PMC 광고대행업 2 이노션 이노션에스 에너지 관련업 2 - 그린에어현대에코에너지 산림 및 조경업 2 - 서림개발서림환경기술 영농 및 축산업 1 - 현대서산농장 금속제품 도매업 1 - 현대머티리얼 숙박 및 골프장 관련업 2 - 해비치호텔앤드리조트해비치컨트리클럽 스포츠 클럽 운영업 2 - 기아타이거즈전북현대모터스에프씨 전기차충천 R&D 및 시설 관리업(일반전기 공사업) 1 - 한국전기차충전서비스 경영 컨설팅업 1 - 현대엔터프라이즈 배전반 및 전기 자동제어반 제조업 1 - 케이씨엔씨 부동산 개발 및 공급업 1 - 케이스퀘어용산피에프브이 방송 프로그램 제작업 1 - 스튜디오어빗 도시 정기 육상 여객 운송업 1 - 에스트랜스 철도 여객 운송업 1 - 지티엑스씨 합 계 67 12 55 주) 2023년말 대비, 계열회사 3개사(이노션에스, 테크젠, 모비언트) 편입, 1개사(위아터보 → 현대위아) 합병 ※ 2023년말 소속회사 수 : 65개사 사. 연결대상 종속회사 개황(요약) - 2024년 3월 31일 기준, 지배회사의 연결대상 종속기업은 37개입니다. (단위 : 사) -----4641337-4641337- 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1. 연결대상회사의 변동내용 와이제이프레쉬제일차㈜매입확약의무 등 소멸(지배력 획득)뉴베스트블루㈜매입확약의무 등 소멸(지배력 획득)양주항교제일차㈜매입확약의무 등 소멸(지배력 획득)성수클라우드㈜매입확약의무 등 소멸(지배력 획득)에이치스마트제오차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)송도플러스제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)에스엔프로젝트제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)강남클라우드㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)에스엔케이제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)에스에프투관수㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)청라플러스제이차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)지제플러스제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)속초블루레이크㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)에이치세운제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)더에이치지에프제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)뉴베스트골드㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)이프권선제일차㈜매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환) 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 아. 신용등급 내역당사 보고서 제출 기준일 현재 신용평가 현황은 다음과 같습니다. (1) 신용평가 평 가 일 평가대상유가증권등 신용등급 평가회사 평가구분 2020-02-27 기업신용등급 A+ NICE신용평가 본평가 2020-02-28 A+ 한신평 본평가 2020-05-29 기업신용등급 A+ 한신평 정기평가 2020-06-29 기업어음 A1 한신평 본평가 2020-06-29 A1 한기평 본평가 2020-06-29 전자단기사채 A1 한신평 본평가 2020-06-29 A1 한기평 본평가 2020-08-25 회사채(후순위) A 한기평 수시평가 2020-08-25 A NICE신용평가 수시평가 2020-11-24 기업어음 A1 한기평 정기평가 2020-11-24 전자단기사채 A1 한기평 정기평가 2020-12-22 기업신용등급 AA- 한신평 수시평가 2020-12-22 기업어음 A1 한신평 수시평가 2020-12-22 전자단기사채 A1 한신평 수시평가 2020-12-22 회사채(후순위) A+ 한신평 수시평가 2021-02-25 기업신용등급 A+ 한기평 본평가 2021-02-26 A+ NICE신용평가 본평가 2021-02-26 AA- 한신평 본평가 2021-03-16 AA- NICE신용평가 정기평가 2021-03-16 회사채(후순위) A+ NICE신용평가 정기평가 2021-03-19 A+ 한국기업평가 정기평가 2021-03-19 기업신용등급 AA- 한기평 정기평가 2021-06-28 기업어음 A1 NICE신용평가 본평가 2021-06-28 전자단기사채 A1 NICE신용평가 본평가 2021-06-29 기업신용등급 AA- 한국신용평가 정기평가 2021-06-29 회사채(후순위) A+ 한국신용평가 정기평가 2021-11-24 기업어음 A1 한국신용평가 정기평가 2021-11-24 전자단기사채 A1 한국신용평가 정기평가 2021-12-09 기업어음 A1 NICE신용평가 정기평가 2021-12-09 전자단기사채 A1 NICE신용평가 정기평가 2022-02-25 기업신용등급 AA- 한국신용평가 본평가 2022-02-25 AA- 한국기업평가 본평가 2022-02-28 AA- NICE신용평가 본평가 2022-06-16 기업어음 A1 나이스신용평가 본평가 2022-06-16 전자단기사채 A1 나이스신용평가 본평가 2022-06-28 기업어음 A1 한국기업평가 본평가 2022-06-28 전자단기사채 A1 한국기업평가 본평가 2022-12-21 기업어음 A1 나이스신용평가 본평가 2022-12-21 전자단기사채 A1 나이스신용평가 본평가 2022-12-21 기업어음 A1 한국기업평가 본평가 2022-12-21 전자단기사채 A1 한국기업평가 본평가 2023-02-24 회사채(선순위) AA- 한국기업평가 본평가 2023-02-24 회사채(선순위) AA- 나이스신용평가 본평가 2023-03-13 회사채(선순위) AA- 한국신용평가 정기평가 2023-04-14 회사채(선순위) AA- 한국기업평가 정기평가 2023-04-14 회사채(후순위) A+ 한국기업평가 정기평가 2023-04-14 기업신용등급 AA- 한국기업평가 정기평가 2023-05-02 회사채(후순위) A+ 한국기업평가 본평가 2023-05-03 회사채(후순위) A+ 한국신용평가 본평가 2023-06-14 기업신용등급 AA- 한국신용평가 정기평가 2023-06-14 회사채(후순위) A+ 한국신용평가 정기평가 2023-06-20 기업어음 A1 한국기업평가 본평가 2023-06-20 전자단기사채 A1 한국기업평가 본평가 2023-06-21 기업어음 A1 한국신용평가 본평가 2023-06-21 전자단기사채 A1 한국신용평가 본평가 2023-06-26 회사채(선순위) AA- 나이스신용평가 정기평가 2023-06-26 기업신용등급 AA- 나이스신용평가 정기평가 2023-06-26 회사채(후순위) A+ 나이스신용평가 정기평가 2023-12-11 기업어음 A1 한국신용평가 정기평가 2023-12-11 전자단기사채 A1 한국신용평가 정기평가 2023-12-11 기업어음 A1 한국신용평가 정기평가 2023-12-12 전자단기사채 A1 한국기업평가 정기평가 2024-02-13 회사채(선순위) AA- 한국기업평가 본평가 2024-02-13 회사채(선순위) AA- 나이스신용평가 본평가 2024-04-12 회사채(선순위) AA- 한국기업평가 정기평가 2024-04-12 회사채(선순위) AA- 한국신용평가 본평가 (2) 신용등급체계 및 부여 의미 유가증권종류별 국내신용등급체계 부 여 의 미 기업어음 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 A3 적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 D 상환불능 상태임 기업신용등급 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능 상태임 자. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장1990년 06월 09일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 가. 본점 소재지 및 그 변경내역 주 소 기 간 서울시 중구 명동1가 45번지 1955. 07. 26 ~ 1969. 01. 05 서울시 중구 을지로2가 199-41 1969. 01. 06 ~ 1973. 03. 19 서울시 중구 을지로2가 197-72 1973. 03. 20 ~ 1977. 11. 18 서울시 중구 명동2가 31-1 1977. 11. 19 ~ 1987. 06. 07 서울시 중구 을지로2가 6 1987. 06. 08 ~ 1994. 06. 06 서울시 영등포구 여의도동 25-3 1994. 06. 07 ~ 2009. 05. 31 서울시 영등포구 국제금융로2길 32 2009. 06. 01 ~ 2018. 06. 30 서울시 영등포구 국제금융로2길 28 2018. 07. 01 ~ 현재 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2017.03.17정기주총대표이사 이용배사외이사 손인옥사외이사 고봉찬-대표이사 김흥제(임기만료)사외이사 임성균(임기만료)사외이사 김인규(임기만료)2019.03.15정기주총사내이사 김상철사외이사 고중식사내이사 김택규(임기만료)2020.03.19정기주총대표이사 최병철사외이사 손인옥사외이사 고중식사외이사 고봉찬대표이사 이용배(임기만료)2021.03.19정기주총사외이사 윤석남사외이사 강장구사외이사 손인옥사외이사 고중식(임기만료)사외이사 고봉찬(임기만료)2022.03.18정기주총사외이사 이종실사내이사 김상철사외이사 손인옥(임기만료)2023.03.23정기주총사내이사 도신규대표이사 최병철사내이사 김상철(사임)2024.03.21정기주총대표이사 배형근사외이사 윤석남사외이사 강장구대표이사 최병철(사임) 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동 - 공시대상기간 중 해당사항 없습니다. 라. 상호의 변경 변경 일자 변경전 상호 변경후 상호 2017.07.01 HMC투자증권주식회사 현대차투자증권주식회사 2018.07.01 현대차투자증권주식회사 현대차증권주식회사 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 경우 - 공시대상기간 중 해당사항 없습니다. 바. 합병 등의 사항 - 공시대상기간 중 해당사항 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 목 적 사 업 비 고 1. 자본시장과금융투자업에관한법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 의한 다음각목의 금융투자업무가. 투자매매업나. 투자중개업다. 집합투자업라. 신탁업마. 투자자문업바. 투자일임업2. 자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록허용한 금융업무3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무 - 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 날 짜 주요 내용 비 고 2008.05 현대자동차그룹 계열편입 - 2008.07 유상증자, 납입자본금 792억원 2009.02 투자매매, 중개, 자문, 일임업 재인가/재등록 2009.07 유상증자, 납입자본금 1,467억원 2011.03 기업어음(CP) 신용등급 A1 획득 2018.07 본점 이전(서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28) 2019.11 상환전환우선주 발행(9,418,179주, 1,036억원) 2021.03 기업신용등급(ICR) AA- 획득 2021.12 본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가 취득 2023.10 4 년 연속 한국 ESG기준원 (KCGS) ESG평가 통합 A등급 획득 3. 자본금 변동사항 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2019년 11월 01일 유상증자(제3자배정) 우선주 9,418,179 5,000 11,000 RCPS 나. 전환사채 발행현황 - 해당사항 없습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없습니다. 마. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제71기(2024년 1분기말) 제70기(2023년말) 제69기(2022년말) 보통주 발행주식총수 31,712,562 31,712,562 31,712,562 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 158,562,810,000 158,562,810,000 158,562,810,000 우선주 발행주식총수 7,042,728 7,042,728 7,042,728 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 35,213,640,000 35,213,640,000 35,213,640,000 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 193,776,450,000 193,776,450,000 193,776,450,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황당사가 발행 가능한 주식의 총수는 120,000,000주이며, 작성기준일 현재까지 발행한주식의 총수는 아래와 같습니다. 2024년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주--120,000,000-31,712,5627,042,72838,755,290---------------------31,712,5627,042,72838,755,290-----31,712,5627,042,72838,755,290- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 주) 당사의 발행할 주식의 총수는 정관 제5조(발행예정주식의 총수)에 따라 일억이천만주이며, 종류주식의 경우는 발행주식총수의 2분의 1 범위내에서 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 발행 가능함. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 당기 해당 내역이 없습니다. 다. 자기주식 직접취득 처분·이행현황 - 당기 해당 내역이 없습니다. 라. 자기주식 신탁계약 체결· 해지 이행현황 - 당기 해당 내역이 없습니다. 마. 보통주외 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 2019년 11월 01일11,0005,000103,599,969,0009,418,17977,470,008,0007,042,728-누적적, 비참가적 우선주-발행인발행회사는 본건주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5.5년째 되는 날 (당일 포함) 및 발행일로부터 6년째 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.2025년 05월 01일 ~ 2049년 11월 01일11,000-주주투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임 (전환비율 변동여부는 기타 투자판단에 참고할 사항 참고) Y2020년 11월 01일 ~ 2030년 11월 01일현대차증권(주) 기명식 보통주9,418,179본건 주식은 의결권이 없음- 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) (1) 신주의 발행가액 1) 신주의 발행가액 산정근거현대차증권이 발행한 기명식 상환전환우선주는 비상장주식으로 발행되었습니다. '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제3항에 따르면, 주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목의 주식을 발행하고자 하는 경우에는 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가(동 시가가 없는 경우에는 적용하지 아니한다) 및 시장상황을 고려하여 산정하도록 규정하고 있습니다. 그러나 본 상환전환우선주와 권리내용이 유사한 다른 상장주식이 없어 상기 규정을 적용하는데 한계가 있었습니다.또한 당사의 보통주가 증권시장에 상장되어 있고, 본건 우선주와 관련한 이사회결의일 현재 본건 우선주 외 합리적인 범위 내에서 활용 가능한 당사의 기타 우선주 발행사례 및 시가가 없으며, 전환권 등 본건 우선주의 권리내용에 근거하였을 때, 본건 우선주의 가격이 당사 보통주의 시가와 관련성을 가질 것으로 판단하였습니다. 따라서 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제2항에 따라 당사 보통주 시가를 대용치로 사용하였습니다. 2) 확정발행가액 산정'증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제2항에 의거 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준주가로 하여, 할증율 6.98%를 적용하여 산정하였습니다. [발행가액 산정] 일자 거래량 거래대금 가중산술평균주가 과거1개월간의 가중산술평균주가 (a) 692,997주 7,269,676,650원 10,490.20원 1주일간의 가중산술평균주가 (b) 137,294주 1,416,158,750원 10,314.79원 최근일 가중산술평균주가 (c) 25,737주 264,641,400원 10,282.53원 (a),(b),(c)의 산술평균주가 : (d) 10,362.51원 기준주가 : (c)와(d)중 낮은 가액 10,282.53원 할증율 6.98% 발행가액 11,000원 출처 : 한국거래소(http://www.krx.co.kr) 【발행 이후 전환권 행사가 있을 경우】 2021.01.12709,999 709,999 2021.05.06709,999 709,999 2021.05.1445,454 45,454 2021.06.11709,999 709,999 2021.07.14200,000 200,000 행사일자 전환한종류주식 수(주) 전환된보통주주식 수(주) 5. 정관에 관한 사항 가. 정관변경 이력 2023년 03월 23일 제 69기 정기주주총회 - 이익배당 기준일 설정 절차 변경 - 이익배당 기준일을 주주총회 의결권 행사 기준일과 다른 날로 정할 수 있도록 이사회에서 배당 시 마다 결정하고 이를 공고(공시)하도록 개정 2022년 03월 18일 제 68기 정기주주총회 - 전자투표 도입 시 감사위원 선임 요건 완화 조항 신설 - 감사위원 선임 관련 개정 상법 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 나. 정관상 사업목적 현황 1 자본시장법에 의한 다음 각목의 금융투자업무 가. 투자매매업 영위 2 자본시장법에 의한 다음 각목의 금융투자업무나. 투자중개업 영위 3 자본시장법에 의한 다음 각목의 금융투자업무다. 집합투자업 영위 4 자본시장법에 의한 다음 각목의 금융투자업무라. 신탁업 영위 5 자본시장법에 의한 다음 각목의 금융투자업무마. 투자자문업 영위 6 자본시장법에 의한 다음 각목의 금융투자업무바. 투자일임업 영위 7 자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무 영위 8 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무 영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 다. 정관상 사업목적 변경 내용 - 해당사항 없습니다. 라. 정관상 사업목적 추가 현황표 - 해당사항 없습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 ① 산업의 특성 금융투자업은 증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 주는 역할을 수행하는 금융산업입니다. 기업에게는 장기산업자금의 조달을 가능케 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여합니다. 이에 따라, 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 여타 다양한 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다. ② 산업의 성장성 (단위 : pt, 조원) 구 분 2024년3월말 2023년말 2022년말 2021년말 2020년말 주가지수 KOSPI 2,746.6 2,655.3 2,236.4 2,977.7 2,873.5 KOSDAQ 905.5 866.6 679.3 1,034.0 968.4 시가총액 금액 2,672.0 2,558.2 2,082.7 2,649.7 2,366.1 증가율 +4.5% +22.8% -21.4% +12.0% +37.9% 거래대금 금액 1,306.8 4,808.7 3,913.6 6,766.8 5,707.9 증가율 - +22.9% -42.2% +18.6% +149.5% 주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치임. 주2) 자료 출처: 한국거래소(KRX) 통계 자료 ③ 경기변동의 특성 금융투자업은 경기 상승 시 종합주가지수 상승 및 기업의 사업확장에 따른 자금조달 수요 증가로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강 시 수익이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.④ 계절성 금융투자업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. (2) 국내외 시장여건(시장의 안정성 및 경쟁상황, 시장점유율 추이) ① 시장의 안정성 및 경쟁상황 국내 주식시장은 작년부터 이어온 반도체 , AI 중심의 기술주 상승에 힘입어 '24년 3월말 KOSPI는 전년말 대비 +3.4% 상승한 2,746.6pt, KOSDAQ은 전년말 대비 +4.5% 상승한 905.5pt를 기록하였습니다. 증시 상승에 따른 주식 거래대금 증가로 증권사들의 위탁매매 수수료 수익은 견조한 실적을 유지할 것으로 전망되나, 전년말 대비 시장금리는 다소 상승하여 채권운용 관련 실적부진이 예상됩니다. 또한, 부동산 PF 사업 관련 IB부문 실적부진 지속 및 해외부동산 익스포져 관련 이슈가 부각됨에 따라 증권사들의 재무건전성 관련하여 관심이 집중되고 있습니다.이러한 상황에서 증권사들은 선별적 투자 및 포지션 한도 관리 , 선제적 유동성 확보 등 철저한 리스크 관리를 통해 지속가능한 성장을 도모하고 있습니다 . 한편 , 증권사들은 미래 성장 동력 확보를 위해 토큰증권 등 신사업 추진에 더욱 힘쓰고 있습니다 . 앞으로도 증권업계의 이러한 신규 수익원 발굴 노력은 더욱 강화될 것으로 전망됩니다 . ② 시장점유율 추이 (단위 : 백만원, %) 구 분 2023.01~2023.12 2022.01~2022.12 2021.01~2021.12 점유율 금액 점유율 금액 점유율 금액 영업수익 0.82% 1,568,640 0.52% 1,147,816 0.66% 838,428 수수료수익 1.55% 168,761 1.82% 237,634 1.51% 254,413 유가증권평가 및 처분이익 1.39% 393,709 1.19% 310,381 0.81% 162,459 파생상품거래이익 0.45% 490,628 0.24% 342,974 0.36% 231,364 이자수익 2.34% 410,079 1.51% 192,411 1.37% 124,540 기타 0.42% 105,460 0.24% 64,416 0.42% 65,652 (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 금융투자업에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 판매채널 , 자산관리 역량 , 금융상품개발 및 제공 역량 , 해외시장 진출 , 리스크 관리 , 전산시스템의 효율성 등 다양합니다 . 특히 최근 금융업계의 디지털전환 가속화에 따라 회사의 디지털 역량도 핵심 경쟁력으로 자리잡고 있습니다 . 당사는 퇴직연금사업에서 금융투자업계 內 시장지배적 위치에 있으며 , 이를 토대로 개인연금 등 자산관리사업 연계 등을 추진하고 있습니다 . 또한 한국 ESG기준원 평가에서 증권사 中 유일하게 4년연속 A등급을 받는 등 지속가능한 경영을 위해 노력하고 있습니다 . (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단당사는 IB, 퇴직연금, 리테일 등 주요 사업부문의 차별화 전략을 통해 시장경쟁에서 우위를 점하기 위해 힘쓰고 있습니다. 특히 기업의 미래성장을 위한 자금조달 및 금융자문 등 최적화된 토탈 기업금융서비스를 제공하고 있으며, 퇴직연금시장에서 상위 사업자로서 위상을 공고히 하고 있습니다. 또한 디지털 전담 조직 운영 및 서비스 강화, 프리미어PB센터 운영 등 차별화된 리테일 영업으로 Fee-based 자산 증대를 통한 수익 구조 안정화를 도모하고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업개황 및 사업부문의 구분 2024년 1분기(2024.01.01~2024.03.31), 당사는 K-IFRS 연결기준으로 세전이익131억원(세후 102억원)으로 직전 회계년도 1분기 세전이익 259억(세후 192억원) 대비 -49%(세후 -47%) 감소하였습니다. 영업수익(4,739억원) 중 주요 구성 항목별 금액 및 비중을 살펴보면 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 수익 813억원(17%), 파생상품관련 수익 2,015억원(43%), 이자수익 1,286억원(27%), 수수료수익 402억원(9%), 금융상품 관련 기타수익 93억원(2%), 당기손익인식지정금융상품 관련 수익 813억원(17%), 외환거래수익 54억원(1%), 지분법이익 15억원(0.3%) 등을 기록하였습니다. - 사업부문별 손익 2024년도 1분기(2024.01.01~2024.03.31) K-IFRS 연결기준 사업부문별 당사 영업수익은 위탁/금융상품 770억원, IB 252억원, 자산운용 3,615억원, 기타 102억원을 기록하였습니다. 법인세비용차감전손익의 경우 위탁/금융상품은 59억원, IB -103억원, 자산운용 103억원, 기타 72억원을 달성하였습니다. [2024년 1분기 사업부문별 손익] (단위 : 억원) 구분 위탁/금융상품 IB 자산운용 기타 합계 영업수익 770 252 3,615 102 4,739 법인세비용차감전손익 59 -103 103 72 131 순이익 102 102 주) 각 부문별 항목의 금액은 당사 내부기준에 따라 분류한 부문별 실적을 반영함 나. 영업의 종류 (1) 회사의 업무단위 인가(등록) 업무단위 금융투자업의 종류 금융투자상품의 범위 투자자의 유형 1-1-1 투자매매업 증권 일반투자자 및 전문투자자 2-1-1 투자중개업 증권 일반투자자 및 전문투자자 5-1-1 투자자문업 증권, 장내파생상품 및 장외파생상품 일반투자자 및 전문투자자 6-1-1 투자일임업 증권, 장내파생상품 및 장외파생상품 일반투자자 및 전문투자자 4-1-1 신탁업 법 제103조제1항제1호부터 제7호까지의 규정에 따른 신탁재산 일반투자자 및 전문투자자 1-2-1 투자매매업 장내파생상품 일반투자자 및 전문투자자 1-3-1 투자매매업 장외파생상품 일반투자자 및 전문투자자 2-2-1 투자중개업 장내파생상품 일반투자자 및 전문투자자 (2) 겸영업무 및 부수업무 구분 내용 겸영업무 외국환 및 외국환중개업무 겸영업무 원화표시 양도성예금증서 매매와 중개·주선 또는 대리업무 겸영업무 대출채권, 그 밖의 채권 매매와 중개·주선 또는 대리업무 겸영업무 사채모집의 수탁업무 겸영업무 증권의 대차거래와 중개, 주선 또는 대리업무 겸영업무 자산관리자의 업무와 유동화전문회사의 수탁업무 겸영업무 업무제휴의 관계에 있는 대출의 중개·주선 또는 대리업무 겸영업무 신용공여업무 겸영업무 상임대리인업무 겸영업무 CMS전자자금이체업무 겸영업무 신용카드 모집업무 겸영업무 근로자퇴직급여 보장법에 따른 퇴직연금사업자의 업무 겸영업무 부동산투자회사(REITs)가 발행한 주식의 인수, 판매 및 투자자 주선업무 겸영업무 투자자를 위하여 그 투자자가 예탁한 투자예탁금으로 수행하는 자금이체업무 겸영업무 국가 또는 공공단체 업무의 대리 겸영업무 만기 3개월 이내의 프로젝트파이낸싱 대출업무 겸영업무 대출의 중개, 주선 또는 대리업무 겸영업무 기업금융업무 관련 대출업무 겸영업무 지급보증업무 겸영업무 신기술사업금융업 겸영업무 본인신용정보관리업(마이데이터) 겸영업무 금지금 매매 및 중개업무 부수업무 유가증권 및 지분의 평가업무 부수업무 기업의 경영·구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력업무 부수업무 부동산 임대업무 부수업무 복권, 입장권 및 상품권의 판매대행업무 부수업무 간행물·도서 또는 전자문서의 방법으로 행하는 광고대행업무 부수업무 유가증권의 보호예수업무 부수업무 기업의 매수 및 합병의 중개·주선 또는 대리업무 부수업무 기업고객이 보유한 부동산의 임대·매매의 중개 또는 자문업무 부수업무 상법상 자산관리자 업무 부수업무 IFRS 계리컨설팅업무 부수업무 기업인수목적회사(SPAC)의 공시, 자산관리, 사무수탁 업무 부수업무 신탁업무 영위 및 신탁계약 이행에 필요한 금융자문 서비스 부수업무 프로젝트파이낸싱 등 업무수행시 자금관리 및 특수목적법인을 위한 사무업무 처리 부수업무 위임인과의 계약에 따른 유언서 보관 및 유언집행업무 부수업무 부실채권 투자에 관한 자문업무 부수업무 기업의 유·무형자산의 매각 혹은 인수와 관련한 자문 업무 부수업무 계열회사의 금융상품 광고물 비치 부수업무 조사분석 자료 판매 업무 부수업무 배출권거래중개회사의 자기매매 업무 부수업무 투자자문업자, 투자일임업자의 수수료 및 성과보수 징수 대행 부수업무 온라인 쇼핑 플랫폼을 통한 금융상품권 발행 및 판매 부수업무 외부사업 감축량 인증실적의 장외거래 자기매매 및 중개 업무 다. 자금 조달 및 운용 실적 (1) 자금조달실적 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 백만원, %) 구 분 제71기 1분기말 제70기 제69기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 193,776 1.63 193,776 1.68 193,776 2.10 자본잉여금 368,658 3.11 368,658 3.20 368,658 4.00 자본조정 - - - - - - 기타포괄손익누계액 114,492 0.97 98,707 0.86 105,326 1.14 이익잉여금 619,096 5.22 632,117 5.38 566,711 6.15 비지배지분 - - - - - - 예수부채 투자자예수금 440,726 3.72 407,605 3.53 383,398 4.16 신용대주담보금 - - - - - - 수입담보금 150 0.00 84 0.00 68 0.00 차입부채 콜머니 165,824 1.40 170,849 1.48 147,603 1.60 차입금 2,671,430 22.53 2,590,807 22.46 2,393,490 25.99 RP매도 3,758,559 31.70 3,617,958 31.37 2,597,699 28.20 매도파생결합증권 1,537,864 12.97 1,850,948 16.05 1,376,285 14.94 사채 174,852 1.47 88,500 0.77 845 0.01 기타 731,192 6.17 547,518 4.75 580,491 6.30 파생상품부채 750,921 6.33 640,981 5.56 130,000 1.41 기타부채 지급보증충당금 - - 11 0.00 208,599 2.26 퇴직급여충당금 - - - - - - 제세금예수금 12,483 0.11 15,487 0.13 14,461 0.16 기타 316,868 2.67 310,009 2.69 142,895 1.55 합 계 11,856,891 100.00 11,534,015 100.00 9,210,304 100.00 (2) 자금 운영실적 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 백만원, %) 구 분 제71기 1분기말 제70기 제69기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현ㆍ예금 현금 및 현금성 자산 800,775 6.75 892,379 7.74 689,459 7.49 예치금 251,639 2.12 251,646 2.18 212,700 2.31 유가증권 당기손익-공정가치측정 금융자산 7,463,828 62.95 7,259,462 62.94 5,313,127 57.69 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 1,079,707 9.11 908,675 7.88 945,662 10.27 파생결합증권 25,209 0.21 28,955 0.25 27,269 0.30 만기보유증권 - - - - - - 지분법적용투자주식 - - - - - - 관계회사투자지분 95,082 0.80 89,720 0.78 94,958 1.03 파생상품자산 268,135 2.26 240,448 2.08 113,769 1.24 대출채권 콜론 - - - - - - 신용공여금 841,788 7.10 809,390 7.02 746,742 8.11 RP매수 - - - - - - 대여금 16,014 0.14 16,014 0.14 22,074 0.24 기타 636,878 5.37 715,108 6.20 792,879 8.61 유형자산 32,097 0.27 32,098 0.28 33,017 0.36 기타자산 345,739 2.92 290,121 2.52 218,648 2.37 합 계 11,856,891 100.00 11,534,015 100.00 9,210,304 100.00 라. 영업 종류별 현황 운영당사의 보고서 제출 기준일 현재 영업 종류별 현황은 아래와 같습니다.(1)투자매매업무① 증권거래현황 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 원) 구 분 매 수 매 도 합 계 잔 액 평가손익 지분 증권 주식 유가증권시장 94,515,358,805 111,958,497,510 206,473,856,315 92,640,183,780 2,699,646,872 코스닥시장 13,726,598,911 18,514,490,363 32,241,089,274 2,918,530,895 69,683,681 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 108,241,957,716 130,472,987,873 238,714,945,589 95,558,714,675 2,769,330,553 신주 인수권 증서 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - - 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - 538,407,644,381 12,549,171,665 소계 - - - 538,407,644,381 12,549,171,665 계 108,241,957,716 130,472,987,873 238,714,945,589 633,966,359,056 15,318,502,218 채무 증권 국채, 지방채 국고채 34,849,022,827,137 34,846,176,134,139 69,695,198,961,276 506,301,872,312 1,475,834,445 국민주택채권 571,205,782,806 607,780,405,681 1,178,986,188,487 140,303,276 732,106 기타 283,485,582,884 702,615,935,650 986,101,518,534 323,593,804,703 13,582,093 소계 35,703,714,192,827 36,156,572,475,470 71,860,286,668,297 830,035,980,291 1,490,148,644 특수채 통화안정증권 4,032,773,610,000 5,353,293,140,000 9,386,066,750,000 349,037,699,234 27,334,870 예금보험공사채 20,026,000,000 80,027,000,000 100,053,000,000 - - 토지개발채권 121,362,000,000 121,369,000,000 242,731,000,000 166,160,416 - 1,184,389 기타 1,234,870,701,962 2,271,909,303,184 3,506,780,005,146 164,864,016,931 202,069,526 소계 5,409,032,311,962 7,826,598,443,184 13,235,630,755,146 514,067,876,581 228,220,007 금융채 산금채 541,444,000,000 1,377,390,250,000 1,918,834,250,000 180,198,731,063 56,085,997 중기채 971,770,625,000 1,140,479,100,000 2,112,249,725,000 176,594,338,584 - 79,027,544 은행채 2,388,787,245,000 7,380,209,147,700 9,768,996,392,700 388,061,952,719 62,018,676 여전채 2,706,337,612,925 2,805,574,972,023 5,511,912,584,948 1,228,332,468,610 2,629,515,505 종금채 - - - - - 기타 - - - - - 소계 6,608,339,482,925 12,703,653,469,723 19,311,992,952,648 1,973,187,490,976 2,668,592,634 회사채 1,158,384,166,570 1,627,379,436,775 2,785,763,603,345 853,688,489,713 1,293,241,369 기업어음증권 48,248,537,056,517 48,483,480,556,709 96,732,017,613,226 311,770,596,027 217,035,215 전자단기사채 27,091,856,898,254 27,349,797,158,225 54,441,654,056,479 1,076,571,036,656 363,994,572 기타 - - - - - 계 97,128,007,210,801 106,797,684,381,861 203,925,691,592,662 4,482,750,433,588 5,897,237,869 집합 투자 증권 ETF 350,966,145,528 272,031,004,285 622,997,149,813 490,391,274,838 12,617,079,154 기타 22,758,653,521,113 22,756,705,027,730 45,515,358,548,843 462,300,681,685 - 2,948,306,741 계 23,109,619,666,641 23,028,736,032,015 46,138,355,698,656 952,691,956,523 9,668,772,413 투자계약증권 - - - - - 외화 증권 지분증권 - - - - - 채무 증권 국채, 지방채 - - - - - 특수채 - - - - - 금융채 - - - - - 회사채 2,428,611,684 - 2,428,611,684 57,948,490,198 245,155,311 기업어음 - - - - - 기타 - - - - - 소계 2,428,611,684 - 2,428,611,684 57,948,490,198 245,155,311 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - 118,417,629,000 118,417,629,000 121,394,388,468 - 2,268,518,802 기타 - - - - - 계 2,428,611,684 118,417,629,000 120,846,240,684 179,342,878,666 - 2,023,363,491 파생 결합 증권 ELS - 458,715,550,000 458,715,550,000 1,050,955,005,746 - 9,097,103,480 ELW - - - - - 기타 - 254,598,900,000 254,598,900,000 937,399,744,544 - 7,243,774,677 계 - 713,314,450,000 713,314,450,000 1,988,354,750,290 - 16,340,878,157 기타증권 - - - - - 합계 120,348,297,446,842 130,788,625,480,749 251,136,922,927,591 8,237,106,378,123 12,520,270,852 (주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (2) 투자중개업무 - 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황 (기준일 : 2024.03.31) (단위:원) 구 분 매 수 매 도 합 계 수수료 지분 증권 주식 유가증권시장 3,662,995,354,677 3,204,177,359,848 6,867,172,714,525 8,203,698,939 코스닥시장 2,827,632,512,221 2,830,295,874,104 5,657,928,386,325 7,732,171,230 코넥스시장 1,212,991,013 482,139,146 1,695,130,159 3,377,240 기타 - - - - 소계 6,491,840,857,911 6,034,955,373,098 12,526,796,231,009 15,939,247,409 신주 인수권 증서 유가증권시장 224,570,469 527,871,170 752,441,639 934,590 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 224,570,469 527,871,170 752,441,639 934,590 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 298,006,000 305,385,200 603,391,200 1,436,390 소계 298,006,000 305,385,200 603,391,200 1,436,390 지분증권합계 6,492,363,434,380 6,035,788,629,468 12,528,152,063,848 15,941,618,389 채무 증권 채권 장내 6,718,591,730 6,787,091,524 13,505,683,254 17,413,770 장외 - - - - 소계 6,718,591,730 6,787,091,524 13,505,683,254 17,413,770 기업 어음 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권합계 6,718,591,730 6,787,091,524 13,505,683,254 17,413,770 집합투자증권 - - - - 투자계약증권 - - - - 파생 결합 증권 ELS - - - - ELW 20,843,992,900 20,401,307,950 41,245,300,850 49,571,970 기타 - - - - 파생결합증권합계 20,843,992,900 20,401,307,950 41,245,300,850 49,571,970 외화증권 141,817,232,981 184,437,532,255 326,254,765,236 233,619,057 기타증권 - - - - 증권계 6,661,743,251,991 6,247,414,561,197 12,909,157,813,188 16,242,223,186 선물 국내 1,403,176,956,851 1,427,343,060,758 2,830,520,017,609 227,318,930 해외 - - - - 소계 1,403,176,956,851 1,427,343,060,758 2,830,520,017,609 227,318,930 옵션 장내 국내 2,597,862,500 2,575,606,000 5,173,468,500 17,001,820 해외 - - - - 소계 2,597,862,500 2,575,606,000 5,173,468,500 17,001,820 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 2,597,862,500 2,575,606,000 5,173,468,500 17,001,820 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 1,405,774,819,351 1,429,918,666,758 2,835,693,486,109 244,320,750 합계 8,067,518,071,342 7,677,333,227,955 15,744,851,299,297 16,486,543,936 (3) 투자자문업무 ① 투자권유전문 인력 현황 당사는 증권투자권유전문인력 589명, 파생상품투자권유전문인력 469명, 펀드투자권유전문인력 542명이 있습니다.② 투자자문 계약 현황 - 해당사항 없음.③ 자문수수료 수입 현황 - 해당사항 없음.④ 투자자문 재산 현황 - 해당사항 없음.⑤ 투자자문계약 금액별 현황 - 해당사항 없음.(4) 투자일임업무(역외투자자문업자 제외)① 투자운용 인력 현황당사는 투자자산운용전문인력 238명과 집합투자자산운용전문인력 3명, 일임투자자산운용전문인력 68명이 있습니다. ② 투자일임 계약 현황 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 명, 건, 원) 구분 당분기말(제71기 1분기) 전기말(제70기) 증감 고객수 2,644 2,885 -241 일임계약건수 2,691 2,913 -222 일임계약 자산총액(계약금액) 1,634,686,689,330 1,660,431,520,302 -25,744,830,972 일임계약 자산총액(순자산총액) 2,022,521,994,812 2,035,309,101,753 -12,787,106,941 ③ 일임수수료 수입 현황 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 원) 구분 당분기(제71기 1분기) 전기(제70기) 증감 일임수수료 일반투자자 698,726,755 2,887,719,050 -2,188,992,295 전문투자자 - - - 계 698,726,755 2,887,719,050 -2,188,992,295 기타수수료 일반투자자 - 794,127 -794,127 전문투자자 - - - 계 - 794,127 -794,127 합계 일반투자자 698,726,755 2,888,513,177 -2,189,786,422 전문투자자 - - - 계 698,726,755 2,888,513,177 -2,189,786,422 ④ 투자일임재산 현황 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 원) 구분 금융투자업자 은행 보험 연기금 종금 개인 기타 계 국내계약자산 일반투자자 - - - 　- 　- 1,241,393,685,633 389,758,277,453 1,631,151,963,086 전문투자자 - 　- 　- 　- 　- - 3,534,726,244 3,534,726,244 계 - - - - - 1,241,393,685,633 393,293,003,697 1,634,686,689,330 해외계약자산 일반투자자 - 　- 　- 　- 　- - - - 전문투자자 - 　- 　- 　- 　- - - - 계 - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - 1,241,393,685,633 389,758,277,453 1,631,151,963,086 전문투자자 - - - - - - 3,534,726,244 3,534,726,244 계 - - - - - 1,241,393,685,633 393,293,003,697 1,634,686,689,330 ⑤ 계약상대방별 투자일임재산현황 (기준일 : 2024.03.31) (단위 :건, 원) 구 분 특수관계인 비특수관계인 합계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금융투자업자 - 　- 　- 　- - - 은행 - 　- 　- 　- - - 보험회사(고유계정) 　- 　- 　- 　- - - 보험회사(특별계정) 　- 　- 　- 　- - - 연기금 　- 　- 　- 　- - - 공제회 　- 　- 　- 　- - - 종금 　- 　- 　- 　- - - 개인 3 837,946,046,026 2,654 63,305,570,936 2,657 903,251,616,962 기타 - - 34 731,435,072,368 34 731,435,072,368 계 3 837,946,046,026 2,688 796,740,643,304 2,691 1,634,686,689,330 ⑥ 투자일임재산 운용 현황 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 원) 구 분 국내 해외 합계 현금 및 예치금 1,112,246,259 1,423,108,869 2,535,355,128 단기금융상품 1,000,433,152,211 - 1,000,433,152,211 증권 채무증권 951,001,940,666 - 951,001,940,666 지분증권 3,072,274,920 3,741,284,886 6,813,559,806 수익증권 61,737,987,001 - 61,737,987,001 파생결합증권 - - - 기타 - - - 파생 상품 장내파생상품 - - - 장외파생상품 - - - 기타 - - - 합계 2,017,357,601,057 5,164,393,755 2,022,521,994,812 ⑦ 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황 - 보고서 작성 기준일 현재 예탁한 투자일임재산은 없습니다. 마. 신탁업무 (1) 재무제표① 재무상태표(신탁계정) (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 원) 과목 금액 자산총계 9,563,751,309,256 Ⅰ. 현금및예치금 6,540,991,505,335 1. 현금및현금성자산　　　 386,931,164,479 2. 예치금 6,154,060,340,856 Ⅱ. 증권 2,082,387,486,477 1. 지분증권 62,918,877,379 2. 채무증권 312,379,040,987 1) 국채 72,719,241,950 2) 특수채 60,429,284,694 3) 금융채　 60,734,224,346 4) 회사채　 118,496,289,997 3. 외화증권 65,703,333,009 4. 매입어음 610,274,099,778 1) 기업어음 610,274,099,778 2) 발행어음 - 5. 수익증권 333,145,896,693 1) 공사채형수익증권 47,130,836,707 2) 주식형수익증권 42,839,601,108 3) 기타 수익증권 243,175,458,878 6. 파생결합증권 689,593,040,000 7. 기타 증권 8,373,198,631 Ⅲ. 금전채권　　　　　　　　　 835,222,911,139 1. 환매조건부매수 835,222,911,139 Ⅳ. 기타자산　 105,149,406,305 1. 미수금 2,260,034,195 2. 미수수익 102,889,372,110 부채총계 9,563,751,309,256 Ⅰ. 금전신탁 9,278,613,281,413 1. 특정금전신탁 6,245,306,069,320 1) 수시입출금식 26,950,192,798 2) 자사주 58,597,677,138 3) 채권형 1,633,501,944,973 4) 정기예금형 4,526,230,400,000 5) 기타 25,854,411 2. 퇴직연금신탁 3,033,307,212,093 1) 확정급여형 1,216,325,634,216 2) 확정기여형 226,972,544,883 3) 개인퇴직계좌 1,590,009,032,994 Ⅱ. 재산신탁 20,000,000,000 1. 유가증권신탁 20,000,000,000 Ⅲ. 기타부채 265,138,027,843 1. 미지급금 6,528,747,460 2. 미지급신탁보수 2,336,451,936 3. 미지급신탁이익 256,272,828,447 ② 손익계산서(신탁계정) (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 원) 과목 금액 신탁이익계 96,411,867,564 Ⅰ. 예치금이자 77,471,090,209 Ⅱ. 증권이자 11,412,423,259 1. 국채이자 248,336,860 2. 특수채이자 343,249,865 3. 금융채이자 454,742,816 4. 사채이자 964,582,597 5. 외화증권이자 2,683,077,380 6. 매입어음이자 6,547,585,117 1) 기업어음이자 6,547,585,117 2) 발행어음이자 - 7. 기타증권이자 170,848,624 Ⅲ. 배당금수익 5,020,658,635 Ⅳ. 증권매매이익 2,493,956,961 1. 지분증권매매이익　　　　　　　　　　　　　 1,484,825,744 2. 채무증권매매이익 295,669,328 3. 외화증권매매이익　　　　　　　　　 10,885,138 4. 매입어음매매이익 702,576,750 5. 수익증권매매이익 - 6. 파생결합증권매매이익 - 7. 기타증권매매이익　　　 1 Ⅴ. 증권평가이익 - Ⅵ. 증권상환이익 2 Ⅶ. 기타수익 13,738,498 신탁손실계 96,411,867,564 Ⅰ. 금전신탁이익 92,100,504,935 1. 특정금전신탁이익 66,202,481,873 1) 수시입출금식신탁이익 317,470,886 2) 채권형신탁이익 16,390,657,241 3) 정기예금형신탁이익 49,470,408,619 4) 자사주신탁이익 22,070,233 5) 기타신탁이익 1,874,894 2. 퇴직연금신탁이익 25,898,023,062 1) 확정급여형신탁이익 7,980,004,245 2) 확정기여형신탁이익 1,819,884,219 3) 개인퇴직계좌신탁이익 16,098,134,598 Ⅱ. 재산신탁이익 182,360,060 1. 유가증권신탁이익 182,360,060 Ⅲ. 증권매매손실 2,192,542,855 1. 지분증권매매손실　　　　　　　　　　　　　 646,903,913 2. 채무증권매매손실 302,367,562 3. 외화증권매매손실　　　　　　　　　 60,135,527 4. 매입어음매매손실 725,361,312 5. 수익증권매매손실 457,774,541 6. 파생결합증권매매손실 - 7. 기타증권매매손실 - Ⅲ. 증권평가손실 - Ⅳ. 증권상환손실 - Ⅴ. 지급수수료 22,065,108 Ⅵ. 세금과공과 226,365,580 Ⅶ. 신탁보수 1,531,926,903 Ⅷ. 기타비용 156,102,123 (2) 신탁별 수탁현황 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 건, 백만원) 구 분 전기말 증가 감소 당분기말 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 5 23,690 7 820,238 6 816,977 6 26,950 자문형 - - - - - - - - 자사주 5 43,598 1 20,000 1 5,000 5 58,598 채권형 1,162 1,656,022 52 3,127,100 68 3,149,620 1,146 1,633,502 주식형(자문형, 자사주 제외) - - - - - - - - 주가연계신탁 - - - - - - - - 정기예금형 41 4,897,267 18 1,878,032 18 2,249,069 41 4,526,230 퇴직연금 확정급여형 407 1,258,518 1 11,995 5 54,187 403 1,216,326 확정기여형 220 204,593 12 63,809 2 41,429 230 226,973 IRA형 21,675 1,327,408 3,738 530,310 2,289 267,709 23,124 1,590,009 소계 22,302 2,790,518 3,751 606,114 2,296 363,325 23,757 3,033,307 기타 30 38 - 3 2 14 28 26 금전신탁소계 23,545 9,411,132 3,829 6,451,486 2,391 6,584,005 24,983 9,278,613 재산신탁 증권 2 20,000 - - - - 2 20,000 금전채권 - - - - - - - - 동산 - - - - - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - - - - - 관리형 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 관리신탁 갑종 - - - - - - - - 을종 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 처분신탁 - - - - - - - - 담보신탁 - - - - - - - - 분양관리신탁 - - - - - - - - 부동산신탁계 - - - - - - - - 부동산관련권리 - - - - - - - - 무체재산권 - - - - - - - - 재산신탁소계 2 20,000 - - - - 2 20,000 종합재산신탁 - - - - - - - - 기타 - - - - - - - - 합계 23,547 9,431,132 3,829 6,451,486 2,391 6,584,005 24,985 9,298,613 (3) 자금조달 운용 현황① 금전신탁 자금 조달 현황 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 백만원) 계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 26,950 - - - 38 26,988 자문형 - - - - - - 자사주 58,598 - - - 110 58,707 채권형 1,633,502 - - - - 2,814 1,630,688 주식형(자문형, 자사주 제외) - - - - - - 주가연계신탁 - - - - - - 정기예금형 4,526,230 - - - 58,569 4,584,799 퇴직연금 확정급여형 1,216,326 - - - 100,542 1,316,868 확정기여형 226,973 - - - 15,303 242,275 IRA형 1,590,009 - - - 93,125 1,683,134 소계 3,033,307 - - - 208,969 3,242,277 기타 26 - - - - 2 24 금전신탁합계 9,278,613 - - - 264,871 9,543,484 ② 금전신탁 자금 운용 현황 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 백만원) 구 분 대출금 증권 콜론 예치금 고유계정대 RP매입 부동산 채권평가충당금 기타 손익 합계 회사채 주식 국채·지방채 금융채 기업어음 수익증권 파생결합증권 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 - - - - - - - - - - - - - - - 26,962 - - 27 - 26,988 자문형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 자사주 - - 57,581 - - - - - - - - 57,581 - - - - - - 1,127 - 58,707 채권형 - 60,000 - - 59,987 610,274 - - - 65,703 8,373 804,337 - - - 754,838 - - 71,512 - 1,630,688 주식형(자문형, 자사주 제외) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 주가연계신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 정기예금형 - - - - - - - - - - - - - 4,526,205 - - - - 58,594 - 4,584,799 퇴직연금 확정급여형 - - - 3,652 - - 59,133 527,424 - - - 590,210 - 697,301 - 740 - - 28,618 - 1,316,868 확정기여형 - - 54 - - - 53,693 46,783 - - - 100,531 - 100,381 - 4,491 - - 36,872 - 242,275 IRA형 - 38,496 5,284 69,067 748 - 220,295 115,386 - - - 449,276 - 830,174 - 48,192 - - 355,492 - 1,683,134 소계 - 38,496 5,338 72,719 748 - 333,122 689,593 - - - 1,140,016 - 1,627,855 - 53,423 - - 420,982 - 3,242,277 기타 - - - - - - 24 - - - - 24 - - - - - - - - 24 금전신탁합계 - 98,496 62,919 72,719 60,734 610,274 333,146 689,593 - 65,703 8,373 2,001,958 - 6,154,060 - 835,223 - - 552,242 - 9,543,484 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품거래 현황 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 백만원) 구 분 매매목적 위험회피목적 합계 통화관련 통화선도 10,373 11,448 21,821 통화선물 - - - 통화스왑 135,643 137,497 273,140 매입통화옵션 - 매도통화옵션 - - - 소 계 146,016 148,945 294,961 이자율관련 매도이자율선물 - - - 매입이자율선물 - - - 매도이자율옵션 - - - 매입이자율옵션 　- - - 이자율스왑 57,509 68,187 125,696 금리선물 - - - 소 계 57,509 68,187 125,696 지수관련 주가지수선물 - - - 주가지수옵션 - - - 주가지수스왑 　- - - 소 계 - - - 주식관련 주식선물(장내) - - - 주식스왑(장외) 24,228 2,197 26,425 주식옵션 - 20 20 소 계 24,228 2,217 26,445 기타파생 신용및상품스왑 5,938 6,894 12,832 기타 - - - 소 계 5,938 6,894 12,832 합 계 233,691 226,243 459,934 나. 신용파생상품 현황 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 백만원) 구 분 신용매도 신용매입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 175,166 140,000 315,166 133,687 140,000 273,687 Total Return Swap - 223,382 223,382 - - - Credit Option - - - - - - Credit Linked Notes - - - - - - 기 타 - - - - - - 합 계 175,166 363,382 538,548 133,687 140,000 273,687 다. 신용파생상품 상세 명세 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 (원화) 기초자산 (준거자산) Credit Default Swap 현대차증권 유진투자증권 2021.06.29 2026.05.13 40,000 케이비손해보험 Credit Default Swap 하나금융투자 현대차증권 2021.06.29 2026.05.13 40,000 케이비손해보험 Credit Default Swap (Skew Swap) BNP Paribas 현대차증권 2020.08.11 2025.12.22 11,848 iTraxx Europe Non-Financial Series 33 Credit Default Swap (Skew Swap) Credit Suisse International 현대차증권 2021.08.05 2028.12.20 11,458 iTraxx Europe Non-Financial Series 33 Credit Default Swap (Skew Swap) BNP Paribas 현대차증권 2022.03.07 2028.12.20 18,172 iTraxx Europe Crossover Credit Default Swap (Skew Swap) Credit Suisse International 현대차증권 2022.08.31 2031.12.22 33,688 iTraxx Europe Non-Financial Series 33 Credit Default Swap (Skew Swap) 하나증권 현대차증권 2022.08.31 2031.12.22 33,688 iTraxx Europe Non-Financial Series 33 Credit Default Swap 니드원제칠차 현대차증권 2022.05.25 2027.04.05 30,000 한국전력1170 Credit Default Swap 현대차증권 하나증권 2022.05.25 2027.04.05 30,000 한국전력1170 Credit Default Swap 니드원제칠차 현대차증권 2022.05.25 2027.04.26 30,000 한국전력1187 Credit Default Swap 현대차증권 하나증권 2022.05.25 2027.04.26 30,000 한국전력1187 Credit Default Swap 니드원제칠차 현대차증권 2022.05.25 2027.05.10 40,000 한국전력1199 Credit Default Swap 현대차증권 하나증권 2022.05.25 2027.05.10 40,000 한국전력1199 Credit Default Swap 하이레전드다이버제십구차 현대차증권 2022.06.30 2027.12.20 100,000 Republic of Korea Credit Default Swap 현대차증권 NH투자증권 2022.06.30 2027.12.20 100,000 Republic of Korea Total Return Swap 현대차증권 삼성자산운용 2023-08-14 2024-07-25 10,227 신한캐피탈 482-2 Total Return Swap 현대차증권 삼성자산운용 2023-08-14 2024-08-09 10,064 산은캐피탈 682-1 Total Return Swap 현대차증권 삼성자산운용 2023-08-25 2024-05-09 10,501 신한캐피탈473-1 Total Return Swap 현대차증권 삼성자산운용 2023-08-25 2024-07-19 10,093 엔에이치농협캐피탈176-2 Total Return Swap 현대차증권 삼성자산운용 2023-08-25 2024-05-24 10,166 BNK캐피탈282-1 Total Return Swap 현대차증권 삼성자산운용 2023-08-30 2024-08-26 10,247 아이비케이캐피탈285-1 Total Return Swap 현대차증권 삼성자산운용 2023-08-30 2024-08-30 9,963 케이비캐피탈479-5 Total Return Swap 현대차증권 삼성자산운용 2023-09-06 2024-07-04 10,056 우리금융캐피탈382-6 Total Return Swap 현대차증권 삼성자산운용 2023-09-06 2024-09-03 9,969 엔에이치농협캐피탈169-3 Total Return Swap 현대차증권 삼성자산운용 2023-09-06 2024-09-05 10,072 우리금융캐피탈433-1 Total Return Swap 현대차증권 삼성자산운용 2023-09-07 2024-08-12 9,996 신한캐피탈445-6 Total Return Swap 현대차증권 삼성자산운용 2023-09-07 2024-07-26 10,012 산은캐피탈671-3 Total Return Swap 현대차증권 삼성자산운용 2023-12-05 2024-10-04 102,015 KODEX 24-12 BANK BOND AA+ 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2024.03.31) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울시 5 1 - 6 경기도 1 3 - 4 인천광역시 - 1 - 1 울산광역시 2 1 - 3 광주광역시 1 　 - 1 부산광역시 1 　 - 1 대구광역시 1 　 - 1 대전광역시 　- 　- - - 전라북도 1 　- - 1 전라남도 　- 　- - - 충청남도 2 　 - 2 충청북도 　- 　- - - 경상북도 　- 1 - 1 경상남도 1 　- - 1 강원도 　- 　- - - 합 계 15 7 - 22 주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함되어 있습니다. 나. 영업설비 등의 현황 : 해당사항 없습니다. (토지, 건물) 다. 자동화기기 설치 상황 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 대) 구 분 제71기 1분기말 제70기 제69기 CD/ATM 20 20 21 라. 당기중 지점의 신설 및 중요시설의 확충 : 해 당사항 없습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 순자본비율 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 백만원, %) 구 분 금액(비율) 1. 영업용순자본 1,122,767 2. 총위험액 498,022 3. 잉여자본 (1-2) 624,745 4. 법정자본금 181,750 5. 필요유지자기자본(=470%) 127,225 6. 순자본비율(=(3/5)100) 491.06 ※ 상기 순자본비율은 금융투자업규정시행세칙 <별표 4-2> '연결대상 회사의 범위'에 의해 연결재무제표를 기준으로 작성됨. 나. 자산부채비율 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 백만원) 구 분 제71기 1분기 제70기 제69기 실질자산(A) 12,123,375 10,981,225 9,376,111 실질부채(B) 10,801,898 9,689,209 8,215,531 자산부채비율(A/B) 112.2% 113.3% 114.1% 주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 ×100(실질가치 기준) 주2) K-IFRS 별도 기준 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 1분기 (2024년 3월말) 제70기(2023년 12월말) 제69기(2022년 12월말) 자 산 　 　 　 I. 현금및예치금 1,027,542 1,089,657 1,132,375 II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 7,628,810 7,397,761 6,205,214 III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,065,623 973,747 807,653 IV. 대출채권 1,448,093 1,479,527 1,521,406 V. 기타상각후원가 측정 금융자산 911,644 177,834 188,037 VI. 파생상품자산 226,134 229,363 167,941 VII. 관계기업투자주식 95,204 94,895 88,566 VIII. 유형자산 31,055 32,640 32,657 IX. 무형자산 40,735 43,349 40,786 X. 당기법인세자산 9,342 35,772 5,162 XI. 기타자산 44,935 30,712 43,257 자산 총계 12,529,117 11,585,257 10,233,054 부 채 　 　 　 I. 예수부채 410,955 422,447 387,580 II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 684,464 265,617 195,763 III. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 2,064,299 2,076,119 2,650,519 IV. 차입부채 6,942,056 6,995,412 5,277,173 V. 기타금융부채 805,139 197,345 227,478 VI. 파생상품부채 229,354 240,727 178,160 VII. 충당부채 12,134 12,134 13,523 Ⅷ. 이연법인세부채 26,547 24,415 14,250 IX. 당기법인세부채 - - - X. 기타부채 76,389 73,239 63,965 부채 총계 11,251,337 10,307,455 9,008,411 자 본 　 　 　 I. 지배주주지분 1,277,780 1,277,802 1,224,643 1. 자본금 193,776 193,776 193,776 2. 자본잉여금 368,658 368,658 368,658 3. 기타포괄손익누계액 119,517 114,097 94,064 4. 이익잉여금 595,829 601,271 568,145 II. 비지배지분 - - - 자본총계 1,277,780 1,277,802 1,224,643 종속 관계 공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 　기간 2024.01.01 ~ 2024.03.31 2023.01.01 ~ 2023.12.31 2022.01.01 ~ 2022.12.31 영 업 수 익 473,911 1,582,198 1,186,029 영 업 이 익 13,140 65,170 114,574 법 인 세 차 감 전 순 이 익 13,106 65,353 115,347 연 결 당 기 순 이 익 10,186 53,511 87,102 기 타 포 괄 손 익 5,420 20,033 5,147 총 포 괄 이 익 15,606 73,544 92,249 기 본 주 당 이 익(원) 298 1,595 2,654 희 석 주 당 이 익(원) 263 1,381 2,247 연결에 포함된 회사수 37개 46개 60개 나. 요약 재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 1분기 (2024년 3월말) 제70기(2023년 12월말) 제69기(2022년 12월말) 자 산 　 　 　 I. 현금및예치금 1,018,592 1,070,385 1,122,236 II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 7,561,299 7,336,098 6,123,963 III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,065,623 973,747 807,653 IV. 대출채권 1,062,226 944,703 816,984 V. 기타상각후원가 측정 금융자산 911,516 177,568 187,836 VI. 파생상품자산 226,134 229,363 167,941 VII. 종속및관계기업투자주식 106,121 104,064 94,732 VIII. 유형자산 31,055 32,640 32,657 IX. 무형자산 40,735 43,349 40,786 X. 당기법인세자산 9,342 35,772 5,162 XI. 기타자산 39,448 24,848 31,821 자산총계 12,072,091 10,972,537 9,431,771 부 채 　 　 　 I. 예수부채 410,896 422,176 387,192 II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 684,464 265,617 195,763 III. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 2,064,299 2,076,119 2,650,519 IV. 차입부채 6,500,505 6,377,960 4,468,680 V. 기타금융부채 803,668 197,192 226,888 VI. 파생상품부채 229,354 240,727 178,160 VII. 충당부채 13,169 33,493 41,455 VIII. 이연법인세부채 25,324 22,770 12,856 IX. 기타부채 70,220 66,561 54,020 부채총계 10,801,899 9,702,615 8,215,533 자 본 I. 자본금 193,776 193,776 193,776 II. 자본잉여금 368,658 368,658 368,658 III. 기타포괄손익누계액 119,517 114,097 94,064 IV. 이익잉여금 588,241 593,391 559,740 자본총계 1,270,192 1,269,922 1,216,238 종속 관계 공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 기간 2024.01.01 ~ 2024.03.31 2023.01.01 ~ 2023.12.31 2022.01.01 ~ 2022.12.31 영 업 수 익 468,279 1,568,641 1,147,815 영 업 이 익 13,852 65,447 107,043 법 인 세 차 감 전 순 이 익 13,819 65,628 107,816 당 기 순 이 익 10,477 54,036 80,172 기 타 포 괄 손 익 5,420 20,033 5,147 총 포 괄 이 익 15,897 74,069 85,319 기 본 주 당 이 익(원) 307 1,611 2,435 희 석 주 당 이 익(원) 270 1,394 2,069 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 71 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 70 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 백만원) 자산 　　 　Ⅰ.현금및예치금 1,027,542 1,089,657 　Ⅱ.당기손익-공정가치 측정 금융자산 7,628,810 7,397,761 　Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,065,623 973,747 　Ⅳ.대출채권 1,448,093 1,479,527 　Ⅴ.기타상각후원가 측정 금융자산 911,644 177,834 　Ⅵ.파생상품자산 226,134 229,363 　Ⅶ.관계기업투자주식 95,204 94,895 　Ⅷ.유형자산 31,055 32,640 　Ⅸ.무형자산 40,735 43,349 　Ⅹ.당기법인세자산 9,342 35,772 　XI.기타자산 44,935 30,712 　자산총계 12,529,117 11,585,257 자본과 부채 　　 　부채 　　 　　Ⅰ.예수부채 410,955 422,447 　　Ⅱ.당기손익-공정가치 측정 금융부채 684,464 265,617 　　Ⅲ.당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 2,064,299 2,076,119 　　Ⅳ.차입부채 6,942,056 6,995,412 　　Ⅴ.기타금융부채 805,139 197,345 　　Ⅵ.파생상품부채 229,354 240,727 　　Ⅶ.충당부채 12,134 12,134 　　Ⅷ.이연법인세부채 26,547 24,415 　　Ⅸ.기타부채 76,389 73,239 　　부채총계 11,251,337 10,307,455 　자본 　　 　　Ⅰ.지배주주지분 1,277,780 1,277,802 　　　1.자본금 193,776 193,776 　　　2.자본잉여금 368,658 368,658 　　　3.기타포괄손익누계액 119,517 114,097 　　　4.이익잉여금 595,829 601,271 　　Ⅱ.비지배지분 0 0 　　자본총계 1,277,780 1,277,802 　자본과부채총계 12,529,117 11,585,257 　 제 71 기 1분기말 제 70 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 71 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 70 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 백만원) Ⅰ.영업수익 473,911 473,911 448,585 448,585 1.수수료수익 40,166 40,166 35,808 35,808 2.이자수익 128,576 128,576 104,037 104,037 　유효이자율적용 이자수익 38,560 38,560 39,816 39,816 　당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익 90,016 90,016 64,221 64,221 3.당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 87,432 87,432 125,693 125,693 4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 30 30 4 4 5.금융상품 관련 기타수익 9,251 9,251 8,917 8,917 　신용손실충당금 환입액 1,373 1,373 0 0 　기타 7,878 7,878 8,917 8,917 6.파생상품관련수익 201,476 201,476 164,887 164,887 7.외환거래수익 5,437 5,437 6,920 6,920 8.지분법이익 1,478 1,478 1,047 1,047 9.기타수익 65 65 1,272 1,272 Ⅱ.영업비용 (460,771) (460,771) (422,611) (422,611) 1.수수료비용 (3,134) (3,134) (2,340) (2,340) 2.이자비용 (102,960) (102,960) (72,612) (72,612) 3.당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (101,922) (101,922) (133,356) (133,356) 4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 (135) (135) (179) (179) 5.금융상품 관련 기타비용 (8,366) (8,366) (9,866) (9,866) 　신용손실충당금 전입액 (8,366) (8,366) (9,799) (9,799) 　기타 0 0 (67) (67) 6.파생상품관련비용 (180,409) (180,409) (153,492) (153,492) 7.외환거래비용 (831) (831) (4,704) (4,704) 8.지분법손실 (1,170) (1,170) (79) (79) 9.기타비용 0 0 0 0 10.판매 및 일반관리비 (61,844) (61,844) (45,983) (45,983) Ⅲ.영업이익(손실) 13,140 13,140 25,974 25,974 Ⅳ.영업외수익 35 35 14 14 　1.유형자산처분이익 0 0 0 0 　2.무형자산처분이익 0 0 0 0 　3.무형자산감액손실환입 0 0 0 0 　4.기타영업외수익 35 35 14 14 　5.상각채권추심이익 0 0 0 0 Ⅴ.영업외비용 (69) (69) (77) (77) 　1.유형자산처분손실 0 0 (62) (62) 　2.무형자산처분손실 (22) (22) 0 0 　3.무형자산손상차손 0 0 0 0 　4.기부금 (17) (17) (9) (9) 　5.기타영업외비용 (30) (30) (6) (6) Ⅵ.법인세차감전순이익 13,106 13,106 25,911 25,911 Ⅶ.법인세비용 (2,920) (2,920) (6,723) (6,723) Ⅷ.당기순이익(손실) 10,186 10,186 19,188 19,188 1.지배기업소유주지분순이익 10,186 10,186 19,188 19,188 Ⅸ.기타포괄손익 5,420 5,420 8,296 8,296 　1.후속적으로당기손익으로재분류되는항목 　　　　 　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 2,181 2,181 7,404 7,404 　2.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소 　　　　 　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 3,274 3,274 1,098 1,098 　　종업원급여재측정요소 (35) (35) (206) (206) Ⅹ.총포괄손익 15,606 15,606 27,484 27,484 　1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익 15,606 15,606 27,484 27,484 XI.주당이익 　　　　 　1.기본주당이익(손실) (단위 : 원) 298 298 582 582 　2.희석주당이익(손실) (단위 : 원) 263 263 495 495 　 제 71 기 1분기 제 70 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 71 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 70 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 백만원) 2023.01.01 (기초자본) 193,776 368,658 94,064 568,145 1,224,643 0 1,224,643 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 　　　 19,188 19,188 　 19,188 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 　　 1,098 　 1,098 　 1,098 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계 　　 1,098 　 1,098 　 1,098 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 　　 7,404 　 7,404 　 7,404 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계 　　 7,404 　 7,404 　 7,404 종업원급여재측정요소 　　 (206) 　 (206) 　 (206) 총기타포괄손익 　　 8,296 　 8,296 　 8,296 총포괄손익 　　 8,296 19,188 27,484 　 27,484 소유주와의 거래 연차배당 　　　 (20,384) (20,384) 　 (20,384) 2023.03.31 (기말자본) 193,776 368,658 102,360 566,949 1,231,743 　 1,231,743 2024.01.01 (기초자본) 193,776 368,658 114,097 601,271 1,277,802 　 1,277,802 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 　　　 10,186 10,186 　 10,186 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 　　 3,274 　 3,274 　 3,274 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계 　　 3,274 　 3,274 　 3,274 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 　　 2,181 　 2,181 　 2,181 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계 　　 2,181 　 2,181 　 2,181 종업원급여재측정요소 　　 (35) 　 (35) 　 (35) 총기타포괄손익 　　 5,420 0 5,420 　 5,420 총포괄손익 　　 5,420 10,186 15,606 　 15,606 소유주와의 거래 연차배당 　　　 (15,628) (15,628) 　 (15,628) 2024.03.31 (기말자본) 193,776 368,658 119,517 595,829 1,277,780 　 1,277,780 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누적액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 71 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 70 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 백만원) 영업활동현금흐름 　　 　영업활동순현금흐름 110,910 (967,881) 　　영업에서 창출된 현금흐름 50,292 (975,583) 　　　당기순이익(손실) 10,186 19,188 　　　비현금항목의 조정 (11,263) (257) 　　　　법인세비용 2,920 6,723 　　　　이자수익 (128,576) (104,037) 　　　　이자비용 102,960 72,612 　　　　배당수익 (4,941) (4,381) 　　　　당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 (11,020) (15,787) 　　　　당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손익 17,352 49,901 　　　　파생상품평가손익 (1,391) (15,016) 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 (30) (4) 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 5 0 　　　　기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금전입액 130 179 　　　　기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금환입액 0 0 　　　　종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)에 대한 조정 (65) 30 　　　　유형자산처분이익 0 0 　　　　유형자산처분손실 0 62 　　　　감가상각비 2,861 2,406 　　　　손실충당부채 전입액 0 0 　　　　손실충당부채 환입액 0 (1,150) 　　　　무형자산처분이익 0 0 　　　　무형자산처분손실 22 0 　　　　무형자산감액손실환입 0 0 　　　　무형자산손상손차손 0 0 　　　　무형자산상각비 1,636 1,293 　　　　외화환산이익 (1,610) (3,271) 　　　　외화환산손실 306 24 　　　　소송충당부채환입액 0 0 　　　　지급보증충당부채전입액 0 0 　　　　지급보증충당부채환입액 0 0 　　　　대손충당금 전입액 6,994 9,799 　　　　대손충당금 환입액 0 0 　　　　확정급여채무관련비용 1,492 1,359 　　　　지분법이익 (1,478) (1,047) 　　　　지분법손실 1,170 48 　　　　영업외수익 0 0 　　　　영업외비용 0 0 　　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 51,369 (1,010,682) 　　　　예치금의 감소(증가) 63,552 (69,060) 　　　　당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동 (231,371) (567,834) 　　　　대출채권의 감소(증가) 9,528 (35,723) 　　　　파생상품자산의 감소(증가) 4,619 24,859 　　　　상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동 (726,653) (709,890) 　　　　기타자산의 감소(증가) (24,866) (13,009) 　　　　예수부채의 증가(감소) (11,231) 25,946 　　　　당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) - 영업활동 410,352 134,859 　　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채의 증가(감소) - 영업활동 (29,172) (314,416) 　　　　기타금융부채의 증가(감소) 595,178 511,119 　　　　파생상품부채의 증가(감소) (11,374) (25,099) 　　　　충당부채의 증가(감소) 0 (305) 　　　　퇴직급여채무의 증가(감소) (36) 1,080 　　　　기타부채의 증가(감소) 2,843 26,791 　　이자수취 126,026 103,344 　　이자지급 (93,326) (72,523) 　　배당금수취 3,241 2,535 　　법인세납부(환급) 24,677 (9,488) 투자활동현금흐름 　　 　투자활동순현금흐름 (89,711) (55,059) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (324,722) (138,130) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 239,835 109,909 　　유형자산의 취득 (2,784) (2,071) 　　유형자산의 처분 0 52 　　무형자산의 취득 (38) (38) 　　무형자산의 처분 1,001 0 　　관계기업투자자산의 취득 (3,222) (25,935) 　　관계기업투자자산의 처분 311 1,040 　　대여금의 증가 (1) 0 　　대여금의 감소 0 0 　　보증금의 증가 (91) 0 　　보증금의 감소 0 114 재무활동현금흐름 　　 　재무활동순현금흐름 (20,742) 999,185 　　콜머니의 순증가 (50,000) 30,000 　　후순위차입금의 증가 0 0 　　후순위차입금의 감소 (1,570) (691) 　　증금차입금의 증가 0 0 　　기타단기차입금의 순증가 (78,430) 494,100 　　환매조건부채권매도의 순증가 (37,902) 380,039 　　사채의 발행 199,388 97,676 　　사채의 상환 0 0 　　후순위사채의 발행 0 0 　　후순위부채의 상환 (50,000) 0 　　리스부채의 상환 (2,228) (1,939) 　　배당금의 지급 0 0 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 457 (23,755) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 　　 　현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 230 400 기초현금및현금성자산 849,708 930,864 기말현금및현금성자산 850,395 907,509 　 제 71 기 1분기 제 70 기 1분기 3. 연결재무제표 주석 제 71 기 1분기 2024년 3월 31일 현재 제 70 기 1분기 2023년 3월 31일 현재 현대차증권 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의한 지배기업인 현대차증권 주식회사(이하 "지배기업", "현대차증권") 및 연결대상 종속기업(이하 현대차증권 주식회사 및 연결대상 종속기업을 "연결기업"이라 칭함)과 관계기업의 일반사항은 다음과 같습니다.1-1 지배기업의 개요지배기업은 1955년 신흥증권 주식회사로 설립되어 1990년 6월 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2008년 5월 현대자동차그룹으로 편입 및 상호를 에이치엠씨투자증권 주식회사로 변경하였고, 2017년 7월 상호를 현대차투자증권 주식회사로, 2018년 7월 상호를 현대차증권 주식회사로 변경하였습니다. 지배기업은 금융투자업 및 이에 부수되는 사업을 영업목적으로 하고 있으며, 당분기말 현재 15개의 국내지점, 7개의 국내영업점을 운영하고 있습니다. 지배기업의 자본금은 1,937억원이며, 주요주주(보통주)는 다음과 같습니다. (단위: 주, %) 주 주 명 주 식 수 지 분 율 현대자동차(주) 8,065,595 25.43 현대모비스(주) 4,983,200 15.71 기아(주) 1,438,449 4.54 기 타 17,225,318 54.32 합 계 31,712,562 100.00 1-2 연결대상 종속기업의 개요당분기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 주요 영업활동 지분율(%) 결산일 프레스티지하이브리드제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 2024년 3월 31일 씨더블유한마음제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 제이에스썸머제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 더에이치본리제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 불당웅제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 에이치엠인덕원제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 에스에프원유천㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 알이디제이차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 이프에이에스㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 루덴스이십일제십차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 씨와이프로젝트제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 비지씨제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 비지씨제이차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 알이디장락제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 트리플와이엔제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 미들웨이로지스제이차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 에이치드림제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 이프지축제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 알피수원제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 크라우칭타이거제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 을지95클라우드㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 에이치엠덕평제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 팬텀가산포유제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 원주오토제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 에이치드림제이차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 스마트시티더블유제이차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 알이디권선㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 케이제이에스티㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 이프지오제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 더에이치트리오㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 에스더블유학성제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 와이제이프레쉬제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 뉴베스트블루㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 양주항교제일차㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 성수클라우드㈜ (주1) 대한민국 자산유동화 - 한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호 (주2) 대한민국 투자신탁 99.99 크리노베이션미래신기술조합 (주2) 대한민국 투자조합 83.33 (주1) 지배기업이 보유한 지분은 없으나, 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출 및 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. 또한, 지배기업은 매입확약수수료 등의 수취 목적으로 종속기업에게 유동화자산(또는 유동화전자단기사채)에 대한 매입확약의 재무지원을 제공하고 있습니다.(주2) 특별자산신탁 및 투자조합으로서, 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출 및 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다. 1-2-1 당분기 중 연결재무제표 종속기업의 변동현황은 다음과 같습니다. 구분 기업명 사유 연결범위 제외 에스엔프로젝트제일차㈜ 매입확약의무 등 소멸 (조기 또는 만기상환) 송도플러스제일차㈜ 에이치스마트제오차㈜ 강남클라우드㈜ 에스엔케이제일차㈜ 에스에프투관수㈜ 청라플러스제이차㈜ 지제플러스제일차㈜ 속초블루레이크㈜ 에이치세운제일차㈜ 더에이치지에프제일차㈜ 뉴베스트골드㈜ 이프권선제일차㈜ 연결범위 포함 와이제이프레쉬제일차㈜ 매입확약의무 등신규 제공 (지배력 획득) 뉴베스트블루㈜ 양주항교제일차㈜ 성수클라우드㈜ 1-3 관계기업의 개요당분기말 현재 연결기업의 관계기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다. 투자회사 피투자회사 지분율(%) 소재지 주사업내용 결산일 현대차증권 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 (주1) 37.5 대한민국 투자업 2024년 3월 31일 현대차증권 이지스KORIF 10호 (주1) 32.1 대한민국 투자업 현대차증권 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 (주1) 23.5 대한민국 투자업 현대차증권 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 (주1) 35.0 대한민국 투자업 현대차증권 한강수소충전소일반사모특별자산투자신탁(SOC) (주1) 33.3 대한민국 투자업 현대차증권 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 (주1) 40.0 대한민국 투자업 현대차증권 한강Miracle태양광1호(Re 100 나대지태양광펀드) (주1) 50.0 대한민국 투자업 현대차증권 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 (주2) 3.8 대한민국 투자업 현대차증권 현대차증권프라이머스모빌리티신기술사업투자조합 (주2) 10.4 대한민국 투자업 현대차증권 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 (주2) 7.9 대한민국 투자업 현대차증권 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 (주2) 9.3 대한민국 투자업 현대차증권 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 (주1) 37.9 대한민국 투자업 현대차증권 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 (주2) 6.2 대한민국 투자업 현대차증권 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 (주2) 17.4 대한민국 투자업 현대차증권 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 (주1) 21.9 대한민국 투자업 (주1) 종속기업 또는 공동지배기업이 아니면서 연결기업이 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 기업으로서 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다.(주2) 지분율이 20% 미만이나, 공동업무집행조합원으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2-1 연결재무제표 작성기준연결기업의 재무제표는 "주식회사의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 작성되었습니다. 요약중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2-2 중요한 회계정책요약중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 주석 2-2-1 및 주석 2-2-2 에서 설명하는 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2-2-1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2-2-2 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결기업은 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 가상자산 공시 가상자산을 직접 또는 고객을 대신하여 보유하는 경우 및 가상자산을 발행하는 경우 공시해야 할 사항을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 변동리스료 조건의 판매후리스에서 생기는 리스부채의 측정 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때, 판매자 - 리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료를 산정해야 함을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품 : 공시' - 공급자 금융 약정 (Supplier finance arrangements)의 공시 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향에 대한 정보를 주석으로 공시하도록 하였습니다. 또한 유동선 위험의 관리 방법 및 위험 집중에 대한 정보 공시에 공급자금융약정을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - Pillar 2 모범규칙(글로벌 최저한세) 관련 공시 필라2 법인세와 관련되는 당기법인세비용(수익)은 별도로 공시하도록 하였으며, 기업의 필라 2 법인세 익스포저에 대한 질적 정보 및 양적 정보를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-2-3 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 평가와 교환이 불가능한 경우 현물환율의 결정 두 통화간 교환가능성을 평가하는 규정을 추가하였습니다. 또한 두 통화간 교환이 가능한지를 평가하여 교환 가능성이 결여되었다고 판단한 경우, 적용할 현물환율을 추정하는 규정을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 요약분기재무제표의 작성을 위해 연결기업 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 현금및예치금 4-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산: 보통예금 35,052 42,095 당좌예금 186 120 MMDA 345,312 295,188 기타예금 430,000 460,000 정기예금 20,000 20,000 양도성예금증서 - 14,447 기타예치금(회사 보유분) 19,845 17,856 소 계 850,395 849,706 예치금: 청약예치금 3 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 128,268 184,011 대차거래이행보증금 6,210 18,181 장내파생상품자기거래예치금(국내) 20 20 장내파생상품자기거래예치금(해외) 2,745 2,867 장내파생상품자기매매증거금(국내) 14,840 14,840 증권시장상품자기매매증거금(국내) 5,400 5,300 장기성예금 10,000 10,000 기타예치금(고객 보유분) 9,661 4,732 소 계 177,147 239,951 합 계 1,027,542 1,089,657 4-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 거래처 당분기말 전기말 제한내용 청약예치금 - 3 - 청약예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융 128,268 184,011 고객예탁금반환 대차거래이행보증금 한국증권금융 6,210 18,181 대차거래 장내파생상품자기거래예치금(국내) 한국투자증권 외 20 20 파생상품거래 장내파생상품자기거래예치금(해외) 한국투자증권, 삼성선물 2,745 2,867 파생상품거래 장내파생상품자기매매증거금(국내) 한국거래소 14,840 14,840 증권시장상품자기매매증거금(국내) 한국거래소 5,400 5,300 장기성예금 국민은행 외 10,000 10,000 고객투자자산 외 기타예치금 우리은행 외 9,661 4,732 당좌개설보증금 외 합 계 177,147 239,951 5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산5-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 장부금액/공정가치 당분기말 전기말 주식 639,137 537,753 국공채 1,358,710 720,301 특수채 1,029,145 1,292,592 회사채 2,342,032 2,389,310 집합투자증권 524,641 508,474 기업어음증권 311,771 337,926 전자단기사채 1,076,571 1,270,627 외화채권 57,948 83,143 기타당기손익-공정가치 측정 금융자산 243,530 209,075 복합상품 45,325 48,560 합 계 7,628,810 7,397,761 5-2 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 담보를 제공받은 금융기관 담보제공 금융자산 채권최고액 사용제한내역 당분기말 전기말 한국거래소 통안채 등 36,957 41,990 선물거래약정관련 한국증권금융 외 국공채, 금융채 등 1,961,176 1,707,731 대차거래담보관련 한국예탁결제원 국공채 648 650 손해배상공동기금관련 한국예탁결제원 국공채 등 3,893,848 3,949,102 REPO담보(주1) 한국거래소 국공채 등 13,163 11,826 거래소증거금 CREDIT SUISSE INTERNATIONAL 외 국공채, 금융채 등 717,457 706,498 장외파생거래관련 합 계 6,623,249 6,417,797 　 (주1) 환매조건부채권매도거래는 연결기업이 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로써, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산을 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말 및 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각 3,679,407 백만원과 3,717,309백만원입니다.5-3 당분기말 및 전기말 현재 복합상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주가연계증권 26,812 29,179 기타파생결합사채 17,946 18,536 신용위험조정액 (21) (21) 파생결합증권 거래일손익인식평가조정액 588 866 합 계 45,325 48,560 5-4 당분기 및 전분기 중 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 (20) (30) 신규발생 (1) (122) 기중실현 - 39 분기말 (21) (113) 6. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산6-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익(주1) 주식 8,258 169,384 169,384 161,126 채권 894,549 896,239 896,239 1,690 합 계 902,807 1,065,623 1,065,623 162,816 (주1) 기대신용손실을 차감 전, 이연법인세효과를 반영하기 전 금액입니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익(주1) 주식 8,258 165,127 165,127 156,869 채권 809,637 808,620 808,620 (1,017) 합 계 817,895 973,747 973,747 155,852 (주1) 기대신용손실을 차감 전, 이연법인세효과를 반영하기 전 금액입니다. 6-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 주, 백만원) 구분 주식수 지분율(%) 취득원가 당분기말 취득목적 장부금액 공정가치 비상장주식 한국증권금융 428,110 0.31 2,973 7,919 7,919 증권유관기관 출자 코스콤 7,470 0.14 37 947 947 증권유관기관 출자 한국예탁결제원 21,127 0.19 101 2,363 2,363 증권유관기관 출자 한국자금중개 10,000 0.50 50 911 911 증권유관기관 출자 한국거래소 574,784 2.87 2,597 154,744 154,744 증권유관기관 출자 넥스트레이드(주) 500,000 1.71 2,500 2,500 2,500 증권유관기관 출자 합 계 　 　 8,258 169,384 169,384 <전기말> (단위 : 주, 백만원) 구분 주식수 지분율(%) 취득원가 전기말 취득목적 장부금액 공정가치 비상장주식 한국증권금융 428,110 0.31 2,973 7,884 7,884 증권유관기관 출자 코스콤 7,470 0.14 37 912 912 증권유관기관 출자 한국예탁결제원 21,127 0.19 101 2,344 2,344 증권유관기관 출자 한국자금중개 10,000 0.50 50 894 894 증권유관기관 출자 한국거래소 574,784 2.87 2,597 150,593 150,593 증권유관기관 출자 넥스트레이드(주) 500,000 1.71 2,500 2,500 2,500 증권유관기관 출자 합 계 　 　 8,258 165,127 165,127 전략적 업무제휴 목적 및 시스템/시설 이용 권한취득 목적으로 보유하고 있는 지분증권에 대해서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다. 6-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지않은 금융자산 신용이 손상된금융자산 기초 808,621 - - 808,621 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - - - - 매입 324,722 - - 324,722 매각 및 상환 (239,243) - - (239,243) 평가 2,139 - - 2,139 분기말 896,239 - - 896,239 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지않은 금융자산 신용이 손상된금융자산 기초 649,999 - - 649,999 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - - - - 매입 138,131 - - 138,131 매각 및 상환 (109,527) - - (109,527) 평가 9,365 - - 9,365 분기말 687,968 - - 687,968 6-4. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권의 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지않은 금융자산 신용이 손상된금융자산 기초 445 - - 445 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - - - - 증감 130 - - 130 분기말 575 - - 575 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지않은 금융자산 신용이 손상된금융자산 기초 124 - - 124 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - - - - 증감 179 - - 179 분기말 303 - - 303 6-5 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분증권으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기간 중 제거한 지분증권 보유중인지분증권 기간 중 제거한 지분증권 보유중인지분증권 비상장주식 - 3,666 - 3,220 6-6 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 담보를 제공받은 금융기관 담보제공 금융자산 채권최고액 사용제한내역 당분기말 전기말 한국증권금융 한국거래소 주식 154,744 150,593 기관운영자금대출 7. 대출채권7-1 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 신용공여금: 신용거래융자금 95,181 92,797 미상환융자금 13 13 증권담보대출금 757,442 738,069 소 계 852,636 830,879 기타대출금: 대여금 16,015 16,014 매입대출채권 57,800 58,800 사모사채 242,498 117,678 기타대출채권 388,195 543,300 소 계 704,508 735,792 대출채권 합계 1,557,144 1,566,671 차감: 대손충당금 (109,051) (87,144) 대출채권 장부금액 1,448,093 1,479,527 7-2 당분기 및 전분기 중 대출채권 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 대출채권 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 1,315,748 52,783 198,140 1,566,671 12개월 기대신용손실로 대체 836 (836) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (25,968) 25,968 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (2,800) (12,500) 15,300 - 증감 (43,078) 1,491 32,060 (9,527) 분기말 1,244,738 66,906 245,500 1,557,144 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 대출채권 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 1,332,131 142,398 86,579 1,561,108 12개월 기대신용손실로 대체 39,804 (39,804) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (20,689) 20,689 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - (3,000) 3,000 - 증감 67,306 (12,612) (17,952) 36,742 분기말 1,418,552 107,671 71,627 1,597,850 7-3 당분기 및 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 대출채권 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 3,252 1,257 82,635 87,144 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (71) 71 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - (829) 829 - 증감 (601) 57 22,451 21,907 분기말 2,580 556 105,915 109,051 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 대출채권 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 1,036 250 38,416 39,702 12개월 기대신용손실로 대체 40 (40) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (32) 32 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - (8) 8 - 증감 884 228 8,601 9,713 분기말 1,928 462 47,025 49,415 8. 기타상각후원가 측정 금융자산8-1 당분기말 및 전기말 현재 기타상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 미수금: 자기매매미수금 587,785 900 위탁매매미수금(결제일차이) 168,222 88,770 위탁매매미수금 3,265 3,234 지급결제미수금 56,475 27,692 기타미수금 35,801 582 대손충당금 (2,877) (2,877) 소 계 848,671 118,301 미수수익: 미수수수료 16,771 20,424 미수이자 24,116 21,566 미수배당금 4,681 4 기타미수수익 8,424 8,489 대손충당금 (1,646) (1,560) 소 계 52,346 48,923 보증금 10,627 10,610 합 계 911,644 177,834 8-2 기타상각후원가 측정 금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기타상각후원가 측정 금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 188,037 - 4,052 192,089 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 723,992 - 86 724,078 분기말 912,029 - 4,138 916,167 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기타상각후원가 측정 금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 188,037 - 4,052 192,089 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 713,497 - 85 713,582 분기말 901,534 - 4,137 905,671 8-3 당분기 및 전분기 중 기타상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기타상각후원가 측정 금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 - - 4,437 4,437 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 - - 86 86 분기말 - - 4,523 4,523 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기타상각후원가 측정 금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 - - 4,052 4,052 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 - - 85 85 분기말 - - 4,137 4,137 9. 파생상품9-1 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 미결제약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 이자율관련 9,064,219 8,485,338 주식관련 346,927 308,215 통화관련 5,228,153 4,233,113 신용관련 812,235 812,235 합 계 15,451,534 13,838,901 9-2 당분기말 및 전기말 현재 파생상품 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 파생상품자산 파생상품부채 이자율스왑(장외) 68,187 57,509 76,521 67,129 주식스왑(장외) 2,198 24,229 2,519 31,869 주식옵션(장외) 21 - 14 - 통화선도(장외) 11,449 10,374 5,770 6,203 통화스왑(장외) 137,498 135,643 137,001 135,954 신용스왑(장외) 6,894 5,938 7,744 6,810 파생상품거래일 손익인식평가조정액 (113) (4,339) (206) (7,238) 합 계 226,134 229,354 229,363 240,727 9-3 당분기 및 전분기 중 파생상품 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 이자율관련(장내) 1,749 4,431 2,217 1,843 주식관련(장외) 7,791 3,627 22,325 1,169 이자율관련(장외) 20,208 17,587 34,649 37,686 통화관련(장외) 113,463 111,881 37,083 34,949 신용관련(장외) 2,329 2,307 5,413 5,604 합 계 145,540 139,833 101,687 81,251 10. 관계기업투자주식10-1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 회사명 지분율(%) 취득원가 순자산지분해당액 미실현손익 장부금액 하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호 37.5 17,577 23,717 - 23,717 이지스KORIF 10호 32.1 36,182 35,595 - 35,595 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 23.5 13,763 13,796 - 13,796 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 35.0 5,250 5,050 - 5,050 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 33.3 1,211 1,171 - 1,171 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 40.0 154 144 - 144 한강Miracle태양광1호 (Re100 나대지태양광펀드) 50.0 2,469 2,509 - 2,509 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 (주1) 3.8 2,000 2,373 - 2,373 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 (주1) 10.4 700 727 - 727 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 (주1) 7.9 900 873 - 873 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 (주1) 9.3 2,000 1,990 - 1,990 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 37.9 1,000 920 - 920 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 (주1) 6.2 3,504 3,332 - 3,332 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 (주1) 17.4 1,500 1,334 - 1,334 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 21.9 1,700 1,673 - 1,673 합 계 89,910 95,204 - 95,204 (주1) 지분율이 20% 미만이나, 공동업무집행조합원으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 회사명 지분율(%) 취득원가 순자산지분해당액 미실현손익 장부금액 하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호 37.5 17,577 23,300 - 23,300 이지스KORIF 10호 32.1 36,182 37,092 - 37,092 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 23.5 13,932 15,099 - 15,099 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 35.0 5,250 5,055 - 5,055 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 33.3 458 425 - 425 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 40.0 154 152 - 152 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 (주2) 3.8 2,000 2,338 - 2,338 현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합 (주1,2) 10.7 - 45 - 45 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 (주2) 10.4 700 722 - 722 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 (주2) 7.9 900 881 - 881 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 (주2) 9.3 2,000 1,995 - 1,995 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 37.9 1,000 925 - 925 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 (주2) 6.2 4,000 3,853 - 3,853 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 (주2) 17.4 1,500 1,306 - 1,306 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 21.9 1,700 1,707 - 1,707 합 계 87,353 94,895 - 94,895 (주1) 전기 중 원금배분으로 장부금액이 감소하였으나, 지분율 및 유의적인 영향력의변동은 없습니다.(주2) 지분율이 20% 미만이나, 공동업무집행조합원으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. 10-2 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 분기순손익 하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호 122,031 58,786 63,245 1,673 1,111 이지스KORIF 10호 295,050 184,198 110,852 6,357 2,921 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 58,851 54 58,797 13,025 1,667 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 14,442 14 14,428 1 (13) 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 3,536 21 3,515 - (21) 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 386 26 360 - (20) 한강Miracle태양광1호 (Re100 나대지태양광펀드) 5,020 2 5,018 111 109 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 62,422 4 62,418 1,055 921 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 6,962 - 6,962 84 51 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 11,062 - 11,062 5 (102) 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 21,392 - 21,392 101 (57) 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 2,429 1 2,428 - (13) 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 54,039 386 53,653 103 (386) 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 7,704 54 7,650 216 160 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 7,829 200 7,629 46 (151) <전기말> (단위 : 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익() 분기순손익() 하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호 120,885 58,751 62,134 1,634 1,017 이지스KORIF 10호 300,178 184,662 115,516 4,590 1,734 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 64,594 238 64,356 2,429 858 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 14,470 29 14,441 12 (10) 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 1,357 82 1,275 - (20) 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 386 6 380 - - 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 61,498 1 61,497 976 838 현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합 425 - 425 4 (26) 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 6,911 - 6,911 79 43 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 11,164 - 11,164 - - 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 21,449 - 21,449 - - 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 2,443 2 2,441 - (13) 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 62,417 387 62,030 64 (347) 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 7,547 57 7,490 1 (52) 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 7,783 3 7,780 - - () 영업수익 및 분기순손익은 전분기 금액입니다. 10-3 당분기 및 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 회사명 기초 취득 배당 지분법손익 처분/대체 분기말 하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호 23,300 - - 417 - 23,717 이지스KORIF 10호 37,092 - (2,435) 938 - 35,595 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 15,099 - (30) (1,074) (199) 13,796 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 5,055 - - (5) - 5,050 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 425 753 - (7) - 1,171 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 152 - - (8) - 144 한강Miracle태양광1호 (Re100 나대지태양광펀드) - 2,469 (14) 54 - 2,509 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 2,338 - - 35 - 2,373 현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합 (주1) 45 - - - (45) - 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 722 - - 5 - 727 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 881 - - (8) - 873 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 1,995 - - (5) - 1,990 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 925 - - (5) - 920 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 3,853 - (496) (25) - 3,332 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 1,306 - - 28 - 1,334 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 1,707 - - (34) - 1,673 합 계 94,895 3,222 (2,975) 306 (244) 95,204 (주1) 당분기 중 청산이 완료되어 관계기업에서 제외되었습니다. <전분기> (단위 : 백만원) 회사명 기초 취득 배당 지분법손익 처분/대체 분기말 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 22,884 - - 381 23,265 이지스KORIF 10호 36,519 - (1,997) 556 35,078 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 15,280 - (380) 74 (1,072) 13,902 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 5,098 25,935 - (3) - 31,030 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 92 - - (6) - 86 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 2,209 - - 32 - 2,241 현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합 581 - - (3) - 578 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 703 - - 4 - 707 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 945 - - (5) - 940 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 2,822 - - (21) - 2,801 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 1,433 - - (9) - 1,424 합 계 88,566 25,935 (2,377) 1,000 (1,072) 112,052 11. 유형자산11-1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부금액 차량운반구 434 (129) 305 기구비품 16,541 (13,587) 2,954 시설장치 19,322 (14,451) 4,871 건설중인자산 6,683 - 6,683 사용권자산 33,117 (16,875) 16,242 합 계 76,097 (45,042) 31,055 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부금액 차량운반구 234 (108) 126 기구비품 16,447 (13,212) 3,235 시설장치 19,131 (14,001) 5,130 건설중인자산 6,116 - 6,116 사용권자산 33,113 (15,080) 18,033 합 계 75,041 (42,401) 32,640 11-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 취득및증가 대 체 감가상각비 분기말 차량운반구 126 - 199 (20) 305 기구비품 3,235 92 - (373) 2,954 시설장치 5,130 192 - (451) 4,871 건설중인자산 6,116 766 (199) - 6,683 사용권자산 18,033 226 - (2,017) 16,242 합 계 32,640 1,276 - (2,861) 31,055 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 취득및증가 폐기와처분 대 체 감가상각비 분기말 차량운반구 347 - (113) - (24) 210 기구비품 3,095 99 - 52 (312) 2,934 시설장치 2,239 194 - 3 (217) 2,219 건설중인자산 6,331 622 - (441) - 6,512 사용권자산 20,645 220 (1) - (1,853) 19,011 합 계 32,657 1,135 (114) (386) (2,406) 30,886 11-3 차량운반구 등에 대하여 KB손해보험 등에 화재보험을 가입하고 있습니다. 12. 무형자산12-1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 62,371 (41,982) - 20,389 회원권 7,788 - (795) 6,993 기타무형자산(주1) 14,558 (1,205) - 13,353 합 계 84,717 (43,187) (795) 40,735 (주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 62,327 (40,346) - 21,981 회원권 8,811 - (795) 8,016 기타무형자산(주1) 14,557 (1,205) - 13,352 합 계 85,695 (41,551) (795) 43,349 (주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다. 12-2 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 증 감 상 각 분기말 소프트웨어 21,981 44 (1,636) 20,389 회원권 8,016 (1,023) - 6,993 기타무형자산 13,352 1 - 13,353 합 계 43,349 (978) (1,636) 40,735 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 증 감 대 체 상 각 분기말 소프트웨어 19,933 22 387 (1,293) 19,049 회원권 7,504 - - - 7,504 기타무형자산 13,349 - - - 13,349 합 계 40,786 22 387 (1,293) 39,902 12-3 당분기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 회원권 6,993 8,016 금융결제원소액결제시스템 (주1) 13,335 13,335 합 계 20,328 21,351 (주1) 금융결제원 지급결제시스템 회원 참가금 등으로, 권리의 기간이 한정되어 있지않고 연결기업은 소액지급결제업무를 계속 영위할 의도를 가지고 있으므로 이를 내용연수가 비한정인 무형자산으로 분류하였습니다. 13. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 15,360 8,919 선급비용 27,269 17,675 선급제세금 2,278 2,898 기타자산 28 26 순확정급여자산 - 1,194 합 계 44,935 30,712 14. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 위탁자예수금 316,417 215,965 장내파생상품거래예수금 46,977 37,758 저축자예수금 173 175 집합투자증권투자자예수금 45,324 167,621 신용공여담보금 1,982 613 기타예수금 82 315 합 계 410,955 422,447 15. 당기손익-공정가치 측정 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채15-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 평가손익 당분기 매도유가증권(주식) 125,559 (10,247) 매도유가증권(국공채) 528,672 1,815 매도유가증권(특수채) 30,233 (63) 합 계 684,464 (8,495) <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 전기말 평가손익 전기 매도유가증권(주식) 60,640 (3,040) 매도유가증권(국공채) 153,844 (3,863) 매도유가증권(특수채) 51,133 (140) 합 계 265,617 (7,043) 15-2 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 매도주가연계증권 206,531 258,501 매도주가연계사채 940,055 1,047,143 매도기타파생결합증권 517,056 512,857 매도기타파생결합사채 402,764 257,905 신용위험평가조정액 (1,396) (1,366) 매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액 (711) 1,079 합 계 2,064,299 2,076,119 15-3 당분기 및 전분기 중 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 (1,366) (1,560) 신규발생 (477) (14) 기중실현 447 954 분기말 (1,396) (620) 16. 차입부채16-1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 콜머니 KTB자산운용 등 3.67 ~ 3.85 140,000 190,000 증금차입금 한국증권금융 3.90 ~ 4.88 485,000 485,000 기업어음증권 하이투자증권 등 3.86 ~ 4.97 762,000 776,000 단기사채 하이투자증권 등 3.67 ~ 4.80 1,373,070 1,472,400 환매조건부채권매도 대기관/고객 3.55 ~ 4.40 3,679,407 3,717,309 후순위차입금 송도디앤씨 등 - 3,482 5,052 사채 (주)제이피어반디 등 4.22 ~ 4.92 299,214 99,773 후순위채 - 4.55 ~ 6.50 199,883 249,878 합 계 6,942,056 6,995,412 환매조건부채권매도의 차입이자율은 국공채 및 회사채 등의 수익률에 의해서 결정됩니다. 16-2 당분기말 및 전기말 현재 후순위채 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 이자율(%) 발행일 만 기 당분기말 전기말 무보증후순위사채(2회차) - 2018.02.26 2024.02.26 - 50,000 무보증후순위사채(3회차) 4.55 2018.09.06 2025.09.06 80,000 80,000 무보증후순위사채(4회차) 6.50 2023.05.25 2029.05.25 120,000 120,000 무보증사채(1-1회차) 4.82 2023.03.10 2025.03.10 50,000 50,000 무보증사채(1-2회차) 4.92 2023.03.10 2026.03.10 50,000 50,000 무보증사채(5-1회차) 4.22 2024.02.27 2026.02.27 100,000 - 무보증사채(5-2회차) 4.31 2024.02.26 2027.02.26 100,000 - 합 계 500,000 350,000 차감: 사채할인발행차금 (903) (349) 차감 계 499,097 349,651 17. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 : 거래처미지급금 6,793 6,322 부서미지급금 41 93 지급결제미지급금 13,520 7,142 위탁매매미지급금 118,571 103,539 자기매매미지급금 583,491 9,921 기타미지급금 5,948 3,275 소 계 728,364 130,292 미지급배당금 15,629 - 미지급비용 44,891 76,582 리스부채 16,255 20,604 합 계 805,139 227,478 18. 충당부채18-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 복구충당부채 3,134 3,134 손실충당부채 9,000 9,000 합 계 12,134 12,134 18-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기초 증가 감소 분기말 복구충당부채 3,134 - - 3,134 손실충당부채 9,000 - - 9,000 합 계 12,134 - - 12,134 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기초 증가 감소 분기말 복구충당부채 2,926 - - 2,926 손실충당부채 10,597 - (1,455) 9,142 합 계 13,523 - (1,455) 12,068 18-3 당분기와 전분기 중 지급보증충당부채의 변동은 없습니다. 18-4 당분기와 전분기 중 지급보증 난외항목 약정잔액의 변동은 없습니다. 19. 순확정급여부채(자산)19-1 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 40,120 41,390 사외적립자산의 공정가치 (39,813) (42,584) 합 계 307 (1,194) 19-2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 41,390 37,626 당기근무원가 1,508 1,435 이자원가 403 449 퇴직급여지급액 (3,181) (4,861) 분기말잔액 40,120 34,649 19-3 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채(자산) 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 (1,194) (5,594) 당기급여비용 1,492 1,359 퇴직급여지급이행 (3,181) (4,861) 퇴직급여지급이행(사외적립자산) 3,145 5,941 재측정요소 45 198 분기말잔액 307 (2,957) 19-4 손익으로 인식된 순확정급여부채(자산)와 관련된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,508 1,435 이자원가 403 449 이자수익 (419) (525) 순 기간비용 1,492 1,359 19-5 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 42,584 43,220 이자수익 419 525 퇴직급여지급액 (3,145) (5,941) 재측정요소 (45) (198) 분기말잔액 39,813 37,606 19-6 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 유형별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 ELB 등 39,813 42,584 합 계 39,813 42,584 19-7 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)를 측정하기 위해 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. (단위 : %) 구 분 당분기말 전기말 재무적 가정 할인율 4.17 4.17 기대 임금상승률 2.00 + 승급률 2.00 + 승급률 19-8 당분기 및 전분기 중 확정기여제도 등과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 540백만원 및 423백만원입니다. 20. 법인세비용 20-1 법인세비용의 구성내역손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 2,416 9,742 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 2,132 (526) 총법인세효과 4,548 9,216 자본에 직접 가감되는 법인세부담액 (1,628) (2,493) 법인세비용 2,920 6,723 20-2 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 (A) 13,106 25,911 적용세율에 따른 세부담액 2,718 5,524 조정사항 :　 비과세수익 (71) (73) 비공제비용 331 208 미환류소득납부예상액 - 58 기타(세율차이 등) (58) 1,006 법인세비용 (B) 2,920 6,723 유효세율 (%) (B/A) 22.28% 25.95% 21. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 2 1 선수수익 27,032 31,893 제세예수금 19,880 12,775 기타부채 29,169 28,570 순확정급여부채 306 - 합 계 76,389 73,239 22. 금융상품의 범주별 구분 및 공정가치22-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융상품 당기손익-공정가치 측정 지정금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정채무증권 기타포괄손익-공정가치 측정지분증권 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산: 현금및예치금 - - - - 1,027,542 - 1,027,542 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 6,700,816 - - - - - 6,700,816 지분증권 639,137 - - - - - 639,137 기타 288,857 - - - - - 288,857 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 - - 896,239 - - - 896,239 지분증권 - - - 169,384 - - 169,384 대출채권 - - - - 1,448,093 - 1,448,093 기타상각후원가 측정 금융자산 - - - - 911,644 - 911,644 파생상품자산 226,134 - - - - - 226,134 합 계 7,854,944 - 896,239 169,384 3,387,279 - 12,307,846 금융부채: 예수부채 - - - - - 410,955 410,955 당기손익-공정가치 측정 금융부채 684,464 - - - - - 684,464 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 - 2,064,299 - - - - 2,064,299 차입부채 - - - - - 6,942,056 6,942,056 기타금융부채 - - - - - 805,139 805,139 파생상품부채 229,354 - - - - - 229,354 합 계 913,818 2,064,299 - - - 8,158,150 11,136,267 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융상품 당기손익-공정가치 측정 지정금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정채무증권 기타포괄손익-공정가치 측정지분증권 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산: 현금및예치금 - - - - 1,089,657 - 1,089,657 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 6,602,373 - - - - - 6,602,373 지분증권 537,753 - - - - - 537,753 기타 257,635 - - - - - 257,635 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 - - 808,620 - - - 808,620 지분증권 - - - 165,127 - - 165,127 대출채권 - - - - 1,479,527 - 1,479,527 기타상각후원가 측정 금융자산 - - - - 177,834 - 177,834 파생상품자산 229,363 - - - - - 229,363 합 계 7,627,124 - 808,620 165,127 2,747,018 - 11,347,889 금융부채: 예수부채 - - - - - 422,447 422,447 당기손익-공정가치 측정 금융부채 265,617 - - - - - 265,617 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 - 2,076,119 - - - - 2,076,119 차입부채 - - - - - 6,995,412 6,995,412 기타금융부채 - - - - - 197,345 197,345 파생상품부채 240,727 - - - - - 240,727 합 계 506,344 2,076,119 - - - 7,615,204 10,197,667 22-2 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및예치금 1,027,542 1,027,542 1,089,657 1,089,657 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 6,700,816 6,700,816 6,602,373 6,602,373 지분증권 639,137 639,137 537,753 537,753 기타 288,857 288,857 257,635 257,635 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 896,239 896,239 808,620 808,620 지분증권 169,384 169,384 165,127 165,127 대출채권(주1) 1,448,093 1,448,093 1,479,527 1,479,527 기타상각후원가 측정 금융자산(주1) 911,644 911,644 177,834 177,834 파생상품자산 226,134 226,134 229,363 229,363 합 계 12,307,846 12,307,846 11,347,889 11,347,889 금융부채 : 예수부채 410,955 410,955 422,447 422,447 당기손익-공정가치 측정 금융부채 684,464 684,464 265,617 265,617 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 2,064,299 2,064,299 2,076,119 2,076,119 차입부채(주1) 6,942,056 6,942,056 6,995,412 6,995,412 기타금융부채(주1) 805,139 805,139 197,345 197,345 파생상품부채 229,354 229,354 240,727 240,727 합 계 11,136,267 11,136,267 10,197,667 10,197,667 (주1) 대출채권, 기타상각후원가 측정 금융자산, 차입부채 및 기타금융부채는 당기말 및 전기말 현재 장부금액이 공정가치의 가장 합리적인 근사치로 판단하였습니다. 22-3 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품22-3-1 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주1) 채무증권 1,358,708 4,836,798 505,310 6,700,816 지분증권 585,978 - 53,159 639,137 기타 (주2) - 259,750 29,107 288,857 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 38,965 857,274 - 896,239 지분증권 - - 169,384 169,384 파생상품자산 - 221,067 5,067 226,134 합 계 1,983,651 6,174,889 762,027 8,920,567 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 654,231 30,233 - 684,464 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 - 17,908 2,046,391 2,064,299 파생상품부채 - 204,219 25,135 229,354 합 계 654,231 252,360 2,071,526 2,978,117 (주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 금융자산에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.(주2) 수준3으로 분류된 기타 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 파생결합증권 27,388백만원을 포함하고 있습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1) 채무증권 720,299 5,394,982 487,092 6,602,373 지분증권 484,499 - 53,254 537,753 기타(주2) - 226,780 30,855 257,635 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 58,870 749,750 - 808,620 지분증권 - - 165,127 165,127 파생상품자산 - 223,744 5,619 229,363 합 계 1,263,668 6,595,256 741,947 8,600,871 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 214,484 51,133 - 265,617 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 - 18,499 2,057,620 2,076,119 파생상품부채 - 210,320 30,407 240,727 합 계 214,484 279,952 2,088,027 2,582,463 (주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 금융자산에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.(주2) 수준3으로 분류된 기타 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 파생결합증권 30,033백만원을 포함하고 있습니다. 22-3-2 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 2로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 　 　 채무증권 4,836,798 DCF모형 할인율 기타 259,750 DCF모형 할인율 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 857,274 DCF모형 할인율 파생상품자산 221,067 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 환율, 주가 합 계 6,174,889 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 30,233 DCF모형 금리, 환율 당기손익-공정가치 측정 지정금융부채 17,908 옵션평가모형 금리, 환율 파생상품부채 204,219 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 환율, 주가 합 계 252,360 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 　 　 채무증권 5,394,982 DCF모형 할인율 기타 226,780 DCF모형 할인율 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 　 채무증권 749,750 DCF모형 할인율 파생상품자산 223,744 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 환율, 주가 합 계 6,595,256 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 51,133 DCF모형 금리, 환율 당기손익-공정가치 측정 지정금융부채 18,499 옵션평가모형 금리, 환율 파생상품부채 210,320 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 환율, 주가 합 계 279,952 22-3-3 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 비관측투입변수의추정범위 비관측투입변수의공정가치에 대한 영향 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 505,310 순자산가치법, 배당할인모형 할인율 할인율 할인율: 10.90% 할인율이 클수록 공정가치 하락 지분증권 53,159 DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션 할인율, 역사적변동성 할인율, 역사적변동성 할인율: 11.42%~28.10%역사적변동성: 45.17% 할인율이 클수록 공정가치 하락, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기타 29,107 DCF모형, NAV옵션평가모형 할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 10%~48%상관계수: 9%~69% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 169,384 DCF모형 할인율, 성장률 할인율, 성장률 할인율: 11.4%~14.8%성장률: 1.00% 할인율이 클수록 공정가치 하락,성장율이 클수록 공정가치 상승 파생상품자산 5,067 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 10%~48%상관계수: 9%~69% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합 계 762,027 　 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 2,046,391 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 10%~48%상관계수: 9%~69% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품부채 25,135 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 10%~48%상관계수: 9%~69% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합 계 2,071,526 　 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 비관측투입변수의추정범위 비관측투입변수의공정가치에 대한 영향 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 487,092 순자산가치법, 배당할인모형 할인율 할인율 할인율: 6.32%~14.4% 할인율이 클수록 공정가치 하락 지분증권 53,254 DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션 할인율, 변동성 할인율, 변동성 할인율: 21.81%역사적변동성: 30.2% 할인율이 클수록 공정가치 하락, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기타 30,855 DCF모형, 옵션평가모형, 할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 16%~42%상관계수: 6%~81% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 165,127 DCF모형 할인율, 성장률 할인율, 성장률 할인율: 12.74%~15.7%성장률: 1.00% 할인율이 클수록 공정가치 하락, 성장율이 클수록 공정가치 상승 파생상품자산 5,619 DCF모형, 옵션평가모형, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 16%~42%상관계수: 9%~81% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합 계 741,947 　 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 2,057,620 DCF모형, 옵션평가모형, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 18%~34%상관계수: 21%~67% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품부채 30,407 DCF모형, 옵션평가모형, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 16%~42%상관계수: 6%~81% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합 계 2,088,027 　 22-3-4 당분기 및 전기 중 인식한 이연거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 6,817 22,029 신규발생 2,053 15,584 기중실현 (3,344) (30,796) 기말 5,526 6,817 상기 이연거래일손익은 공정가치 수준3에 해당하는 금융상품 중 파생상품 등에서 발생하였습니다. 23. 수수료수익과 수수료비용당분기 및 전분기 중 순수수료수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익: 수탁수수료 16,487 13,168 인수및주선수수료 2,747 1,784 집합투자증권취급수수료 1,509 1,513 송금수수료수입 18 22 신탁보수수수료 6,329 5,787 랩어카운트수수료 699 703 채무보증수수료 33 5,232 자문용역수수료 6,792 5,720 기타수수료 5,552 1,879 소 계 40,166 35,808 수수료비용: 매매수수료 850 686 송금수수료 5 5 기타수수료 2,279 1,649 소 계 3,134 2,340 순수수료수익 37,032 33,468 24. 이자수익과 이자비용당분기 및 전분기 중 순이자수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 : 당기손익-공정가치 측정 유가증권 채권이자 39,530 27,033 기업어음증권이자 4,257 6,685 전자단기사채이자 13,291 20,633 기타이자수익 32,939 9,870 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 　 채권이자 8,046 3,254 상각후원가 측정 유가증권 　 　 신용공여이자 1,552 1,112 대출금이자 19,838 25,753 증금예치금이자 1,469 1,646 양도성예금증서이자 90 544 양도성예금증서거래이익 175 145 예금이자 6,409 6,281 미수금이자 99 90 기타이자수익 881 991 소 계 128,576 104,037 이자비용 : 증금차입금이자 5,117 4,758 투자자예탁금이용료 1,876 1,583 환매조건부채권매도이자 32,796 25,418 양도성예금증서거래손실 4 - 콜머니이자 1,619 1,500 사채이자 5,273 1,765 기업어음이자비용 8,075 6,701 전자단기사채이자비용 14,032 17,732 기타이자비용 34,168 13,155 소 계 102,960 72,612 순이자수익 25,616 31,425 25. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익 및 비용 25-1 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익 : 당기손익-공정가치 측정 유가증권평가이익 30,720 26,425 당기손익-공정가치 측정 유가증권처분이익 44,959 85,429 당기손익-공정가치 측정 유가증권상환이익 325 1,020 매도유가증권평가이익 5,281 2,045 주가연계증권평가이익 639 3,170 주가연계증권상환이익 39 211 기타파생결합증권평가이익 - 577 소 계 81,963 118,877 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용 : 당기손익-공정가치 측정 유가증권평가손실 10,915 7,667 당기손익-공정가치 측정 유가증권처분손실 45,241 54,796 당기손익-공정가치 측정 유가증권상환손실 161 3 매도유가증권평가손실 13,776 8,103 주가연계증권평가손실 28 - 주가연계증권상환손실 18 - 기타파생결합증권평가손실 591 - 거래일손익인식평가조정전입 310 660 소 계 71,040 71,229 순손익 10,923 47,648 25-2 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익 : 매도주가연계증권평가이익 482 219 매도기타파생결합증권평가이익 591 260 매도주가연계증권상환이익 307 320 매도기타파생결합증권상환이익 - 1,004 거래일손익인식평가조정환입 4,089 5,013 소 계 5,469 6,816 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용 : 매도주가연계증권평가손실 12,459 41,390 매도기타파생결합증권평가손실 7,244 5,524 매도주가연계증권상환손실 2,663 6,376 매도기타파생결합증권상환손실 5,707 357 거래일손익인식평가조정전입 2,809 8,480 소 계 30,882 62,127 순손익 (25,413) (55,311) 26. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 : 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분및상환이익 30 4 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 대손충당금 환입액 - - 소 계 30 4 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용 : 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분및상환손실 5 - 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 대손충당금 전입액 130 179 소 계 135 179 순손익 (105) (175) 27. 금융상품 관련 기타수익 및 기타비용27-1 당분기 및 전분기 중 금융상품관련 기타 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 금융상품관련 기타수익 신용손실충당금 환입액 : 대손충당금환입 1,373 - 소 계 1,373 - 기타 : 배당금수익 4,941 4,381 분배금수익 2,937 4,364 기타 - 172 소 계 7,878 8,917 합 계 9,251 8,917 금융상품관련 기타비용 신용손실충당금 전입액 : 대손상각비 8,366 9,799 기타 : 기타 - 67 합 계 8,366 9,866 순손익 885 (949) 27-2 당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기타수익 : 기타영업수익 - 122 손실충당부채환입액 - 1,150 소 계 - 1,272 순손익 - 1,272 28. 파생상품관련 수익 및 비용당분기 및 전분기 중 파생상품관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 <파생상품 관련 수익> 파생상품 관련 매매이익 : 장내선물매매이익 44,993 41,243 주식관련(장외)매매이익 3,001 4,075 이자율관련(장외)매매이익 393 6,401 통화관련(장외)매매이익 6,785 11,351 소 계 55,172 63,070 파생상품 관련 평가이익 : 장내선물정산이익 1,749 2,217 주식관련(장외)평가이익 7,791 22,325 이자율관련(장외)평가이익 20,208 34,649 통화관련(장외)평가이익 113,463 37,083 신용관련(장외)평가이익 2,329 5,413 소 계 145,540 101,687 파생상품 거래일손익인식평가조정환입 764 130 수익 합계 201,476 164,887 <파생상품 관련 비용> 파생상품 관련 매매손실 : 장내선물매매손실 28,860 46,909 주식관련(장외)매매손실 960 1 이자율관련(장외)매매손실 245 5,718 통화관련(장외)매매손실 5,431 14,062 소 계 35,496 66,690 파생상품 관련 평가손실 : 장내선물정산손실 4,431 1,843 주식관련(장외)평가손실 3,627 1,169 이자율관련(장외)평가손실 17,587 37,686 통화관련(장외)평가손실 111,881 34,949 신용관련(장외)평가손실 2,307 5,604 소 계 139,833 81,251 파생상품 거래일손익인식평가조정전입 5,080 5,551 비용 합계 180,409 153,492 순손익 21,067 11,395 29. 외화표시 자산 및 관련손익29-1 당분기말 및 전기말 현재 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : USD, CNY, HKD, CAD, EUR, GBP, CHF, DKK, NOK, SEK, 백만원) 구 분 통 화 당분기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화자산 : 장내파생상품거래예치금 USD 2,037,873 2,745 2,223,782 2,867 외화예금 USD 6,044,026 8,140 2,566,995 3,310 외화주식자금 CNY 1,320,774 245 1,167,139 211 외화주식자금 HKD 4,501,103 775 3,082,669 509 외화주식자금 CAD 12,081 12 12,081 12 외화주식자금 EUR 2,922 4 2,922 4 외화주식자금 GBP 7,746 13 7,746 13 외화주식자금 CHF 40 - 40 - 외화주식자금 DKK 150 - 150 - 외화주식자금 NOK 100 - 100 - 외화주식자금 SEK 100 - 100 - 기타외화예치금 USD 12,882,226 17,350 11,852,849 15,283 기타외화예치금 CNY 4,407,650 819 4,581,942 829 기타외화예치금 HKD 688,262 118 2,342,577 387 기타외화예치금 EUR 5,780 8 5,761 8 외화채권 USD 43,026,797 57,948 64,481,800 83,143 외화부채 : 외화위탁자예수금 USD 40,643,735 54,739 4,661,026 6,010 외화위탁자예수금 CNY 187,272 35 210,676 38 외화위탁자예수금 HKD 1,059,470 182 1,334,056 220 외화위탁자예수금 CAD 21 - 21 - 외화위탁자예수금 EUR 47 - 39 - 외화위탁자예수금 GBP 6 - 6 - 29-2 당분기 및 전분기 중 외화표시 자산 및 부채 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 외환거래수익 : 외환차익 3,827 3,649 외화환산이익 1,610 3,271 소 계 5,437 6,920 외환거래비용 : 외환차손 525 4,680 외화환산손실 306 24 소 계 831 4,704 순손익 4,606 2,216 30. 지분법손익 및 기타영업손익 당분기 및 전분기 중 지분법손익 및 기타영업손익의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기타수익 : 지분법평가이익 1,478 1,047 지분법적용투자주식처분이익 65 - 소 계 1,543 1,047 기타비용 : 지분법평가손실 1,170 48 지분법적용투자주식처분손실 - 31 소 계 1,170 79 순손익 373 968 31. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 37,552 22,882 기타장기종업원급여 66 63 퇴직급여 1,965 1,720 복리후생비 5,269 4,959 전산운용비 1,928 1,873 임차료 1,357 1,214 지급수수료 2,083 2,980 접대비 1,167 1,146 광고선전비 510 872 감가상각비 2,861 2,406 연수비 161 119 무형자산상각비 1,636 1,293 세금과공과금 1,677 1,217 통신비 1,736 1,521 기타 1,876 1,718 합 계 61,844 45,983 32. 특수관계자 거래32-1 특수관계자 범위연결기업의 특수관계자로는 연결기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 현대자동차(주)와 현대모비스(주) 연결실체가 있으며, 관계기업인 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 외 14개사와 그 밖의 기타특수관계자로 기아(주) 등이 있습니다. 32-2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권, 채무의 주요 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 미수수수료 임차보증금 기타자산 미지급금 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 기타부채 유의적인 영향력을행사하는 기업 현대자동차㈜(주1) 6,584 1,646 - - - 3,227 현대모비스㈜ 111 - - - - 1,993 기타특수관계자 기아㈜(주1) 3,730 28 - 33 - 575 그 밖의 기타특수관계자(주1) 1,599 17 983 2,426 2,000 - 합 계 12,024 1,691 983 2,459 2,000 5,795 (주1) 당분기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 639백만원, 리스부채는 621백만원이며, 리스부채의 상환금액은 168백만원, 이자비용은 8백만원입니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 미수수수료 임차보증금 기타자산 미지급금 유의적인 영향력을행사하는 기업 현대자동차㈜(주1) 5,230 1,646 - 48 현대모비스㈜ 901 - - - 기타특수관계자 기아㈜(주1) 2,845 28 - 8 그 밖의 기타특수관계자(주1) 1,971 18 964 3,476 합 계 10,947 1,692 964 3,532 (주1) 전기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 739백만원, 리스부채는 767백만원이며, 리스부채의 상환금액은 685백만원, 이자비용은 25백만원입니다. 32-3 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 수익 비용 기타 수수료수익 기타수익 수수료비용 기타비용 유무형자산매입 유의적인 영향력을행사하는 기업 현대자동차㈜ 1,401 - 72 81 181 현대모비스㈜ 309 - - - - 기타특수관계자 기아㈜ 958 - 11 16 - 그 밖의 기타특수관계자 1,901 16 159 1,390 2 합 계 4,569 16 242 1,487 183 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 수익 비용 기타 수수료수익 기타수익 수수료비용 기타비용 유무형자산매입 유의적인 영향력을행사하는 기업 현대자동차㈜ 1,310 - 58 69 - 현대모비스㈜ 299 - - - - 기타특수관계자 기아㈜ 930 - 11 17 - 그 밖의 기타특수관계자 1,637 3 121 1,263 52 합 계 4,176 3 190 1,349 52 당분기 및 전분기 중 현대제철(주) 외 7개사와 채무증권 거래금액은 각각 5,286억원, 13,967억원입니다. 또한, 전기 중 현대자동차(주) 외 2개사에 배당금을 7,968백만원 지급하였으며, 당분기말 현재 미지급배당금은 5,795백만원 입니다.32-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금대여 및 자금차입 거래내역, 대손충당금 설정내역은 없습니다. 32-5 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공받거나 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다. 또한, 현대카드(주)와 70억원 한도의 카드사용 약정을 맺고 있습니다. 32-6 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 비등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 582 1,938 퇴직급여 177 171 합 계 759 2,109 32-7 당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 관계기업에 출자약정한 금액은 각각 1,553억원과 1,459억원이며, 그 중 미이행출자금액은 각각 369억원과 301억원입니다. 33. 자본금 등 33-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 보통주 발행주식총수 31,712,562주 31,712,562주 우선주 발행주식총수 7,042,728주 7,042,728주 주당액면가액(단위: 원) 5,000 5,000 보통주 자본금 158,562 158,562 우선주 자본금 35,214 35,214 자본잉여금 368,658 368,658 당분기말 및 전기말 현재 발행 가능한 주식의 총수는 120,000,000주입니다. 33-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 125,718 120,264 종업원급여재측정요소 (6,201) (6,167) 합 계 119,517 114,097 34. 이익잉여금 34-1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 27,858 26,295 대손준비금 50,638 43,383 선물거래책임준비금 12 12 임의적립금 493,356 469,057 신용정보보호배상준비금(주2) 1,000 1,000 미처분이익잉여금 22,965 61,524 합 계 595,829 601,271 (주1) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(주2) 2015년 9월부터 시행된 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률에 따른 손해배상책임의 이행을 위하여, 신용정보업 감독규정 제43조의 7에 따라 신용정보보호배상준비금을 적립하였습니다. 34-2 대손준비금 대손준비금은 금융투자업규정에 따라 산출되며 주석으로 공시되는 사항입니다. 34-2-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기초 적립액 50,638 43,383 대손준비금 적립(환입) 예정금액 7,193 7,255 대손준비금 잔액 57,831 50,638 34-2-2 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 분기순이익 10,186 19,188 대손준비금 환입(적립)액 (7,193) 9,031 대손준비금 반영후 조정이익 (주1) 2,993 28,219 대손준비금 반영후 주당 조정이익 (단위: 원) 94 890 (주1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 적립액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 35. 주당이익보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 35-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 가.지배주주지분 분기순이익 10,187,858,822 19,189,410,213 나.우선주배당금 735,965,076 735,965,076 다.보통주 분기순이익(가-나) 9,451,893,746 18,453,445,137 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 31,712,562 31,712,562 주당순이익 298 582 35-2 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 가. 지배주주지분 보통주 분기순이익 9,451,893,746 18,453,445,137 나. 우선주 배당금 735,965,076 735,965,076 다. 지배주주지분 희석 분기순이익(가+나) 10,187,858,822 19,189,410,213 라. 합산주식주(단위: 주) : 가중평균유통보통주식수 31,712,562 31,712,562 희석성 잠재적 보통주 7,042,728 7,042,728 합산주식주 소계 38,755,290 38,755,290 마. 희석주당순이익(다/라) 263 495 36. 현금흐름표 36-1 현금및현금성자산의 정의현금흐름표상의 현금및현금성자산은 주석 4에서 설명하고 있는 현금및현금성자산입니다. 36-2 현금흐름표상 영업활동으로 인한 현금흐름 중 이자수익, 이자비용, 배당금수익및 법인세비용 관련 현금흐름을 직접법으로 작성하였고 그 외는 간접법으로 작성하였습니다. 다음은 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 투자활동 및 재무활동의 거래입니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익 7,094 11,057 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익의 법인세효과 (1,639) (2,555) 종업원급여재측정요소의 변동 (45) (198) 종업원급여재측정요소의 법인세효과 10 (8) 건설중인자산의 유/무형자산 대체 199 441 미지급 유/무형자산취득 원가 (1,727) (1,171) 사용권자산의 증가 226 220 미지급배당금 효과 15,629 20,386 37. 주요약정 및 우발사항37-1 당분기말 현재 타금융기관으로부터 제공받는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 약정사항 금융기관 한도액 사용액 일중당좌대출 우리은행 24,000 - 신한은행 25,000 - 국민은행 10,000 - 일반대출 수협은행 20,000 - 어음거래약정 한국증권금융 100,000 30,000 기관운영자금대출약정 185,000 75,000 일중자금거래약정 200,000 - 담보금융지원대출약정 430,000 380,000 합 계 994,000 485,000 37-2 당분기말 현재 연결기업이 제공하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 회사명 약정금액 출자약정 KDB-HMG 제로원 신기술투자조합 외 67,400 37-3 당분기말 및 전기말 현재 소송에 계류중인 주요한 사건은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, 건) 구 분 소송의 내용 당분기말 전기말 건수 소송가액 건수 소송가액 피 고 손해배상 청구 등 4 19,547 3 18,247 원 고 손해배상 청구 등 6 86,129 6 86,229 당분기말 현재 연결기업이 피소된 소송사건은 계류중인 4건 ( 19,547 백만원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 38. 위험관리 연결기업의 위험관리 정책은 다음과 같습니다. (1) 위험관리 조직 및 정책 ㄱ. 위험의 개념 - 미래의 불확실성으로 회사에 불리한 결과 또는 손실이 발생할 가능성을 의미하는 것으로 시장, 신용, 유동성 등의 재무리스크와 운영, 법률, 평판 등 의 비재무 리스크를 말한다. ㄴ. 위험관리조직 및 관리체계 ① 이사회 : 리스크관리조직의 최상위 기구 - 리스크관리조직의 최상위 기구로 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 갖고 있음. ② 리스크관리위원회(이하 '위원회') - 리스크에 대한 종합 정책수립과 리스크의 총괄적인 감독기능을 수행하는 기구 - 분기 1회 개최하는 것을 원칙으로 하며 단, 필요한 경우 위원장 또는 위원회 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 · 리스크관리 정책, 전략 및 리스크관리 중장기 종합계획 수립 · 연결기업이 부담 가능한 총위험 수준의 결정 · 총투자한도 또는 손실허용한도의 승인 · 리스크관리규정의 제정 및 개정 · 위원회 부속기구의 위원 선임 ③ 리스크관리협의회(이하 '협의회') - 위원회의 리스크 관리업무를 효율적으로 수행하기 위한 부속기구 - 위원회의 요구가 있거나 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·리스크관리 지침의 제정 및 개정 ·위기상황 대처방안(Contingency Plan)수립 ·적정 재무건전성비율 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립 ·리스크관리 전산시스템 도입 및 구축 승인 ·Book별 리스크한도 및 부문별·유형별 리스크한도 설정 및 예외한도 승인 ·10억원(단기 및 시장성인 경우 20억원)이상의 자기자본투자건에 대한 심의 및 의결 ·신상품 도입(장외파생상품 제외)에 따른 심의 및 의결 ·기타 위원회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ·부속기구 위원선임에 관한 사항 ④ 장외파생상품 심의협의회 - 장외파생상품 심의를 위하여 고도의 전문성이 요구되는 분야에 대하여 위원회 및 협의회를 대신하여 심의 의결하고 그 결과를 위원회 및 협의회에 보고하여 리스크 의사결정과정을 보좌하는 기구 - 협의회의 요구가 있거나 협의회 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·장외파생상품 거래관련 리스크관리지침의 부속기준 제정 및 개정 ·장외파생상품 신규상품 및 신규거래의 승인 ·기타 장외파생상품 거래관련 리스크관리 사항 ⑤ 리스크관리실무협의회 - 협의회에서 위임한 리스크관리 부분에 대해 심의, 의결과정을 통해 리스크 의사 결정 과정을 보좌하는 기구 - 실무협의회 의장 또는 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 ·일정규모이하 기업공개(IPO), 공모증자, 회사채 등의 총액인수 및 이에 준하는 인수업무의 리스크 통제 ·위탁영업점 신용공여위험 관리 및 통제 ·리스크관리 절차에 관한 기준에 의거 PI 투자건에 대한 심의 ·협의회가 정한 범위이내에서의 리스크관리절차에 관한 기준에 의거 일시적인 한도초과 승인 ·리스크관리 제지침 관련 기준에 대한 제정 및 변경승인 ·기타 위원회 및 협의회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ⑥ 리스크관리팀 - 리스크관리업무 실무 총괄 (리스크관리규정을 기준으로 실질적인 위험관리, 통제 및 보고 업무 수행) - 주요 업무 ·개인별, 팀별, 거래상품별 거래한도의 관찰 및 보고 ·순자본비율 및 자산부채비율의 산정 ·순자본비율 및 자산부채비율의 증감시 원인분석 및 보고 ·리스크관리현황 보고서 작성, 보고 ·리스크관리시스템의 운용 ·리스크관리를 위한 위험측정, 평가모델의 조사, 개발 ·리스크관리규정 위반시의 보고 및 제재 건의 ·기타 위험관리업무와 관련하여 위원회로부터 지시받은 업무 (2) 신용위험관리 ㄱ. 개념 - 신용위험은 거래상대방 위험이라 부르며, 거래상대방의 신용이나 재무상황 악화 등으로 계약불이행이 발생하여 회사가 입을 수 있는 손실을 의미함. ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 신용사건으로 연결기업에 미치는 경제적 손실 또는 기대이익의 상실 가능성이 있는 회사 전체 업무영역의 거래상대방과 노출포지션을 대상으로 함. - 개인별/회사전체 신용공여금 한도 설정, 관리 - 보유가능 채권(CP) 등급 설정, 관리 - 금융투자업규정의 표준방식에 의한 거래상대방위험액 일일 산출 보고 - 일일 신용공여금 변동 현황 체크 - 전산시스템 구축 : 2009년 12월 신용리스크관리 전산 시스템을 개발하였고, 이를 통해 신용위험 관리 및 기업 신용등급 평가를 통한 선진적 리스크 관리체제 를 구축하고 있음. (3) 시장위험관리 ㄱ. 개념 - 주가, 금리, 환율 등의 시장변동에 따라 운용중인 자산의 가치가 하락하여 입을 수 있는 손실을 의미함. ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 시장요인의 변동으로 인하여 가치가 변동하는 자산 및 부채, 동 자산 및 부채를 운용하는 업무를 대상으로 함. - 전산시스템 구축 : 2008년 12월 시장리스크관리 전산 시스템을 개발하였고 이 를 통해 일일 리스크 현황 및 Stress test, 한도관리를 통한 선진적인 리스크관 리체제를 구축하고 있음. - 상품별/팀별/개인별 운용한도, 손실한도 등 설정, 관리 - 자산운용관련 손익 및 포지션의 일일 측정, 보고 - 금융투자업규정의 표준방식에 의한 시장위험액 일일 산출 보고 (4) 유동성위험관리 ㄱ. 개념 - 기한이 도래하여 지급의무를 이행하지 못할 경우에 발생하는 잠재적 위험으로, 자산과 부채의 만기불일치 또는 자산을 정상적인 가치로 처분하기 어려운 상황 이 도래하여 회사가 입을 수 있는 손실을 의미함. ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 재무상태표상의 자산항목과 부채항목 - 일일 자금조달/운용현황 체크 - 비상위기대책 수립, 관리 - 자산부채비율 100%이상 유지 및 현금화 가능자산 우선순위 부여 38-1 신용위험 38-1-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품과 관련하여 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금융자산: 현금및예치금(주1) 627,147 734,398 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주2) 6,465,032 6,351,534 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주3) 896,239 808,620 파생상품자산 226,134 229,363 대출채권(주4) 1,448,093 1,479,527 기타상각후원가 측정 금융자산 911,644 177,834 소 계 10,574,289 9,781,276 난외약정사항 출자약정 67,400 71,617 소 계 67,400 71,617 합 계 10,641,689 9,852,893 (주1) 현금및예치금 중 현금으로 분류된 보유 현금과 요구불예금을 제외한 금융상품입니다. (주2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품 및 집합투자증권은 제외한 금융상품입니다.(주3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융상품입니다.(주4) 대출채권에 대해서는 연결기업의 정책에 따라 채무자로부터 적정한 담보를 제공받고 있습니다. 38-1-2 당분기말 및 전기말 현재 Standard & Poor's의 등급 혹은 이와 동일한 등급에 기초한 외부등급으로 분류된 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 무위험등급 1,849,111 1,407,799 AAA 1,152,370 1,434,686 AA+ 213,104 99,565 AA0 1,536,789 1,597,478 AA- 1,626,077 1,775,103 A+ 410,362 346,115 A0 204,262 204,120 A- 20,055 - BBB+ - - BBB0 ~ B- 60,285 37,653 CCC - - 무등급 - - 합 계 7,072,415 6,902,519 38-1-3 신용위험을 경감하기 위한 사항은 다음과 같습니다.가. 담보고객에게 주식매수자금을 대출하거나 예탁유가증권을 담보로 대출함에 있어 유가증권 및 현금을 담보로 설정하여 평가금액의 일정비율을 한도로 대출하며 일정비율의 담보유지비율을 운용하고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과 시 반대매매를 통해 대출금을 상환받고 있습니다. 또한, 대출채권과 관련하여 신탁 우선수익권, 부동산 담보, 예금계좌 근질권 등의 설정을 약정하고 있습니다.나. 파생상품 및 일괄상계계약파생상품의 잔존 계약수량을 표현하는 미결제약정 금액의 관점에 비춰볼 때 신용위험에 노출된 금액은 일부에 제한됩니다. 이러한 신용위험의 노출정도는 시장변동으로부터의 잠재적 노출정도와 같이 거래상대방에 대한 한도로 관리되고 있습니다. 또한, 대부분의 거래상대방들과 일괄상계계약을 체결함으로써 신용손실에 대한 노출정도를 제한하고 있습니다. 각각의 개별계약은 총액기준으로 결제되므로 해당자산과 부채를 상계하지 않습니다. 그러나 신용사건 등의 채무불이행이 발생하여 잔존계약이 순액으로 결제되는 경우 계약과 관련한 신용위험은 감소하게 됩니다.38-1-4 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 노출된 금융상품의 지역별 분포는 대한민국에 한정되어 있습니다.38-2 유동성위험 금융부채 중 만기분석 대상은 영업활동과 밀접한 당기손익-공정가치 측정 금융부채,차입부채 및 파생상품부채입니다. 예수부채, 기타금융부채 등은 금융부채 특성상 만기분석 관리대상에서 제외하였습니다. 38-2-1 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과12개월 이내 12개월 초과5년 이내 5년 초과 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융부채 684,464 - - - - - 684,464 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 116,547 388,054 401,617 978,293 161,879 17,909 2,064,299 차입부채(주1) 4,758,561 1,158,307 51,413 554,978 379,983 119,883 7,023,125 예수부채 410,955 - - - - - 410,955 파생상품부채 21,749 13,015 8,629 33,447 102,297 50,217 229,354 기타금융부채 788,884 - - - - - 788,884 리스부채(주2) 744 930 1,520 3,881 10,159 - 17,234 합 계 6,781,904 1,560,306 463,179 1,570,599 654,318 188,009 11,218,315 (주1) 차입부채 만기분석대상 금액에는 원금 및 이자비용이 포함되어 있습니다. (주2) 리스부채에 대한 현재가치할인차금이 제외되었습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 12개월 이내 12개월 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융부채 265,617 - - - - - 265,617 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 126,003 486,148 271,972 962,343 211,155 18,498 2,076,119 차입부채(주1) 5,082,305 1,346,010 169,568 119,049 214,695 121,828 7,053,455 예수부채 422,447 - - - - - 422,447 파생상품부채 1,003 6,155 33,415 15,217 125,489 59,448 240,727 기타금융부채 179,119 - - - - - 179,119 리스부채(주2) 737 1,461 2,131 2,876 12,102 - 19,307 합 계 6,077,231 1,839,774 477,086 1,099,485 563,441 199,774 10,256,791 (주1) 차입부채 만기분석대상 금액에는 원금 및 이자비용이 포함되어 있습니다. (주2) 리스부채에 대한 현재가치할인차금이 제외되었습니다. 38-2-2 당분기말 및 전기말 현재 난외약정사항의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분(주1) 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과12개월 이내 12개월 초과5년 이내 5년 초과 합 계 출자약정 67,400 - - - - - 67,400 합 계 67,400 - - - - - 67,400 (주1) 상기 약정사항의 만기는 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간인 1개월 이내에 최대금액을 기재하였습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분(주1) 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과12개월 이내 12개월 초과5년 이내 5년 초과 합 계 출자약정 71,617 - - - - - 71,617 합 계 71,617 - - - - - 71,617 (주1) 상기 약정사항의 만기는 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간인 1개월 이내에 최대금액을 기재하였습니다. 38-3 시장위험 트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at risk, 이하 VaR)으로서, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. VaR(Value at Risk)는 주식가격, 금리, 환율과 같은 Risk factor의 변동에 따른 일정보유기간(250일) 동안 일정한 신뢰도 수준에서 보유 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대손실액으로 연결기업은 한도의 설정 및 관리의 기준이 되는 VaR를 산출함에 있어 1차 도함수를 이용하는 Delta-Normal Method에 추가적으로 2차항을 도입한 Delta-Gamma Method를 기준으로 사용합니다.250 영업일의 측정기간으로 단순가중평균(MA)을 활용하여 산출한 변동성에 99% 신뢰수준의 1영업일을 기준으로 VaR를 산출하고 있으며, 정규분포를 가정하여 산출하는 것에 따른 한계점을 보완하기 위하여, 예외적이기는 하나 발생개연성이 충분히 있는 사건에 대한 연결기업의 잠재적 취약성을 측정하기 위한 시나리오분석 및 Stress Test를 실시하고 있습니다. 당분기 및 전기의 매매대상 금융상품에 대한 VaR 수준은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 평 균 최 고 최 저 분기말 분산효과 반영전 VaR 이자율위험 49,556 55,407 63,749 23,204 51,750 환위험 57,576 64,140 68,182 855 68,182 주식가격위험 23,494 26,113 29,480 13,376 23,287 연결기업 전체 97,125 105,843 114,320 42,501 101,937 분산효과 이자율위험 45,069 51,452 57,684 21,290 49,078 환위험 56,142 62,788 66,647 338 66,647 주식가격위험 22,429 25,044 27,686 12,453 22,128 연결기업 전체 92,244 101,470 108,195 39,854 98,581 분산효과 반영후 VaR 이자율위험 4,487 3,955 6,065 1,914 2,672 환위험 1,434 1,352 1,535 517 1,403 주식가격위험 1,065 1,069 1,794 923 1,159 연결기업 전체 4,881 4,373 6,125 2,647 3,356 <전기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 평 균 최 고 최 저 기 말 분산효과 반영전 VaR 이자율위험 36,866 47,326 57,322 35,883 49,556 환위험 40,177 54,273 69,248 39,282 57,576 주식가격위험 26,549 26,595 32,495 19,883 23,494 연결기업 전체 95,669 107,230 119,781 89,837 97,125 분산효과 이자율위험 34,004 42,937 51,248 34,058 45,069 환위험 36,563 52,581 66,073 38,726 56,142 주식가격위험 26,022 25,568 30,034 19,274 22,429 연결기업 전체 90,028 102,488 112,893 87,764 92,244 분산효과 반영후 VaR 이자율위험 2,862 4,389 6,074 1,825 4,487 환위험 2,218 1,692 3,175 556 1,434 주식가격위험 527 1,027 2,461 609 1,065 연결기업 전체 3,608 4,742 6,888 2,073 4,881 38-4 적정자본관리 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동규정의 시행세칙에 따라 순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다. 금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 영업용순자본(A) 1,122,767 1,174,214 총위험액(B) 498,022 512,055 필요유지자기자본(C) 127,225 127,225 순자본비율( = (A - B) / C × 100 ) 491.06% 520.46% 39. 신탁계정당분기말 및 전기말 현재 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 특정금전신탁 퇴직연금신탁 재산신탁 합 계 자산 : 현금및예치금 4,534,953 2,005,854 185 6,540,992 환매조건부채권 781,800 53,423 - 835,223 주식 57,581 5,338 - 62,919 집합투자증권 24 333,122 - 333,146 채권 180,138 112,241 20,000 312,379 외화채권 65,703 - - 65,703 기업어음증권 610,274 - - 610,274 단기사채 8,373 - - 8,373 파생결합증권 - 689,593 - 689,593 기타자산 62,361 42,706 82 105,149 자산 합계 6,301,207 3,242,277 20,267 9,563,751 부채 : 기타부채 686 8,177 2 8,865 미지급신탁이익 55,215 200,793 265 256,273 신탁원본 6,245,306 3,033,307 20,000 9,298,613 부채와신탁원본 합계 6,301,207 3,242,277 20,267 9,563,751 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 특정금전신탁 퇴직연금신탁 재산신탁 합 계 자산 : 현금및예치금 4,908,513 1,851,459 - 6,759,972 환매조건부채권 776,936 45,412 - 822,348 지분증권 41,937 3,970 - 45,907 집합투자증권 35 296,320 - 296,355 채무증권 140,151 19,632 20,000 179,783 외화채권 66,748 - - 66,748 기업어음증권 658,788 - - 658,788 단기사채 18,254 - - 18,254 파생결합증권 - 714,406 - 714,406 기타자산 65,313 55,673 82 121,068 자산 합계 6,676,675 2,986,872 20,082 9,683,629 부채 : 기타부채 743 6,327 - 7,070 미지급신탁이익 55,318 190,027 82 245,427 신탁원본 6,620,614 2,790,518 20,000 9,431,132 부채와신탁원본 합계 6,676,675 2,986,872 20,082 9,683,629 40. 영업부문 40-1 보고부문의 구분연결기업이 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다. 부 문 부문 설명 자산관리부문 개인 및 법인고객 또는 일반 투자자를 대상으로 증권의 중개, 자산관리 상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스를 제공 기업금융부문 IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공 40-2 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과 및 재무상태는 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 자산관리부문 기업금융부문 합 계 순수수료수익 20,957 16,075 37,032 순이자수익 26,297 (681) 25,616 유가증권평가및처분손익 (10,540) (3,650) (14,190) 순기타수익 27,599 (1,073) 26,526 판매관리비 (41,610) (20,234) (61,844) 영업이익 22,703 (9,563) 13,140 영업외손익 (33) (1) (34) 법인세비용 (5,050) 2,130 (2,920) 분기순이익 17,620 (7,434) 10,186 자산 10,359,507 2,169,612 12,529,119 부채 9,562,070 1,689,268 11,251,338 순자본 797,437 480,344 1,277,781 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 자산관리부문 기업금융부문 합 계 순수수료수익 16,718 16,750 33,468 순이자수익 30,388 1,037 31,425 유가증권평가및처분손익 (3,177) (1,640) (4,817) 순기타수익 15,431 (3,550) 11,881 판매관리비 (27,702) (18,281) (45,983) 영업이익 31,658 (5,684) 25,974 영업외손익 (61) (2) (63) 법인세비용 (8,198) 1,475 (6,723) 분기순이익 23,399 (4,211) 19,188 자산 10,323,184 1,351,336 11,674,520 부채 9,532,458 910,319 10,442,777 순자본 790,726 441,017 1,231,743 각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 각 부분항목의 금액은 모두 국내지역에서 100% 발생한 금액입니다. 40-3 당분기 및 전분기 중 연결기업 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다. 41. 리스 41-1 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 부동산 31,970 (16,314) 15,656 차량 902 (394) 508 기타 245 (167) 78 합 계 33,117 (16,875) 16,242 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 부동산 31,966 (14,638) 17,328 차량 902 (319) 583 기타 245 (123) 122 합 계 33,113 (15,080) 18,033 41-2 당분기 및 전분기 중 사용권자산 증감내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 취 득 감가상각비 분기말 부동산 17,328 226 (1,898) 15,656 차량 583 - (75) 508 기타 122 - (44) 78 합 계 18,033 226 (2,017) 16,242 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 취 득 처분 감가상각비 분기말 부동산 20,192 220 (1) (1,759) 18,652 차량 310 - - (48) 262 기타 143 - - (46) 97 합 계 20,645 220 (1) (1,853) 19,011 41-3 당분기말 및 전분기말 현재 리스부채의 잔존만기별 금액은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과12개월 이내 12개월 초과5년 이내 5년 초과 합 계 리스부채 744 6,331 10,159 - 17,234 <전분기말> (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과12개월 이내 12개월 초과5년 이내 5년 초과 합 계 리스부채 677 5,685 13,396 - 19,758 41-4 당분기와 전분기 중 단기리스와 소액리스로 인해 리스부채 측정에 포함되지 않는 리스료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 소액리스 59 57 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 71 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 70 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 백만원) 자산 　　 　Ⅰ.현금및예치금 1,018,592 1,070,385 　Ⅱ.당기손익-공정가치 측정 금융자산 7,561,299 7,336,098 　Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,065,623 973,747 　Ⅳ.대출채권 1,062,226 944,703 　Ⅴ.기타상각후원가 측정 금융자산 911,516 177,568 　Ⅵ.파생상품자산 226,134 229,363 　Ⅶ.종속및관계기업투자주식 106,121 104,064 　Ⅷ.유형자산 31,055 32,640 　Ⅸ.무형자산 40,735 43,349 　Ⅹ.당기법인세자산 9,342 35,772 　XI.기타자산 39,448 24,848 　자산총계 12,072,091 10,972,537 자본과 부채 　　 　부채 　　 　　Ⅰ.예수부채 410,896 422,176 　　Ⅱ.당기손익-공정가치 측정 금융부채 684,464 265,617 　　Ⅲ.당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 2,064,299 2,076,119 　　Ⅳ.차입부채 6,500,505 6,377,960 　　Ⅴ.기타금융부채 803,668 197,192 　　Ⅵ.파생상품부채 229,354 240,727 　　Ⅶ.충당부채 13,169 33,493 　　Ⅷ.이연법인세부채 25,324 22,770 　　Ⅸ.기타부채 70,220 66,561 　　부채총계 10,801,899 9,702,615 　자본 　　 　　Ⅰ.자본금 193,776 193,776 　　Ⅱ.자본잉여금 368,658 368,658 　　Ⅲ.기타포괄손익누계액 119,517 114,097 　　Ⅳ.이익잉여금 588,241 593,391 　　자본총계 1,270,192 1,269,922 　자본과부채총계 12,072,091 10,972,537 　 제 71 기 1분기말 제 70 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 71 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 70 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 백만원) Ⅰ.영업수익 468,279 468,279 437,110 437,110 1.수수료수익 43,041 43,041 38,493 38,493 2.이자수익 120,655 120,655 90,145 90,145 　유효이자율적용 이자수익 30,639 30,639 25,924 25,924 　당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익 90,016 90,016 64,221 64,221 3.당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 86,430 86,430 125,082 125,082 4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 30 30 4 4 5.금융상품 관련 기타수익 11,068 11,068 10,307 10,307 　신용손실충당금 환입액 698 698 0 0 　기타 10,370 10,370 10,307 10,307 6.파생상품관련수익 201,476 201,476 164,887 164,887 7.외환거래수익 5,437 5,437 6,920 6,920 8.기타수익 142 142 1,272 1,272 Ⅱ.영업비용 (454,427) (454,427) (409,135) (409,135) 1.수수료비용 (2,730) (2,730) (2,186) (2,186) 2.이자비용 (98,234) (98,234) (60,189) (60,189) 3.당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (101,878) (101,878) (133,323) (133,323) 4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실 (135) (135) (179) (179) 5.금융상품 관련 기타비용 (8,366) (8,366) (9,049) (9,049) 　신용손실충당금 전입액 (8,366) (8,366) (8,982) (8,982) 　기타 0 0 (67) (67) 6.파생상품관련비용 (180,409) (180,409) (153,492) (153,492) 7.외환거래비용 (831) (831) (4,704) (4,704) 8.기타비용 0 0 (30) (30) 9.판매 및 일반관리비 (61,844) (61,844) (45,983) (45,983) Ⅲ.영업이익(손실) 13,852 13,852 27,975 27,975 Ⅳ.영업외수익 35 35 14 14 　1.유형자산처분이익 0 0 0 0 　2.무형자산처분이익 0 0 0 0 　3.무형자산감액손실환입 0 0 0 0 　4.기타영업외수익 35 35 14 14 　5.상각채권추심이익 0 0 0 0 Ⅴ.영업외비용 (68) (68) (77) (77) 　1.유형자산처분손실 0 0 (62) (62) 　2.무형자산처분손실 (22) (22) 0 0 　3.무형자산손상차손 0 0 0 0 　4.기부금 (17) (17) (9) (9) 　5.기타영업외비용 (29) (29) (6) (6) Ⅵ.법인세차감전순이익 13,819 13,819 27,912 27,912 Ⅶ.법인세비용 (3,342) (3,342) (7,105) (7,105) Ⅷ.당기순이익(손실) 10,477 10,477 20,807 20,807 Ⅸ.기타포괄손익 5,420 5,420 8,296 8,296 　1.당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소 　　　　 　　기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 2,181 2,181 7,405 7,405 　2.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소 　　　　 　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 3,274 3,274 1,097 1,097 　　종업원급여재측정요소 (35) (35) (206) (206) Ⅹ.총포괄손익 15,897 15,897 29,103 29,103 XI.주당이익 　　　　 　1.기본주당이익(손실) (단위 : 원) 307 307 633 633 　2.희석주당이익(손실) (단위 : 원) 270 270 537 537 　 제 71 기 1분기 제 70 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 71 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 70 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 백만원) 2023.01.01 (기초자본) 193,776 368,658 94,064 559,740 1,216,238 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 　　　 20,807 20,807 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 　　 1,097 　 1,097 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계 　　 1,097 　 1,097 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 　　 7,405 　 7,405 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계 　　 7,405 　 7,405 종업원급여재측정요소 　　 (206) 　 (206) 소유주와의 거래 연차배당 　　　 (20,386) (20,386) 2023.03.31 (기말자본) 193,776 368,658 102,360 560,161 1,224,955 2024.01.01 (기초자본) 193,776 368,658 114,097 593,391 1,269,922 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 　　　 10,477 10,477 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 　　 3,274 　 3,274 기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계 　　 3,274 　 3,274 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 　　 2,181 　 2,181 기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계 　　 2,181 　 2,181 종업원급여재측정요소 　　 (35) 　 (35) 소유주와의 거래 연차배당 　　　 (15,627) (15,627) 2024.03.31 (기말자본) 193,776 368,658 119,517 588,241 1,270,192 　 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누적액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 71 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 70 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 백만원) 영업활동현금흐름 　　 　영업활동순현금흐름 (20,767) (999,927) 　　영업에서 창출된 현금흐름 (74,552) (1,019,677) 　　　당기순이익(손실) 10,477 20,807 　　　비현금항목의 조정 (6,106) 2,356 　　　　법인세비용 3,342 7,105 　　　　이자수익 (120,655) (90,145) 　　　　이자비용 98,234 60,189 　　　　배당수익 (4,941) (4,381) 　　　　당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 (10,386) (15,209) 　　　　당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손익 17,352 49,902 　　　　파생상품평가손익 (1,391) (15,015) 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 (30) (4) 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 5 0 　　　　기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금전입액 130 179 　　　　기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금환입액 0 0 　　　　종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)에 대한 조정 (142) 30 　　　　유형자산처분이익 0 0 　　　　유형자산처분손실 0 62 　　　　감가상각비 2,861 2,406 　　　　손실충당부채 전입액 0 0 　　　　손실충당부채 환입액 0 (1,151) 　　　　소송충당부채환입액 0 0 　　　　무형자산손상손차손 0 0 　　　　무형자산처분이익 0 0 　　　　무형자산감액손실환입 0 0 　　　　무형자산상각비 1,636 1,293 　　　　무형자산처분손실 22 0 　　　　외화환산이익 (1,610) (3,271) 　　　　외화환산손실 306 24 　　　　대손충당금 전입액 7,703 2,434 　　　　대손충당금 환입액 0 0 　　　　확정급여채무관련비용 1,492 1,359 　　　　지급보증충당부채전입액 0 6,549 　　　　지급보증충당부채환입액 (34) 0 　　　　영업외수익 0 0 　　　　영업외비용 0 0 　　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (78,923) (1,042,840) 　　　　예치금의 감소(증가) 63,550 (69,060) 　　　　당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동 (206,258) (567,836) 　　　　대출채권의 감소(증가) (145,427) (67,886) 　　　　파생상품자산의 감소(증가) 4,619 24,859 　　　　상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동 (726,791) (708,583) 　　　　기타자산의 감소(증가) (24,579) (16,300) 　　　　예수부채의 증가(감소) (11,020) 25,522 　　　　당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) - 영업활동 410,352 134,859 　　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채의 증가(감소) - 영업활동 (29,172) (314,416) 　　　　기타금융부채의 증가(감소) 593,861 511,137 　　　　파생상품부채의 증가(감소) (11,374) (25,099) 　　　　충당부채의 증가(감소) 0 (305) 　　　　퇴직급여채무의 증가(감소) (36) 1,080 　　　　기타부채의 증가(감소) 3,352 29,188 　　이자수취 118,105 89,452 　　이자지급 (88,600) (60,100) 　　배당금수취 265 157 　　법인세납부(환급) 24,015 (9,759) 투자활동현금흐름 　　 　투자활동순현금흐름 (88,715) (57,559) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (324,722) (138,131) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 239,835 109,909 　　유형자산의 취득 (2,784) (2,071) 　　유형자산의 처분 0 52 　　무형자산의 취득 (38) (37) 　　무형자산의 처분 1,001 0 　　관계기업투자자산의 취득 (3,252) (28,435) 　　관계기업투자자산의 처분 1,337 1,040 　　대여금의 증가 (1) 0 　　대여금의 감소 0 0 　　보증금의 증가 (91) 0 　　보증금의 감소 0 114 재무활동현금흐름 　　 　재무활동순현금흐름 120,258 1,032,476 　　콜머니의 순증가 (50,000) 30,000 　　기타단기차입금의 순증가 61,000 524,700 　　증금차입금의 증가 0 0 　　환매조건부채권매도의 순증가 (37,902) 380,039 　　사채의 발행 199,388 99,676 　　후순위부채의 발행 0 0 　　후순위부채의 상환 (50,000) 0 　　리스부채의 상환 (2,228) (1,939) 　　배당금의 지급 0 0 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 10,776 (25,010) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 　　 　현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 230 400 기초현금및현금성자산 830,439 920,732 기말현금및현금성자산 841,445 896,122 　 제 71 기 1분기 제 70 기 1분기 5. 재무제표 주석 제 71 기 1분기 2024년 3월 31일 현재 제 70 기 1분기 2023년 3월 31일 현재 현대차증권 주식회사 1. 회사의 개요현대차증권 주식회사(이하 "당사")는 1955년 신흥증권 주식회사로 설립되어 1990년 6월 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2008년 5월 현대자동차그룹으로 편입 및 상호를 에이치엠씨투자증권 주식회사로 변경하였고, 2017년 7월 상호를 현대차투자증권 주식회사로, 2018년 7월 상호를 현대차증권 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 금융투자업 및 이에 부수되는 사업을 영업목적으로 하고 있으며, 당분기말 현재 15개의 국내지점, 7개의 국내영업점을 운영하고 있습니다.당사의 자본금은 1,937억원이며, 주요 주주(보통주)는 다음과 같습니다. (단위: 주, %) 주 주 명 주 식 수 지 분 율 현대자동차(주) 8,065,595 25.43 현대모비스(주) 4,983,200 15.71 기아(주) 1,438,449 4.54 기 타 17,225,318 54.32 합 계 31,712,562 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2-1-1 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 "주식회사의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 작성되었습니다. 요약중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2-1-2 별도재무제표에서의 종속기업 및 관계기업투자당사의 재무제표는 기업계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 피투자회사의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 아니하고 직접적인 지분투자에 근거한 원가법을 선택하여 회계처리하고있습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기수익으로 인식하고 있습니다. 2-2 중요한 회계정책요약중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 주석 2-2-1 및 주석 2-2-2 에서 설명하는 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2-2-1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2-2-2 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 가상자산 공시 가상자산을 직접 또는 고객을 대신하여 보유하는 경우 및 가상자산을 발행하는 경우 공시해야 할 사항을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 변동리스료 조건의 판매후리스에서 생기는 리스부채의 측정 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때, 판매자 - 리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료를 산정해야 함을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품 : 공시' - 공급자 금융 약정 (Supplier finance arrangements)의 공시 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향에 대한 정보를 주석으로 공시하도록 하였습니다. 또한 유동선 위험의 관리 방법 및 위험 집중에 대한 정보 공시에 공급자금융약정을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - Pillar 2 모범규칙(글로벌 최저한세) 관련 공시 필라2 법인세와 관련되는 당기법인세비용(수익)은 별도로 공시하도록 하였으며, 기업의 필라 2 법인세 익스포저에 대한 질적 정보 및 양적 정보를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-2-3 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 평가와 교환이 불가능한 경우 현물환율의 결정 두 통화간 교환가능성을 평가하는 규정을 추가하였습니다. 또한 두 통화간 교환이 가능한지를 평가하여 교환 가능성이 결여되었다고 판단한 경우, 적용할 현물환율을 추정하는 규정을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 요약분기재무제표의 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 현금및예치금 4-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산: 보통예금 27,662 24,681 당좌예금 186 120 MMDA 343,753 293,333 기타예금 430,000 460,000 정기예금 20,000 20,000 양도성예금증서 - 14,447 기타예치금(당사 보유분) 19,844 17,857 소 계 841,445 830,438 예치금: 청약예치금 3 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 128,268 184,011 대차거래이행보증금 6,210 18,182 장내파생상품자기거래예치금(국내) 20 20 장내파생상품자기거래예치금(해외) 2,745 2,867 장내파생상품자기매매증거금(국내) 14,840 14,840 증권시장상품자기매매증거금(국내) 5,400 5,300 장기성예금 10,000 10,000 기타예치금(고객 보유분) 9,661 4,727 소 계 177,147 239,947 합 계 1,018,592 1,070,385 4-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 거래처 당분기말 전기말 제한내용 청약예치금 - 3 - 청약예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융 128,268 184,011 고객예탁금반환 대차거래이행보증금 한국증권금융 6,210 18,182 유가증권대차거래담보 장내파생상품자기거래예치금(국내) - 20 20 파생상품거래 장내파생상품자기거래예치금(해외) 한국투자증권 외 2,745 2,867 파생상품거래 장내파생상품자기매매증거금(국내) 한국거래소 14,840 14,840 파생상품거래 증권시장상품자기매매증거금(국내) 한국거래소 5,400 5,300 증권거래 장기성예금 국민은행 외 10,000 10,000 고객투자자산 외 기타예치금(고객 보유분) 우리은행 외 9,661 4,727 당좌개설보증금 외 합 계 177,147 239,947 5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 5-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 장부금액/공정가치 당분기말 전기말 주식 633,966 532,482 국공채 1,358,710 720,301 특수채 1,029,145 1,292,592 회사채 2,342,032 2,389,310 집합투자증권 462,301 452,082 기업어음증권 311,771 337,926 전자단기사채 1,076,571 1,270,627 외화채권 57,948 83,143 기타당기손익-공정가치 측정 금융자산 243,530 209,075 복합상품 45,325 48,560 합 계 7,561,299 7,336,098 5-2 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 담보를 제공받은 금융기관 담보제공 금융자산 채권최고액 사용제한내역 당분기말 전기말 한국거래소 통안채 등 36,957 41,990 선물거래약정관련 한국증권금융 외 국공채, 금융채 등 1,961,176 1,707,731 대차거래담보관련 한국예탁결제원 국공채 648 650 손해배상공동기금관련 한국예탁결제원 국공채 등 3,893,848 3,949,102 REPO담보(주1) 한국거래소 국공채 등 13,163 11,826 거래소증거금 CREDIT SUISSE INTERNATIONAL 외 국공채, 금융채 등 717,457 706,498 장외파생거래관련 합 계 6,623,249 6,417,797 　 (주1) 환매조건부채권매도거래는 당사가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로써, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산을 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말 및 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각 3,679,408백만원과 3,717,309백만원입니다.5-3 당분기말 및 전기말 현재 복합상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주가연계증권 26,812 29,179 기타파생결합사채 17,946 18,536 신용위험평가조정액 (21) (21) 파생결합증권 거래일손익인식평가조정액 588 866 합 계 45,325 48,560 5-4 당분기 및 전분기 중 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 (20) (30) 신규발생 (1) (122) 기중실현 - 39 분기말 (21) (113) 6. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 6-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익(주1) 주식 8,258 169,384 169,384 161,126 채권 894,549 896,239 896,239 1,690 합 계 902,807 1,065,623 1,065,623 162,816 (주1) 기대신용손실을 차감 전, 이연법인세효과를 반영하기 전 금액입니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익(주1) 주식 8,258 165,127 165,127 156,869 채권 809,637 808,620 808,620 (1,017) 합 계 817,895 973,747 973,747 155,852 (주1) 기대신용손실을 차감 전, 이연법인세효과를 반영하기 전 금액입니다. 6-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 주, 백만원) 구 분 주식수 지분율(%) 취득원가 당분기말 취득목적 장부금액 공정가치 비상장주식 한국증권금융 428,110 0.31 2,973 7,919 7,919 증권유관기관 출자 코스콤 7,470 0.14 37 947 947 증권유관기관 출자 한국예탁결제원 21,127 0.19 101 2,363 2,363 증권유관기관 출자 한국자금중개 10,000 0.50 50 911 911 증권유관기관 출자 한국거래소 574,784 2.87 2,597 154,744 154,744 증권유관기관 출자 넥스트레이드㈜ 500,000 1.71 2,500 2,500 2,500 증권유관기관 출자 합 계 8,258 169,384 169,384 　 <전기말> (단위 : 주, 백만원) 구 분 주식수 지분율(%) 취득원가 전기말 취득목적 장부금액 공정가치 비상장주식 한국증권금융 428,110 0.31 2,973 7,884 7,884 증권유관기관 출자 코스콤 7,470 0.14 37 912 912 증권유관기관 출자 한국예탁결제원 21,127 0.19 101 2,344 2,344 증권유관기관 출자 한국자금중개 10,000 0.50 50 894 894 증권유관기관 출자 한국거래소 574,784 2.87 2,597 150,593 150,593 증권유관기관 출자 넥스트레이드㈜ 500,000 1.71 2,500 2,500 2,500 증권유관기관 출자 합 계 8,258 165,127 165,127 　 전략적 업무제휴 목적 및 시스템/시설 이용 권한취득 목적으로 보유하고 있는 지분증권에 대해서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다. 6-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지않은 금융자산 신용이 손상된금융자산 기초 808,621 - - 808,621 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - - - - 매입 324,722 - - 324,722 매각 및 상환 (239,243) - - (239,243) 평가 2,139 - - 2,139 분기말 896,239 - - 896,239 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지않은 금융자산 신용이 손상된금융자산 기초 649,999 - - 649,999 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - - - - 매입 138,131 - - 138,131 매각 및 상환 (109,527) - - (109,527) 평가 9,365 - - 9,365 분기말 687,968 - - 687,968 6-4 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권의 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지않은 금융자산 신용이 손상된금융자산 기초 445 - - 445 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - - - - 증감 130 - - 130 분기말 575 - - 575 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용이 손상되지않은 금융자산 신용이 손상된금융자산 기초 124 - - 124 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체 - - - - 신용이 손상된 대출채권으로 대체 - - - - 증감 179 - - 179 분기말 303 - - 303 6-5 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분증권으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기간 중 제거한지분증권 보유중인지분증권 기간 중 제거한지분증권 보유중인지분증권 비상장주식 - 3,666 - 3,220 6-6 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 담보를 제공받은 금융기관 담보제공 금융자산 채권최고액 사용제한내역 당분기말 전기말 한국증권금융 한국거래소 주식 154,744 150,593 기관운영자금대출 7. 대출채권7-1 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 신용공여금: 신용거래융자금 95,181 92,797 미상환융자금 13 13 증권담보대출금 757,442 738,069 소 계 852,636 830,879 기타대출금: 대여금 16,014 16,014 매입대출채권 57,800 58,800 사모사채 242,498 117,828 소 계 316,312 192,642 대출채권 합계 1,168,948 1,023,521 차감: 대손충당금 (106,722) (78,818) 대출채권 장부금액 1,062,226 944,703 7-2 당분기 및 전분기 중 대출채권 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 대출채권 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 860,337 16,883 146,301 1,023,521 12개월 기대신용손실로 대체 836 (836) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (7,468) 7,468 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (2,800) (12,500) 15,300 - 증감 39,306 35,221 70,900 145,427 분기말 890,211 46,236 232,501 1,168,948 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 대출채권 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 711,122 64,197 52,581 827,900 12개월 기대신용손실로 대체 24,804 (24,804) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (689) 689 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - (3,000) 3,000 - 증감 87,461 (1,613) (17,952) 67,896 분기말 822,698 35,469 37,629 895,796 7-3 당분기 및 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다 . <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 대출채권 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 590 883 77,345 78,818 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - (829) 829 - 증감 (155) 320 27,739 27,904 분기말 435 374 105,913 106,722 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 대출채권 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 41 100 10,775 10,916 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - (8) 8 - 증감 18 87 2,242 2,347 분기말 59 179 13,025 13,263 8. 기타상각후원가 측정 금융자산8-1 당분기말 및 전기말 현재 기타상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 미수금: 자기매매미수금 587,785 900 위탁매매미수금(결제일차이) 168,222 88,770 위탁매매미수금 3,265 3,234 지급결제미수금 56,475 27,692 기타미수금 35,643 195 대손충당금 (2,877) (2,877) 소 계 848,513 117,914 미수수익: 미수수수료 16,771 20,424 미수이자 24,116 21,566 미수배당금 4,681 4 기타미수수익 8,454 8,609 대손충당금 (1,646) (1,560) 소 계 52,376 49,043 보증금 10,627 10,611 합 계 911,516 177,568 8-2 당분기 및 전분기의 기타상각후원가 측정 금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기타상각후원가 측정 금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 177,568 - 4,437 182,005 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 733,948 - 86 734,034 분기말 911,516 - 4,523 916,039 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기타상각후원가 측정 금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 187,836 - 4,052 191,888 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 713,196 - 86 713,282 분기말 901,032 - 4,138 905,170 8-3 당분기 및 전분기 중 기타상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기타상각후원가 측정 금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 - - 4,437 4,437 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 - - 86 86 분기말 - - 4,523 4,523 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기타상각후원가 측정 금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 - - 4,052 4,052 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 - - 86 86 분기말 - - 4,138 4,138 9. 파생상품9-1 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 미결제약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 이자율관련 9,064,219 8,485,338 주식관련 346,927 308,215 통화관련 5,228,153 4,233,113 신용관련 812,235 812,235 합 계 15,451,534 13,838,901 9-2 당분기말 및 전기말 현재 파생상품 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 파생상품자산 파생상품부채 이자율스왑(장외) 68,187 57,509 76,521 67,129 주식스왑(장외) 2,198 24,229 2,519 31,869 주식옵션(장외) 21 - 14 - 통화선도(장외) 11,449 10,374 5,770 6,203 통화스왑(장외) 137,498 135,643 137,001 135,954 신용스왑(장외) 6,894 5,938 7,744 6,810 파생상품 거래일손익인식평가조정액 (113) (4,339) (206) (7,238) 합 계 226,134 229,354 229,363 240,727 9-3 당분기 및 전분기 중 파생상품 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 이자율관련(장내) 1,749 4,431 2,217 1,843 주식관련(장외) 7,791 3,627 22,325 1,169 이자율관련(장외) 20,208 17,587 34,649 37,686 통화관련(장외) 113,463 111,881 37,083 34,948 신용관련(장외) 2,329 2,307 5,413 5,604 합 계 145,540 139,833 101,687 81,250 10. 종속및관계기업투자주식10-1 당분기말 및 전기말 현재 종속및관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 회사명 지분율(%) 소재지 주사업내용 취득원가 장부금액 크리노베이션미래신기술조합 83.3 대한민국 투자업 4,500 4,500 한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호 100.0 대한민국 투자업 11,711 11,711 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 37.5 대한민국 투자업 17,577 17,577 이지스KORIF 10호 32.1 대한민국 투자업 36,182 36,182 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 23.5 대한민국 투자업 13,763 13,763 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 35.0 대한민국 투자업 5,250 5,250 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 33.3 대한민국 투자업 1,211 1,211 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 40.0 대한민국 투자업 154 154 한강Miracle태양광1호 (Re100 나대지태양광펀드) 50.0 대한민국 투자업 2,469 2,469 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 (주1) 3.8 대한민국 투자업 2,000 2,000 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 (주1) 10.4 대한민국 투자업 700 700 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 (주1) 7.9 대한민국 투자업 900 900 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 (주1) 9.3 대한민국 투자업 2,000 2,000 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 37.9 대한민국 투자업 1,000 1,000 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 (주1) 6.2 대한민국 투자업 3,504 3,504 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 (주1) 17.4 대한민국 투자업 1,500 1,500 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 21.9 대한민국 투자업 1,700 1,700 합 계 106,121 106,121 (주1) 지분율이 20% 미만이나, 공동업무집행조합원으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 회사명 지분율(%) 소재지 주사업내용 취득원가 장부금액 크리노베이션미래신기술조합 83.3 대한민국 투자업 5,000 5,000 한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호 100.0 대한민국 투자업 11,711 11,711 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 37.5 대한민국 투자업 17,577 17,577 이지스KORIF 10호 32.1 대한민국 투자업 36,182 36,182 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 23.5 대한민국 투자업 13,932 13,932 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 35.0 대한민국 투자업 5,250 5,250 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 33.3 대한민국 투자업 458 458 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 40.0 대한민국 투자업 154 154 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 (주2) 3.8 대한민국 투자업 2,000 2,000 현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합 (주1,2) 10.7 대한민국 투자업 - - 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 (주2) 10.4 대한민국 투자업 700 700 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 (주2) 7.9 대한민국 투자업 900 900 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 (주2) 9.3 대한민국 투자업 2,000 2,000 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 37.9 대한민국 투자업 1,000 1,000 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 (주2) 6.2 대한민국 투자업 4,000 4,000 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 (주2) 17.4 대한민국 투자업 1,500 1,500 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 21.9 대한민국 투자업 1,700 1,700 합 계 104,064 104,064 (주1) 전기 중 원금배분으로 장부금액이 감소하였으나, 지분율 및 유의적인 영향력의 변동은 없습니다.(주2) 지분율이 20% 미만이나, 공동업무집행조합원으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. 10-2 당분기말 및 전기말 현재 종속및관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 분기순손익 크리노베이션미래신기술조합 5,559 30 5,529 338 295 한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호 11,784 1 11,783 368 348 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 122,031 58,786 63,245 1,673 1,111 이지스KORIF 10호 295,050 184,198 110,852 6,357 2,921 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 58,851 54 58,797 13,025 1,667 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 14,442 14 14,428 1 (13) 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 3,536 21 3,515 - (21) 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 386 26 360 - (20) 한강Miracle태양광1호 (Re100 나대지태양광펀드) 5,020 2 5,018 111 109 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 62,422 4 62,418 1,055 921 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 6,962 - 6,962 84 51 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 11,062 - 11,062 5 (102) 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 21,392 - 21,392 101 (57) 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 2,429 1 2,428 - (13) 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 54,039 386 53,653 103 (386) 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 7,704 54 7,650 216 160 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 7,829 200 7,629 46 (151) <전기말> (단위 : 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익() 분기순손익() 크리노베이션미래신기술조합 5,956 122 5,834 12 (30) 한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호 12,979 2 12,977 293 273 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 120,885 58,751 62,134 1,634 1,017 이지스KORIF 10호 300,178 184,662 115,516 4,590 1,734 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 64,594 238 64,356 2,429 858 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 14,470 29 14,441 12 (10) 한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC) 1,357 82 1,275 1 (52) 한강ESG태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제1호 386 6 380 - - 현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 61,498 1 61,497 - (20) 현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합 425 - 425 976 838 현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 6,911 - 6,911 64 (347) 현대차증권 코스넷 미래성장 벤처투자조합 11,164 - 11,164 - - 현대차증권 미래성장2호 신기술조합 21,449 - 21,449 - - 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 2,443 2 2,441 4 (26) 케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 62,417 387 62,030 79 43 이지스현대차증권프롭테크신기술조합 7,547 57 7,490 - (13) 현대차증권 인프라프론티어 미래환경 신기술조합1호 7,783 3 7,780 - - () 영업수익 및 분기순손익은 전분기 금액입니다. 11. 유형자산11-1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부금액 차량운반구 434 (129) 305 기구비품 16,541 (13,587) 2,954 시설장치 19,322 (14,451) 4,871 건설중인자산 6,683 - 6,683 사용권자산 33,117 (16,875) 16,242 합 계 76,097 (45,042) 31,055 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부금액 차량운반구 234 (108) 126 기구비품 16,447 (13,212) 3,235 시설장치 19,131 (14,001) 5,130 건설중인자산 6,116 - 6,116 사용권자산 33,113 (15,080) 18,033 합 계 75,041 (42,401) 32,640 11-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 취 득 대 체 감가상각비 분기말 차량운반구 126 - 199 (20) 305 기구비품 3,235 92 - (373) 2,954 시설장치 5,130 192 - (451) 4,871 건설중인자산 6,116 766 (199) - 6,683 사용권자산 18,033 226 - (2,017) 16,242 합 계 32,640 1,276 - (2,861) 31,055 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 취 득 폐기와 처분 대 체 감가상각비 분기말 차량운반구 347 - (113) - (24) 210 기구비품 3,095 99 - 52 (312) 2,934 시설장치 2,239 194 - 3 (217) 2,219 건설중인자산 6,331 622 - (441) - 6,512 사용권자산 20,645 220 (1) - (1,853) 19,011 합 계 32,657 1,135 (114) (386) (2,406) 30,886 11-3 차량운반구 등에 대하여 KB손해보험 등에 화재보험을 가입하고 있습니다. 12. 무형자산12-1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 62,371 (41,982) - 20,389 회원권 7,788 - (795) 6,993 기타무형자산(주1) 14,558 (1,205) - 13,353 합 계 84,717 (43,187) (795) 40,735 (주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 62,327 (40,346) - 21,981 회원권 8,811 - (795) 8,016 기타무형자산(주1) 14,557 (1,205) - 13,352 합 계 85,695 (41,551) (795) 43,349 (주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다. 12-2 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 증 감 상 각 분기말 소프트웨어 21,981 44 (1,636) 20,389 회원권 8,016 (1,023) - 6,993 기타무형자산 13,352 1 - 13,353 합 계 43,349 (978) (1,636) 40,735 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 증 감 대 체 상 각 분기말 소프트웨어 19,933 22 387 (1,293) 19,049 회원권 7,504 - - - 7,504 기타무형자산 13,349 - - - 13,349 합 계 40,786 22 387 (1,293) 39,902 12-3 당분기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 회원권 6,993 8,016 금융결제원소액결제시스템 (주1) 13,335 13,335 합 계 20,328 21,351 (주1) 금융결제원 지급결제시스템 회원 참가금 등으로, 권리의 기간이 한정되어 있지않고 당사는 소액지급결제업무를 계속 영위할 의도를 가지고 있으므로 이를 내용연수가 비한정인 무형자산으로 분류하였습니다. 13. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 15,360 8,919 선급비용 24,008 14,701 선급제세금 52 6 기타자산 28 28 순확정급여자산 - 1,194 합 계 39,448 24,848 14. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 위탁자예수금 316,417 215,965 장내파생상품거래예수금 46,977 37,758 저축자예수금 173 175 집합투자증권투자자예수금 45,324 167,621 신용공여담보금 1,982 613 기타예수금 23 44 합 계 410,896 422,176 15. 당기손익-공정가치 측정 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채15-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 평가손익 당분기 매도유가증권(주식) 125,559 (10,247) 매도유가증권(국공채) 528,672 1,815 매도유가증권(특수채) 30,233 (63) 합 계 684,464 (8,495) <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 전기말 평가손익 전기 매도유가증권(주식) 60,640 (3,040) 매도유가증권(국공채) 153,844 (3,863) 매도유가증권(특수채) 51,133 (140) 합 계 265,617 (7,043) 15-2 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 매도주가연계증권 206,531 258,501 매도주가연계사채 940,055 1,047,143 매도기타파생결합증권 517,056 512,857 매도기타파생결합증권사채 402,764 257,905 신용위험평가조정액 (1,396) (1,366) 매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액 (711) 1,079 합 계 2,064,299 2,076,119 15-3 당분기 및 전분기 중 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 (1,366) (1,560) 신규발생 (477) (14) 기중실현 447 954 분기말 (1,396) (620) 16. 차입부채16-1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 콜머니 현대자산운용 등 3.67 ~ 3.85 140,000 190,000 증금차입금 한국증권금융 3.90 ~ 4.88 485,000 485,000 기업어음증권 하이투자증권 등 3.86 ~ 4.97 762,000 776,000 단기사채 하이투자증권 등 3.67 ~ 4.01 935,000 860,000 환매조건부채권매도 대기관/고객 3.55 ~ 4.40 3,679,408 3,717,309 사채 - 4.22 ~ 4.92 299,214 99,773 후순위채 - 4.55 ~ 6.50 199,883 249,878 합 계 6,500,505 6,377,960 16-2 당분기말 및 전기말 현재 후순위채 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 이자율(%) 발행일 만 기 당분기말 전기말 무보증후순위사채(2회차) - 2018.02.26 2024.02.26 - 50,000 무보증후순위사채(3회차) 4.55 2018.09.06 2025.09.06 80,000 80,000 무보증후순위사채(4회차) 6.50 2023.05.25 2029.05.25 120,000 120,000 무보증사채(1-1회차) 4.82 2023.03.10 2025.03.10 50,000 50,000 무보증사채(1-2회차) 4.92 2023.03.10 2026.03.10 50,000 50,000 무보증사채(5-1회차) 4.22 2024.02.27 2026.02.27 100,000 - 무보증사채(5-2회차) 4.31 2024.02.26 2027.02.26 100,000 - 합 계 500,000 350,000 차감: 사채할인발행차금 (903) (349) 차감 계 499,097 349,651 17. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 : 거래처미지급금 6,793 9,072 부서미지급금 41 39 지급결제미지급금 13,520 13,840 위탁매매미지급금 118,571 98,314 자기매매미지급금 583,491 5,154 기타미지급금 4,477 3,016 소 계 726,893 129,435 미지급배당금 15,629 - 미지급비용 44,891 49,531 리스부채 16,255 18,226 합 계 803,668 197,192 18. 충당부채18-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 지급보증충당부채 1,035 21,359 복구충당부채 3,134 3,134 손실충당부채 9,000 9,000 합 계 13,169 33,493 18-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기초 증가 감소 분기말 지급보증충당부채 21,359 - (20,324) 1,035 복구충당부채 3,134 - - 3,134 손실충당부채 9,000 - - 9,000 합 계 33,493 - (20,324) 13,169 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기초 증가 감소 분기말 지급보증충당부채 27,932 6,549 - 34,481 복구충당부채 2,926 - - 2,926 손실충당부채 10,597 - (1,455) 9,142 합 계 41,455 6,549 (1,455) 46,549 18-3 당분기와 전분기 중 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 충당부채 983 146 20,230 21,359 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 20 (114) (20,230) (20,324) 분기말 충당부채 1,003 32 - 1,035 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 충당부채 279 12 27,641 27,932 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 128 62 6,359 6,549 분기말 충당부채 407 74 34,000 34,481 18-4 당분기와 전분기 중 지급보증 난외항목 약정잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 잔액 491,700 35,900 84,900 612,500 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (18,500) 18,500 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 (68,700) (33,730) (71,900) (174,330) 분기말 잔액 404,500 20,670 13,000 438,170 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 기초 잔액 682,000 73,200 34,000 789,200 12개월 기대신용손실로 대체 15,000 (15,000) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (20,000) 20,000 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 증감 (21,600) (9,000) - (30,600) 분기말 잔액 655,400 69,200 34,000 758,600 19. 순확정급여부채(자산)19-1 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 40,120 41,390 사외적립자산의 공정가치 (39,813) (42,584) 합 계 307 (1,194) 19-2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 41,390 37,626 당기근무원가 1,508 1,435 이자원가 403 449 퇴직급여지급액 (3,181) (4,861) 분기말잔액 40,120 34,649 19-3 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채(자산) 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 (1,194) (5,594) 당기급여비용 1,492 1,359 사용자기여금 - - 퇴직급여지급이행 (3,181) (4,861) 퇴직급여지급이행(사외적립자산) 3,145 5,941 재측정요소 45 198 분기말잔액 307 (2,957) 19-4 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 순확정급여부채(자산)과 관련된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,508 1,435 이자원가 403 449 이자수익 (419) (525) 순 기간비용 1,492 1,359 19-5 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 42,584 43,220 이자수익 419 525 사용자기여금 - - 퇴직급여지급액 (3,145) (5,941) 재측정요소 (45) (198) 분기말잔액 39,813 37,606 19-6 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 유형별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 ELB 등 39,813 42,584 합 계 39,813 42,584 19-7 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)를 측정하기 위해 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. (단위 : %) 구 분 당분기말 전기말 재무적 가정 할인율 4.17 4.17 기대 임금상승률 2.00 + 승급률 2.00 + 승급률 19-8 당분기 및 전분기 중 확정기여제도 등과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 540백만원 및 423백만원입니다. 20. 법인세비용 20-1 법인세비용의 구성내역손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 2,416 9,742 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 2,554 (145) 총법인세효과 4,970 9,597 자본에 직접 가감되는 법인세부담액 (1,628) (2,492) 법인세비용 3,342 7,105 20-2 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 (A) 13,819 27,912 적용세율에 따른 세부담액 2,867 5,986 조정사항 : 비과세수익 (71) (73) 비공제비용 331 208 미환류소득납부예상액 - 58 기타(세율차이 등) 215 926 법인세비용 (B) 3,342 7,105 유효세율 (%) (B/A) 24.18% 25.46% 21. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 선수수익 22,282 26,711 제세예수금 19,362 12,280 기타부채 28,270 27,570 순확정급여부채 306 - 합 계 70,220 66,561 22. 금융상품의 범주별 구분 및 공정가치22-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융상품 당기손익-공정가치 측정 지정금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정채무증권 기타포괄손익-공정가치 측정지분증권 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산: 현금및예치금 - - - - 1,018,592 - 1,018,592 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 6,638,478 - - - - - 6,638,478 지분증권 633,966 - - - - - 633,966 기타 288,855 - - - - - 288,855 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 - - 896,239 - - - 896,239 지분증권 - - - 169,384 - - 169,384 대출채권 - - - - 1,062,226 - 1,062,226 기타상각후원가 측정 금융자산 - - - - 911,516 - 911,516 파생상품자산 226,134 - - - - - 226,134 합 계 7,787,433 - 896,239 169,384 2,992,334 - 11,845,390 금융부채: 예수부채 - - - - - 410,896 410,896 당기손익-공정가치 측정 금융부채 684,464 - - - - - 684,464 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 - 2,064,299 - - - - 2,064,299 차입부채 - - - - - 6,500,505 6,500,505 기타금융부채 - - - - - 803,668 803,668 파생상품부채 229,354 - - - - - 229,354 합 계 913,818 2,064,299 - - - 7,715,069 10,693,186 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융상품 당기손익-공정가치 측정 지정금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정채무증권 기타포괄손익-공정가치 측정지분증권 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산: 현금및예치금 - - - - 1,070,385 - 1,070,385 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 6,545,981 - - - - - 6,545,981 지분증권 532,482 - - - - - 532,482 기타 257,635 - - - - - 257,635 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 - - 808,620 - - - 808,620 지분증권 - - - 165,127 - - 165,127 대출채권 - - - - 944,703 - 944,703 기타상각후원가 측정 금융자산 - - - - 177,568 - 177,568 파생상품자산 229,363 - - - - - 229,363 합 계 7,565,461 - 808,620 165,127 2,192,656 - 10,731,864 금융부채: 예수부채 - - - - - 422,176 422,176 당기손익-공정가치 측정 금융부채 265,617 - - - - - 265,617 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 - 2,076,119 - - - - 2,076,119 차입부채 - - - - - 6,377,960 6,377,960 기타금융부채 - - - - - 197,192 197,192 파생상품부채 240,727 - - - - - 240,727 합 계 506,344 2,076,119 - - - 6,997,328 9,579,791 22-2 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및예치금(주1) 1,018,592 1,018,592 1,070,385 1,070,385 당기손익-공정가치 측정 금융자산 　 　 채무증권 6,638,478 6,638,478 6,545,981 6,545,981 지분증권 633,966 633,966 532,482 532,482 기타 288,855 288,855 257,635 257,635 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 　 　 채무증권 896,239 896,239 808,620 808,620 지분증권 169,384 169,384 165,127 165,127 대출채권(주1) 1,062,226 1,062,226 944,703 944,703 기타상각후원가 측정 금융자산(주1) 911,516 911,516 177,568 177,568 파생상품자산 226,134 226,134 229,363 229,363 합 계 11,845,390 11,845,390 10,731,864 10,731,864 금융부채 : 예수부채 410,896 410,896 422,176 422,176 당기손익-공정가치 측정 금융부채 684,464 684,464 265,617 265,617 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 2,064,299 2,064,299 2,076,119 2,076,119 차입부채(주1) 6,500,505 6,500,505 6,377,960 6,377,960 기타금융부채(주1) 803,668 803,668 197,192 197,192 파생상품부채 229,354 229,354 240,727 240,727 합 계 10,693,186 10,693,186 9,579,791 9,579,791 (주1) 현금및예치금, 대출채권, 기타상각후원가 측정 금융자산, 차입부채 및 기타금융부채는 당분기말 및 전기말 현재 장부금액이 공정가치의 가장 합리적인 근사치로 판단하였습니다. 22-3 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 22-3-1 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1) 채무증권 1,358,708 4,836,800 442,970 6,638,478 지분증권 585,978 - 47,988 633,966 기타(주2) - 259,750 29,105 288,855 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 38,965 857,274 - 896,239 지분증권 - - 169,384 169,384 파생상품자산 - 221,067 5,067 226,134 합 계 1,983,651 6,174,891 694,514 8,853,056 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 654,231 30,233 - 684,464 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 - 17,909 2,046,390 2,064,299 파생상품부채 - 204,219 25,135 229,354 합 계 654,231 252,361 2,071,525 2,978,117 (주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 금융자산에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.(주2) 수준3으로 분류된 기타 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 파생결합증권 27,388백만원을 포함하고 있습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1) 채무증권 720,299 5,394,982 430,700 6,545,981 지분증권 484,499 - 47,983 532,482 기타 (주2) - 226,780 30,855 257,635 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 58,870 749,750 - 808,620 지분증권 - - 165,127 165,127 파생상품자산 - 223,744 5,619 229,363 합 계 1,263,668 6,595,256 680,284 8,539,208 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 214,484 51,133 - 265,617 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 - 18,499 2,057,620 2,076,119 파생상품부채 - 210,320 30,407 240,727 합 계 214,484 279,952 2,088,027 2,582,463 (주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 금융자산에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.(주2) 수준3으로 분류된 기타 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 파생결합증권 30,033백만원을 포함하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 22-3-2 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 2로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 4,836,800 DCF모형 할인율 기타 259,750 DCF모형 할인율 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 　 채무증권 857,274 DCF모형 할인율 파생상품자산 221,067 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 환율, 주가 합 계 6,174,891 금융부채 : 당기손익-공정가치 측정 금융부채 30,233 DCF모형 금리, 환율 당기손익-공정가치 측정 지정금융부채 17,909 옵션평가모형 금리, 환율 파생상품부채 204,219 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 환율, 주가 합 계 252,361 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 5,394,982 DCF모형 할인율 기타 226,780 DCF모형 할인율 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 749,750 DCF모형 할인율 파생상품자산 223,744 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 환율, 주가 합 계 6,595,256 금융부채 : 당기손익-공정가치 측정 금융부채 51,133 DCF모형 금리, 환율 당기손익-공정가치 측정 지정금융부채 18,499 옵션평가모형 금리, 환율 파생상품부채 210,320 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 환율, 주가 합 계 279,952 22-3-3 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 비관측투입변수의추정범위 비관측투입변수의공정가치에 대한 영향 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 　 채무증권 442,970 순자산가치법, 배당할인모형 할인율 할인율 할인율: 6.32%~14.4% 할인율이 클수록 공정가치 하락 지분증권 47,988 DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션 할인율, 역사적변동성 할인율, 역사적변동성 할인율: 21.81% 역사적변동성: 30.2% 할인율이 클수록 공정가치 하락, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기타 29,105 DCF모형, NAV,옵션평가모형 할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 10%~48%상관계수: 9%~69% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 　 지분증권 169,384 DCF모형 할인율, 성장률 할인율, 성장률 할인율: 12.74%~15.7%성장률: 1.00% 할인율이 클수록 공정가치 하락,성장율이 클수록 공정가치 상승 파생상품자산 5,067 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 10%~48%상관계수: 9%~69% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합 계 694,514 　 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 2,046,390 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 10%~48%상관계수: 9%~69% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품부채 25,135 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 10%~48%상관계수: 9%~69% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합 계 2,071,525 　 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 비관측투입변수의추정범위 비관측투입변수의공정가치에 대한 영향 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 430,700 순자산가치법, 배당할인모형 할인율 할인율 할인율: 6.32%~14.4% 할인율이 클수록 공정가치 하락 지분증권 47,983 DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션 할인율, 역사적변동성 할인율, 역사적변동성 할인율: 21.81%역사적변동성: 30.2% 할인율이 클수록 공정가치 하락, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기타 30,855 DCF모형, NAV,옵션평가모형 할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 12%~62%상관계수: 16%~61% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 165,127 DCF모형 할인율, 성장률 할인율, 성장률 할인율: 12.74%~15.7%성장률: 1.00% 할인율이 클수록 공정가치 하락,성장율이 클수록 공정가치 상승 파생상품자산 5,619 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 12%~62%상관계수: 16%~61% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합 계 680,284 　 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 2,057,620 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 12%~62%상관계수: 16%~61% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품부채 30,407 DCF모형, 옵션평가모형 금리, 주가, 역사적변동성,상관계수 역사적변동성, 상관계수 역사적변동성: 12%~62%상관계수: 16%~61% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합 계 2,088,027 　 22-3-4 당분기 및 전기 중 인식한 이연거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 6,817 22,029 신규발생 2,053 15,584 기중실현 (3,344) (30,796) 분기말 5,526 6,817 상기 이연거래일손익은 공정가치 수준3에 해당하는 금융상품 중 파생상품 등에서 발생하였습니다. 23. 수수료수익과 비용당분기 및 전분기 중 순수수료수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 : 수탁수수료 16,487 13,168 인수및주선수수료 2,747 1,784 집합투자증권취급수수료 1,509 1,513 송금수수료수입 18 22 신탁보수수수료 6,329 5,787 랩어카운트수수료 699 703 매입확약수수료 5,994 7,878 자문용역수수료 6,792 5,720 기타수수료 2,466 1,918 소 계 43,041 38,493 수수료비용 : 매매수수료 850 686 송금수수료 5 5 기타수수료 1,875 1,495 소 계 2,730 2,186 순수수료수익 40,311 36,307 24. 이자수익과 이자비용 당분기 및 전분기 중 순이자수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 : 당기손익-공정가치 측정 유가증권 채권이자 39,530 27,033 기업어음증권이자 4,257 6,685 전자단기사채이자 13,291 20,633 기타이자수익 32,938 9,870 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 　 채권이자 8,046 3,254 상각후원가 측정 유가증권 　 신용공여이자 1,552 1,112 대출금이자 11,933 11,873 증금예치금이자 1,469 1,646 양도성예금증서이자 90 544 양도성예금증서거래이익 175 145 예금이자 6,409 6,281 미수금이자 99 90 기타이자수익 866 979 소 계 120,655 90,145 이자비용 : 증금차입금이자 5,117 4,758 투자자예탁금이용료 1,876 1,583 환매조건부채권매도이자 32,796 25,418 양도성예금증서거래손실 4 - 콜머니이자 1,619 1,500 사채이자 5,273 1,765 발행어음이자 8,075 6,701 전자단기사채이자비용 9,306 5,309 기타이자비용 34,168 13,155 소 계 98,234 60,189 순이자수익 22,421 29,956 25. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익 및 비용25-1 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익 : 당기손익-공정가치 측정 유가증권평가이익 30,044 25,814 당기손익-공정가치 측정 유가증권처분이익 44,636 85,429 당기손익-공정가치 측정 유가증권상환이익 325 1,020 매도유가증권평가이익 5,281 2,045 주가연계증권평가이익 639 3,170 주가연계증권상환이익 39 211 기타파생결합증권평가이익 - 577 소 계 80,964 118,266 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용 : 당기손익-공정가치 측정 유가증권평가손실 10,873 7,634 당기손익-공정가치 측정 유가증권처분손실 45,241 54,796 당기손익-공정가치 측정 유가증권상환손실 161 3 매도유가증권평가손실 13,776 8,103 주가연계증권평가손실 28 - 주가연계증권상환손실 18 - 기타파생결합증권평가손실 591 - 거래일손익인식평가조정전입 310 660 소 계 70,998 71,196 순손익 9,966 47,070 25-2 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익 매도주가연계증권평가이익 482 219 매도기타파생결합증권평가이익 591 260 매도주가연계증권상환이익 307 320 매도기타파생결합증권상환이익 - 1,004 거래일손익인식평가조정환입 4,086 5,013 소 계 5,466 6,816 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용 매도주가연계증권평가손실 12,459 41,390 매도기타파생결합증권평가손실 7,244 5,524 매도주가연계증권상환손실 2,663 6,376 매도기타파생결합증권상환손실 5,707 357 거래일손익인식평가조정전입 2,807 8,480 소 계 30,880 62,127 순손익 (25,414) (55,311) 26. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 및 비용당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 : 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분 및 상환이익 30 4 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 대손충당금 환입액 - - 소 계 30 4 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용 : 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분 및 상환손실 5 - 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 대손충당금 전입액 130 179 소 계 135 179 순손익 (105) (175) 27. 금융상품 관련 기타수익 및 기타비용27-1 당분기 및 전분기 중 금융상품관련 기타 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 금융상품관련 기타수익 신용손실충당금 환입액 : 대손충당금환입 665 - 지급보증충당부채환입액 33 - 소 계 698 - 기타 : 배당금수익 4,941 4,381 분배금수익 5,429 5,754 기타 - 172 소 계 10,370 10,307 합 계 11,068 10,307 금융상품관련 기타비용 신용손실충당금 전입액 : 대손상각비 8,366 2,433 지급보증충당부채전입액 - 6,549 기타 : 기타 - 67 합 계 8,366 9,049 순손익 2,702 1,258 27-2 당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기타수익 : 기타영업수익 - 122 손실충당부채환입액 - 1,150 종속및관계기업투자주식처분이익 142 - 소 계 142 1,272 기타비용 : 기타영업비용 - 30 순손익 142 1,242 28. 파생상품관련 수익 및 비용당분기 및 전분기 중 파생상품관련 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 <파생상품 관련 수익> 파생상품 관련 매매이익 : 장내선물매매이익 44,993 41,243 주식관련(장외)매매이익 3,001 4,075 이자율관련(장외)매매이익 393 6,401 통화관련(장외)매매이익 6,785 11,351 소 계 55,172 63,070 파생상품 관련 평가이익 : 장내선물정산이익 1,749 2,217 주식관련(장외)평가이익 7,791 22,325 이자율관련(장외)평가이익 20,208 34,649 통화관련(장외)평가이익 113,463 37,083 신용관련(장외)평가이익 2,329 5,413 소 계 145,540 101,687 파생상품거래일손익인식평가조정환입 764 130 수익 합계 201,476 164,887 <파생상품 관련 비용> 파생상품 관련 매매손실 : 장내선물매매손실 28,860 46,909 주식관련(장외)매매손실 960 1 이자율관련(장외)매매손실 245 5,718 통화관련(장외)매매손실 5,431 14,062 소 계 35,496 66,690 파생상품 관련 평가손실 : 장내선물정산손실 4,431 1,843 주식관련(장외)평가손실 3,627 1,169 이자율관련(장외)평가손실 17,587 37,686 통화관련(장외)평가손실 111,881 34,949 신용관련(장외)평가손실 2,307 5,604 소 계 139,833 81,251 파생상품거래일손익인식평가조정전입 5,080 5,551 비용 합계 180,409 153,492 순손익 21,067 11,395 29. 외화표시 자산 및 관련손익29-1 당분기말 및 전기말 현재 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : USD, CNY, HKD, CAD, EUR, GBP, CHF, DKK, NOK, SEK, 백만원) 구 분 통 화 당분기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화자산 : 장내파생상품거래예치금 USD 2,037,873 2,745 2,223,782 2,867 외화예금 USD 6,044,026 8,140 2,566,995 3,310 외화주식자금 CNY 1,320,774 245 1,167,139 211 외화주식자금 HKD 4,501,103 775 3,082,669 509 외화주식자금 CAD 12,081 12 12,081 12 외화주식자금 EUR 2,922 4 2,922 4 외화주식자금 GBP 7,746 13 7,746 13 외화주식자금 CHF 40 - 40 - 외화주식자금 DKK 150 - 150 - 외화주식자금 NOK 100 - 100 - 외화주식자금 SEK 100 - 100 - 기타외화예치금 USD 12,882,226 17,350 11,852,849 15,283 기타외화예치금 CNY 4,407,650 819 4,581,942 829 기타외화예치금 HKD 688,262 118 2,342,577 387 기타외화예치금 EUR 5,780 8 5,761 8 외화채권 USD 43,026,797 57,948 64,481,800 83,143 외화부채 : 외화위탁자예수금 USD 40,643,735 54,739 4,661,026 6,010 외화위탁자예수금 CNY 187,272 35 210,676 38 외화위탁자예수금 HKD 1,059,470 182 1,334,056 220 외화위탁자예수금 CAD 21 - 21 - 외화위탁자예수금 EUR 47 - 39 - 외화위탁자예수금 GBP 6 - 6 - 29-2 당분기 및 전분기 중 외화표시 자산 및 부채 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 외환거래수익 : 외환차익 3,827 3,649 외화환산이익 1,610 3,271 소 계 5,437 6,920 외환거래비용 : 외환차손 525 4,680 외화환산손실 306 24 소 계 831 4,704 순손익 4,606 2,216 30. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 37,552 22,882 기타장기종업원급여 66 63 퇴직급여 1,965 1,720 복리후생비 5,269 4,959 전산운용비 1,928 1,873 임차료 1,357 1,214 지급수수료 2,083 2,980 접대비 1,167 1,146 광고선전비 510 872 감가상각비 2,861 2,406 연수비 161 119 무형자산상각비 1,636 1,293 세금과공과금 1,677 1,217 통신비 1,736 1,521 기타 1,876 1,718 합 계 61,844 45,983 31. 특수관계자 거래31-1 특수관계자 범위당사의 특수관계자는 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 현대자동차(주) 와 현대모비스(주) 연결실체가 있으며, 종속기업으로 프레스티지하이브리드제일차(주) 외 36개사, 관계기업으로 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 외 14개사가 있습니다. 그 밖의 기타특수관계자로는 기아(주) 등이 있습니다. 31-2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권, 채무의 주요 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 미수수수료 임차보증금 기타자산 미지급금 선수수익 당기손익-공정가치 측정지정 금융부채 기타부채 유의적인 영향력을행사하는 기업 현대자동차㈜ (주1) 6,584 1,646 - - - - 3,227 현대모비스㈜ 111 - - - - - 1,993 종속기업 프레스티지하이브리드제일차㈜ - - - - 19 - - 종속기업 제이에스썸머제일차㈜ - - - - 1 - - 종속기업 더에이치본리제일차㈜ - - - - 188 - - 종속기업 알이디제이차㈜ - - - - 113 - - 종속기업 에스에프원유천㈜ - - - - 50 - - 종속기업 에이치엠인덕원제일차㈜ - - - - 398 - - 종속기업 이프에이에스㈜ - - - - 347 - - 종속기업 루덴스이십일제십차㈜ - - - - 60 - - 종속기업 씨와이프로젝트제일차㈜ - - - - 69 - - 종속기업 비지씨제일차㈜ - - - - 29 - - 종속기업 비지씨제이차㈜ - - - - 29 - - 종속기업 알이디장락제일차㈜ - - - - 205 - - 종속기업 크리노베이션미래신기술조합 - - 30 - - - - 종속기업 이프지축제일차㈜ - - - - 75 - - 종속기업 크라우칭타이거제일차㈜ - - - - 365 - - 종속기업 알피수원제일차㈜ - - - - 115 - - 종속기업 트리플와이엔제일차㈜ - - - - 257 - - 종속기업 을지95클라우드㈜ - - - - 153 - - 종속기업 원주오토제일차㈜ - - - - 348 - - 종속기업 스마트시티더블유제이차㈜ - - - - 61 - - 종속기업 팬텀가산포유제일차㈜ - - - - 1,791 - - 종속기업 알이디권선㈜ - - - - 594 - - 종속기업 이프지오제일차㈜ - - - - 87 - - 종속기업 에스더블유학성제일차㈜ - - - - 63 - - 종속기업 성수클라우드㈜ - - - - 134 - - 기타특수관계자 기아㈜ (주1) 3,730 28 - 33 - - 575 그 밖의 기타특수관계자 (주1) 1,599 17 983 2,426 - 2,000 - 합 계 12,024 1,691 1,013 2,459 5,551 2,000 5,795 (주1) 당분기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 639백만원, 리스부채는 621백만원이며, 리스부채의 상환금액은 168백만원, 이자비용은 8백만원입니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 미수수수료 임차보증금 대출채권 기타자산 미지급금 선수수익 유의적인 영향력을행사하는 기업 현대자동차㈜ (주1) 5,230 1,646 - - 48 - 현대모비스㈜ 901 - - - - - 종속기업 프레스티지하이브리드제일차㈜ - - 150 - - 19 종속기업 제이에스썸머제일차㈜ - - - - - 10 종속기업 송도플러스제일차㈜ - - - - - 49 종속기업 더에이치본리제일차㈜ - - - - - 203 종속기업 에이치스마트제오차㈜ - - - - - 22 종속기업 알이디제이차㈜ - - - - - 163 종속기업 에스에프원유천㈜ - - - - - 47 종속기업 에이치엠인덕원제일차㈜ - - - - - 367 종속기업 이프에이에스㈜ - - - - - 359 종속기업 루덴스이십일제십차㈜ - - - - - 104 종속기업 씨와이프로젝트제일차㈜ - - - - - 107 종속기업 에스엔케이제일차㈜ - - - - - 2 종속기업 비지씨제일차㈜ - - - - - 52 종속기업 비지씨제이차㈜ - - - - - 52 종속기업 알이디장락제일차㈜ - - - - - 249 종속기업 에스에프투관수㈜ - - - - - 548 종속기업 크리노베이션미래신기술조합 - - - 120 - - 종속기업 청라플러스제이차㈜ - - - - - 7 종속기업 이프지축제일차㈜ - - - - - 99 종속기업 에이치드림제일차㈜ - - - - - 34 종속기업 크라우칭타이거제일차㈜ - - - - - 492 종속기업 지제플러스제일차㈜ - - - - - - 종속기업 알피수원제일차㈜ - - - - - 140 종속기업 트리플와이엔제일차㈜ - - - - - 360 종속기업 을지95클라우드㈜ - - - - - 229 종속기업 원주오토제일차㈜ - - - - - 331 종속기업 에이치세운제일차㈜ - - - - - 56 종속기업 스마트시티더블유제이차㈜ - - - - - 29 종속기업 팬텀가산포유제일차㈜ - - - - - 1,880 종속기업 알이디권선㈜ - - - - - 627 종속기업 뉴베스트골드㈜ - - - - - 322 종속기업 더에이치지에프제일차㈜ - - - - - 217 종속기업 이프권선제일차㈜ - - - - - 82 종속기업 이프지오제일차㈜ - - - - - 91 종속기업 에스더블유학성제일차㈜ - - - - - 47 기타특수관계자 기아㈜ (주1) 2,845 28 - - 8 - 그 밖의 기타특수관계자 (주1) 1,971 18 - 964 3,476 - 합 계 10,947 1,692 150 1,084 3,532 7,396 (주1) 전기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 739백만원, 리스부채는 767백만원이며, 리스부채의 상환금액은 685백만원, 이자비용은 25백만원입니다. 31-3 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 수익 비용 기타 수수료수익 기타수익 수수료비용 기타비용 유무형자산매입 유의적인 영향력을행사하는 기업 현대자동차(주) 1,401 - 72 81 181 현대모비스(주) 309 - - - - 종속기업 프레스티지하이브리드제일차㈜ 227 - - - - 종속기업 제이에스썸머제일차㈜ 56 - - - - 종속기업 더에이치본리제일차㈜ 154 - - - - 종속기업 알이디제이차㈜ 86 - - - - 종속기업 에스에프원유천㈜ 160 - - - - 종속기업 에이치엠인덕원제일차㈜ 263 - - - - 종속기업 이프에이에스㈜ 212 - - - - 종속기업 비지씨제일차㈜ 23 - - - - 종속기업 비지씨제이차㈜ 23 - - - - 종속기업 알이디장락제일차㈜ 99 - - - - 종속기업 루덴스이십일제십차㈜ 74 - - - - 종속기업 이프지축제일차㈜ 49 - - - - 종속기업 에이치드림제일차㈜ 34 - - - - 종속기업 크라우칭타이거제일차㈜ 271 - - - - 종속기업 알피수원제일차㈜ 25 - - - - 종속기업 트리플와이엔제일차㈜ 234 - - - - 종속기업 을지95클라우드㈜ 256 - - - - 종속기업 미들웨이로지스제이차㈜ 40 - - - - 종속기업 씨와이프로젝트제일차㈜ 82 - - - - 종속기업 한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호 - 346 - - - 종속기업 팬텀가산포유제일차㈜ 562 - - - - 종속기업 원주오토제일차㈜ 63 - - - - 종속기업 스마트시티더블유제이차㈜ 163 - - - - 종속기업 알이디권선㈜ 271 - - - - 종속기업 크리노베이션미래신기술조합 30 - - - - 종속기업 이프지오제일차㈜ 26 - - - - 종속기업 케이제이에스티㈜ 50 - - - - 종속기업 에스더블유학성제일차㈜ 193 - - - - 종속기업 뉴베스트블루㈜ 7 - - - - 종속기업 성수클라우드㈜ 7 - - - - 종속기업 송도플러스제일차㈜ () 49 - - - - 종속기업 에이치스마트제오차㈜ () 22 - - - - 종속기업 청라플러스제이차㈜ () 40 - - - - 종속기업 에스엔케이제일차㈜ () - - 2 - - 종속기업 에스에프투관수㈜ () 548 - - - - 종속기업 지제플러스제일차㈜ () 223 - - - - 종속기업 에이치세운제일차㈜ () 342 - - - - 종속기업 뉴베스트골드㈜ () 460 - - - - 종속기업 더에이치지에프제일차㈜ () 449 - - - - 종속기업 이프권선제일차㈜ () 130 - - - - 기타특수관계자 기아㈜ 958 - 11 16 - 그 밖의 기타특수관계자 1,901 16 159 1,390 2 합 계 10,572 362 244 1,487 183 () 당분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다. <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 수익 비용 기타 수수료수익 기타수익 수수료비용 기타비용 유무형자산매입 유의적인 영향력을행사하는 기업 현대자동차(주) 1,310 - 58 69 - 현대모비스(주) 299 - - - - 종속기업 프레스티지하이브리드제일차㈜ - 1 - - - 종속기업 DK프로젝트제일차㈜ - - 290 - - 종속기업 에이치엠원창제이차㈜ 21 - - - - 종속기업 씨더블유한마음제일차㈜ 613 - - - - 종속기업 제이에스썸머제일차㈜ 197 - - - - 종속기업 에스엔프로젝트제일차㈜ 349 - - - - 종속기업 에스에프원대장㈜ 82 - - - - 종속기업 알이디제일차㈜ 92 - - - - 종속기업 송도플러스제일차㈜ 9 - - - - 종속기업 더에이치본리제일차㈜ 86 - - - - 종속기업 디지필서드㈜ - - 125 - - 종속기업 댈러스㈜ 144 - - - - 종속기업 에이치스마트제오차㈜ 150 - - - - 종속기업 로지스이천도지제이차㈜ 79 - - - - 종속기업 강남클라우드㈜ 281 - - - - 종속기업 에스에프원세교㈜ 194 16 - - - 종속기업 알이디제이차㈜ 49 - - - - 종속기업 에스에프원유천㈜ 126 - - - - 종속기업 더에이치황금제일차㈜ 62 - - - - 종속기업 신촌클라우드㈜ 358 - - - - 종속기업 에이치엠인덕원제일차㈜ 312 - - - - 종속기업 이프에이에스㈜ 317 - - - - 종속기업 엔씨로지스제일차㈜ 111 - - - - 종속기업 로지스이천죽당제이차㈜ 179 - - - - 종속기업 청라플러스제이차㈜ 89 - - - - 종속기업 비지씨제일차㈜ 18 - - - - 종속기업 비지씨제이차㈜ 18 - - - - 종속기업 알이디장락제일차㈜ 10 - - - - 종속기업 에스엔케이제일차㈜ 208 - - - - 종속기업 에스에프투관수㈜ 165 - - - - 종속기업 루덴스이십일제십차㈜ 52 - - - - 종속기업 이프지축제일차㈜ 23 - - - - 종속기업 케이마르스제칠차㈜ 194 - - - - 종속기업 에이치드림제일차㈜ - - 2 - - 종속기업 크라우칭타이거제일차㈜ 198 - - - - 종속기업 지제플러스제일차㈜ 89 - - - - 종속기업 알피수원제일차㈜ 25 - - - - 종속기업 트리플와이엔제일차㈜ 138 - - - - 종속기업 을지95클라우드㈜ 163 - - - - 종속기업 미들웨이로지스제이차㈜ 10 - - - - 종속기업 씨와이프로젝트제일차㈜ 60 - - - - 종속기업 에이치드림제이차㈜ 71 - - - - 종속기업 속초블루레이크㈜ 43 - - - - 종속기업 에이치엠포천제일차㈜ 11 - - - - 종속기업 에이치엠동대문제일차㈜ 23 - - - - 종속기업 팬텀가산포유제일차㈜ 427 - - - - 종속기업 원주오토제일차㈜ 63 - - - - 종속기업 에이치세운제일차㈜ 120 - - - - 종속기업 알이디권선㈜ 192 - - - - 종속기업 롱비치제일차㈜ 174 - - - - 종속기업 크리노베이션미래신기술조합 30 - - - - 종속기업 한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호 - 273 - - - 종속기업 씨엠더화이트제이차㈜() 217 - - - - 종속기업 루덴스이십일제팔차㈜() 12 - - - - 종속기업 에스에프투청당㈜() 515 - - - - 종속기업 스마트시티더블유제일차㈜() 9 - - - - 기타특수관계자 기아㈜ 930 - 11 17 - 그 밖의 기타특수관계자 1,637 3 121 1,263 52 합 계 11,354 293 607 1,349 52 () 전분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다. 당분기 및 전분기 중 현대제철(주) 외 7개사와 채무증권 거래금액은 각각 5,286억원, 13,967억원입니다. 또한, 당분기 및 전분기 중 위 사항에 포함되어 있지 않은 기타수익으로 관계기업인 KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 외 1개사로부터 분배금을 각각 2,466백만원, 2,378백만원 수취하였습니다. 전기 중 현대자동차(주) 외 2개사에 배당금을 7,968백만원 지급하였으며, 당분기말 현재 미지급배당금은 5,795백만원입니다. 31-4 당분기 중 특수관계자와 자금대여 및 자금차입 거래내역, 대손충당금 설정내역은 없으며, 전분기 중 특수관계자와 자금대여 및 자금차입 거래내역, 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 분기말 대손충당금 종속기업 프레스티지하이브리드제일차㈜ 대출채권 1,450 - 1,450 - - 종속기업 에스에프투청당㈜() 대출채권 5,000 - 5,000 - - 합 계 6,450 - 6,450 - - () 전분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.31-5 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증은 없으며 루덴스이십일제십차(주)외 34개사에 4,382억원의 매입확약을 제공하고 있습니다. 또한, 현대카드(주)와 70억원 한도의 카드사용 약정을 맺고 있습니다. 31-6 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 비등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 582 1,938 퇴직급여 177 171 합 계 759 2,109 31-7 당분기말 및 전기말 현재 당사가 종속기업 및 관계기업에 출자약정한 금액은 각각 1,724억원과 1,630억원이며, 그 중 미이행출자금액은 각각 372억원과 304억원입니다. 32. 자본금 등 32-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 보통주 발행주식총수 31,712,562주 31,712,562주 우선주 발행주식총수 7,042,728주 7,042,728주 주당액면가액(단위: 원) 5,000 5,000 보통주 자본금 158,562 158,562 우선주 자본금 35,214 35,214 자본잉여금 368,658 368,658 당분기말 및 전기말 현재 발행 가능한 주식의 총수는 120,000,000주입니다.32-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 125,718 120,263 종업원급여재측정요소 (6,201) (6,166) 합 계 119,517 114,097 33. 이익잉여금33-1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 27,858 26,295 대손준비금 58,449 45,916 선물거래책임준비금 12 12 임의적립금 493,357 469,057 신용정보보호배상준비금(주2) 1,000 1,000 미처분이익잉여금 7,565 51,111 합 계 588,241 593,391 (주1) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(주2) 2015년 9월부터 시행된 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률에 따른 손해배상책임의 이행을 위하여, 신용정보업 감독규정 제43조의 7에 따라 신용정보보호배상준비금을 적립하였습니다. 33-2 대손준비금 대손준비금은 금융투자업규정에 따라 산출되며 주석으로 공시되는 사항입니다. 33-2-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기초 적립액 58,449 45,916 대손준비금 적립(환입) 예정금액 737 12,533 대손준비금 잔액 59,186 58,449 33-2-2 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 분기순이익 10,480 20,808 대손준비금 환입(적립)액 (737) 8,775 대손준비금 반영후 조정이익(주1) 9,743 29,583 대손준비금 반영후 주당 조정이익 (단위: 원) 307 933 (주1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 적립액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 34. 주당이익보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순이익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 34-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 가.분기순이익 10,478,950,089 20,807,465,111 나.우선주배당금 735,965,076 735,965,076 다.보통주 분기순이익(가-나) 9,742,985,013 20,071,500,035 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 31,712,562 31,712,562 주당순이익 307 633 34-2 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 가. 보통주 분기순이익 9,742,985,013 20,071,500,035 나. 우선주 배당금 735,965,076 735,965,076 다. 희석 분기순이익(가+나) 10,478,950,089 20,807,465,111 라. 합산주식주(단위: 주) : 가중평균유통보통주식수 31,712,562 31,712,562 희석성 잠재적 보통주 7,042,728 7,042,728 합산주식주 소계 38,755,290 38,755,290 마. 희석주당순이익(다/라) 270 537 35. 현금흐름표35-1 현금및현금성자산의 정의현금흐름표상의 현금및현금성자산은 주석 4에서 설명하고 있는 현금및현금성자산입니다. 35-2 현금흐름표상 영업활동으로 인한 현금흐름 중 이자수익, 이자비용, 배당금수익및 법인세비용 관련 현금흐름을 직접법으로 작성하였고 그 외는 간접법으로 작성하였습니다. 다음은 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 투자활동 및 재무활동의 거래입니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익 7,094 11,057 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익의 법인세효과 (1,639) (2,555) 종업원급여재측정요소의 변동 (45) (198) 종업원급여재측정요소의 법인세효과 10 (8) 건설중인자산의 유/무형자산 대체 199 441 미지급 유/무형자산취득 원가 (1,727) (1,171) 충당부채의 대출채권 대체 126,900 - 사용권자산의 증가 226 220 미지급배당금 효과 15,629 20,386 36. 주요약정 및 우발사항36-1 당분기말 현재 타금융기관으로부터 제공받는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 약정사항 금융기관 한도액 사용액 일중당좌대출 우리은행 24,000 - 신한은행 25,000 - 국민은행 10,000 - 일반대출 수협은행 20,000 - 어음거래약정 한국증권금융 100,000 30,000 기관운영자금대출약정 185,000 75,000 일중자금거래약정 200,000 - 담보금융지원대출약정 430,000 380,000 합 계 994,000 485,000 36-2 당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 회사명 약정금액 매입확약 프레스티지하이브리드제일차(주) 외 438,170 출자약정 KDB-HMG 제로원 신기술투자조합 외 67,741 합 계 505,911 36-3 당분기말 및 전기말 현재 소송에 계류중인 주요한 사건은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, 건) 구 분 소송의 내용 당분기말 전기말 건수 소송가액 건수 소송가액 피 고 손해배상 청구 등 4 19,547 3 18,247 원 고 손해배상 청구 등 6 86,129 6 86,229 당분기말 현재 당사가 피소된 소송사건은 계류중인 4건 ( 19,547 백만원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 37. 위험관리 당사의 위험관리 정책은 다음과 같습니다. (1) 위험관리 조직 및 정책 ㄱ. 위험의 개념 - 미래의 불확실성으로 회사에 불리한 결과 또는 손실이 발생할 가능성을 의미하는 것으로 시장, 신용, 유동성 등의 재무리스크와 운영, 법률, 평판 등 의 비재무 리스크를 말한다. ㄴ. 위험관리조직 및 관리체계 ① 이사회 : 리스크관리조직의 최상위 기구 - 리스크관리조직의 최상위 기구로 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 갖고 있음. ② 리스크관리위원회(이하 '위원회') - 리스크에 대한 종합 정책수립과 리스크의 총괄적인 감독기능을 수행하는 기구 - 분기 1회 개최하는 것을 원칙으로 하며 단, 필요한 경우 위원장 또는 위원회 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 · 리스크관리 정책, 전략 및 리스크관리 중장기 종합계획 수립 · 당사가 부담 가능한 총위험 수준의 결정 · 총투자한도 또는 손실허용한도의 승인 · 리스크관리규정의 제정 및 개정 · 위원회 부속기구의 위원 선임 ③ 리스크관리협의회(이하 '협의회') - 위원회의 리스크 관리업무를 효율적으로 수행하기 위한 부속기구 - 위원회의 요구가 있거나 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·리스크관리 지침의 제정 및 개정 ·위기상황 대처방안(Contingency Plan)수립 ·적정 재무건전성비율 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립 ·리스크관리 전산시스템 도입 및 구축 승인 ·Book별 리스크한도 및 부문별·유형별 리스크한도 설정 및 예외한도 승인 ·10억원(단기 및 시장성인 경우 20억원)이상의 자기자본투자건에 대한 심의 및 의결 ·신상품 도입(장외파생상품 제외)에 따른 심의 및 의결 ·기타 위원회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ·부속기구 위원선임에 관한 사항 ④ 장외파생상품 심의협의회 - 장외파생상품 심의를 위하여 고도의 전문성이 요구되는 분야에 대하여 위원회 및 협의회를 대신하여 심의 의결하고 그 결과를 위원회 및 협의회에 보고하여 리스크 의사결정과정을 보좌하는 기구 - 협의회의 요구가 있거나 협의회 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·장외파생상품 거래관련 리스크관리지침의 부속기준 제정 및 개정 ·장외파생상품 신규상품 및 신규거래의 승인 ·기타 장외파생상품 거래관련 리스크관리 사항 ⑤ 리스크관리실무협의회 - 협의회에서 위임한 리스크관리 부분에 대해 심의, 의결과정을 통해 리스크 의사 결정 과정을 보좌하는 기구 - 실무협의회 의장 또는 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 ·일정규모이하 기업공개(IPO), 공모증자, 회사채 등의 총액인수 및 이에 준하는 인수업무의 리스크 통제 ·위탁영업점 신용공여위험 관리 및 통제 ·리스크관리 절차에 관한 기준에 의거 PI 투자건에 대한 심의 ·협의회가 정한 범위이내에서의 리스크관리절차에 관한 기준에 의거 일시적인 한도초과 승인 ·리스크관리 제지침 관련 기준에 대한 제정 및 변경승인 ·기타 위원회 및 협의회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ⑥ 리스크관리팀 - 리스크관리업무 실무 총괄 (리스크관리규정을 기준으로 실질적인 위험관리, 통제 및 보고 업무 수행) - 주요 업무 ·개인별, 팀별, 거래상품별 거래한도의 관찰 및 보고 ·순자본비율 및 자산부채비율의 산정 ·순자본비율 및 자산부채비율의 증감시 원인분석 및 보고 ·리스크관리현황 보고서 작성, 보고 ·리스크관리시스템의 운용 ·리스크관리를 위한 위험측정, 평가모델의 조사, 개발 ·리스크관리규정 위반시의 보고 및 제재 건의 ·기타 위험관리업무와 관련하여 위원회로부터 지시받은 업무 (2) 신용위험관리 ㄱ. 개념 - 신용위험은 거래상대방 위험이라 부르며, 거래상대방의 신용이나 재무상황 악화 등으로 계약불이행이 발생하여 회사가 입을 수 있는 손실을 의미함. ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 신용사건으로 당사에 미치는 경제적 손실 또는 기대이익의 상실 가능성이 있는 회사 전체 업무영역의 거래상대방과 노출포지션을 대상으로 함. - 개인별/회사전체 신용공여금 한도 설정, 관리 - 보유가능 채권(CP) 등급 설정, 관리 - 금융투자업규정의 표준방식에 의한 거래상대방위험액 일일 산출 보고 - 일일 신용공여금 변동 현황 체크 - 전산시스템 구축 : 2009년 12월 신용리스크관리 전산 시스템을 개발하였고, 이를 통해 신용위험 관리 및 기업 신용등급 평가를 통한 선진적 리스크 관리체제 를 구축하고 있음. (3) 시장위험관리 ㄱ. 개념 - 주가, 금리, 환율 등의 시장변동에 따라 운용중인 자산의 가치가 하락하여 입을 수 있는 손실을 의미함. ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 시장요인의 변동으로 인하여 가치가 변동하는 자산 및 부채, 동 자산 및 부채를 운용하는 업무를 대상으로 함. - 전산시스템 구축 : 2008년 12월 시장리스크관리 전산 시스템을 개발하였고 이 를 통해 일일 리스크 현황 및 Stress test, 한도관리를 통한 선진적인 리스크관 리체제를 구축하고 있음. - 상품별/팀별/개인별 운용한도, 손실한도 등 설정, 관리 - 자산운용관련 손익 및 포지션의 일일 측정, 보고 - 금융투자업규정의 표준방식에 의한 시장위험액 일일 산출 보고 (4) 유동성위험관리 ㄱ. 개념 - 기한이 도래하여 지급의무를 이행하지 못할 경우에 발생하는 잠재적 위험으로, 자산과 부채의 만기불일치 또는 자산을 정상적인 가치로 처분하기 어려운 상황 이 도래하여 회사가 입을 수 있는 손실을 의미함. ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 재무상태표상의 자산항목과 부채항목 - 일일 자금조달/운용현황 체크 - 비상위기대책 수립, 관리 - 자산부채비율 100%이상 유지 및 현금화 가능자산 우선순위 부여 37-1 신용위험 37-1-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품과 관련하여 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금융자산: 현금및예치금(주1) 627,147 734,394 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주2) 6,465,032 6,351,534 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주3) 896,239 808,620 파생상품자산 226,134 229,363 대출채권(주4) 1,062,226 944,703 기타상각후원가 측정 금융자산 911,516 177,568 소 계 10,188,294 9,246,182 난외약정사항 매입확약 438,170 612,500 출자약정 67,741 71,958 소 계 505,911 684,458 합 계 10,694,205 9,930,640 (주1) 현금및예치금 중 현금으로 분류된 보유 현금과 요구불예금을 제외한 금융상품입니다. (주2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품 및 집합투자증권은 제외한 금융상품입니다.(주3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품은 제외한 금융상품입니다.(주4) 대출채권에 대해서는 당사의 정책에 따라 채무자로부터 적정한 담보를 제공받고 있습니다. 37-1-2 당분기말 및 전기말 현재 Standard & Poor's의 등급 혹은 이와 동일한 등급에 기초한 외부등급으로 분류된 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 무위험등급 1,849,111 1,407,799 AAA 1,152,370 1,434,686 AA+ 213,104 99,565 AA0 1,536,789 1,597,478 AA- 1,626,077 1,775,103 A+ 410,362 346,115 A0 204,262 204,120 A- 20,055 - BBB+ - - BBB0 ~ B- 60,285 37,653 CCC - - 무등급 - - 합 계 7,072,415 6,902,519 37-1-3 신용위험을 경감하기 위한 사항은 다음과 같습니다.가. 담보고객에게 주식매수자금을 대출하거나 예탁유가증권을 담보로 대출함에 있어 유가증권 및 현금을 담보로 설정하여 평가금액의 일정비율을 한도로 대출하며 일정비율의 담보유지비율을 운용하고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과 시 반대매매를 통해 대출금을 상환받고 있습니다. 또한, 대출채권과 관련하여 신탁 우선수익권, 부동산 담보, 예금계좌 근질권 등의 설정을 약정하고 있습니다.나. 파생상품 및 일괄상계계약파생상품의 잔존 계약수량을 표현하는 미결제약정 금액의 관점에 비춰볼 때 신용위험에 노출된 금액은 일부에 제한됩니다. 이러한 신용위험의 노출정도는 시장변동으로부터의 잠재적 노출정도와 같이 거래상대방에 대한 한도로 관리되고 있습니다. 또한, 대부분의 거래상대방들과 일괄상계계약을 체결함으로써 신용손실에 대한 노출정도를 제한하고 있습니다. 각각의 개별계약은 총액기준으로 결제되므로 해당자산과 부채를 상계하지 않습니다. 그러나 신용사건 등의 채무불이행이 발생하여 잔존계약이 순액으로 결제되는 경우 계약과 관련한 신용위험은 감소하게 됩니다.37-1-4 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 노출된 금융상품의 지역별 분포는 대한민국에 한정되어 있습니다. 37-2 유동성위험금융부채 중 만기분석 대상은 영업활동과 밀접한 당기손익-공정가치 측정 금융부채,차입부채 및 파생상품부채입니다. 예수부채, 기타금융부채 등은 금융부채 특성상 만기분석 관리대상에서 제외하였습니다. 37-2-1 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 12개월 이내 12개월 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융부채 684,464 - - - - - 684,464 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 116,547 388,054 401,617 978,293 161,879 17,909 2,064,299 차입부채(주1) 4,557,308 921,211 51,211 554,422 377,538 119,883 6,581,573 예수부채 410,896 - - - - - 410,896 파생상품부채 21,749 13,015 8,629 33,447 102,297 50,217 229,354 기타금융부채 787,412 - - - - - 787,412 리스부채(주2) 744 930 1,520 3,881 10,159 - 17,234 합 계 6,579,120 1,323,210 462,977 1,570,043 651,873 188,009 10,775,232 (주1) 차입부채 만기분석대상 금액에는 원금 및 이자비용이 포함되어 있습니다.(주2) 리스부채에 대한 현재가치할인차금이 제외되었습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 12개월 이내 12개월 초과 5년 이내 5년 초과 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융부채 265,617 - - - - - 265,617 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 126,003 486,148 271,972 962,343 211,155 18,498 2,076,119 차입부채(주1) 4,753,713 1,060,658 169,078 118,155 212,570 121,828 6,436,002 예수부채 422,176 - - - - - 422,176 파생상품부채 1,003 6,155 33,415 15,217 125,489 59,448 240,727 기타금융부채 178,966 - - - - - 178,966 리스부채(주2) 737 1,461 2,131 2,876 12,102 - 19,307 합 계 5,748,215 1,554,422 476,596 1,098,591 561,316 199,774 9,638,914 (주1) 차입부채 만기분석대상 금액에는 원금 및 이자비용이 포함되어 있습니다.(주2) 리스부채에 대한 현재가치할인차금이 제외되었습니다.37-2-2 당분기말 및 전기말 현재 난외약정사항의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분(주1) 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과12개월 이내 12개월 초과5년 이내 5년 초과 합 계 매입확약 438,170 - - - - - 438,170 출자약정 67,741 - - - - - 67,741 합 계 505,911 - - - - - 505,911 (주1) 상기 약정사항의 만기는 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간인 1개월 이내에 최대금액을 기재하였습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구 분(주1) 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과6개월 이내 6개월 초과12개월 이내 12개월 초과5년 이내 5년 초과 합 계 매입확약 612,500 - - - - - 612,500 출자약정 71,958 - - - - - 71,958 합 계 684,458 - - - - - 684,458 (주1) 상기 약정사항의 만기는 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간인 1개월 이내에 최대금액을 기재하였습니다. 37-3 시장위험트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at risk, 이하 VaR)으로서, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. VaR(Value at Risk)는 주식가격, 금리, 환율과 같은 Risk factor의 변동에 따른 일정보유기간(250일) 동안 일정한 신뢰도 수준에서 보유 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대손실액으로 당사는 한도의 설정 및 관리의 기준이 되는 VaR를 산출함에 있어 1차 도함수를 이용하는 Delta-Normal Method에 추가적으로 2차항을 도입한 Delta-Gamma Method를 기준으로 사용합니다.250 영업일의 측정기간으로 단순가중평균(MA)을 활용하여 산출한 변동성에 99% 신뢰수준의 1영업일을 기준으로 VaR를 산출하고 있으며, 정규분포를 가정하여 산출하는 것에 따른 한계점을 보완하기 위하여, 예외적이기는 하나 발생개연성이 충분히 있는 사건에 대한 당사의 잠재적 취약성을 측정하기 위한 시나리오분석 및 Stress Test를 실시하고 있습니다. 당분기말 및 전기말의 매매대상 금융상품에 대한 VaR 수준은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 평 균 최 고 최 저 분기말 분산효과 반영전 VaR 이자율위험 49,556 55,407 63,749 23,204 51,750 환위험 57,576 64,140 68,182 855 68,182 주식가격위험 23,494 26,113 29,480 13,376 23,287 당사 전체 97,125 105,843 114,320 42,501 101,937 분산효과 이자율위험 45,069 51,452 57,684 21,290 49,078 환위험 56,142 62,788 66,647 338 66,647 주식가격위험 22,429 25,044 27,686 12,453 22,128 당사 전체 92,244 101,470 108,195 39,854 98,581 분산효과 반영후 VaR 이자율위험 4,487 3,955 6,065 1,914 2,672 환위험 1,434 1,352 1,535 517 1,535 주식가격위험 1,065 1,069 1,794 923 1,159 당사 전체 4,881 4,373 6,125 2,647 3,356 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 평 균 최 고 최 저 기 말 분산효과 반영전 VaR 이자율위험 36,866 47,326 57,322 35,883 49,556 환위험 40,177 54,273 69,248 39,282 57,576 주식가격위험 26,549 26,595 32,495 19,883 23,494 당사 전체 95,669 107,230 119,781 89,837 97,125 분산효과 이자율위험 34,004 42,937 51,248 34,058 45,069 환위험 36,563 52,581 66,073 38,726 56,142 주식가격위험 26,022 25,568 30,034 19,274 22,429 당사 전체 90,028 102,488 112,893 87,764 92,244 분산효과 반영후 VaR 이자율위험 2,862 4,389 6,074 1,825 4,487 환위험 2,218 1,692 3,175 556 1,434 주식가격위험 527 1,027 2,461 609 1,065 당사 전체 3,608 4,742 6,888 2,073 4,881 37-4 적정자본관리 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동규정의 시행세칙에 따라 순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 영업용순자본(A) 1,115,997 1,167,142 총위험액(B) 496,781 510,790 필요유지자기자본(C) 127,225 127,225 순자본비율( = (A - B) / C × 100 ) 486.71% 515.90% 38. 신탁계정당분기말 및 전기말 현재 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 특정금전신탁 퇴직연금신탁 재산신탁 합 계 자산 : 현금및예치금 4,534,953 2,005,854 185 6,540,992 환매조건부채권 781,800 53,423 - 835,223 주식 57,581 5,338 - 62,919 집합투자증권 24 333,122 - 333,146 채권 180,138 112,241 20,000 312,379 외화채권 65,703 - - 65,703 기업어음증권 610,274 - - 610,274 단기사채 8,373 - - 8,373 파생결합증권 - 689,593 - 689,593 기타자산 62,361 42,706 82 105,149 자산 합계 6,301,207 3,242,277 20,267 9,563,751 기타부채 686 8,177 2 8,865 미지급신탁이익 55,215 200,793 265 256,273 신탁원본 6,245,306 3,033,307 20,000 9,298,613 부채와신탁원본 합계 6,301,207 3,242,277 20,267 9,563,751 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 특정금전신탁 퇴직연금신탁 재산신탁 합 계 자산 : 현금및예치금 4,908,513 1,851,459 - 6,759,972 환매조건부채권 776,936 45,412 - 822,348 지분증권 41,937 3,970 - 45,907 집합투자증권 35 296,320 - 296,355 채무증권 140,151 19,632 20,000 179,783 외화채권 66,748 - - 66,748 기업어음증권 658,788 - - 658,788 단기사채 18,254 - - 18,254 파생결합증권 - 714,406 - 714,406 기타자산 65,313 55,673 82 121,068 자산 합계 6,676,675 2,986,872 20,082 9,683,629 부채 : 기타부채 743 6,327 - 7,070 미지급신탁이익 55,318 190,027 82 245,427 신탁원본 6,620,614 2,790,518 20,000 9,431,132 부채와신탁원본 합계 6,676,675 2,986,872 20,082 9,683,629 39. 영업부문 39-1 보고부문의 구분당사가 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다. 부 문 부문 설명 자산관리부문 개인 및 법인고객 또는 일반 투자자를 대상으로 증권의 중개, 자산관리 상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스를 제공 기업금융부문 IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공 39-2 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과 및 재무상태는 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 자산관리부문 기업금융부문 합 계 순수수료수익 20,957 19,354 40,311 순이자수익 26,297 (3,876) 22,421 유가증권평가및처분손익 (10,540) (5,316) (15,856) 순기타수익 27,599 1,221 28,820 판매관리비 (41,610) (20,234) (61,844) 영업이익 22,703 (8,851) 13,852 영업외손익 (33) - (33) 법인세비용 (5,050) 1,708 (3,342) 분기순이익 17,620 (7,143) 10,477 자산 10,359,507 1,712,584 12,072,091 부채 9,562,070 1,239,829 10,801,899 순자본 797,437 472,755 1,270,192 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 자산관리부문 기업금융부문 합 계 순수수료수익 16,718 19,589 36,307 순이자수익 30,388 (432) 29,956 유가증권평가및처분손익 (3,177) (1,210) (4,387) 순기타수익 15,431 (3,349) 12,082 판매관리비 (27,702) (18,281) (45,983) 영업이익 31,658 (3,683) 27,975 영업외손익 (61) (2) (63) 법인세비용 (8,198) 1,093 (7,105) 분기순이익 23,399 (2,592) 20,807 자산 10,323,184 593,886 10,917,070 부채 9,532,458 159,657 9,692,115 순자본 790,726 434,229 1,224,955 각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 각 부분항목의 금액은 모두 국내지역에서 100% 발생한 금액입니다. 39-3 당분기 및 전분기 중 당사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다. 40. 리스40-1 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 부동산 31,970 (16,314) 15,656 차량 902 (394) 508 기타 245 (167) 78 합 계 33,117 (16,875) 16,242 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 부동산 31,966 (14,638) 17,328 차량 902 (319) 583 기타 245 (123) 122 합 계 33,113 (15,080) 18,033 40-2 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 취 득 감가상각비 분기말 부동산 17,328 226 (1,898) 15,656 차량 583 - (75) 508 기타 122 - (44) 78 합 계 18,033 226 (2,017) 16,242 <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 기 초 취 득 처분 감가상각비 분기말 부동산 20,192 220 (1) (1,759) 18,652 차량 310 - - (48) 262 기타 143 - - (46) 97 합 계 20,645 220 (1) (1,853) 19,011 40-3 당분기말 및 전분기말 현재 리스부채의 잔존만기별 금액은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과12개월 이내 12개월 초과5년 이내 5년 초과 합 계 리스부채 744 6,331 10,159 - 17,234 <전분기말> (단위 : 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과12개월 이내 12개월 초과5년 이내 5년 초과 합 계 리스부채 677 5,685 13,396 - 19,758 40-4 당분기와 전분기 중 단기리스와 소액리스로 인해 리스부채 측정에 포함되지 않는 리스료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 소액리스 59 57 6. 배당에 관한 사항 당사의 배당을 통한 주주환원 정책은 기업의 사회적 책임이라는 기본 원칙을 가지고 있으며, 정관에 의거 이사회 및 주주총회의 결의로 배당을 실시하고 있습니다. 배당금 규모는 상법이 정한 배당가능재원 한도 내에서 회사의 경영실적, 자본적정성, 과거 배당규모 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 향후에도 적정수준의 배당을 지속해 나가겠습니다. 가. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 제한에 관한 사항 등 정관 제40조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주전에 이를 공고하여야 한다.③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 정관 제40조의 2(중간배당) ① 회사는 상법 제462조의3에 의거하여 반기결산일을 기준일로 하여 그날의 주주에게 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로써 영업연도말에 있을 것으로 예상되는 이익을 금전으로 배당할 수 있다.② 제1항의 중간배당금은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의가 있은 날로 부터 1월 이내에 지급한다. 정관 제41조(배당금 지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 5,0005,0005,00010,18653,51187,10210,47754,03680,1722981,5952,654-15,62920,385----29.223.4보통주-4.65.5우선주---보통주---우선주---보통주-400550우선주-418418보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제71기 1분기 제70기 제69기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -105.45.4 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 확정된 전기(제70기)를 기준으로 산출하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2024.03.31(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2019년 11월 01일유상증자(제3자배정)우선주9,418,1795,00011,000 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 RCPS 나. 전환사채 발행현황 - 해당사항 없습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 마. 채무증권 발행실적 2024.03.31(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 이프권선제일차전자단기사채사모2023.11.2710,0005.05A1(한기평, 한신평)2024.01.02상환현대차증권이프권선제일차전자단기사채사모2024.01.0210,0004.85A1(한기평, 한신평)2024.01.26상환현대차증권이프권선제일차전자단기사채사모2024.01.2610,0004.70A1(한기평, 한신평)2024.02.26상환현대차증권이프권선제일차전자단기사채사모2024.02.2610,0004.35A1(한기평, 한신평)2024.03.26상환현대차증권강남클라우드전자단기사채사모2023.11.2717,0005.10A1(한기평, 서신평)2024.01.03상환현대차증권강남클라우드전자단기사채사모2024.01.0317,0004.75A1(한기평, 서신평)2024.01.22상환현대차증권에이치드림제이차전자단기사채사모2023.10.102,9004.70A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)2024.01.08상환현대차증권에이치드림제이차전자단기사채사모2024.01.082,9004.80A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)2024.04.08미상환현대차증권제이에스썸머제일차전자단기사채사모2023.10.105,5004.70A1(한신평, NICE신용평가)2024.01.08상환현대차증권제이에스썸머제일차전자단기사채사모2024.01.083,8004.80A1(한신평, NICE신용평가)2024.02.08상환현대차증권제이에스썸머제일차전자단기사채사모2024.02.083,0004.40A1(한신평, NICE신용평가)2024.03.08상환현대차증권제이에스썸머제일차전자단기사채사모2024.03.081,0004.25A1(한신평, NICE신용평가)2024.04.08미상환현대차증권원주오토제일차전자단기사채사모2023.12.2719,6004.80A1(한기평, NICE신용평가)2024.01.10상환현대차증권원주오토제일차전자단기사채사모2024.01.1019,6004.80A1(한기평, NICE신용평가)2023.03.06상환현대차증권원주오토제일차전자단기사채사모2024.03.0618,8004.35A1(한기평, NICE신용평가)2024.06.06미상환현대차증권미들웨이로지스제이차전자단기사채사모2023.10.113,0004.70A1(한기평, 한신평)2024.01.11상환현대차증권미들웨이로지스제이차전자단기사채사모2024.01.113,0004.80A1(한기평, 한신평)2024.04.11미상환현대차증권이프지축제일차전자단기사채사모2023.10.118,5004.75A1(한기평, 한신평)2024.01.11상환현대차증권이프지축제일차전자단기사채사모2023.01.118,5004.80A1(한기평, 한신평)2024.04.11미상환현대차증권뉴베스트골드전자단기사채사모2023.10.1310,0004.80A1(한기평, 한신평)2024.01.12상환현대차증권뉴베스트골드전자단기사채사모2024.01.1210,0004.80A1(한기평, 한신평)2024.02.13상환현대차증권뉴베스트골드전자단기사채사모2024.02.1310,0004.40A1(한기평, 한신평)2024.02.20상환현대차증권뉴베스트골드전자단기사채사모2024.02.2010,0004.40A1(한기평, 한신평)2024.02.27상환현대차증권뉴베스트골드전자단기사채사모2024.02.2710,0004.40A1(한기평, 한신평)2024.03.05상환현대차증권알이디제이차전자단기사채사모2023.10.1312,0004.75A1(한기평, NICE신용평가)2024.01.12상환현대차증권알이디제이차전자단기사채사모2024.01.1212,0004.80A1(한기평, NICE신용평가)2024.04.12미상환현대차증권속초블루레이크전자단기사채사모2023.10.164,0004.75A1(한신평, NICE신용평가)2024.01.15상환현대차증권청라플러스제이차전자단기사채사모2023.12.136,0004.80A1(한신평, NICE신용평가)2024.01.15상환현대차증권청라플러스제이차전자단기사채사모2024.01.156,0004.80A1(한신평, NICE신용평가)2024.02.13상환현대차증권청라플러스제이차전자단기사채사모2024.02.136,0004.45A1(한신평, NICE신용평가)2024.03.13상환현대차증권에이치세운제일차전자단기사채사모2023.11.1719,0005.10A1(한기평, NICE신용평가)2024.01.17상환현대차증권불당웅제일차전자단기사채사모2023.10.1820,0004.80A1(한기평, NICE신용평가)2024.01.18상환현대차증권불당웅제일차전자단기사채사모2024.01.1820,0004.80A1(한기평, NICE신용평가)2024.04.18미상환현대차증권씨와이프로젝트제일차전자단기사채사모2023.10.2010,0004.85A1(한기평, NICE신용평가)2024.01.19상환현대차증권씨와이프로젝트제일차전자단기사채사모2024.01.1910,0004.75A1(한기평, NICE신용평가)2024.04.19미상환현대차증권프레스티지하이브리드제일차전자단기사채사모2023.10.1911,0004.95A1(한기평, NICE신용평가)2024.01.19상환현대차증권프레스티지하이브리드제일차전자단기사채사모2024.01.1911,0004.65A1(한기평, NICE신용평가)2024.04.19미상환현대차증권더에이치트리오전자단기사채사모2023.12.2620,2004.70A1(한신평, NICE신용평가)2024.01.25상환현대차증권더에이치트리오전자단기사채사모2024.01.2520,2004.50A1(한신평, NICE신용평가)2024.02.25상환현대차증권더에이치트리오전자단기사채사모2024.02.2520,2004.25A1(한신평, NICE신용평가)2024.03.25상환현대차증권더에이치트리오전자단기사채사모2024.03.2520,0004.15A1(한신평, NICE신용평가)2024.04.04미상환현대차증권에스더블유학성제일차전자단기사채사모2023.10.2720,0005.00A1(한기평, 한신평)2024.01.26상환현대차증권에스더블유학성제일차전자단기사채사모2024.01.2620,0004.60A1(한기평, 한신평)2024.02.27상환현대차증권에스더블유학성제일차전자단기사채사모2024.02.2720,0004.40A1(한기평, 한신평)2024.04.29미상환현대차증권에이치엠덕평제일차전자단기사채사모2023.10.2710,0005.05A1(한기평, 한신평)2024.01.26상환현대차증권에이치엠덕평제일차전자단기사채사모2024.01.2610,0004.60A1(한기평, 한신평)2024.04.26미상환현대차증권더에이치지에프제일차전자단기사채사모2023.12.2850,0004.85A1(한기평, 한신평)2024.01.29상환현대차증권더에이치지에프제일차전자단기사채사모2024.01.2933,7004.50A1(한기평, 한신평)2024.02.28상환현대차증권더에이치지에프제일차전자단기사채사모2024.02.2814,5004.30A1(한기평, 한신평)2024.03.26상환현대차증권스마트시티더블유제이차전자단기사채사모2023.12.297,5004.95A1(한신평, NICE신용평가)2024.01.29상환현대차증권스마트시티더블유제이차전자단기사채사모2024.01.296,7704.55A1(한신평, NICE신용평가)2024.02.29상환현대차증권스마트시티더블유제이차전자단기사채사모2024.02.296,7704.40A1(한신평, NICE신용평가)2024.03.29상환현대차증권스마트시티더블유제이차전자단기사채사모2024.03.296,7704.20A1(한신평, NICE신용평가)2024.04.29미상환현대차증권에스에프원유천전자단기사채사모2023.10.309,0005.00A1(한기평, 한신평)2024.01.29상환현대차증권에스에프원유천전자단기사채사모2024.01.299,0004.50A1(한기평, 한신평)2024.04.29미상환현대차증권에이치드림제일차전자단기사채사모2023.10.3016,0005.00A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)2024.01.29상환현대차증권에이치드림제일차전자단기사채사모2024.01.2916,0004.50A1(한기평, 한신평, NICE신용평가)2024.04.29미상환현대차증권루덴스이십일제십차전자단기사채사모2023.11.304,0005.15A1(한기평, 한신평)2024.01.30상환현대차증권루덴스이십일제십차전자단기사채사모2024.01.304,0004.55A1(한기평, 한신평)2024.04.01미상환현대차증권에이치스마트제오차전자단기사채사모2023.10.318,9005.05A1(한신평, NICE신용평가)2024.01.31상환현대차증권지제플러스제일차전자단기사채사모2023.11.308,0005.10A1(한기평, NICE신용평가)2024.01.31상환현대차증권지제플러스제일차전자단기사채사모2024.01.318,0004.50A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.29상환현대차증권지제플러스제일차전자단기사채사모2024.02.298,0004.40A1(한기평, NICE신용평가)2024.03.29상환현대차증권케이제이에스티전자단기사채사모2023.11.0213,5005.08A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.02상환현대차증권케이제이에스티전자단기사채사모2024.02.0213,5004.50A1(한기평, NICE신용평가)2024.05.02미상환현대차증권크라우칭타이거제일차전자단기사채사모2023.11.0315,0005.05A1(한신평, NICE신용평가)2024.02.03상환현대차증권크라우칭타이거제일차전자단기사채사모2024.02.0315,0004.50A1(한신평, NICE신용평가)2024.05.03미상환현대차증권을지95클라우드전자단기사채사모2023.12.1511,0004.95A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.06상환현대차증권을지95클라우드전자단기사채사모2024.02.0611,0004.47A1(한기평, NICE신용평가)2024.03.18상환현대차증권을지95클라우드전자단기사채사모2024.03.1811,0004.35A1(한기평, NICE신용평가)2024.06.18미상환현대차증권에스엔케이제일차전자단기사채사모2023.11.0714,0005.05A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.07상환현대차증권에스엔케이제일차전자단기사채사모2024.02.0714,0004.50A1(한기평, NICE신용평가)2024.03.07상환현대차증권에이치엠인덕원제일차전자단기사채사모2023.12.0716,2004.95A1(한기평, 한신평)2024.02.07상환현대차증권에이치엠인덕원제일차전자단기사채사모2024.02.0716,2004.40A1(한기평, 한신평)2024.03.07상환현대차증권에이치엠인덕원제일차전자단기사채사모2024.03.0714,2004.30A1(한기평, 한신평)2024.06.07미상환현대차증권알이디권선전자단기사채사모2023.11.0920,0005.15A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.08상환현대차증권알이디권선전자단기사채사모2024.02.0820,0004.50A1(한기평, NICE신용평가)2024.05.08미상환현대차증권에스엔프로젝트제일차전자단기사채사모2023.11.0834,9005.05A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.08상환현대차증권씨더블유한마음제일차전자단기사채사모2023.11.1613,0005.15A1(한기평, 한신평)2024.02.16상환현대차증권씨더블유한마음제일차전자단기사채사모2024.02.1613,0004.40A1(한기평, 한신평)2024.03.18상환현대차증권씨더블유한마음제일차전자단기사채사모2024.03.1813,0004.25A1(한기평, 한신평)2024.04.16미상환현대차증권더에이치본리제일차전자단기사채사모2023.11.2027,8005.00A1(한기평, 한신평)2024.02.20상환현대차증권더에이치본리제일차전자단기사채사모2024.02.2027,5004.40A1(한기평, 한신평)2024.05.20미상환현대차증권알피수원제일차전자단기사채사모2023.11.2410,0005.15A1(한기평, 한신평)2024.02.23상환현대차증권알피수원제일차전자단기사채사모2024.02.2310,0004.40A1(한기평, 한신평)2024.05.23미상환현대차증권트리플와이엔제일차전자단기사채사모2023.11.2412,0005.10A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.23상환현대차증권트리플와이엔제일차전자단기사채사모2024.02.2312,0004.40A1(한기평, NICE신용평가)2024.04.26미상환현대차증권팬텀가산포유제일차전자단기사채사모2023.11.2438,5005.10A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.23상환현대차증권팬텀가산포유제일차전자단기사채사모2024.02.2338,5004.40A1(한기평, NICE신용평가)2024.05.23미상환현대차증권비지씨제이차전자단기사채사모2023.11.276,0005.13A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.25상환현대차증권비지씨제이차전자단기사채사모2024.02.256,0004.60A1(한기평, NICE신용평가)2024.05.25미상환현대차증권비지씨제일차전자단기사채사모2023.11.276,0005.13A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.25상환현대차증권비지씨제일차전자단기사채사모2024.02.256,0004.60A1(한기평, NICE신용평가)2024.05.25미상환현대차증권알이디장락제일차전자단기사채사모2023.12.0115,0005.00A1(한기평, NICE신용평가)2024.02.28상환현대차증권알이디장락제일차전자단기사채사모2024.02.2815,0004.40A1(한기평, NICE신용평가)2024.05.28미상환현대차증권이프지오제일차전자단기사채사모2023.12.011,5005.10A1(한기평, 한신평)2024.02.29상환현대차증권이프지오제일차전자단기사채사모2024.02.291,5004.40A1(한기평, 한신평)2024.03.05상환현대차증권이프지오제일차전자단기사채사모2024.03.051,5004.40A1(한기평, 한신평)2024.06.05미상환현대차증권송도플러스제일차전자단기사채사모2023.12.1412,0005.00A1(한신평, NICE신용평가)2024.03.14상환현대차증권이프에이에스전자단기사채사모2023.12.1815,0005.00A1(한신평, NICE신용평가)2024.03.18상환현대차증권이프에이에스전자단기사채사모2024.03.1815,0004.35A1(한신평, NICE신용평가)2024.06.17미상환현대차증권에스에프투관수전자단기사채사모2023.12.2619,0004.95A1(한신평, NICE신용평가)2024.03.25상환현대차증권뉴베스트블루전자단기사채사모2024.02.2920,0004.35A1(한기평, 한신평)2024.03.29상환현대차증권뉴베스트블루전자단기사채사모2024.03.2915,0004.20A1(한기평, 한신평)2024.04.12미상환현대차증권와이제이프레쉬제일차전자단기사채사모2024.03.041,9004.40A1(한기평, NICE신용평가)2024.06.04미상환현대차증권성수클라우드전자단기사채사모2024.03.257,0004.30A1(한기평, NICE신용평가)2024.06.25미상환현대차증권양주향교제일차전자단기사채사모2024.03.2723,0004.25A1(한기평, 한신평)2024.04.29미상환현대차증권현대차증권기업어음증권사모2023.04.275,000 4.11 A1(한기평, 한신평)2024.04.25미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.04.275,000 4.11 A1(한기평, 한신평)2024.04.25미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.04.275,000 4.11 A1(한기평, 한신평)2024.04.25미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.04.275,000 4.11 A1(한기평, 한신평)2024.04.25미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.05.025,000 4.10 A1(한기평, 한신평)2024.04.30미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.05.025,000 4.10 A1(한기평, 한신평)2024.04.30미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.10.315,000 4.96 A1(한기평, 한신평)2024.04.30미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.11.075,000 4.96 A1(한기평, 한신평)2024.05.03미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.11.075,000 4.96 A1(한기평, 한신평)2024.05.03미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.11.075,000 4.96 A1(한기평, 한신평)2024.05.03미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.11.075,000 4.96 A1(한기평, 한신평)2024.05.03미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.11.075,000 4.96 A1(한기평, 한신평)2024.05.03미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.11.075,000 4.96 A1(한기평, 한신평)2024.05.03미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.11.075,000 4.96 A1(한기평, 한신평)2024.05.03미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.11.075,000 4.96 A1(한기평, 한신평)2024.05.03미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.11.0925,000 4.91 A1(한기평, 한신평)2024.05.09미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.235,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.235,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.235,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.235,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.235,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.235,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.235,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.235,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.235,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.235,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.05.23미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.11.245,000 4.81 A1(한기평, 한신평)2024.05.24미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.035,000 4.11 A1(한기평, 한신평)2024.06.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.035,000 4.11 A1(한기평, 한신평)2024.06.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.11.035,000 4.97 A1(한기평, 한신평)2024.06.20미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.11.035,000 4.97 A1(한기평, 한신평)2024.06.20미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.09.225,000 4.56 A1(한기평, 한신평)2024.06.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.09.225,000 4.56 A1(한기평, 한신평)2024.06.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.09.225,000 4.56 A1(한기평, 한신평)2024.06.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.09.225,000 4.56 A1(한기평, 한신평)2024.06.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.06.275,000 4.41 A1(한기평, 한신평)2024.06.25미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.06.275,000 4.41 A1(한기평, 한신평)2024.06.25미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.06.275,000 4.41 A1(한기평, 한신평)2024.06.25미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.06.275,000 4.41 A1(한기평, 한신평)2024.06.25미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.06.295,000 4.41 A1(한기평, 한신평)2024.06.27미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.06.295,000 4.41 A1(한기평, 한신평)2024.06.27미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.265,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2024.07.25미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.09.225,000 4.66 A1(한기평, 한신평)2024.09.20미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.09.225,000 4.66 A1(한기평, 한신평)2024.09.20미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.09.225,000 4.66 A1(한기평, 한신평)2024.09.20미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.09.225,000 4.66 A1(한기평, 한신평)2024.09.20미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.09.225,000 4.66 A1(한기평, 한신평)2024.09.20미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.09.225,000 4.66 A1(한기평, 한신평)2024.09.20미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.09.2510,000 4.66 A1(한기평, 한신평)2024.09.23미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.045,000 4.39 A1(한기평, 한신평)2024.12.02미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.045,000 4.39 A1(한기평, 한신평)2024.12.02미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.045,000 4.39 A1(한기평, 한신평)2024.12.02미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.045,000 4.39 A1(한기평, 한신평)2024.12.02미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.075,000 4.39 A1(한기평, 한신평)2024.12.05미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.075,000 4.39 A1(한기평, 한신평)2024.12.05미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.135,000 4.39 A1(한기평, 한신평)2024.12.11미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.135,000 4.39 A1(한기평, 한신평)2024.12.11미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.135,000 4.39 A1(한기평, 한신평)2024.12.11미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.135,000 4.39 A1(한기평, 한신평)2024.12.11미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.155,000 4.39 A1(한기평, 한신평)2024.12.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.155,000 4.39 A1(한기평, 한신평)2024.12.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.195,000 4.26 A1(한기평, 한신평)2024.12.17미상환-현대차증권기업어음증권사모2023.12.195,000 4.26 A1(한기평, 한신평)2024.12.17미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.045,000 4.16 A1(한기평, 한신평)2025.01.02미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.045,000 4.16 A1(한기평, 한신평)2025.01.02미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.055,000 4.16 A1(한기평, 한신평)2025.01.03미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.055,000 4.16 A1(한기평, 한신평)2025.01.03미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.095,000 4.11 A1(한기평, 한신평)2025.01.07미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.095,000 4.11 A1(한기평, 한신평)2025.01.07미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.115,000 4.10 A1(한기평, 한신평)2025.01.09미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.115,000 4.10 A1(한기평, 한신평)2025.01.09미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.115,000 4.10 A1(한기평, 한신평)2025.01.09미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.115,000 4.10 A1(한기평, 한신평)2025.01.09미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.125,000 4.08 A1(한기평, 한신평)2025.01.10미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.125,000 4.08 A1(한기평, 한신평)2025.01.10미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.175,000 4.07 A1(한기평, 한신평)2025.01.15미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.175,000 4.07 A1(한기평, 한신평)2025.01.15미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.2210,000 4.08 A1(한기평, 한신평)2025.01.20미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.2210,000 4.08 A1(한기평, 한신평)2025.01.20미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.2210,000 4.08 A1(한기평, 한신평)2025.01.20미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.235,000 4.06 A1(한기평, 한신평)2025.01.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.245,000 4.07 A1(한기평, 한신평)2025.01.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.245,000 4.07 A1(한기평, 한신평)2025.01.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.245,000 4.07 A1(한기평, 한신평)2025.01.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.245,000 4.07 A1(한기평, 한신평)2025.01.22미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.015,000 4.02 A1(한기평, 한신평)2025.01.24미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.015,000 4.02 A1(한기평, 한신평)2025.01.24미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.015,000 4.02 A1(한기평, 한신평)2025.01.24미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.015,000 4.02 A1(한기평, 한신평)2025.01.24미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.305,000 4.04 A1(한기평, 한신평)2025.01.28미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.01.305,000 4.04 A1(한기평, 한신평)2025.01.28미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.055,000 4.01 A1(한기평, 한신평)2025.02.03미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.055,000 4.01 A1(한기평, 한신평)2025.02.03미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.145,000 3.98 A1(한기평, 한신평)2025.02.12미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.145,000 3.98 A1(한기평, 한신평)2025.02.12미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.145,000 3.98 A1(한기평, 한신평)2025.02.12미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.145,000 3.98 A1(한기평, 한신평)2025.02.12미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.155,000 3.98 A1(한기평, 한신평)2025.02.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.155,000 3.98 A1(한기평, 한신평)2025.02.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.205,000 3.97 A1(한기평, 한신평)2025.02.18미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.02.205,000 3.97 A1(한기평, 한신평)2025.02.18미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.055,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.055,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.055,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.055,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.055,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.055,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.04미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.075,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.06미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.115,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2025.03.10미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.115,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2025.03.10미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.135,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2025.03.12미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.135,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2025.03.12미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.145,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2025.03.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.145,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2025.03.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.145,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2025.03.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.145,000 3.93 A1(한기평, 한신평)2025.03.13미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.275,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2025.03.19미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.275,000 3.90 A1(한기평, 한신평)2025.03.19미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.225,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.225,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.225,000 3.92 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.225,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.225,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.225,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.225,000 3.92 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.225,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.225,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.225,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.225,000 3.92 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.225,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.225,000 3.92 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.225,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.225,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.225,000 3.94 A1(한기평, 한신평)2025.03.21미상환-현대차증권기업어음증권사모2024.03.2810,000 3.90 A1(한기평, 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한신평)2024.05.03미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.0820,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2024.05.07미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.1630,000 3.85 A1(한기평, 한신평)2024.05.09미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.1420,000 3.79 A1(한기평, 한신평)2024.05.10미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.1320,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2024.05.13미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.1510,000 3.85 A1(한기평, 한신평)2024.05.14미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.1520,000 3.85 A1(한기평, 한신평)2024.05.14미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.02.145,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2024.05.14미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.0520,000 3.85 A1(한기평, 한신평)2024.06.03미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.0430,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.06.03미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.0530,000 3.85 A1(한기평, 한신평)2024.06.04미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.0420,000 3.86 A1(한기평, 한신평)2024.06.04미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.0720,000 3.84 A1(한기평, 한신평)2024.06.05미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.0720,000 3.84 A1(한기평, 한신평)2024.06.05미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.2510,000 3.80 A1(한기평, 한신평)2024.06.10미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.1130,000 3.84 A1(한기평, 한신평)2024.06.10미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.1330,000 3.83 A1(한기평, 한신평)2024.06.13미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.1310,000 3.83 A1(한기평, 한신평)2024.06.13미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.1510,000 3.82 A1(한기평, 한신평)2024.06.14미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.145,000 3.82 A1(한기평, 한신평)2024.06.14미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.1420,000 3.82 A1(한기평, 한신평)2024.06.14미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.1410,000 3.82 A1(한기평, 한신평)2024.06.14미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.1820,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2024.06.18미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.2010,000 3.81 A1(한기평, 한신평)2024.06.20미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.2110,000 3.80 A1(한기평, 한신평)2024.06.21미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.2510,000 3.80 A1(한기평, 한신평)2024.06.25미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.2610,000 3.80 A1(한기평, 한신평)2024.06.26미상환-현대차증권전자단기사채사모2024.03.2610,000 3.80 A1(한기평, 한신평)2024.06.26미상환-현대차증권회사채공모2023.03.1050,000 4.82 AA-(한기평, NICE신용평가)2025.03.10미상환KB증권, NH투자증권현대차증권회사채공모2023.03.1050,000 4.92 AA-(한기평, NICE신용평가)2026.03.10미상환KB증권, NH투자증권현대차증권회사채공모2023.05.25120,000 6.50 A+(한기평, 한신평)2029.05.25미상환직접공모현대차증권회사채공모2024.02.27100,000 4.22 AA-(한기평, NICE신용평가)2026.02.27미상환KB증권, 신한투자증권,NH투자증권, 한국투자증권현대차증권회사채공모2024.02.27100,000 4.31 AA-(한기평, NICE신용평가)2027.02.27미상환KB증권, 신한투자증권,NH투자증권, 한국투자증권3,506,810---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - (2) 기업어음증권 미상환 잔액 - 기업어음증권 미상환 잔액(연결기준) 2024.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----------35,000 190,000 45,000 492,000 ---762,000 - 35,000 190,000 45,000 492,000 ---762,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 기업어음증권 미상환 잔액(별도기준) (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 0 35,000 190,000 45,000 492,000 - - - 762,000 합계 0 35,000 190,000 45,000 492,000 - - - 762,000 (3) 전자단기사채 미상환 잔액 - 전자단기사채 미상환 잔액(연결기준) 2024.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------282,900 319,270 770,900 --1,373,070 1,438,17065,100282,900 319,270 770,900 --1,373,070 1,438,17065,100 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 전자단기사채 미상환 잔액(별도기준) (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 255,000 130,000 550,000 - - 935,000 1,000,000 65,000 합계 255,000 130,000 550,000 - - 935,000 1,000,000 65,000 (4) 회사채 미상환 잔액- 회사채 미상환 잔액(연결기준 및 별도기준) 2024.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 50,000 230,000 100,000 --120,000 -500,000 --------50,000 230,000 100,000 --120,000 -500,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (5) 신종자본증권 미상환 잔액(연결, 별도기준) 2024.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (6) 조건부자본증권 미상환 잔액(연결, 별도기준) 2024.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 - 해당사항 없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2024.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 사채발행(후순위사채)2회차2018.02.26차환자금50,000차환자금50,000-사채발행(후순위사채)3회차2018.09.06운영자금80,000운영자금80,000-사채발행(공모사채)1-1회차2023.03.10차환자금50,000차환자금50,000-사채발행(공모사채)1-2회차2023.03.10차환자금50,000차환자금50,000-사채발행(후순위사채)4회차2023.05.25차환자금120,000차환자금120,000-사채발행(공모사채)5-1회차2024.02.27차환자금100,000차환자금100,000-사채발행(공모사채)5-2회차2024.02.27차환자금100,000차환자금100,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주) 회사채 만기일자 - 무보증후순위사채(2회차) : 2024.02.26 - 무보증후순위사채(3회차) : 2025.09.06 - 무보증사채(1-1회차) : 2025.03.10 - 무보증사채(1-1회차) : 2026.03.10 - 무보증후순위사채(4회차) : 2029.05.25 - 무보증사채(5-1회차) : 2026.02.27 - 무보증사채(5-2회차) : 2027.02.26 나. 사모자금의 사용내역 2024.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 주권상장법인사모증자12019년 10월 31일운영자금103,600운영자금103,600- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 다. 미사용운영자금의 운용내역 - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 당사는 신용공여금, 대여금, 미수금, 미수수익, 매입대출채권, 대지급금, 사모사채, 기타대출채권 계정에 대하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 제71기 1분기말 대손충당금 설정대상 채권 총액은 1,615,027백만원, 설정한 대손충당금 총액은 113,574백만원으로 전기말 대비 21,993백만원 증가하였습니다. (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제71기 1분기 신용공여금 852,635 0 0.0 대여금 16,015 0 0.0 미수금 주1) 3,890 2,877 74.0 미수수익 53,993 1,646 3.0 매입대출채권 57,800 38,297 66.3 대지급금 0 0 0.0 사모사채 242,498 68,425 28.2 기타대출채권 388,196 2,329 0.6 난외약정 0 0 0.0 합계 1,615,027 113,574 7.0 제70기 신용공여금 830,878 0 0.0 대여금 16,014 0 0.0 미수금 주1) 3,815 2,877 75.4 미수수익 50,483 1,560 3.1 매입대출채권 58,800 38,297 65.1 대지급금 0 0 0.0 사모사채 117,678 40,519 34.4 기타대출채권 543,301 8,328 1.5 난외약정 0 0 0.0 합계 1,620,969 91,581 5.6 제 69 기 신용공여금 696,305 0 0.0 대여금 16,014 0 0.0 미수금 주1) 3,273 2,877 87.9 미수수익 47,140 1,175 2.5 매입대출채권 17,580 0 0.0 대지급금 0 0 0.0 사모사채 90,798 10,904 12.0 기타대출채권 740,412 28,798 3.9 난외약정 0 0 0.0 합계 1,611,522 43,754 2.7 주1) 상기 미수금 중 체결일과 결제일 사이에 발생하는 미수금과 법인세 환급금은 대손충당금 설정대상에서 제외됨. 상기 충당금 설정현황은 K-IFRS 연결기준임.(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황은 아래와 같습니다. (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 백만원, %) 구분 제71기(1분기) 제70기 제69기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 91,581 43,754 10,417 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 21,993 47,827 33,337 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 113,574 91,581 43,754 주) K-IFRS 연결기준임.(3) 대손충당금 설정방침 당사는 K-IFRS 제1109호에 의거 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형에 따라 손상을 인식합니다. 구 분 손실충당금 Stage1 최초 인식 후 신용위험이유의적으로 증가하지 않은 경우 12개월 기대신용손실 : 보고기간말 이후 12개월내에발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한기대신용손실 Stage2 최초 인식 후 신용위험이유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실 : 기대존속기간에 발생할 수있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage3 신용이 손상된 경우 당사는 개별적으로 중요한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 손실충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이 크지 않은 비슷한 성향의 자산에 대하여는 집합평가에 의해 손실충당금을 설정합니다.개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 통해 손실충당금을 산출하고 집합평가는 입수가능한 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식으로 손실충당금을 설정합니다. 다. 공정가치평가 내역- "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석"에서 "22.금융상품의 범주별 구분 및 공정가치" 참조 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제71기1분기(당기)삼정회계법인한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함검토 보고서참조- 제70기(전기)삼정회계법인적정감사보고서참조- 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품에 대한 공정가치 평가제69기(전전기)삼일회계법인적정감사보고서참조- 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품에 대한 공정가치 평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 감사용역 체결현황 제 71기 1분기(당기)삼정회계법인중간기간 재무제표 검토5054,323505670제70기(전기)삼정회계법인중간기간 재무제표 검토재무제표·연결재무제표 감사4904.2604904,448제69기(전전기)삼일회계법인중간기간 재무제표 검토재무제표·연결재무제표 감사5504,7205504,696 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제71기 1분기(당기)-----제70기 (전기)2023.03.28법인세 경정청구2023.03.28~2024.01.19195백만원(VAT 제외)-제69기(전전기)2022.02.14금융투자소득 시스템 구축2022.02.14~2023.02.15508백만원(VAT 제외)- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12024년 02월 22일- 회사 : 감사위원회- 감사인 : 업무수행이사 외 1인대면회의기말감사 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본항목을 기재하지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본항목을 기재하지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본항목을 기재하지 않습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024.03.31(단위 : 주, %) (기준일 : ) 현대자동차최대주주보통주8,065,59525.438,065,59525.43-현대모비스특수관계인보통주4,983,20015.714,983,20015.71-기아특수관계인보통주1,438,4494.541,438,4494.54-보통주14,487,24445.6814,487,24445.68-기타----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 ※ 최대주주의 개요 (본 개요는 현대자동차(주)의 2023년도 사업보고서 공시 내용을 기준으로 작성하였으며, 상세한 내용은 현대자동차(주)의 최근 공시내역을 참조하시기 바랍니다.) (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 현대자동차(주)889,298정의선2.65--현대모비스(주)21.64장재훈0.00----이동석0.00---- 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) * 상기 출자자수는 2023년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 <법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역> 2021년 03월 24일정의선2.62----2021년 03월 24일장재훈0.00----2021년 03월 24일하언태-----2021년 12월 31일정의선2.62----2021년 12월 31일장재훈0.00----2022년 03월 24일정의선2.62----2022년 03월 24일장재훈0.00----2022년 03월 24일이동석0.00----2023년 02월 03일정의선2.65--현대모비스21.64 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 최근 3년간 현대자동차(주)의 대표이사 변동내역 - 2021.03.24 정의선, 하언태 → 정의선, 장재훈, 하언태 - 2021.12.31 정의선, 장재훈, 하언태 → 정의선, 장재훈 - 2022.03.24 정의선, 장재훈 → 정의선, 장재훈, 이동석※ 2023년 2월 3일 현대자동차(주)에서 주식소각을 진행함에 따라 발생한 지분율 변동 내역은 다음과 같습니다. - 정의선 (2.62% → 2.65%) - 현대모비스(주) (21.43% → 21.64%) (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 현대자동차(주)85,064,63524,277,46660,787,16978,033,7586,670,9717,343,003 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 2023년 별도재무제표 기준 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대주주인 현대자동차(주)는 서울시 서초구 헌릉로 12에 본사를 두고 있으며, 자동차 제조 및 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서 1967년 12월 29일 설립되었고, 1974년 6월 28일 기업공개하여 현재 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 있습니다. 현대자동차(주)는 공정거래법상 현대자동차그룹내 소속회사이며, 최대주주인 현대모비스(주)는 현대자동차(주)의 경영에 직접적으로 영향력을 행사하지 않고 있으나 최대주주로서 일정부분 영향력을 미치고 있습니다. 현대자동차(주)의 자세한 사업 내용은 공시예정인 2024년 1분기 보고서를 참조해 주시기 바랍니다. ※ 현대자동차(주)의 최대주주 개요 등 (본 개요는 현대모비스(주)의 2023년도 사업보고서 공시 내용을 기준으로 작성하였으며, 상세한 내용은 현대모비스(주)의 최근 공시내역을 참조하시기 바랍니다.) (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 현대모비스(주)301,742정의선0.32 --기아(주)17.54 이규석- ---- 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 상기 출자자수는 2023년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다.※ '21.02.01. / '21.11.01. / '22.09.15. / '23.11.01. 주식소각에 의한 지분율 변동 : 기아(17.28% → 17.33% → 17.37% →17.42% →17.54%) <현대모비스(주)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역> 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2021년 02월 01일 정의선 0.32 - - 기아(주) 17.33 박정국 0.00 - - - - 2021년 03월 24일 정의선 0.32 - - - - 조성환 0.00 - - - - 2021년 11월 01일 정의선 0.32 - - 기아(주) 17.37 조성환 0.00 - - - - 2022년 09월 15일 정의선 0.32 - - 기아(주) 17.42 조성환 0.00 - - - - 2023년 11월 01일 정의선 0.32 - - 기아(주) 17.54 조성환 0.00 - - - - 2023년 11월 20일 정의선 0.32 - - 기아(주) 17.54 배형근 0.00 - - - - 2023년 12월 27일 정의선 0.32 - - 기아(주) 17.54 이규석 - - - - - ※ 최근 3년간 현대모비스(주)의 대표이사 변동내역 - 2021.03.24 정의선, 박정국 → 정의선, 조성환 - 2023.11.20 정의선, 조성환 → 정의선, 배형근 - 2023.12.27 정의선, 배형근 → 정의선, 이규석 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 현대모비스(주)35,377,1028,365,14927,211,95338,970,3041,161,6871,814,899 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 2023년 별도재무제표 기준 2. 최근 3년간 최대주주 변동현황 2024.03.31(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2021년 01월 12일현대자동차 외 3인14,510,24448.29우선주 전환청구에 따른보통주 증가로 지분율 변동 주1) -2021년 05월 06일현대자동차 외 3인14,510,24447.17우선주 전환청구에 따른보통주 증가로 지분율 변동 주1) -2021년 05월 14일현대자동차 외 3인14,510,24447.11우선주 전환청구에 따른보통주 증가로 지분율 변동 주1) -2021년 06월 11일현대자동차 외 3인14,510,24446.05우선주 전환청구에 따른보통주 증가로 지분율 변동 주1) -2021년 07월 14일현대자동차 외 3인14,510,24445.76우선주 전환청구에 따른보통주 증가로 지분율 변동 주1) - 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 주1) 전환청구일 기준주2) 지분율 : 보통주 기준 3. 주식소유현황 및 소액주주현황 가. 5%이상 주주 및 우리사주조합의 주식소유현황 2024.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 현대자동차8,065,59525.43현대모비스4,983,20015.7114,5880.05 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 나. 소액주주 현황 2024.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 17,77017,77799.9614,687,16231,712,56246.39- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 ※ 소액주주수/전체주주수 및 소액주식수/총발행주식수는 '23년 12월末 기준입니다. → 의결권 있는 보통주 기준으로 비율 산출 다. 복수의결권주식 보유자 및 특수관계인 현황 - 해당사항 없음 4. 주식 사무 정관상신주인수권의내용 제9조 (주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없 음 공고 회사 홈페이지 (https://www.hmsec.com)※ 전산장애로 홈페이지 공고 불가시 : 한국경제신문 5. 주가 및 주식거래실적 가. 국내증권시장 (2023년~2024년도) (단위 : 원, 천주) 종 류 '23.4월 '23.5월 '23.6월 '23.7월 '23.8월 '23.9월 '23.10월 '23.11월 '23.12월 '24.1월 '24.2월 '24.3월 보통주 최 고 9,160 9,020 9,160 8,830 8,600 8,620 8,570 8,670 8,710 8,690 9,670 9,550 최 저 8,660 8,790 8,250 7,820 8,200 8,370 8,160 8,250 8,580 8,260 9,090 8,930 월간거래량 644 374 526 739 377 483 362 387 831 582 1,677 1,013 나. 해외증권시장- 해당 사항 없음 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원의 현황 당사의 보고서 작성기준일 현재 등기임원 5명, 미등기임원 32명으로 총 37명 입니다. 이중 비상근 임원은 등기임원 중 사외이사 3명 입니다. 자세한 내용은 아래를 참조하여 주시기 바랍니다. 2024.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 배형근남1965.04사장사내이사상근대표이사고려대 경영학 학사 2018.08 ~ 2023.12 현대모비스 재경부문장 부사장--계열회사임원24.01.01 ~ 현재2027.03.20도신규남1967.09전무사내이사상근재경사업부장부산대 경영학 학사 2019.11 ~ 2022.12 현대엔지니어링 재경본부장 전무--계열회사임원23.01.01 ~ 현재2026.03.22윤석남남1956.11사외이사사외이사비상근감사위원한양대 경영학 학사 (현) 2023.03~ 이녹스첨단소재 사외이사--계열회사임원21.03.19 ~ 현재2025.03.20이종실여1962.02사외이사사외이사비상근감사위원이화여대 영어영문학 학사 2020.10~2022.02 국민은행 경영자문--계열회사임원22.03.18 ~ 현재2025.03.17강장구남1964.03사외이사사외이사비상근감사위원Rochester Univ. 경영학 박사 (현) 2006~ KAIST 경영대학 교수--계열회사임원21.03.19 ~ 현재2025.03.20김현종남1962.07전문전무미등기상근Wholesale본부장고려대 사회학 학사 2016.05~2020.12 한화투자증권 Wholesale본부장 전무--계열회사임원22.03.07 ~ 현재-강성모남1966.12전문전무미등기상근Retail본부장단국대 법학 석사 2021.01~2022.12 전략리스크관리사업부장 상무8,800-계열회사임원08.04.01 ~ 현재-정재필남1969.08전문전무미등기상근IB3본부장Harvard Univ. 건축도시설계학 석사 2017.02~2018.06 투자금융실장 전문상무1,000-계열회사임원12.07.04 ~ 현재-안현주남1971.06전무미등기상근전략기획사업부장성균관대 경영학 석사 2017.02~2022.12 기획실장 상무4,100-계열회사임원08.10.22 ~ 현재2024.12.31김태산남1972.03전문전무미등기상근IB1본부장한국외대 독일어학 학사 2019.01~2022.12 부동산투자실장 전문상무898-계열회사임원10.01.20 ~ 현재-강덕범남1972.11전문전무미등기상근IB2본부장연세대 경영학 학사 2013.07~2018.06 SF실장 전문상무--계열회사임원10.04.01 ~ 현재-박철민남1965.11상무미등기상근BT실장아주대 전자계산학 학사 2016.07~2017.06 코스콤 전문위원 2014.07~2016.06 한국거래소 CISO 전문위원6,000-계열회사임원17.08.01 ~ 현재-한관식남1967.07전문상무미등기상근연금사업실장홍익대 경영학 학사 1993.12~2021.12 한국투자증권 퇴직연금본부 상무보1,100-계열회사임원22.03.07 ~ 현재-김승호남1967.08전문상무미등기상근신사업투자실장동국대 법학 학사 2019.01 ~ 2021.01 대체금융팀장 전문상무--계열회사임원08.04.01 ~ 현재-김상철남1969.04상무미등기상근소비자보호실장연세대 경영학 학사 2016.01~2018.12 현대자동차 HMMA 이사대우--계열회사임원18.12.20 ~ 현재-노근창남1969.12전문상무미등기상근리서치센터장서울대 경영학 학사 2010.03~2014.05 기업분석팀장 전문이사대우4,000-계열회사임원09.04.01 ~ 현재-김정훈남1970.01전문상무미등기상근상품전략실장고려대 식량자원학 학사 2007.09~2021.12 삼성자산운용 연금WM마케팅본부장 상무--계열회사임원23.01.16 ~ 현재-장준남1970.03전문상무미등기상근법인사업실장홍익대 법학 학사 2012.12~2022.04 법인금융상품팀장 전문상무500-계열회사임원08.04.01 ~ 현재-이후술남1970.03상무미등기상근준법감시인고려대 경영학 학사 2015.06 ~ 2021.12 Fun&Culture팀장 책임매니저1,500-계열회사임원08.04.01 ~ 현재2024.12.31한석희남1970.05상무미등기상근GWP실장서강대 EMBA 석사 2011.10~2020.07 한화투자증권 애자일혁신실장 상무--계열회사임원20.07.13 ~ 현재-강근태남1970.09전문상무미등기상근남부권역장홍익대 법학 학사 2022.01 ~ 2024.01 울산지점장 전문상무--계열회사임원12.11.09 ~ 현재-김은자여1970.10전문상무미등기상근경인권역장2020.01 ~ 2020.12 경인지점장 전문상무--계열회사임원08.11.03 ~ 현재-박기석남1972.07전문상무미등기상근프로젝트금융실장연세대 건축공학 석사 2017.02~2018.12 프로젝트금융팀장 부장--계열회사임원12.09.18 ~ 현재-하경봉남1972.08전문상무미등기상근감사총괄연세대 경제학 학사 2020.08~2022.12 감사팀장 책임매니저--계열회사임원08.08.19 ~ 현재-이운룡남1972.09전문상무미등기상근채권사업실장부산대 경영학 학사 2010.08 ~ 2021.12 경영분석팀장 책임매니저--계열회사임원08.04.01 ~ 현재-박준석남1972.11상무미등기상근자산관리법무실장연세대 사학 학사 2016.10 ~ 2021.12 멀티에셋자산운용 준법감시인 상무보--계열회사임원22.01.10 ~ 현재-배해원남1973.10상무미등기상근리스크관리실장서울대 경제학 학사 2018.07~2020.12 구조화금융실장 전문상무--계열회사임원10.04.01 ~ 현재2024.12.31김태훈남1974.08전문상무미등기상근구조화금융실장연세대 경영학 석사 2018.05 ~ 2021.12 구조화금융2팀장 책임매니저--계열회사임원18.05.15 ~ 현재-박영래남1975.03상무미등기상근전략PI실장홍익대 경영학 학사 2017.02 ~ 2019.12 전략PI팀장 책임매니저1,150-계열회사임원13.04.23 ~ 현재-박형규남1975.05전문상무미등기상근디지털사업실장성균관대 경제학 학사 2022.01 ~ 2023.02 미래에셋컨설팅 경영혁신본부 이사대우--계열회사임원23.02.13 ~ 현재-곽계혁남1976.09전문상무미등기상근PF실장한양대 건축공학 학사 2020.01~2022.12 PF팀장 전문상무--계열회사임원15.07.06 ~ 현재-박강희남1976.11전문상무미등기상근기업금융실장연세대 경영학 학사 2022.04~2022.12 GF실장 전문상무--계열회사임원14.03.21 ~ 현재-김경환남1976.12전문상무미등기상근투자금융실장고려대 서어서문학 학사 2016.04~2018.06 부동산금융팀장 부장1,000-계열회사임원13.11.01 ~ 현재-고영진남1978.06전문상무미등기상근GF실장서울디지털대 재경회계학 학사 2022.04 ~ 2023.12 GF팀장 책임매니저--계열회사임원21.02.15 ~ 현재-김성국남1980.03전문상무미등기상근투자개발실장단국대 부동산학 석사 2019.01~2022.12 부동산투자3팀장 전문상무--계열회사임원14.11.17 ~ 현재-이승기남1972.01책임매니저미등기상근재경실장부산대 경영학 학사 2022.01~2023.03 경영분석팀장 책임매니저--계열회사임원10.04.26 ~ 현재2024.12.31김민식남1974.02책임매니저미등기상근기획실장연세대 사법행정학 석사 2018.01~2023.03 전략기획팀장 책임매니저--계열회사임원17.11.01 ~ 현재2024.12.31 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 상기 임원현황은 금융사지배구조법에 따른 임원 분류임 나. 직원 등 현황 2024.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 본사관리남21002522357.98,9003811011-본사관리여10602651327.53,12624-본사영업남39019002295.916,87374-본사영업여220390616.31,94532-지점남110015012514.24,78338-지점여740507910.71,99825-561030078618.437,62744- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 - 미등기임원 포함 (등기임원 제외)- 급여 총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재 다. 미등기임원 보수 현황 2024.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 324,937154- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본항목을 기재하지 않습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본항목을 기재하지 않습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 -해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 -해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 계열회사를 상대로 약관에 의한 금융거래 및 물품/서비스 등의 거래를 하고있으며, 보고서 작성 기준일 현재 자세한 거래 내역은 아래를 참조하시기 바랍니다. (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 억원) 거래상대방(회사와의 관계) 거래종류 거래기간 거래내용 거래금액(누적) 현대자동차(최대주주) 신탁 '24.1.1 ~ '24.03.31 금융상품거래 4,000 소계 - - 4,000 기아(계열회사) 신탁 '24.1.1 ~ '24.03.31 금융상품거래 3,200 소계 - - 3,200 현대모비스(계열회사) 신탁 '24.1.1 ~ '24.03.31 금융상품거래 1,000 퇴직연금 170 소계 - - 1,170 현대건설(계열회사) 채권 '24.1.1 ~ '24.03.31 금융상품거래 350 소계 - - 350 현대트랜시스(계열회사) 채권 '24.1.1 ~ '24.03.31 금융상품거래 200 소계 - - 200 현대제철(계열회사) CP '24.1.1 ~ '24.03.31 금융상품거래 594 채권 400 소계 - - 994 현대캐피탈(계열회사) CP '24.1.1 ~ '24.03.31 금융상품거래 200 채권 602 소계 - - 802 현대케피코(계열회사) 채권 '24.1.1 ~ '24.03.31 금융상품거래 200 소계 - - 200 현대카드(계열회사) CP '24.1.1 ~ '24.03.31 금융상품거래 1,437 채권 759 소계 - - 2,196 현대커머셜(계열회사) 채권 '24.1.1 ~ '24.03.31 금융상품거래 707 소계 - - 707 정몽구(동일인 혈촌) IRP '24.1.1 ~ '24.03.31 금융상품거래 315 소계 - - 315 합 계 - - 14,314 주1) 금융상품 거래는 공정거래법 제11조의2에 의한 금융기관의 약관에 의한 금융 거래로서 2024년(제71기) 1분기까지 거래分에 대해 공시한 내용입니다.주2) 금융상품 거래 중 채권 및 CP 등의 거래금액은 실제 계열사와의 거래가 아닌 계열사가 발행한 채권 및 CP, 주식에 대한 중개거래가 포함되어 있습니다.주3) 금융상품거래를 제외한 기타 물품/서비스 거래는 당사 최근 사업연도 별도 매출액 의 5/100 이상인 거래이며, 보고서 작성 기준일 현재 해당거래는 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건(1) 회사가 피고로 계류중인 주요 소송사건 등의 내역 (기준일 : 2024.03.31) (단위:원) 순 원고 피고 소송제기일 소송금액 소송의 내용 진행상황 1 재단 *** *** ** 현대차증권 2021.11.26. 15,109,000,000 투자일임업자인 피고의 선관주의 및 충실의무 위반에 따른 손해배상청구 1심 계류중 2 한결 현대차증권 외 2 2024.2.19. 3,063,169,450 분양대행사가 신탁사 및 신탁 수익자(당사) 상대로 미지급 분양대행수수료 청구 2심 계류중 주4) 3 개인 현대차증권 2023.6.9. 75,150,698 대출 고객에 대한 반대매매 시 사전통지의무 미이행으로 인한 손해배상 및 거래수수료 과다징수에 따른 손해배상청구 1심 계류중 4 비 외 1 현대차증권 외 2 2023.12.15. 1,300,000,000 당사가 양도한 채권과 관련된 채권을 피담보채권으로 하는 근저당권설정등기 말소청구 1심 계류중 주1) 합 계 19,547,320,148 (2) 회사가 원고로 계류중인 주요 소송사건 등의 내역 (기준일 : 2024.03.31) (단위:원) 순 원고 피고 소송제기일 소송금액 소송의 내용 진행상황 1 현대차증권 외 1 한화* 외 1 2024.1.11. 1,598,760,000 회사채 매입 및 운용으로 인해 발생한 손실에 대하여 피고들에게 허위 재무제표 작성, 공시 및 회계감사 해태에 따른 손해배상 청구 2심 계류중 주2) 2 현대차증권 한 외 1 2023.2.21. 50,000,000,000 금정제십이차에 대한 매매계약 취소에 따른 부당이득반환 청구 등 3심 계류중 3 현대차증권 외 5 미래 외 1 2021.05.31. 20,117,927,836 당사와 피고들간 체결한 대출채권양수도계약 관련, 피고들의 기망 및 중요부분 착오에 따른 의사표시를 이유로 위 계약을 취소하고 부당이득반환의 청구 및 투자자보호의무 위반에 따른 손해배상의 청구 1심 계류중 4 현대차증권 한빛** 2024.2.19. 58,317,402 리서치센터 보고서 무단게재에 따른 저작권 침해중지 및 손해배상 청구 2심 계류중 주3) 5 현대차증권 외 1 중국 * 외 1 2024.3.27. 1,883,912,831 중국 ** KDR KRX 상장, 거래정지 및 상장폐지에 따른 손해배상 청구 2심 계류중 주5) 6 현대차증권 제*** 주식회사 2023.9.4. 12,470,000,000 펀드 환매 중단 관련 위탁판매계약 취소 따른 부당이득반환 및 불법행위 따른 손해배상 청구 1심 계류중 합 계 86,128,918,069 주1) 소장 접수 ('23.12.15)주2) 항소장 접수 ('24.1.11)주3) 1심 당사 일부 승소 ('24.1.12), 항소장 접수 ('24.2.19)주4) 1심 당사 승소 ('24.1.24), 항소장 접수 ('24.2.19)주5) 1심 당사 일부 승소 ('24.2.15), 항소장 접수 ('24.3.27) 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 우발채무 현황 - 주요약정사항 당기말 현재 당사가 제공하고 있는 우발채무 관련 약정사항은 다음과 같습니다. (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 억원) 구 분 명 칭 한도금액 매입확약 루덴스이십일제십차㈜ 40.00 매입확약 씨더블유한마음제일차㈜ 130.00 매입확약 비지씨제일차㈜ 60.00 매입확약 비지씨제이차㈜ 60.00 매입확약 와이제이프레쉬제일차㈜ 19.00 매입확약 케이제이에스티㈜ 135.00 매입확약 씨와이프로젝트제일차㈜ 100.00 매입확약 트리플와이엔제일차(주) 120.00 매입확약 팬텀가산포유제일차(주) 385.00 매입확약 알이디제이차㈜ 120.00 매입확약 알이디장락제일차㈜ 150.00 매입확약 알이디권선㈜ 200.00 매입확약 더에이치본리제일차㈜ 276.00 매입확약 더에이치트리오㈜ 200.00 매입확약 에이치엠인덕원제일차㈜ 142.00 매입확약 제이에스썸머제일차㈜ 10.00 매입확약 에스에프원유천㈜ 90.00 매입확약 에이치드림제이차㈜ 29.00 매입확약 미들웨이로지스제이차㈜ 30.00 매입확약 에이치드림제일차㈜ 160.00 매입확약 원주오토제일차㈜ 188.00 매입확약 프레스티지하이브리드제일차㈜ 110.00 매입확약 이프에이에스㈜ 150.00 매입확약 이프지축제일차㈜ 85.00 매입확약 이프지오제일차㈜ 15.00 매입확약 뉴베스트블루㈜ 150.00 매입확약 불당웅제일차㈜ 200.00 매입확약 알피수원제일차(주) 100.00 매입확약 양주항교제일차㈜ 230.00 매입확약 스마트시티더블유제이차㈜ 67.70 매입확약 크라우칭타이거제일차㈜ 150.00 매입확약 에스더블유학성제일차㈜ 200.00 매입확약 을지95클라우드㈜ 110.00 매입확약 성수클라우드㈜ 70.00 매입확약 에이치엠덕평제일차㈜ 100.00 출자약정 채권시장안정펀드 출자약정 116.10 출자약정 회사채 안정화 펀드 6.60 출자약정 코메스2021-1 일자리창출 블라인드펀드 12.00 출자약정 KDB-HMG 제로원 신기술투자조합 출자약정 10.00 출자약정 브레인성장기업 메자닌 전문투자형사모투자신탁1호 2.42 출자약정 민관 합동 융복합형 수소충전소 합작법인 지분펀드 인수 12.89 출자약정 IMM인프라제9호 사모투자합자회사 블라인드 펀드 출자약정 52.34 출자약정 IBK TS EXIT 2호 출자약정 5.20 출자약정 한국투자파트너스 Re-up2 블라인드 펀드 출자약정 15.00 출자약정 파트너스인베스트먼트 10호 기술금융 블라인드 펀드 출자약정 10.00 출자약정 IBK-키움 사업재편 블라인드 PEF LP 출자약정 27.95 출자약정 롯데글로벌로지스 물류센터 지붕형 태양광 발전사업 지분펀드 3.41 출자약정 온실가스 감축량 소유권 지분투자(후시파트너스) 8.73 출자약정 RE100 나대지(지상형) 태양광 발전사업 지분펀드 75.32 출자약정 RE100 지붕형 태양광 발전사업 지분펀드 118.46 출자약정 현대차증권-인프라프론티어 미래환경 신기술사업조합 GP 출자 153.00 출자약정 DSC인베스트먼트 세컨더리 패키지인수펀드제1호 출자 24.00 출자약정 얼머스2024 세컨더리 투자조합 출자 24.00 합 계 5,059.11 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황(1) 회사 제재현황 제재일자 제재기관 대상자 처벌 또는조치내용 금전적제재 횡령 및 배임 등 금액 사유 및 근거 법령 이행현황 재발방지 대책 2023.07.18 금융감독원 현대차증권 기관경고 - - 금융투자상품 불완전판매 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제46조 제2항, 제47조, 제49조 제2호) 조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 내부통제 및 관리감독 강화 2022.04.19 금융위원회 현대차증권 과징금 3,620만원 - 증권신고서 제출의무 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항, 제125조 제1항, 제429조 제1항) 과태료 납부 이행 조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 내부통제 및 관리감독 강화 2022.03.14 한국거래소 현대차증권 약식제재금 50만원 - 프로그램매매 호가 미표시 위반 (「코스닥시장 업무규정」 제2조, 제9조, 「시장감시규정」 제28조) 약식제재금납부 해당 업무프로세스 개선 및 예방교육 실시 2021.05.20 금융감독원 현대차증권 주의 - - 종속기업 보유 부동산 관련 회계처리 오류 (「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제29조) 조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 내부통제 및 관리감독 강화 2020.09.04 한국거래소 현대차증권 회원경고 - - 공정거래질서 저해행위의 금지 위반 (「시장감시규정」 제4조제1항제5호) 조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치 업무지도 및 관리감독 강화 2019.06.20 금융감독원 현대차증권 기관주의 - - 무인가 영업행위 금지 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조, 제12조) 조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치 유관 부서 업무지도 및 전사 관리감독 강화를 통한 동일 사안 재발방지 (2) 임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재 제재일자 제재기관 조치대상자 조치내용 금전적 제재 횡령 및 배임 등 금액 사유 및 근거법령 이행현황 재발방지 대책 직위 전ㆍ현직 근속연수 2023.07.18 금융감독원 부사장 전직 9.5년 견책 - - 금융투자상품 불완전판매 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제46조 제2항, 제47조, 제49조 제2호) 문책 조치 이행 업무지도 및 관리감독 강화 전문전무 전직 11.8년 감봉 - - 문책 조치 이행 업무지도 및 관리감독 강화 2019.06.20 금융감독원 사장 전직 5.4년 경고 - - 무인가 영업행위 금지 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조, 제12조) 문책 조치 이행 업무지도 및 관리감독 강화 주) 상기 직위, 전/현직 여부, 근속연수는 제재일자 기준 나. 단기매매차익 미환수 현황 - 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 4-1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없습니다. 4-2. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 가. 투자자 예탁 자산의 현황 및 보호에 관한 사항 (1) 투자자 예탁자산 중 별도 예치 대상 재산 - 위탁자 예수금, 장내파생상품거래 예수금, 저축자 예수금, 집합투자증권투자자 예수금 (2) 예탁재산의 예치 절차 - 재무팀 담당자가 전일자 마감 확인 후 대차대조표에서 전일자 예수금 및 현금증거금 데이터 확인 - 예수금 및 현금증거금 데이터를 입력하여 과목별 예치금 변동내역서 작성, 출력하여 보관 및 전산입력 - 당일 예치금 입출금 현황을 매일 작성 및 책임자 확인 나. 고객 예탁 재산 및 보호(1) 고객 예수금 현황 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 백만원, %) 구 분 금 액 별도예치대상금액 증권금융 기타 예치기관 예치비율 은행 거래소 국내 기타 해외증권시장 해외파생상품시장 해외 기타 소계 위탁자예수금 261,380 205,016 207,007 　- 　- 　- 　- 　- 　- 0 101% 위탁자예수금(외화) 54,956 54,243 58,068 1,050 　- 　- 　- 　- 　- 1,050 109% 장내파생상품거래예수금 46,977 46,977 46,980 　- 　- 　- 　- 　- 　- 0 100% 집합투자증권투자자예수금 45,324 45,324 70,200 　- 　- 　- 　- 　- 　- 0 155% 저축자예수금 173 173 173 　- 　- 　- 　- 　- 　- 0 100% 기타 - - - 　- 　- 　- 　- 　- 　- 0 100% 합 계 408,810 351,733 382,428 1,050 　- 　- 　- 　- 　- 1,050 109% 주> 위탁자예수금(외화)항목은 bs상에 부채-위탁자예수금(외화/중국/홍콩/CAD/EUR/GBP)에 해당됩니다.(2) 고객 예탁증권 예탁현황 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 백만원) 구 분 투자자예탁증권 예탁 대상증권 금액 예탁기관 비 고 한국예탁결제원 기타 합 계 위탁자유가증권 59,174,277 59,174,277 59,174,277 - 59,174,277 - 저축자유가증권 1,067 1,067 1,067 - 1,067 - 수익자유가증권 34,325,490 34,325,490 34,325,490 - 34,325,490 - 기타예수유가증권 - - - - - - 합 계 93,500,835 93,500,835 93,500,835 - 93,500,835 - (3) 고객예탁금 등 별도예치제도 (기준일 : 2024.03.31) (단위 : 백만원, %) 구 분 별도예치대상금액 별도예치금액 예치비율 비 고 증권금융 은행 고객예탁금 351,733 382,428 1,050 109% 　- 청약자예수금 - - - 100% 　- 합 계 351,733 382,428 1,050 109% 　- (4) 예금자 보호제도당사는 예금보험공사의 예금보험규정에 의거 일정한 보험료를 납부하여 해당 고객예수금의 보호에 만전을 기하고 있음. 4-3. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없습니다. 4-4. 금융투자업자의 과거 합병 완료 및 해산현황 - 해당사항 없습니다. 4-5. 보호예수 현황 - 해당사항 없습니다. 4-6. 매출액 미달 및 계속사업손싱에 대한 관리종목 유예 현황 - 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 루덴스이십일제십차㈜2022-03-29대한민국자산유동화SPC 4,080 피투자자에대한지배력보유(회계기준서 1110호 문단)-씨더블유한마음제일차㈜2020-11-16대한민국자산유동화SPC 13,115 상동-비지씨제일차㈜2022-02-22대한민국자산유동화SPC 6,119 상동-비지씨제이차㈜2022-02-22대한민국자산유동화SPC 6,119 상동-와이제이프레쉬제일차㈜2024-02-29대한민국자산유동화SPC 2,042 상동-케이제이에스티㈜2023-04-28대한민국자산유동화SPC 13,905 상동-씨와이프로젝트제일차㈜2022-01-21대한민국자산유동화SPC 10,168 상동-트리플와이엔제일차(주)2022-05-26대한민국자산유동화SPC 12,376 상동-팬텀가산포유제일차(주)2022-08-24대한민국자산유동화SPC 40,625 상동-알이디제이차㈜2021-10-15대한민국자산유동화SPC 12,190 상동-알이디장락제일차㈜2022-02-28대한민국자산유동화SPC 15,409 상동-알이디권선㈜2022-11-09대한민국자산유동화SPC 20,831 상동-더에이치본리제일차㈜2021-08-20대한민국자산유동화SPC 28,147 상동-더에이치트리오㈜2023-10-13대한민국자산유동화SPC 20,543 상동-에이치엠인덕원제일차㈜2021-12-07대한민국자산유동화SPC 14,893 상동-제이에스썸머제일차㈜2021-01-05대한민국자산유동화SPC 1,195 상동-에스에프원유천㈜2021-10-29대한민국자산유동화SPC 9,254 상동-에이치드림제이차㈜2022-07-06대한민국자산유동화SPC 3,058 상동-미들웨이로지스제이차㈜2022-06-09대한민국자산유동화SPC 3,099 상동-에이치드림제일차㈜2022-04-27대한민국자산유동화SPC 16,843 상동-원주오토제일차㈜2022-09-05대한민국자산유동화SPC 19,464 상동-프레스티지하이브리드제일차㈜2018-08-21대한민국자산유동화SPC 12,704 상동-이프에이에스㈜2021-12-07대한민국자산유동화SPC 15,697 상동-이프지축제일차㈜2022-04-08대한민국자산유동화SPC 8,669 상동-이프지오제일차㈜2023-09-01대한민국자산유동화SPC 1,667 상동-뉴베스트블루㈜2024-02-29대한민국자산유동화SPC 16,019 상동-불당웅제일차㈜2021-09-17대한민국자산유동화SPC 20,501 상동-알피수원제일차(주)2022-05-26대한민국자산유동화SPC 11,020 상동-양주항교제일차㈜2024-03-27대한민국자산유동화SPC 25,536 상동-스마트시티더블유제이차㈜2022-09-29대한민국자산유동화SPC 6,937 상동-크라우칭타이거제일차㈜2022-04-28대한민국자산유동화SPC 15,819 상동-에스더블유학성제일차㈜2023-10-27대한민국자산유동화SPC 20,563 상동-을지95클라우드㈜2022-06-13대한민국자산유동화SPC 11,414 상동-성수클라우드㈜2024-03-25대한민국자산유동화SPC 7,285 상동-에이치엠덕평제일차㈜2022-04-12대한민국자산유동화SPC 10,485 상동-한강태양광발전 일반사모특별자산 투자신탁 제11호2022-08-19대한민국유가증권 등 투자 13,327 상동-크리노베이션미래신기술조합2022-02-25대한민국유가증권 등 투자 5,559 상동- 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본항목을 기재하지 않습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본항목을 기재하지 않습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음.